Статья 4Директива № 2006/48/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

В целях настоящей Директивы применяются следующие определения:

1. под «кредитной организацией» понимается организация, деятельность которой состоит в получении вкладов или иных возвратных средств от неограниченного круга лиц, а также в выдаче кредитов за счет собственных средств;

2. под «разрешением» понимается документ, выдаваемый в любой форме органами власти, которым предоставляется право осуществлять деятельность в качестве кредитной организации;

3. под «филиалом» понимается место осуществления деятельности, которое является юридически зависимой частью кредитной организации и непосредственно осуществляет все или некоторые сделки, присущие деятельности кредитной организации;

4. под «компетентными органами» понимаются национальные органы, которые в соответствии с законом или подзаконным нормативным актом наделены полномочиями по надзору за кредитными организациями;

5. под «финансовыми организациями» понимаются организации, отличные от кредитных организаций, основная деятельность которых состоит в приобретении долей или в осуществлении одного или нескольких видов деятельности, перечисленных в пунктах 2 - 12 и 15 Приложения I к настоящей Директиве;

6. под «институтами» в целях разделов 2, 3 и 5 главы 2 титула V настоящей Директивы понимаются институты в значении статьи 3 (1) «c» Директивы 2006/49/ЕС;

7. под «государством-членом ЕС происхождения», понимается государство-член ЕС, в котором кредитная организация получила разрешение на осуществление своей деятельности в соответствии со статьями 6 - 9 и 11 - 14 настоящей Директивы;

8. под «принимающим государством-членом ЕС» понимается государство-член ЕС, в котором кредитная организация имеет филиал или в котором она оказывает услуги;

9. под «контролем» понимаются отношения между материнской и дочерней компаниями, как определено в статье 1 Директивы 83/349/ЕЭС, либо аналогичные отношения между каким-либо физическим или юридическим лицом и организацией;

10. под «участием» в целях пунктов «o» и «p» статьи 57, статей 71 - 73 и главы 4 титула V настоящей Директивы понимается участие в значении первого предложения статьи 17 Четвертой директивы Совета ЕС 78/660/ЕЭС от 25 июля 1978 г. о годовой отчетности определенных видов компаний <*> либо прямое или косвенное владение 20% или более прав голоса или капитала организации;

---

<*> ОЖ № L 222, 14.8.1978, стр. 11. Текст в редакции Директивы 2003/51/ЕС.

11. под «квалифицированной долей» понимается прямая или косвенная доля в организации, которая представляет 10% или более капитала или прав голоса либо позволяет оказывать значительное влияние на руководство такой организации;
12. под «материнской компанией» понимается:

a) материнская компания, как определено в статьях 1 и 2 Директивы 83/349/ЕЭС; или

b) в целях статей 71 - 73, раздела 5 главы 2 и главы 4 титула V материнская организация в значении статьи 1 (1) Директивы 83/349/ЕЭС и любая организация, которая, по мнению компетентных органов, фактически оказывает преобладающее воздействие на другую организацию; 13) под «дочерней компанией» понимается:

a) дочерняя компания, как определено в статьях 1 и 2 Директивы 83/349/ЕЭС; или

b) в целях статей 71 - 73, раздела 5 главы 2 и главы 4 титула V дочерняя организация в значении статьи 1 (1) Директивы 83/349/ЕЭС и любая организация, в отношении которой, по мнению компетентных органов, материнская компания фактически оказывает преобладающее воздействие;

Все дочерние компании дочерней компании также признаются дочерними компаниями первоначальной материнской компании; 14) под «материнской кредитной организацией в государстве-члене ЕС» понимается кредитная организация, дочерней компанией которой является кредитная или финансовая организация, либо которая участвует в такой организации и сама не является дочерней компанией другой кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в том же государстве-члене ЕС, либо финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в том же государстве-члене ЕС; 15) под «материнской финансовой холдинговой компанией в государстве-члене ЕС» понимается финансовая холдинговая компания, которая сама не является дочерней компанией кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в том же государстве-члене ЕС, либо финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в том же государстве-члене ЕС;

