Статья 32. Ответственность за финансирование террористической деятельностиПостановление № 39-28 Межпарламентской Ассамблеи государств-участников СНГ

1. Физические лица, виновные в финансировании террористической деятельности, несут уголовную ответственность, предусмотренную законодательством государства.

2. Юридические лица, а также организации, не зарегистрированные в установленном порядке, хотя бы одно из подразделений которых финансирует (финансировало) террористическую деятельность, подлежат ликвидации (их деятельность — запрещению) по решению суда, а принадлежащее им имущество обращается в доход государства.

3. Порядок регулирования отношений граждан, иностранных граждан и лиц без гражданства и организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории государства за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом в целях противодействия финансированию террористической деятельности, определяется законодательством государства.

Комментируемая норма взаимосвязана со статьей 14 модельного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (новая редакция) (опубликован в Информационном бюллетене МПА СНГ, 2008 год, № 42), где сказано, что лица, виновные в нарушении вышеуказанного закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством государства. Кроме того, необходимость установления ответственности за финансирование терроризма предусмотрена в таких международных нормативных правовых актах, как Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (Варшава, 16 мая 2005 года), Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма (принята резолюцией 54/109 Генеральной Ассамблеи ООН от 9 декабря 1999 года).

В соответствии со статьей 3 модельного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (новая редакция) финансирование терроризма — это предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования, организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, признаваемых национальным законодательством террористическими, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

В соответствии со статьей 177.2 модельного Уголовного кодекса для государств — участников СНГ в национальное законодательство рекомендуется включить норму об уголовной ответственности за финансирование преступлений террористического характера или террористической организации.

Модельный Уголовный кодекс для государств — участников СНГ под финансированием преступлений террористического характера или террористической организации понимает предоставление прямо или косвенно средств или их сбор, а равно предоставление финансовых или иных соответствующих услуг либо льгот в целях использования их полностью или частично.

В той или иной мере комментируемая норма нашла отражение и в национальном законодательстве государств — участников СНГ.

К примеру, статья 24 Закона Республики Узбекистан № 660-II от 26 августа 2004 года «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма» устанавливает, что лица, виновные в нарушении законодательства о противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию терроризма, несут ответственность в установленном порядке. При этом для физических лиц Уголовный кодекс Республики Узбекистан предусматривает ответственность за деятельность, направленную на обеспечение существования, функционирования, финансирования террористической организации, подготовку и совершение террористических актов, прямое или косвенное предоставление или сбор любых средств, ресурсов, иных услуг террористическим организациям либо лицам, содействующим или участвующим в террористической деятельности.

Следует отметить, что ответственность за финансирование терроризма наступает как у физических лиц, так и у юридических. Помимо уголовной ответственности за финансирование терроризма в некоторых государствах — участниках СНГ предусмотрена и административная ответственность. Так, статья 168-3 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях предусматривает административную ответственность, в том числе и физических лиц, за нарушение субъектами финансового мониторинга законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма в части документального фиксирования и предоставления информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу.

Как следует из части 2 статьи 32 Модельного закона, организации и их филиалы, которые финансируют террористическую деятельность, подлежат ликвидации по решению суда, а принадлежащее им имущество обращается в доход государства. Указанная норма дополняет статью 31 комментируемого закона и введена в целях устранения финансовой основы террористической деятельности. Более подробно о порядке ликвидации организаций, участвующих в террористической деятельности (в том числе посредством финансирования), см. комментарий к статье 31.

Часть 3 статьи 32 взаимосвязана со статьей 5 модельного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (новая редакция), согласно которой к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся:

• кредитные организации;
• профессиональные участники рынка ценных бумаг;
• страховые организации и лизинговые компании;
• организации почтовой связи и иные организации, осуществляющие переводы (в том числе электронные) денежных средств;
• ломбарды;
• организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
• организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме;
• организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами;
• организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;
• организации, не являющиеся кредитными организациями, осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности;
• иные организации в случаях, предусмотренных законодательством государства.

Кроме того, для целей контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом в государствах — участниках СНГ могут создаваться соответствующие уполномоченные органы. В соответствии со статьей 9 модельного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (новая редакция) уполномоченный орган при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или с финансированием терроризма, направляет соответствующие информацию и материалы в правоохранительные органы в соответствии с их компетенцией.

Права и обязанности, ведомственная компетенция уполномоченных органов устанавливаются в соответствии с национальным законодательством. К примеру, Указом Президента Республики Беларусь от 14 сентября 2003 г. № 408 «Об образовании Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь» в Республике Беларусь создан соответствующий уполномоченный орган. В соответствии с пунктом 5 Положения о Департаменте финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь, утвержденного Указом, основными задачами Департамента являются:

• принятие эффективных мер по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности;
• создание и обеспечение функционирования автоматизированной системы учета, обработки и анализа информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю;
• осуществление международного сотрудничества по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности.