Приказ Банка России от 24.10.1997 № 02-469

(ред. от 11.04.2002)

«Об утверждении Указаний „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“»

(вместе с «Перечнем отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации», Указаниями Банка России от 24.10.1997 № 7-У)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 24 октября 1997 г. № 02-469

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УКАЗАНИЙ «О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ»

В связи с переходом с 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и в целях упорядочения представления отчетности в Банк России приказываю:

1. В соответствии с решениями Совета директоров Банка России от 8 октября 1997 года (Протокол № 37) и от 24 октября 1997 года (Протокол № 40) утвердить Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации.

2. Ввести в действие Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации с 1 января 1998 года.

3. В связи с введением документов, указанных в пункте 1, считать утратившими силу с 1 января 1998 года нормативные документы Банка России согласно Приложению, а также Распоряжение Банка России «О разработке правил ведения и организации статистической отчетности в банковской системе Российской Федерации» от 26.05.97 № Р-138.

4. Установить, что получение структурными подразделениями Банка России на постоянной основе информации, не включенной в Перечень, утвержденный настоящим Приказом, осуществляется только по решению Совета директоров Банка России по представлению Сводного экономического департамента.

5. Руководителям структурных подразделений Банка России:

• в месячный срок привести в соответствие с утвержденными в пункте 1 документами нормативные акты Банка России, в которых имеется ссылка на порядок составления и представления отчетности Банку России;
• до 1 ноября с.г. доработать и представить в Сводный экономический департамент проекты соответствующих разделов Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России, предусмотрев в них порядок составления сводной отчетности;
• до 14 ноября с.г. подготовить и представить на утверждение руководству Банка России указания о составлении отчетности, представляемой в особом порядке, согласованные с Главным управлением безопасности и защиты информации Банка России.

6. Сводному экономическому департаменту (Иванова Н.Ю.) доработать проект Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России с учетом материалов, подготовленных департаментами, и представить его на утверждение руководства Банка России до 10 ноября с.г.

7. Департаменту пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) совместно с Департаментом лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.) и Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках (Будаков Д.Ю.) и десятидневный срок рассмотреть вопрос об унификации форм отчетности кредитных организаций, имея в виду устранение дублирования однотипной информации, собираемой в целях осуществления банковского надзора.

Контроль за исполнением указанного поручения возложить на первого заместителя Председателя Банка России Козлова А.А.

8. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.) совместно с Главным центром информатизации (Асланиди И.М.) и Сводным экономическим департаментом (Иванова Н.Ю.) до 1 января 1998 года разработать требования к формам отчетности, представляемым в Банк России.

9. Территориальным учреждениям Банка России, ОПЕРУ-2 при Банке России довести до сведения кредитных организаций Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации. Обеспечить контроль за своевременным составлением и представлением отчетности кредитными организациями.

10. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.), Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) завершить все работы по подготовке и внедрению программного обеспечения для обработки отчетности в срок до 15 декабря с.г.

Контроль за исполнением указанного поручения возложить на заместителя Председателя Банка России Егорова Н.В.

11. Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) с участием Департамента бухгалтерского учета и отчетности (Гуденко Л.И.) разработать программное обеспечение для централизованного переложения бухгалтерских балансов банков с отозванной лицензией на осуществление банковских операций на новый План счетов бухгалтерского учета, и обеспечить представление указанных сведений заинтересованным подразделениям Банка России, начиная с отчетности на 1 января 1998 года.

Приложение

I. Нормативные документы, утратившие силу с 1 января 1998 года в связи с введением в действие Порядка составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации и Перечня отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации

1. Инструкция Госбанка СССР от 18 декабря 1987 г. № 5 «Правила организации статистической отчетности в банках СССР».

2. Письмо Банка России от 20 июля 1993 г. № 45 «О предоставлении отчетности по форме № 2-АП (месячная) и по форме 2-АП (квартальная)».

3. Письмо Банка России от 10 июня 1994 г. № 136-94 «О представлении информации об авансовых платежах и предоплате».

4. Телеграмма Банка России от 20 сентября 1994 г. № 49-К.

5. Телеграмма Банка России от 20 сентября 1994 г. № 50-К.

6. Телеграмма Банка России от 1 декабря 1994 г. № 206-94.

7. Телеграмма Банка России от 26 декабря 1994 г. № 133.

8. Телеграмма Банка России от 22 февраля 1995 г. № 26-95.

9. Письмо Банка России от 9 марта 1995 г. № 148 «Об оперативном отчете об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации по форме 746Д».

