Статья 28Директива № 2004/109/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

Статья 27a

Статья 27b

ГЛАВА VIA. ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ И МЕРЫ

1. Без ущерба полномочиям компетентных органов в соответствии со Статьей 24 и праву государств-членов ЕС предусматривать и налагать уголовные санкции, государства-члены ЕС должны установить правила об административных мерах и штрафных санкциях, применимых к нарушениям национальных положений, принятых во исполнение настоящей Директивы, и должны принять все необходимые меры для обеспечения их осуществления. Указанные административные меры и штрафные санкции должны быть эффективными, пропорциональными и должны оказывать сдерживающее воздействие.

2. Без ущерба действию Статьи 7 государства-члены ЕС должны гарантировать, что в тех случаях, когда обязательства применяются к юридическим лицам, в случае нарушения штрафные санкции могут быть применены в соответствии с условиями, установленными в национальном законодательстве, к членам административных органов, органов управления или надзора соответствующего юридического лица, а также к другим физическим лицам, ответственным за нарушение согласно национальному законодательству.

Статья 28b должна применяться в отношении как минимум следующих нарушений:

(a) непредоставление эмитентом в течение надлежащего срока информации, требуемой согласно национальным положениям, принятым в соответствии со Статьями 4, 5, 6, 14 и 16;

(b) непредоставление физическим или юридическим лицом в течение надлежащего времени уведомления о приобретении или отчуждении контрольного пакета акций в соответствии с национальными положениями, принятыми во исполнение Статей 9, 10, 12, 13 и 13a.

1. В случае нарушений, указанных в Статье 28a, компетентные органы вправе налагать как минимум следующие административные меры и штрафные санкции:

(a) публичное заявление с указанием ответственного физического или юридического лица и характера нарушения;

(b) приказ с требованием к ответственному физическому или юридическому лицу прекратить деятельность, представляющую собой нарушение, и воздержаться от любого повторения такого поведения;

(c) административные финансовые санкции в отношении:

(i) юридического лица:

• до 10 000 000 евро или до 5% от общего годового оборота в соответствии с последней доступной годовой отчетностью, утвержденной органом управления; если юридическое лицо является материнской компанией или дочерним предприятием материнской компании, которая должна подготовить консолидированную финансовую отчетность в соответствии с Директивой 2013/34/ЕС, соответствующий суммарный оборот должен представлять собой общий годовой оборот или соответствующий вид дохода согласно соответствующим Директивам по бухгалтерскому учету в соответствии с последними доступными консолидированными годовыми отчетами, утвержденными органом управления материнской компании; или
• до двукратного размера полученной прибыли или убытков, которых удалось избежать в результате нарушения, если они могут быть определены,

в зависимости от того, какое значение больше;

(ii) физического лица:

• до 2 000 000 евро; или
• до двукратного размера полученной прибыли или убытков, которых удалось избежать в результате нарушения, если они могут быть определены,

в зависимости от того, какое значение больше.

В государствах-членах ЕС, в которых евро не является официальной валютой, соответствующая стоимость евро в национальной валюте должна рассчитываться с учетом официального обменного курса на дату вступления в силу Директивы 2013/50/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 22 октября 2013 г. об изменении Директивы 2004/109/EC Европейского Парламента и Совета ЕС о гармонизации требований к прозрачности в отношении информации об эмитентах, ценные бумаги которых допущены к обращению на регулируемом рынке, Директивы 2003/71/EC Европейского Парламента и Совета ЕС о публикации проспекта при размещении ценных бумаг среди публичных инвесторов или при допуске ценных бумаг к торгам и Директивы 2007/14/EC Европейской Комиссии, устанавливающей подробные правила выполнения некоторых положений Директивы 2004/109/EC <*>.

---

<*> ОЖ № L 294, 06.11.2013, стр. 13.

2. Без ущерба полномочиям компетентных органов в соответствии со Статьей 24 и праву государств-членов ЕС налагать уголовные санкции, государства-члены ЕС должны гарантировать, что их законодательные, регламентарные или административные положения предусматривают возможность приостановления осуществления прав голоса по акциям в случае нарушений, указанных в пункте (b) Статьи 28a. Государства-члены ЕС могут предусмотреть, чтобы приостановление прав голоса применялось только к самым серьезным нарушениям.

3. Государства-члены ЕС могут предусмотреть дополнительные санкции или меры, а также более высокие уровни административных финансовых санкций, чем те, которые предусмотрены в настоящей Директиве.

1. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что при определении вида и уровня административных санкций или мер компетентные органы принимают во внимание все соответствующие обстоятельства, в том числе при необходимости:

(a) тяжесть и продолжительность нарушения;

(b) степень ответственности физического или юридического лица, ответственного за нарушение;

(c) финансовую устойчивость ответственного физического или юридического лица, например, как об этом свидетельствует суммарный оборот ответственного юридического лица или ежегодный доход ответственного физического лица;

(d) важность полученной прибыли или убытков, которых удалось избежать ответственному физическому или юридическому лицу, если они могут быть определены;

(e) убытки, понесенные третьими сторонами в результате нарушения, если они могут быть определены;

(f) уровень сотрудничества ответственного физического или юридического лица с компетентным органом;

(g) предыдущие нарушения со стороны ответственного физического или юридического лица.

2. Обработка персональных данных, полученных в рамках или для осуществления полномочий по надзору и расследованию в соответствии с настоящей Директивой, должна осуществляться согласно Директиве 95/46/ЕС и Регламенту (ЕС) 45/2001, в соответствующих случаях.

После консультации с Европейским агентством по защите окружающей среды и Агентством Европейского Союза по основным правам ESMA должен издать руководство в соответствии со Статьей 16 Регламента (ЕС) 1095/2010 в отношении надзора за отчетностью в области устойчивого развития со стороны национальных компетентных органов.