Письмо Банка России от 07.08.2006 № 106-Т

«О Рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 7 августа 2006 г. 106-Т

О РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕДЕНИЮ АНАЛИЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РЕГИОНЕ

Банк России доводит новую редакцию Рекомендаций по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе (далее — Рекомендации). Новая редакция Рекомендаций подготовлена с учетом внесенных изменений в Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в редакции Указания Банка России от 11.04.2005 № 1571-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 20.12.2002, № 4061; 20.04.2005, № 6522) («Вестник Банка России» от 25.12.2002 № 70-71; от 27.04.2005 № 21), Указания Банка России от 16.01.2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (в редакции Указания Банка России от 17.02.2006 № 1660-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 23.01.2004, № 5488; 23.03.2006, № 7613) («Вестник Банка России» от 12.02.2004 № 12-13; от 30.03.2006 № 19-20)) и предложений территориальных учреждений Банка России.

Банк России исходит из того, что регулярное проведение анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе способствует выявлению текущих тенденций в банковской сфере. При этом размещение результатов анализа на Корпоративном Портале Банка России позволяет территориальным учреждениям проводить сравнительные оценки по регионам. В связи с этим указанный анализ является одним из инструментов оценки уровня стабильности банковской системы. Аналитические материалы о деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе за 2005 г. разместили на Корпоративном Портале Банка России 55 территориальных учреждений.

Соответствующие изменения в Систему «Анализ деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе» (АДКО) будут внесены в установленном порядке. В связи с этим Рекомендации подлежат применению территориальными учреждениями Банка России, а действие Указания Банка России оперативного характера от 28.12.2004 № 151-Т «О рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе» утрачивает силу с момента ввода в действие в территориальных учреждениях Банка России Системы АДКО, модифицированной в соответствии с настоящими Рекомендациями.

Целью настоящих Рекомендаций является оказание методической помощи территориальным учреждениям Банка России в проведении анализа деятельности кредитных организаций, оценке уровня обеспеченности региона банковскими услугами и на этой основе — определение финансовой устойчивости кредитных организаций региона и перспектив их развития.

Рекомендации направлены на повышение эффективности реализации территориальными учреждениями Банка России своих задач по развитию и укреплению банковской системы Российской Федерации, осуществлению регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Общие положения

В данном документе используются следующие понятия и сокращения.

Регион — территория субъекта Российской Федерации (или экономический район), где осуществляется часть функций Банка России территориальным учреждением Банка России.

Действующая кредитная организация — кредитная организация, прошедшая государственную регистрацию и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

Кредитные организации региона — действующие кредитные организации, головные офисы которых расположены на поднадзорной территориальному учреждению региона территории.

Головные офисы и филиалы региона — головные офисы и филиалы действующих кредитных организаций, а также филиалы «иногородних» кредитных организаций, расположенные на поднадзорной территориальному учреждению региона территории.

Филиалы «иногородних» кредитных организаций — филиалы, открытые кредитными организациями на территории, поднадзорной другому территориальному учреждению.

Анализ проводится по действующим кредитным организациям. Также проводится анализ ряда показателей кредитных организаций с отозванной лицензией.

Анализ показателей кредитных организаций может осуществляться как кредитных организаций региона, так и головных офисов и филиалов региона. При анализе показателей головных офисов и филиалов региона используются показатели, приведенные в таблицах 3.1 - 3.8, 3.10, рассчитанные на основе данных отчетности по форме 0409101.

Анализ осуществляется по следующим направлениям:

Роль кредитных организаций в экономике региона

1. Институциональные аспекты развития банковских услуг в регионе.

2. Обеспеченность региона банковскими услугами.

Коммерческая деятельность кредитных организаций

3. Структура банковских операций.

4. Финансовое состояние кредитных организаций региона.

Риски кредитных организаций региона

5. Достаточность собственных средств (капитала) кредитных организаций.

6. Кредитный риск.

7. Рыночный риск.

8. Ликвидность кредитных организаций региона.

Предлагаемые направления анализа являются рекомендуемым минимумом. Территориальные учреждения Банка России могут по своему усмотрению дополнительно осуществлять анализ других аспектов и направлений деятельности кредитных организаций.

Анализ проводится на основе таблиц аналитических показателей, позволяющих выявлять текущие тенденции и сделать выводы по соответствующему направлению анализа. При подготовке выводов следует изучать факторы, оказывающие наиболее существенное влияние на динамику анализируемых показателей, выявлять взаимосвязи между указанными факторами.

Анализ базируется на данных следующих форм отчетности <*>:

<*> Здесь и далее по тексту настоящих Рекомендаций номера форм отчетности кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России приведены в соответствии с Указанием Банка России от 16.01.2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (в редакции Указания Банка России от 17.02.2006 № 1660-У), а также Указанием Банка России от 22.03.2004 № 1398-У «О перечне, формах, правилах и порядке составления и представления форм отчетности структурными подразделениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

• «Классификационные группы деятельности кредитных организаций и сведения об информации, не содержащейся в используемой для классификации кредитных организаций отчетности, не учитывающейся территориальными учреждениями Банка России при принятии решения об оценке финансового состояния кредитных организаций» (форма 0409050);
• «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» (форма 0409101);
• «Отчет о прибылях и убытках кредитной организации» (форма 0409102);
• «Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности» (форма 0409115);
• «Данные о крупных кредитах» (форма 0409118);
• «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения» (форма 0409125);
• «Расчет собственных средств (капитала)» (форма 0409134);
• «Информация об обязательных нормативах» (форма 0409135);
• «Сводный отчет о размере рыночного риска» (форма 0409153);
• «Сведения о резервах на возможные потери» (форма 0409155);
• «Сведения об инвестициях кредитной организации» (форма 0409156);
• «Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт» (форма 0409250);
• «Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)» (форма 0409251);
• «Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов» (форма 0409302);
• Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (форма 0409350);
• «Сведения по действующим кредитным организациям с иностранными инвестициями» (форма 0409620);
• «Отчет об открытых валютных позициях» (форма 0409634);
• «Отчет о конверсионных операциях» (форма 0409701).

Определению перспектив платежеспособности и финансовой устойчивости нефинансовых организаций — заемщиков, что важно для формирования кредитной организацией качественного кредитного портфеля, будет способствовать анализ показателей, полученных на основе анкеты «Мониторинг предприятий — II» (приложение 1 к Положению Банка России от 19.03.2002 № 186-П «О проведении мониторинга предприятий Банком России»).

Территориальные учреждения по своему усмотрению могут использовать для анализа и другие формы отчетности кредитных организаций, предусмотренные нормативными актами Банка России. В частности, может использоваться информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера по форме, приведенной в пункте 12 приложения 2, и информация о величине кредитного риска по срочным сделкам по форме, приведенной в пункте 10 приложения 3 к Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» <*> (далее — Инструкция № 110), при условии соблюдения предусмотренного Инструкцией № 110 режима их запроса у кредитных организаций.

<*> Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, № 5529; 27 августа 2004 года, № 5997; 14 марта 2005 года, № 6391; 28 июля 2005 года, № 6833; 19 августа 2005 года, № 6926 («Вестник Банка России» от 11 февраля 2004 года № 11, от 8 сентября 2004 года № 53, от 13 апреля 2005 года № 19, от 10 августа 2005 года № 40, от 31 августа 2005 года № 46).

Во всех случаях, за исключением оговоренных особо или обусловленных необходимостью получения данных в разрезе отдельных групп кредитных организаций, для расчетов показателей могут быть использованы сводные данные соответствующих форм отчетности по региону. Система показателей, используемых для целей анализа, алгоритмы их расчета, а также особенности расчета отдельных показателей таблиц приведены в таблицах, являющихся неотъемлемой частью настоящих Рекомендаций.

Для сравнения результатов анализа совокупных показателей деятельности кредитных организаций региона (и/или головных офисов и филиалов) с соответствующими показателями банковского сектора целесообразно использовать данные «Обзора банковского сектора Российской Федерации», размещенного на сайте Банка России в сети Интернет.

1. Институциональные аспекты развития банковских услуг в регионе

Цель анализа. Выявление изменений институциональной структуры банковского сектора в регионе, тенденций концентрации активов и собственных средств (капитала) кредитных организаций региона.

Содержание анализа.

1.1. На основе данных таблицы 1.1 анализируются в динамике количественные характеристики кредитных организаций региона, сопоставляется удельный вес кредитных организаций, имеющих генеральные лицензии, лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, в общем количестве кредитных организаций региона.

1.2. Анализируется развитие филиальной сети кредитных организаций региона (число филиалов, функционирующих в данном регионе, в других регионах), а также количество филиалов «иногородних» кредитных организаций, представленных на территории данного региона, с выделением филиалов Сбербанка России.

1.3. На основе данных таблиц 1.3 и 1.4 анализируется роль на рынке банковских услуг региона кредитных организаций, контролируемых иностранным капиталом <*>, с выделением их доли в общем количестве кредитных организаций региона, их совокупных активах и собственных средствах (капитале).

<*> Кредитные организации, в которых доля участия нерезидентов в уставном капитале свыше 50%.

1.4. Анализируется динамика основных показателей кредитных организаций региона, у которых отозвана лицензия (таблица 1.2).

1.5. Тенденции концентрации активов и собственных средств (капитала) кредитных организаций региона определяются на основе данных таблиц 1.3 и 1.4 путем сопоставления в динамике удельного веса активов и собственных средств (капитала) кредитных организаций, ранжированных по группам в зависимости от размера активов и собственных средств (капитала), в общей величине соответствующих показателей кредитных организаций региона.

1.6. Для оценки уровня концентрации собственных средств (капитала) кредитных организаций региона, а также концентрации активов, кредитов <>, выданных нефинансовым организациям <>, и вкладов физических лиц <>, привлеченных головными офисами и филиалами региона, рекомендуется также использовать индекс Херфиндаля-Хиршмана (таблица 1.5).

<*> Здесь и далее (если не указано иное) под кредитами понимается объем кредитов и прочих размещенных средств.

<**> Здесь и далее (если не указано иное) — кредиты и прочие размеченные средства, предоставленные нефинансовым организациям, включая юридических лиц — нерезидентов. При этом под нефинансовыми организациями понимаются организации различных организационно-правовых форм всех форм собственности, в том числе юридические лица — нерезиденты. Не относятся к нефинансовым организациям Минфин России, финансовые органы (включая бюджеты) и внебюджетные фонды Российской Федерации и субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, а также финансовые организации всех форм собственности, кредитные организации — резиденты и банки-нерезиденты.

<***> Здесь и далее (если не указано иное) — депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц, неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств по депозитам и прочим привлеченным средствам, а также средства на прочих счетах физических лиц (резидентов и нерезидентов). В расчет данного показателя не включаются средства индивидуальных предпринимателей, избирательных фондов физических лиц, переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию.

2. Обеспеченность региона банковскими услугами

Цель анализа. Выявление степени обеспеченности региона банковскими услугами по следующим направлениям: институциональный аспект развития банковской инфраструктуры в регионе, уровень концентрации банковских активов и кредитных вложений в реальный сектор экономики, степень обеспеченности спроса населения на банковские услуги.

Содержание анализа.

2.1. Аналитическая работа заключается в оценке динамики совокупного индекса обеспеченности региона банковскими услугами, а также его составляющих: институциональной обеспеченности банковскими услугами (по численности кредитных организаций и филиалов кредитных организаций); финансовой обеспеченности банковскими услугами (по активам и объему кредитов, предоставленных нефинансовым организациям — резидентам); состояния сберегательного дела (по объему вкладов физических лиц) (таблица 2.1) <*>.

<*> Данная таблица размещается на WEB-узле надзорного блока корпоративного портала Банка России Департаментом банковского регулирования и надзора один раз в год (в марте месяце).

2.2. Оценка институциональной обеспеченности банковскими услугами характеризует банковскую инфраструктуру региона с точки зрения степени охвата населения (количество кредитных организаций, филиалов и дополнительных офисов кредитных организаций, расположенных на поднадзорной территории, приходящихся на одного жителя). Важная составляющая такого анализа — возможность оценить состояние банковской инфраструктуры в регионе, сопоставить уровень ее развития с положением, складывающимся в банковском секторе. Для этого в процессе аналитической работы рекомендуется анализировать не только динамику показателя в целом, но и его составляющих: институциональной обеспеченности по региону (числитель индекса); институциональной обеспеченности по банковскому сектору (знаменатель индекса).

2.3. Для оценки уровня финансовой обеспеченности банковскими услугами предлагается определить соотношение сальдированных активов головных офисов и филиалов региона и валового регионального продукта (ВРП). Сопоставление полученного показателя и аналогичного показателя по банковскому сектору в целом позволяет дать сравнительную характеристику финансовой обеспеченности региона. Как и в случае с оценкой состояния банковской инфраструктуры, рекомендуется оценивать не только динамику собственно индекса, но и изменения характеристик показателя в регионе (числитель индекса) и банковском секторе в целом (знаменатель индекса).

2.4. Анализ показателя финансовой обеспеченности банковскими услугами применительно к объему выданных кредитов нефинансовым организациям — резидентам и физическим лицам — резидентам проводится аналогично анализу показателя уровня финансовой обеспеченности банковскими услугами по сальдированным активам.

2.5. Состояние сберегательного дела в регионе характеризуется степенью удовлетворения спроса населения региона на сберегательные услуги <*>. Рекомендуется анализировать динамику числителя и знаменателя индекса, то есть ситуацию в регионе и в целом по России, чтобы определить, какие факторы повлияли на изменение индекса.

<*> В данном случае под термином «сберегательные услуги» понимаются банковские операции по приему вкладов физических лиц.

2.6. Информационной базой анализа являются «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» (форма 0409101), а также статистические данные об объеме валового регионального продукта (ВРП), численности населения, денежных доходах на душу населения.

Коммерческая деятельность кредитных организаций

3. Структура банковских операций

Цель анализа. Определение изменения масштабов активных и пассивных операций кредитных организаций, выявление динамических изменений структуры вложений и привлеченных средств.

Содержание анализа.

3.1. Анализируются изменения в динамике сгруппированных по направлениям вложений и источников средств путем сопоставления данных за различные периоды (таблицы 3.1, 3.3, 3.4, 3.5, 3.7, 3.10). Наряду с анализом динамики показателей проводится структурный анализ, то есть анализ динамики доли рассматриваемого показателя в активах (пассивах) кредитных организаций (таблицы 3.2, 3.6, 3.8).

3.2. В структуре пассивных операций на основе данных таблиц 3.1, 3.2, 3.3 и 3.4 анализируется динамика основных видов привлеченных средств: остатков на счетах юридических лиц, вкладов физических лиц, межбанковских кредитов и депозитов в рублях и в иностранной валюте (в том числе полученных от банков-нерезидентов), выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах кредитных организаций. Одновременно выявляются факторы, сдерживающие рост ресурсной базы кредитных организаций.

3.3. По активным операциям кредитных организаций анализируется динамика показателей в разрезе направлений вложений (сектора экономики, юридические, физические лица, резиденты, нерезиденты, кредитные операции, вложения в ценные бумаги и др.) на основе данных таблиц 3.5 и 3.6.

3.4. Данные таблиц 3.7 и 3.8 используются для анализа кредитной активности кредитных организаций, определяемой как динамикой объемов кредитных вложений с выделением данных в национальной валюте и рублевом эквиваленте иностранной валюты, так и изменением доли соответствующих кредитов в активах.

3.5. Проводится анализ динамики и структуры кредитных вложений по видам экономической деятельности с выделением данных по просроченной задолженности (таблица 3.9). Сравнение темпов роста кредитов по видам экономической деятельности позволяет оценить инвестиционные предпочтения кредитных организаций.

3.6. Анализ динамики и структуры вложений кредитных организаций в ценные бумаги по целям их приобретения проводится на основе данных таблицы 3.10.

4. Финансовое состояние кредитных организаций региона

Цель анализа. Оценка финансовой устойчивости кредитных организаций региона, определение основных тенденций в формировании финансовых результатов их деятельности, выявление наиболее доходных активных операций, причин убыточной деятельности кредитных организаций, сопоставление с соответствующими данными по другим регионам и банковскому сектору в целом.