15a) под «материнской смешанной финансовой холдинговой компанией в государстве-члене ЕС» понимается смешанная финансовая холдинговая компания, которая сама не является дочерней компанией кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в том же государстве-члене ЕС, либо финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в том же государстве-члене ЕС; 16) под «материнской кредитной организацией ЕС» понимается материнская кредитная организация в государстве-члене ЕС, которая не является дочерней компанией другой кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в любом государстве-члене ЕС, либо финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в любом государстве-члене ЕС; 17) под «материнской финансовой холдинговой компанией ЕС» понимается материнская финансовая холдинговая компания в государстве-члене ЕС, которая не является дочерней компанией кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в любом государстве-члене ЕС, либо другой финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в любом государстве-члене ЕС;

17a) под «материнской смешанной финансовой холдинговой компанией ЕС» понимается материнская смешанная финансовая холдинговая компания в государстве-члене ЕС, которая не является дочерней компанией кредитной организации, получившей разрешение на осуществление своей деятельности в любом государстве-члене ЕС, либо другой финансовой холдинговой компании или смешанной финансовой холдинговой компании, учрежденной в любом государстве-члене ЕС; 18) под «государственными органами» понимаются некоммерческие административные органы, ответственные перед центральными правительствами, региональными правительствами или местными органами власти либо перед органами власти, которые, по мнению компетентных органов, осуществляют те же функции, что и региональные и местные органы власти, либо некоммерческие организации, принадлежащие центральным правительствам, которые имеют явно выраженные гарантийные соглашения, и могут включать самоуправляемые органы, регулируемые законодательством, которое находится под государственным контролем; 19) под «финансовой холдинговой компанией» понимается финансовая организация, дочерние компании которой являются исключительно или главным образом кредитными или финансовыми организациями, но хотя бы одна из таких дочерних компаний является кредитной организацией, и которая не является смешанной финансовой холдинговой компанией в значении статьи 2 (15) Директивы 2002/87/ЕС <*>;

---

<*> Директива 2002/87/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС от 16 декабря 2002 г. о дополнительном надзоре за кредитными организациями, страховыми компаниями и инвестиционными фирмами в составе финансовых конгломератов (ОЖ № L 35, 11.2.2003, стр. 1). Текст в редакции Директивы 2005/1/ЕС.