10. Письмо Банка России от 1 ноября 1995 г. № 19-1С-26/2263 «О предоставлении отчетности по форме 2-АП».

11. Телеграмма Банка России от 22 ноября 1995 г. № 125-95.

12. Письмо Банка России от 7 декабря 1995 г. № 03-13-1-3/1812.

13. Письмо Банка России от 12 апреля 1996 г. № 02-14-5/131.

14. Инструкция Банка России от 22 мая 1996 г. № 42 «О порядке отчетности по конверсионным операциям уполномоченных банков Российской Федерации, являющихся ведущими операторами межбанковского валютного рынка».

15. Письмо Банка России от 18 июня 1996 г. № 19-1-0-24/1275 «О предоставлении отчетности по форме 2-АП».

16. Письмо Банка России от 21 августа 1996 г. № 317 «О внесении изменений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 9 марта 1995 г. № 148 „Об оперативном отчете об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации по форме 746Д“.»

17. Телеграмма Банка России от 8 августа 1996 г. № 312.

18. Письмо Банка России от 23 сентября 1996 г. № 332 «О порядке составления и представления ежедневной отчетности об остатках средств на счете по учету доходов федерального бюджета (форма № 414)».

19. Письмо Банка России от 9 октября 1996 г. № 337 «Об указаниях о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций в Российской Федерации (формы № № 747, 748)».

20. Письмо Банка России от 20 декабря 1996 г. № 380.

21. Письмо Банка России от 9 января 1997 г. № 19-1-0-15/58 «О предоставлении отчетности по форме 2-АП».

22. Письмо Банка России от 3 февраля 1997 г. № 403 «Об учете и отчетности по валютным операциям, осуществляемым в соответствии с Положением Банка России от 24.04.96 № 39 „Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций“.»

23. Письмо Банка России от 5 июня 1997 г. № 463 «О введении отчетности о кассовых оборотах (форма 748) по учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации».

24. Телеграмма Банка России от 6 июня 1997 г. № 464.

25. Письмо Банка России от 3 июля 1997 г. № 182К «О внесении дополнений в указания о порядке составления и представления бюджетной отчетности (форма 746)».

26. Письмо Банка России от 14 июля 1997 г. № 19-1-0-15/2011 «О предоставлении отчетности по форме 2-АП».

27. Письмо Банка России от 7 августа 1997 г. № 499 «О внесении дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 9 марта 1995 г. № 148 „Об оперативном отчете об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации по форме 746Д“.»

II. Нормативные документы, частично утратившие силу с 1 января 1998 года в связи с введением в действие Порядка составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации и Перечня отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации

1. Часть VI (пп. 381 — 451), приложения № № 14, 15, 20 — 23 «Инструкции по кассовому исполнению Государственного бюджета СССР» Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. № 27.

2. Пункты 387, 401, 417, 431, приложения № № 20 — 22 письма Госбанка СССР от 11 августа 1987 г. № 1010 «Дополнение 1 к Инструкции Госбанка СССР от 26 ноября 1984 г. № 27 по кассовому исполнению государственного бюджета СССР».

3. Пункт 8 Положения «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками» от 19 апреля 1993 г. № 13.

4. Раздел 3 Положения Банка России от 24 апреля 1996 г. № 39 «Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций».

5. Раздел 5 «Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов» от 27 августа 1997 г. № 508.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 24 октября 1997 г. № 7-У

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

1. Настоящее Указание разработано в соответствии с Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (пункт 5 статьи 4, статья 56) и «О банках и банковской деятельности» (статьи 40, 43), иными законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России и устанавливает обязательные для кредитных организаций правила составления и представления отчетности в Банк России, а также унифицированные требования к оформлению, построению и утверждению форм отчетности.

2. В целях исполнения настоящего Указания под отчетностью понимается предусмотренная действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России форма получения информации о деятельности кредитных организаций, при которой Банк России получает информацию в виде установленных отчетных документов (форм отчетности), утвержденных Банком России, подписанных электронной цифровой подписью или собственноручно лицами, ответственными за достоверность представленных сведений. Основными признаками отчетности являются:

• обязательность — каждая кредитная организация обязана представлять отчетность по показателям, формам, в адреса и сроки, установленные настоящим Указанием;
• документальная обоснованность — все данные отчетности формируются на основе первичных учетных документов, в том числе разрабатываемых в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. № 61, утвержденными Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. № 02-263 (с последующими изменениями и дополнениями) («Вестник Банка России» от 29.07.97 № 49), а также иных документов, предусмотренных нормативными актами Банка России;
• юридическая сила — формы отчетности являются официальными документами кредитной организации, которая в соответствии с действующим законодательством несет ответственность за их достоверность, правильность оформления и своевременность представления.