Содержание анализа.

4.1. Анализ проводится на основе данных о классификационных группах кредитных организаций в соответствии с критериями определения финансового состояния кредитных организаций. В ходе анализа выявляется изменение числа кредитных организаций, которые относились к различным группам, определяются их доли в общем числе кредитных организаций региона (таблица 4.1).

4.2. Анализ распределения активов, привлеченных средств нефинансовых организаций, вкладов физических лиц, средств бюджетов на открытых в банках счетах, а также кредитов, депозитов и иных средств, полученных от кредитных организаций и банков-нерезидентов, проводится в динамике по кредитным организациям, относящимся к различным классификационным группам. Используются абсолютные и относительные показатели (таблицы 4.2 - 4.6).

4.3. Анализ финансового результата кредитных организаций региона позволяет оценить уровень прибыльности (убыточности) кредитных организаций. Анализируется динамика текущей прибыли (убытков) кредитных организаций. Для установления устойчивости выявленных тенденций полученные результаты сравниваются с аналогичными периодами прошлых лет (таблица 4.7). Следует выявить факторы изменения текущего финансового результата кредитных организаций: рост (уменьшение) прибыли прибыльных, уменьшение (рост) убыточности убыточных кредитных организаций, темпы роста (снижения) данных показателей.

4.4. Причины роста (снижения) прибыли (убытков) выявляются путем анализа структуры доходов и расходов (таблицы 4.8, 4.9). На этом этапе определяются наиболее значимые для кредитных организаций источники доходов и расходов, выясняются причины роста (снижения) доли отдельных статей доходов и расходов, появления новых видов доходов и расходов. Оценивается стабильность доходов, возможность сохранения их в перспективе, выявляются направления деятельности и виды операций, приносящие наибольший доход. Для анализа используются также таблицы 3.1 - 3.8 и 3.10, составленные по отчетности кредитных организаций региона.

Структурный анализ проводится на основе данных, рассчитанных как нарастающим итогом, так и за отдельные периоды (ежеквартально).

4.5. Анализ динамики текущей прибыли (убытков) кредитных организаций региона за ряд отчетных периодов позволяет определить поквартальные изменения финансового результата, влияние отдельных, не повторяющихся факторов и циклических воздействий, устанавливаются наметившиеся тенденции в изменении финансовых показателей деятельности кредитных организаций региона. Важно проанализировать размер и динамику изменения эксплуатационных и управленческих расходов и их влияние на финансовый результат деятельности кредитных организаций региона (таблицы 4.10 и 4.11).

4.6. Анализ эффективности банковских операций и их влияние на финансовый результат деятельности кредитных организаций проводится на основе изучения структуры источников его формирования, в первую очередь чистого дохода. Анализируется структура чистого дохода в динамике, выявляются тенденции его формирования (таблицы 4.12 и 4.13).

4.7. Анализ коэффициентов, характеризующих в динамике рентабельность активов и собственных средств (капитала), позволяет провести сравнительный анализ эффективности (прибыльности) деятельности кредитных организаций, а также сопоставить аналитические данные по кредитным организациям в других регионах и банковскому сектору в целом (таблица 4.14).

Риски кредитных организаций региона

5. Достаточность собственных средств (капитала) кредитных организаций региона

Цель анализа. Определение достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций региона, а также сопоставление с аналогичными данными по банковскому сектору в целом.

Содержание анализа.

Анализ достаточности собственных средств (капитала) проводится по следующим направлениям.

5.1 Анализ динамики и структуры собственных средств (капитала).

5.1.1. Определение абсолютных и относительных изменений значений собственных средств (капитала) за анализируемый период. Распределение кредитных организаций по величине собственных средств (капитала) в эквиваленте единой европейской валюты (евро); отдельно — кредитные организации с отрицательной величиной собственных средств (капитала) (таблица 5.1).

5.1.2. Установление влияния различных факторов на увеличение (уменьшение) абсолютной величины собственных средств (капитала). Путем сопоставления изменений уставного капитала, эмиссионного дохода, прибыли и сформированных из нее фондов, других источников, а также факторов, обусловивших их динамику, определяются основные факторы изменения величины собственных средств (капитала) (таблица 5.2).

Анализ рекомендуется проводить по кредитным организациям в целом, а также в разрезе кредитных организаций с положительной и отрицательной величиной собственных средств (капитала).

5.2 Анализ активов в зависимости от уровня риска.

5.2.1. Данные таблицы 5.3 позволяют анализировать изменение активов (отражаемых на балансовых счетах бухгалтерского учета), взвешенных по уровню кредитного риска (в разрезе 5-ти групп риска), оценивать объемы и темпы роста (снижения) различных групп активов, а также проводить в динамике структурный анализ указанных активов в зависимости от групп риска.

5.2.2. Данные таблицы 5.5 позволяют анализировать в динамике структуру активов кредитных организаций, взвешенных по уровню риска. Проведение структурного анализа активов, взвешенных по уровню риска, позволяет выявить тенденции в увеличении (снижении) величин рисков отдельных операций кредитных организаций и влияние данных рисков на объем собственных средств (капитала).

5.3. Анализ выполнения требований Банка России по достаточности собственных средств (капитала).

5.3.1. Анализ проводится по кредитным организациям региона, в том числе по кредитным организациям с положительной величиной собственных средств (капитала): анализируется динамика собственных средств (капитала); активов, взвешенных с учетом риска, с выделением составляющих их величин кредитного и рыночного рисков; определяется показатель достаточности собственных средств (капитала) (таблица 5.4).

5.3.2. Определяются кредитные организации, не соблюдающие требования по достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1), их удельный вес в общем количестве и в совокупных активах кредитных организаций региона (таблица 5.6).

6. Кредитный риск

Цель анализа: оценка кредитного риска при осуществлении банковских операций в регионе на основе анализа динамики и структуры основных показателей, характеризующих кредитный риск кредитных организаций региона, в том числе распределение и концентрацию кредитного риска по кредитным организациям, анализ выполнения кредитными организациями требований Банка России (в том числе обязательных нормативов). Оценка платежеспособности и финансовой устойчивости предприятий-заемщиков.

Содержание анализа.

6.1. Анализ просроченной ссудной задолженности кредитных организаций проводится по следующим направлениям.

6.1.1. Анализ абсолютных и относительных изменений просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим средствам, размещенным как в национальной, так и иностранной валютах (таблица 6.1).

6.1.2. Анализ динамики и структуры просроченной ссудной задолженности по видам заемщиков (таблица 6.2). При этом в качестве критерия классификации заемщиков принимается их принадлежность к секторам экономики. Данный аспект анализа позволяет оценить уровень просроченной задолженности по различным направлениям кредитования и выявить заемщиков, кредитование которых в большей мере сопряжено с просроченной ссудной задолженностью.

6.1.3. Анализ группировки кредитных организаций по количеству и величине в зависимости от удельного веса просроченной задолженности в общей сумме кредитов (таблица 6.3). Анализ указанной группировки в динамике позволяет определить тенденцию изменения количества кредитных организаций, имеющих низкий, средний и высокий уровень просроченной задолженности в кредитах, доли их активов в совокупных активах кредитных организаций региона.

6.2 Анализ качества ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности проводится по следующим направлениям:

6.2.1. Рассматривается в динамике структура ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности кредитных организаций по категориям качества, а также объемы расчетного, расчетного; скорректированного на сумму обеспечения, и сформированного резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (таблица 6.4).

6.2.2. Проводится анализ группировки кредитных организаций по их количеству и величине в зависимости от доли стандартных ссуд в общем объеме ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности (таблица 6.5).

6.2.3. Анализируется динамика структуры портфеля однородных ссуд в зависимости от их классификации по категориям качества, по заемщикам (физическим лицам, юридическим лицам, кредитным организациям), а также доля портфеля однородных ссуд в общем объеме ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности. Рассматривается в динамике величина сформированного по ним резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (таблица 6.6).

6.3. Характеристика резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

Анализ проводится в разрезе денежных требований и требований, вытекающих из сделок с финансовыми инструментами, признаваемыми ссудами. Рассматривается динамика соотношений сформированного и расчетного резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, а также сформированного резерва и задолженности по конкретному виду требований. С точки зрения выполнения кредитными организациями региона требований Банка России целесообразно анализировать динамику соотношения размеров сформированного и расчетного резерва, скорректированного на сумму обеспечения (таблица 6.7).