19a) под «смешанной финансовой холдинговой компанией» понимается смешанная финансовая холдинговая компания в значении статьи 2 (15) Директивы 2002/87/ЕС; 20) под «холдинговыми компаниями со смешанной деятельностью» понимаются материнские компании, кроме финансовых холдинговых компаний, кредитных организаций или смешанных финансовых холдинговых компаний в значении статьи 2 (15) Директивы 2002/87/ЕС, среди дочерних компаний которых имеется хотя бы одна кредитная организация; 21) под «организацией по оказанию вспомогательных услуг» понимается организация, основная деятельность которой заключается во владении и управлении имуществом, оказании услуг по обработке информации или осуществлении аналогичных видов деятельности, вспомогательных по отношению к основному виду деятельности одной или нескольких кредитных организаций; 22) под «операционным риском» понимается риск убытков в результате ненадлежащих внутренних процессов, персонала или систем либо их отсутствия, а также в результате внешних событий; операционный риск включает юридический риск; 23) понятие «центральные банки» включает Европейский центральный банк, если не предусмотрено иное; 24) под «риском разводнения» понимается риск уменьшения причитающихся сумм вследствие выдачи наличных или безналичных кредитов должнику; 25) под «возможностью дефолта» понимается вероятность дефолта контрагента в течение одного года; 26) под «убытками» в целях раздела 3 главы 2 титула V настоящей Директивы понимаются экономические убытки, включая последствия значительных дисконтов, а также материальные прямые и косвенные издержки, связанные с взысканием по документам; 27) под «убытками в случае дефолта (LGD)» понимается отношение потерь по кредиту в связи с дефолтом контрагента к сумме задолженности на момент дефолта; 28) под «коэффициентом пересчета» понимается отношение текущего неиспользованного размера обязательств, которое будет использовано и не погашено на момент дефолта, к текущему неиспользованному размеру обязательств; объем обязательств определяется по рекомендуемому лимиту, за исключением случаев, когда нерекомендуемый лимит выше; 29) под «ожидаемыми убытками (EL)» в целях раздела 3 главы 2 титула V понимается отношение размера ожидаемого убытка по кредиту, вызванного потенциальным дефолтом контрагента или разводнением по истечении одного года к сумме задолженности на момент дефолта; 30) под «смягчением кредитного риска» понимается метод, который используют кредитные организации в целях снижения кредитных рисков, связанных с кредитом или кредитами, которые кредитная организация продолжает выдавать; 31) под «финансируемой кредитной гарантией» понимается метод смягчения кредитного риска, когда снижение кредитных рисков по кредиту кредитной организации осуществляется за счет права кредитной организации — в случае дефолта контрагента или при наступлении иных определенных кредитных событий, относящихся к контрагенту, — ликвидировать, получить посредством перевода или распределения, удержать некоторые активы или суммы, сократить размер кредита или заменить его на сумму разницы между размером кредита и размером требования к кредитной организации; 32) под «нефинансируемой кредитной гарантией» понимается метод смягчения кредитного риска, когда снижение кредитных рисков по кредиту кредитной организации осуществляется за счет обязательства третьей стороны выплатить сумму кредита в случае дефолта заемщика или при наступлении иных определенных кредитных событий; 33) под «сделками РЕПО» понимаются любые сделки, регулируемые соглашением, на которое распространяется определение «соглашения РЕПО», или «соглашения об обратной покупке», как определено в статье 3 (1) «m» Директивы 2006/49/ЕС; 34) под «операциями по предоставлению взаймы или получению взаймы ценных бумаг или товаров» понимаются любые сделки, на которые распространяется определение «предоставления взаймы ценных бумаг или товаров» или «получения взаймы ценных бумаг или товаров», как определено в статье 3 (1) «n» Директивы 2006/49/ЕС; 35) под «документом, сопоставимым с наличными деньгами», понимается депозитный сертификат или иной аналогичный документ, выданный кредитной организацией, предоставляющей заем; 36) под «секьюритизацией» понимается операция или механизм, посредством которого кредитный риск по кредиту или пулу кредитов делится на транши; секьюритизация имеет следующие характеристики:

a) платежи в рамках этой операции или механизма зависят от исполнения обязательств по кредиту или пулу кредитов; и

b) субординация траншей определяет распределение потерь в течение срока действия операции или механизма; 37) под «традиционной секьюритизацией» понимается секьюритизация, состоящая в экономической передаче секьюритизированных кредитов специализированной финансовой структуре по секьюритизации, которая выпускает ценные бумаги. Такая передача осуществляется посредством передачи права собственности на секьюритизированные кредиты от оригинатора или посредством субучастия. Выпущенные ценные бумаги не являются обязательством оригинатора по осуществлению платежа; 38) под «синтетической секьюритизацией» понимается секьюритизация, в рамках которой транши образуются при использовании кредитных деривативов или гарантий, а пул кредитов остается на балансе у оригинатора; 39) под «траншем» понимается установленная в договорном порядке доля кредитного риска по кредиту или ряду кредитов, когда позиция по одной доле представляет собой риск кредитных потерь, больший или меньший, чем позиция такого же размера по каждой другой доле, без учета кредитной гарантии, предоставленной третьими сторонами непосредственно держателям позиций по доле или иным долям; 40) под «позицией секьюритизации» понимается подлежащий секьюритизации кредит;

40a) под «ресекьюритизацией» понимается секьюритизация, посредством которой риск по лежащим в основе пулам кредитов делится на транши, и как минимум один из лежащих в основе кредитов является позицией секьюритизации;