Получение Банком России отчетности от кредитных организаций необходимо для разработки и проведения денежно — кредитной и валютной политики, осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций, валютного контроля и регулирования, составления платежного баланса Российской Федерации, анализа поступлений и остатков на счетах по учету средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, а также осуществления контроля за ликвидацией кредитных организаций.

3. Формы отчетности, порядок их составления и представления, а также Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации, приведены соответственно в Приложениях 1 и 2 к настоящему Указанию.

Правила составления отчетности, представляемой в особом порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами Банка России.

Банк России вправе по решению Председателя Банка России или его Первого заместителя наряду с отчетностью, включенной в Перечень, запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения и разъяснения в разовом порядке, а также проводить единовременные обследования деятельности кредитных организаций.

4. В целях обеспечения единого, унифицированного подхода к сбору и обработке отчетности устанавливаются стандартные требования к оформлению и построению форм отчетности. Унифицированные формы отчетности имеют заголовочную, содержательную и оформительскую части.

4.1. Заголовочная часть включает обязательные реквизиты, размещенные в зоне для размещения кодовых обозначений реквизитов и в зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа.

Зона для размещения кодовых обозначений реквизитов, располагающаяся в правом верхнем поле документа, включает следующие реквизиты:

• код формы отчетности по ОКУД, где три младших разряда указывают на порядковый номер формы, 3-й и 4-й разряды — на принадлежность к подклассу, 1-й и 2-й разряды — принадлежность к классу. Код формы по ОКУД является постоянным реквизитом;
• код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно — территориального деления (ОКАТО);
• код кредитной организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
• регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
• банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК РФ.

Кодовые обозначения проставляются отчитывающейся кредитной организацией (филиалом) в соответствии с кодами, присвоенными ей ГМЦ Российского статистического агентства или территориального органа Российского статистического агентства (коды ОКПО и ОКАТО), а также БИК и регистрационными номерами, присвоенными Банком России.

В зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа симметрично тексту документа располагаются наименование формы документа и период, за который (или дата, на которую) представляется информация. Под наименованием формы с левой стороны указываются наименование отчитывающейся кредитной организации (филиала) и ее фактический почтовый адрес (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчетности), с правой стороны — индекс (номер) формы, периодичность представления информации и единица измерения.

4.2. Содержательная часть формы отчетности может быть представлена в табличной (матричной) форме или в виде вопросника (анкеты), где все показатели располагаются последовательно в порядке очередности. Для обеспечения автоматизированной обработки информации все строки и графы содержательной части формы должны нумероваться последовательно сквозной цифровой нумерацией во всех разделах (включая справочный).

4.3. В оформительской части формы указываются должности ответственных за составление формы лиц, их личная подпись с расшифровкой, номер телефона и дата составления документа. В отдельных случаях предусматривается место для печати. В документах, состоящих из двух и более страниц, реквизиты оформительской зоны располагаются на последней странице.

К лицам, проверяющим и подписывающим формы, относятся руководитель кредитной организации, главный бухгалтер (лица, их замещающие (исполняющие обязанность) в установленном законодательством порядке) либо их заместители, а также другие лица, выполняющие управленческие функции, подписи которых предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и завизировавшие формы отчетности, несут ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления в Банк России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 № 889-У)

5. Порядок составления и представления отчетности должен включать следующую информацию:

• цель введения формы;
• периодичность и сроки ее представления;
• круг кредитных организаций, составляющих и представляющих данную отчетность в Банк России;
• описание показателей формы или ссылка на нормативный документ, описывающий порядок их формирования;
• логическая и арифметическая увязка показателей (перекрестное сопоставление) с показателями других форм отчетности.

При необходимости для отдельных форм отчетности может быть установлен порядок исправления данных, отличный от установленного данным Указанием, а также порядок представления отчетности с нулевыми показателями.

6. Не подлежит публикации.

7. Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно.

8. Основными требованиями, предъявляемыми Банком России к кредитным организациям при составлении и представлении отчетности, являются полнота заполнения, достоверность отчетных данных и своевременность ее представления. В соответствии с этим должны выполняться следующие условия.

8.1. В формах отчетности приводятся все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия данных по одному или нескольким показателям в соответствующей статье (строке, графе) отчетности проставляется ноль для цифровых показателей. В случае отсутствия данных по нецифровым показателям (символьным, дата) соответствующая статья (строка, графа) отчетности не заполняется.

В случае, если форма отчетности содержит только нулевые показатели, отчет не представляется, при этом в Банк России направляется сообщение об отсутствии соответствующих операций (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчета) и содержащее атрибуты, позволяющие однозначно определить форму отчетности. Данное сообщение должно быть подписано электронной цифровой подписью или собственноручно руководителем кредитной организации (его заместителем), а также лицом, замещающим (исполняющим обязанность) руководителя в установленном законодательством порядке.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 № 889-У)

8.2. Данные отчетности приводятся в единицах измерения, установленных для показателей каждой конкретной формы.

В случае, если для отдельных показателей формы единица измерения отличается от установленной для формы в целом, в соответствующих графах следует указывать единицы измерения для данных показателей. Для расчетных показателей необходимо также указывать точность расчета (количество знаков после запятой).

8.3. В отчетности кредитной организации должна быть обеспечена сопоставимость отчетных данных с показателями предыдущего отчетного периода.

8.4. Кредитные организации и их филиалы при необходимости представляют территориальному учреждению Банка России краткие пояснения о причинах изменений отдельных показателей по сравнению с данными за предыдущий отчетный период.

9. Исправление данных, включенных в отчетность, производится в том отчетном периоде, в котором были обнаружены искажения данных, и сопровождается объяснениями, составленными в произвольной письменной форме за подписью уполномоченных лиц, выполняющих управленческие функции (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчета).

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 № 889-У, от 11.04.2002 № 1135-У)

10. Порядок хранения отчетности определяется кредитными организациями самостоятельно, если иное не установлено нормативными актами Банка России.

11. Отчетность представляется кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях и / или в электронном виде в форматах, установленных Банком России, содержащих тот же набор показателей, что и документ на бумажном носителе, в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

В случае представления кредитными организациями в территориальные учреждения (структурные подразделения) Банка России отчетности только в электронном виде отчетность на бумажных носителях хранится в кредитных организациях и должна быть предъявлена по первому требованию территориальных учреждений (структурных подразделений) Банка России.

Кредитные организации несут ответственность за соответствие данных, представляемых на бумажных носителях и в электронном виде.

12. Датой представления отчетности считается день фактической передачи ее в территориальные учреждения (структурные подразделения) Банка России либо — дата отправления, обозначенная в штемпеле почтового предприятия, при этом внутри одного города почтовые отправления не допускаются.

Датой представления отчетности в электронном виде считается дата отправления Банком России в адрес кредитной организации (филиала) сообщения, подтверждающего ее подлинность. Проверка подлинности электронного документа включает проверку правильности электронной цифровой подписи (ЭЦП) и соответствие зарегистрированного владельца этой ЭЦП составителю документа, а также контроль правильности и полноты идентификационных реквизитов электронного документа.

Если день представления отчетности совпадает с нерабочим днем, то отчетность представляется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня. Если срок представления отчетности определяется в календарных днях, то он продлевается на количество праздничных дней.

В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России.

13. В случае нарушения сроков представления отчетности, а также представление неполной или недостоверной информации Банк России вправе применять к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (статья 75) и «О банках и банковской деятельности» (пункт 3 статьи 20), иными законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

14. Ответственность Банка России за разглашение сведений, содержащихся в отчетности кредитных организаций, определяется действующим законодательством.

от 24.10.97 № 7-У

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409024

СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ ПО СОСТОЯНИЮ НА «__» __________ ____ Г.

"__" _____________ ____ г.

1. Целью введения отчетности является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями ежегодного аудита в соответствии с требованиями Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (ст. 42).

2. Сведения о заключении договора на проведение аудита представляются кредитной организацией начиная с 15 января 2002 года по итогам деятельности кредитной организации за 2001 год. Впоследствии сведения представляются кредитной организацией, имевшей лицензию на осуществление банковских операций на начало текущего года, ежегодно, в недельный срок после заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, на бумажных носителях.

Для условий составления настоящей отчетности под "кредитной организацией" понимается также и головная кредитная организация банковской группы.

3. В графе 1 указывается краткое наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.

4. В графе 2 указывается место регистрации аудиторской организации.

5. В графе 3 указываются номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший.

6. В графе 4 указываются номер, дата и срок действия договора (дополнительного соглашения к договору), заключенного между кредитной и аудиторской организациями.

