Указание Банка России от 04.08.1999 № 620-У

(ред. от 17.05.2001)

«О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 4 августа 1999 г. № 620-У

О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ

1. В целях реализации требований Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» установить следующий порядок составления и представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов):

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 № 787-У)

• отчет составляют действующие кредитные организации (за исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляют в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня после отчетной даты по форме согласно приложению 1 к настоящему Указанию начиная с отчетности на 01.09.99;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 № 787-У)

• территориальные учреждения Банка России на основе получаемой от кредитных организаций информации ежемесячно начиная с отчетности на 01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1 число месяца по форме согласно приложению 2 к настоящему Указанию и представляют его в электронной форме по системе БАНКОМ в Главный центр информатизации при Банке России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В целях настоящего Указания под обязательными платежами понимаются:

• платежи в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие перечислению кредитной организацией по поручению налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности, включая перечисления собственных обязательных платежей кредитной организации (ее филиалов);
• суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за нарушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической деятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце настоящего пункта платежей, предъявленные ко взысканию с соответствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или участника внешней экономической деятельности, включая платежи, предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
• суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъявленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за нарушение сроков перечисления обязательных платежей налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности.

(п. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 11.05.2000 № 787-У)

3 — 4. Утратили силу. - Указание ЦБ РФ от 17.05.2001 № 971-У.

5. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 № 962-У.

к Указанию Банка России

Код территории	Код кредитной организации
по СОАТО	по ОКПО	Рег. номер	БИК

Наименование кредитной организации _______________________________

№ п/п	Наименование показателя	Кол-во требований (неисполненных платежей)	Сумма требований (обязанности по уплате)
1	2	3	4
1.	Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их удовлетворения
2.	Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их удовлетворения, всего: из них: не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более тридцати дней не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их удовлетворения
2.1. 2.2.
3.	Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их исполнения
4. 4.1. 4.2.	Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их исполнения, всего: из них: не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их исполнения, но не более тридцати дней не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их исполнения
ИТОГО (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + + стр. 4):
5.	Сведения о неоднократном неисполнении требований кредиторов по денежным обязательствам на протяжении последних шести месяцев
Руководитель	(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер	(Ф.И.О.)
Исполнитель телефон:	(Ф.И.О.)

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 № 620-У «О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации» (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным.

2. По строкам 1 — 4 включаются все обязательства кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по состоянию на отчетную дату, начиная с момента наступления даты исполнения платежа и включая дату фактического его исполнения.

3. Для заполнения строк 1 — 2, 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

• 47418 — в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);
• 317, 318, 410 — 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 520 — 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 — в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
• 90904 в расчетно — кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета «лоро» — в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
• иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).

4. Для заполнения строк 3 — 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

• 47418 — в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
• 60301, 60303, 60309 — в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось;
• 90904 в расчетно — кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета «лоро» — в разрезе отдельных обязательных платежей.

5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.

6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.

7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 — 4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.

8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности, указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.

9. В графе 4 по стр. 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.

10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

от 04.08.99 № 620-У

Код территории по СОАТО	Код учреждения по справочнику КП

ОТЧЕТ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ

№ п/п

Наименование

Рег. номер

Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворяются:

Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок:

кредитной организации

неоднократно на протяжении последних 6 мес.

в срок, не превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения

в срок, превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения

в срок, превышающий 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более 30 дней

в срок, превышающий 30 дней с момента наступления даты их удовлетворения

не превышающий 3 дней с момента наступления даты их исполнения

превышающий 3 дня с момента наступления даты их исполнения

превышающий 7 дней с момента наступления даты их исполнения, но не более 30 дней

превышающий 30 дней с момента наступления даты их исполнения

Колво требований

Сумма требований (тыс. руб.)

Колво требований

Сумма требований (тыс. руб.)

Колво требований

Сумма требований (тыс. руб.)

Колво требований

Сумма требований (тыс. руб.)

Колво требований

Сумма требований (тыс. руб.)

Колво платежей

Сумма платежей (тыс. руб.)

Колво платежей

Сумма платежей (тыс. руб.)

Колво платежей

Сумма платежей (тыс. руб.)

Колво платежей

Сумма платежей (тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

ИТОГО:

Руководитель         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер    (Ф.И.О.)
Исполнитель          (Ф.И.О.)

телефон

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ

1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 № 620-У «О порядке представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации» (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число месяца на основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме № 350, и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие основания, указанные в абз. 2, 3 ст. 4 и п. п. 1 п. 1 ст. 17 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях частичного списания задолженности указываются оставшиеся суммы неисполненных платежей.

4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

---