40b) под «позицией ресекьюритизации» понимается подлежащий ресекьюритизации кредит; 41) под «оригинатором» понимается любое из следующих юридических лиц:

a) юридическое лицо, которое самостоятельно либо через связанные юридические лица, прямо или косвенно участвовало в первоначальном соглашении, посредством которого были созданы обязательства или потенциальные обязательства должника или потенциального должника, что вызвало необходимость секьюритизации кредита; или

b) юридическое лицо, которое приобретает кредиты третьих лиц на свой баланс, а затем секьюритизирует их; 42) под «спонсором» понимается кредитная организация, отличная от оригинатора, которая учреждает и управляет программой выпуска коммерческих бумаг, обеспеченных активами, или иной механизм секьюритизации, в рамках которого приобретаются кредиты третьих лиц; 43) под «повышением качества кредита» понимается оформленная соглашением договоренность, посредством которой качество кредита по позиции секьюритизации улучшается по сравнению с тем, каким бы оно было, если бы не было повышения качества, в том числе повышения путем предоставления младших траншей в сделках по секьюритизации и иных типов кредитных гарантий; 44) под «специализированной финансовой структурой по секьюритизации» (SSPE) понимается трастовая корпорация или иное юридическое лицо, кроме кредитной организации, учрежденное в целях осуществления секьюритизации или секьюритизаций, деятельность которого ограничена видами деятельности, необходимыми для достижения этой цели; структура SSPE предусматривает отделение обязательств SSPE от обязательств оригинатора, а владельцы бенефициарного права могут отдавать это право в залог или обменивать его без ограничений; 45) под «группой связанных клиентов» понимаются:

a) два или более физических или юридических лиц, которые, если не указано иное, представляют собой единый риск, поскольку одно из них прямо или косвенно контролирует другое или других; или

b) два или более физических или юридических лиц, между которыми отсутствуют отношения контроля, как указано в пункте «a», но которые должны рассматриваться как представляющие собой единый риск, поскольку они настолько взаимосвязаны, что если одно из них столкнется с финансовыми проблемами, в частности будет испытывать трудности с финансированием или возвратом кредита, другое или другие также, по всей вероятности, будут испытывать трудности с финансированием или возвратом кредита; 46) под «тесными связями» понимается ситуация, когда два или несколько физических или юридических лиц связаны любыми из нижеперечисленных отношений:

a) участием в форме владения 20% или более прав голоса или капитала организации прямо или посредством контроля;

b) отношениями контроля; или

c) тем фактом, что оба или все физические или юридические лица на постоянной основе связаны с одним и тем же третьим лицом отношениями контроля; 47) под «признанными биржами» понимаются биржи, которые признаны в качестве таковых компетентными органами и отвечают следующим условиям:

a) они функционируют на регулярной основе;

b) они имеют регламенты, выпущенные или утвержденные надлежащими органами страны происхождения биржи, в которых определяются условия деятельности биржи, условия доступа на биржу, а также условия, которым должен соответствовать контракт, чтобы он мог фактически торговаться на бирже; и

c) они разработали клиринговый механизм, который предусматривает, что на контракты, перечисленные в Приложении IV к настоящей Директиве, распространяется требование о ежедневной марже, что, по мнению компетентных органов, представляет собой надлежащую гарантию; 48) под «органом консолидированного надзора» понимается компетентный орган, ответственный за осуществление надзора на консолидированной основе над материнскими кредитными организациями ЕС, а также кредитными организациями, контролируемыми материнскими финансовыми холдинговыми компаниями ЕС или материнскими смешанными финансовыми холдинговыми компаниями ЕС; 49) под «дискреционным пенсионным пособием» понимается повышенные пенсионные пособия, предоставляемые на дискреционной основе кредитной организацией своим сотрудникам в качестве части переменного совокупного вознаграждения такого сотрудника, которое не включает начисленные пенсионные пособия, предоставляемые сотруднику по условиям пенсионного плана компании.