7. В графе 5 указывается код "1", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации; код "2", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской группы. Если в соответствии с заключенным договором проведение аудиторской проверки предусмотрено поэтапно, то в графе ставится код "3".

Код формы документа по ОКУД 0409051

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

"__" ___________ ____ г.

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от 19.03.2002 N 184-П (Приложение 1).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• по мере изменений сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;
• по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;
• по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

3. В случае если в графе 5 необходимо указать место жительства физического лица, то указываются страна и населенный пункт.

4. В случае если в графе 6 необходимо указать наименование документа, удостоверяющего личность физического лица, то указывается паспорт или иной документ в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.

Код формы документа по ОКУД 0409052

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

"__" ___________ ____ г.

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от 19.03.2002 N 184-П (Приложение 2).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;
• по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;
• по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

Код формы документа по ОКУД 0409053

РЕКВИЗИТЫ ФИНАНСОВО - ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ по состоянию на "__" _________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

"__" ___________ ____ г.

Порядок составления и представления отчета Реквизиты финансово - промышленной группы

(введено Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от 19.03.2002 N 184-П (Приложение 3).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;
• по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;
• по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за ___________ месяц ____ г.

Форма N 101 Месячная

тыс. руб.

А. Балансовые счета

Итого по пассиву (баланс)

Б. Счета доверительного управления

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

В. Внебалансовые счета

Г. Срочные операции

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

Руководитель                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________ г.

Порядок составления и представления отчета Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 № 61 (с учетом изменений и дополнений).

2. По разделам А, Б, В, Г отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.

3. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.

4. В разделе Д «Счета ДЕПО» данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

5. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата — 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.

6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

• кредитными организациями, не имеющими филиалов, — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
• кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций — на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным;
• по состоянию на 1 января — кредитными организациями, не имеющими филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций — в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

7. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• по состоянию на первое число месяца — не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У)

• по состоянию на 1 января — без заключительных оборотов — не позднее 25 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации без заключительных оборотов — не позднее 20 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов — в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

8. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы» от 11.09.97 № 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России. Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации — не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным, в объеме, предусмотренном Указанием оперативного характера Банка России от 29.01.2001 № 15-Т.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У)

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409102

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на «__» ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Порядок составления и представления Отчета о прибылях и убытках кредитной организации

1. Отчет составляется по форме и в соответствии с порядком, изложенным в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 № 61 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 8).

2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

3. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

• по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, — действующими кредитными организациями в сроки, установленные территориальным учреждением;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 № 1039-У)

• по состоянию на 1 января — кредитными организациями, не имеющими филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций — в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на квартальные даты — не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У)

• по состоянию на 1 января — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации — в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы» от 11.09.97 № 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России.

Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации — не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У)

6. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

• в графе 4 «Суммы в рублях от операций в рублях» проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
• в графе 5 «Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах» проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и пересчитанные в рубли по курсу Банка России на дату их получения (осуществления).

(п. 6 введен Указанием ЦБ РФ от 28.12.2000 № 889-У)

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409110

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ по состоянию на «__» _________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 110 Месячная

(тыс. руб.)

Руководитель            (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер       (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» ___________ ____ г.

Порядок составления и представления отчета Расшифровки отдельных балансовых счетов

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 1 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У, от 11.04.2002 № 1135-У)

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409111

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ по состоянию на «__» ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 111 Квартальная

тыс. руб.

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________ г.

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 2 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

3. Срок представления Сберегательным банком Российской Федерации:

• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У, от 11.04.2002 № 1135-У)

ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК по состоянию на «__» ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 112 Месячная

тыс. руб.

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 115 Месячная

тыс. руб.

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.

5. Данные по строке 33.3 представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по их запросу.

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409118

ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ по состоянию на "__" ____________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 118 Месячная

тыс. руб.