Важно отслеживать полноту формирования резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в зависимости от категории качества ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности. С этой целью проводится оценка сформированного резерва в соотношении с расчетным, а также расчетным, скорректированным на сумму обеспечения, и ссудной задолженностью в разрезе категорий качества ссуд (таблица 6.8).

В зависимости от структуры рисков, принимаемых кредитными организациями, территориальными учреждениями может дополнительно проводиться анализ резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, включая оценку распределения элементов расчетной базы по группам риска, сопоставление требуемого и фактически созданного резерва.

6.4. Анализ концентрации кредитных рисков. Проводится анализ динамики абсолютного размера и доли крупных кредитных рисков в активах кредитных организаций региона. Кроме того, важно отслеживать количество и долю в совокупных активах тех кредитных организаций, которые нарушают нормативы максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) и максимального размера крупных кредитных рисков (Н7). Дополнительно к анализу концентрации крупных кредитных рисков следует оценивать концентрацию рисков, связанных с кредитованием акционеров и инсайдеров банка, в частности, отслеживать нарушения нормативов Н9.1 и Н10.1 (таблица 6.9).

6.5. При необходимости территориальные учреждения Банка России могут проводить анализ факторов, формирующих величину кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (кроме срочных сделок). Проводится анализ факторов, формирующих величину кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера. Определяются в динамике изменения взвешенных кредитных эквивалентов в разрезе финансовых инструментов и их удельного веса в итоговой величине кредитного риска и на этой основе — наиболее рискованные финансовые инструменты (таблица 6.10). Анализируется динамика структуры взвешенной величины кредитного риска по срочным сделкам с целью определения уровня рисков и их тенденций, которые несут кредитные организации на финансовых рынках (таблица 6.11).

6.6. Для оценки факторов, влияющих на образование просроченной задолженности по кредитам, перспектив погашения кредитов заемщиками анализируются в динамике показатели платежеспособности и финансовой устойчивости нефинансовых организаций-заемщиков (уровень самофинансирования, коэффициент текущей ликвидности, доля обязательств перед кредитными организациями в общем объеме обязательств нефинансовых организаций, рентабельность активов) по видам экономической деятельности, представленным в регионе (таблица 6.12).

Уровень фактического самофинансирования определяет долю активов нефинансовой организации, которые покрываются за счет собственного капитала (обеспечиваются собственными источниками формирования средств) и характеризует степень финансовой независимости нефинансовой организации.

Коэффициент текущей ликвидности характеризует обеспеченность нефинансовой организации оборотными средствами для ведения деятельности и своевременного погашения обязательств нефинансовой организации.

Высокая доля обязательств перед кредитными организациями в общем объеме обязательств нефинансовой организации является одним из индикаторов, свидетельствующим о необходимости более пристального внимания к такой нефинансовой организации со стороны кредитных организаций и надзорных органов с точки зрения оценки ее платежеспособности. Рентабельность активов характеризует общую эффективность работы нефинансовой организации.

Анализ проводится на основании информации, получаемой территориальными учреждениями в рамках проводимого мониторинга нефинансовых организаций.

7. Рыночный риск

Цель анализа: оценка рыночного риска при осуществлении банковских операций в регионе на основе анализа динамики и структуры характеризующих его показателей по кредитным организациям региона, а также анализа выполнения ими требований Банка России.

Содержание анализа.

7.1. Анализ динамики и структуры рыночного риска (в разрезе валютного, процентного и фондового риска), их оценка в соотношении с собственными средствами (капиталом) кредитных организаций, совершающих соответствующие операции и рассчитывающих величину рыночного риска (таблица 7.1).

7.2. Анализ динамики доли валютных активов и пассивов в совокупных активах и пассивах кредитных организаций (таблица 7.2). Разница в степени валютизации активов и пассивов кредитных организаций характеризует валютный риск, возникающий в результате проведения операций в иностранной валюте, отражаемых на балансовых счетах бухгалтерского учета.