┌─────┬──────┬──────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────┬────────┐
<pre class="legal-pre">│Заем-│Харак-│Форма │   Сумма и количество предоставленных кредитов,  │Резерв на │Соотно- │
│щик  │тер   │собст-│    гарантированных и финансовых обязательств    │возможные │шение   │
│(ИНН)│отно- │вен-  ├─────────────────┬───────────────┬───────────────┤потери    │крупных │
│     │шений │ности │      рубли      │ прочая валюта │     всего     │по ссудам │кредитов│
│     │с бан-│      ├─────────┬───────┼───────┬───────┼───────┬───────┤(сформиро-│и       │
│     │ком   │      │  сумма  │количе-│ сумма │количе-│ сумма │количе-│ванный)   │величины│
│     │      │      │         │ство   │       │ство   │       │ство   │          │капитала│</pre>
├─────┼──────┼──────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼──────────┼────────┤
│  1  │   2  │   3  │    4    │   5   │   6   │   7   │   8   │   9   │    10    │   11   │
├─────┴──────┴──────┴─────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴──────────┴────────┤
<pre class="legal-pre">│1....   ...    ...   а) ...     ...     ...     ...     ...     ...      ...       ...   │
│  ...                ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     б) ...     ...     ...     ...     ...     ...                      │
│                     ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     в) ...      х      ...      х      ...      х                       │</pre>
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│2....                а) ...     ...     ...     ...     ...     ...      ...       ...   │
│                     ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     б) ...     ...     ...     ...     ...     ...                      │
│                     ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     в) ...      х      ...      х      ...      х                       │</pre>
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│ ...    ...   ...    а) ...     ...     ...     ...     ...     ...      ...       ...   │
│                     ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     б) ...     ...     ...     ...     ...     ...                      │
│                     ─────────────────────────────────────────────────                   │
│                     в) ...      х      ...      х      ...      х                       │</pre>
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│10....  ...   ...    а) ...     ...     ...     ...     ...     ...      ...       ..... │
│                     б)                                                                  │
│                     в) ...      х      ...      х      ...      х                       │</pre>
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ИТОГО                            х               х               х                       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│Справочные статьи:                                                │                      │
│Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная  │                      │
│в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 17 "О     │                      │
│составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)     │                      │</pre>
└──────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘

Руководитель                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________ г.

Порядок составления и представления отчета Данные о крупных кредитах

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 10 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Небанковские депозитно — кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 № 935-У, от 11.04.2002 № 1135-У)

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409123

ДАННЫЕ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ по состоянию на «__» __________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 123 Годовая

тыс. руб.

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Порядок составления и представления отчета Данные о движении денежных средств

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 15 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 января:

• кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;
• кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ по состоянию на "__" __________ ____ г.

Наименование кредитной организации ______________

Почтовый адрес __________________________________

Форма N 125 Месячная

тыс. руб.

Порядок составления и представления отчета Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 17 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

тыс. руб.

<*> Заполняется в случае пересчета налогов и налоговых платежей за прошлые годы и до реформации баланса.

Руководитель                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)

М.П.

Телефон:

Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 18 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений), а также в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 № 61 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитными организациями, не имеющими филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ за __________________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Местонахождение (почтовый адрес) _________________________________

Форма № 128 Месячная

тыс. руб.

Порядок составления и представления отчета Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 20 — 21 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Небанковские депозитно — кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

тыс. руб.

Порядок составления и представления отчета Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 20 — 21 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Небанковские депозитно — кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409130

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ

Форма № 130 Месячная

тыс. руб.

Порядок составления и представления отчета Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 — 24 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Небанковские депозитно — кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409131

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ за ___________ месяц ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 131 Месячная

тыс. руб.

<*> Имеется в виду первый векселедержатель.

Руководитель                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________ г.

Порядок составления и представления отчета Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 — 24 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Небанковские депозитно — кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409132

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ за ___________ месяц ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 132 Месячная

тыс. руб.

по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 — 24 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

• на внутриквартальные даты — до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, — не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

• на внутриквартальные даты — не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
• на квартальные даты — не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
• по состоянию на 1 января — до 10 февраля года, следующего за отчетным.

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ О СОСТОЯНИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ на «__» __________ г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 133 Месячная

тыс. руб.

Руководитель                   (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер              (Ф.И.О.)

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» __________ г.

Порядок составления и представления отчета Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 3 к Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется по требованию территориальных учреждений Банка России по месту расположения головных организаций кредитных организаций.

3. Информация, входящая в состав отчетности, в разрезе каждого заемщика в Банк России не представляется. Однако территориальные учреждения Банка России вправе запрашивать сведения о крупных заемщиках у кредитных организаций не ранее сроков, установленных для представления отчетности в рамках Инструкции Банка России «О составлении финансовой отчетности» от 01.10.97 № 17.

4. В соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» от 28.12.2001 № 122-П (с изменениями и дополнениями) в период кредитования банк — заемщик представляет в территориальное учреждение Банка России отчет по форме № 133 по организациям, чьи обязательства приняты в обеспечение кредита Банка России, в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России.

(п. 4 введен Указанием ЦБ РФ от 11.04.2002 № 1135-У)

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409134

Форма № 134 Месячная

тыс. руб.