7.3. Анализ требований и обязательств в иностранной валюте по балансовым и внебалансовым счетам кредитных организаций проводится в целях оценки валютного риска в абсолютном выражении и в соотношении с собственными средствами (капиталом) кредитных организаций. Также оценивается структура указанных требований и обязательств (таблица 7.3).

Превышение требований над обязательствами (обязательств над требованиями) по балансовым и внебалансовым позициям означает потенциальную подверженность кредитных организаций валютному риску в случае укрепления (обесценения) национальной валюты. Анализ динамики соотношения указанных показателей с собственными средствами (капиталом) позволяет оценить изменения в степени подверженности собственных средств (капитала) кредитных организаций валютному риску.

7.4. Анализ выполнения кредитными организациями установленных размеров (лимитов) открытых валютных позиций (ОВП) позволяет оценить, в какой степени соблюдаются требования, установленные Банком России с целью ограничения валютного риска кредитных организаций, осуществляющих банковские операции в иностранной валюте (таблица 7.4).

8. Ликвидность кредитных организаций региона

Цель анализа: оценка ликвидности кредитных организаций региона, на основе анализа динамики и структуры основных показателей, характеризующих соответствие сроков размещения ликвидных активов срокам привлечения ресурсов, анализа фактического исполнения обязательств кредитными организациями, а также анализа соблюдения кредитными организациями обязательных нормативов, установленных Банком России в целях регулирования риска ликвидности.

Содержание анализа.

8.1. Анализ соответствия ликвидных активов, отнесенных к 1 категории качества в соответствии с нормативными актами Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, на возможные потери и пассивов кредитных организаций по срокам, оставшимся до востребования (погашения).

8.1.1. Анализ ликвидных активов 1 категории качества и пассивов кредитных организаций по срокам, оставшимся до погашения (востребования) требований, проводится в динамике в разрезе следующих сроков: до 30 дней, до 1 года, свыше 1 года (таблица 8.1).

8.1.2. На основе анализа соответствия активов и пассивов кредитных организаций по срокам востребования (погашения) определяются:

• избыток (дефицит) ликвидности;
• коэффициент избытка (дефицита) ликвидности;
• степень использования краткосрочных обязательств (со сроком погашения менее 1 года) в качестве источника формирования долгосрочных ликвидных активов (со сроком свыше 1 года);
• дефицит ликвидного покрытия (отношение превышения величины обязательств со сроком погашения до 30 дней над величиной ликвидных активов соответствующей срочности к общей величине указанных обязательств).

8.2. Анализ выполнения требований, предъявляемых Банком России к ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной) кредитных организаций, проводится на основе показателей, характеризующих динамику допущенных кредитными организациями региона нарушений обязательных нормативов ликвидности. Также в динамике определяется удельный вес кредитных организаций, нарушивших нормативы ликвидности, в общем количестве и совокупных активах кредитных организаций региона (таблица 8.2).

8.3. Анализ исполнения требований кредиторов по денежным обязательствам, которые не удовлетворялись на протяжении последних 6 месяцев в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитных организаций в динамике предусматривает оценку количества кредитных организаций, имевших просроченные обязательства, в общем количестве кредитных организаций региона, а также удельного веса активов кредитных организаций, имевших просроченные обязательства, в совокупных активах кредитных организаций (таблица 8.3).

Приложение

I. Общие замечания по алгоритмам расчета

Ссылка в формулах алгоритмов на счет 1-го порядка обозначает арифметическую сумму всех входящих в него счетов 2-го порядка независимо от их признака (активный/пассивный). Исключение отдельных счетов второго порядка (например, при необходимости удаления из алгоритма расчета активных показателей пассивных счетов) осуществляется в формуле операцией вычитания соответствующего счета 2 порядка.

II. Показатели с использованием сальдирования отдельных счетов

1. В целях устранения повторного счета остатков средств на счетах кредитных организаций, которые возникают в результате перераспределения средств внутри кредитных организаций, производится сальдирование указанных остатков средств. Сальдирование счетов в алгоритмах расчета отдельных показателей обозначается следующими выражениями:

а) (XXXX — YYYY > 0) — сальдирование счетов 2 порядка XXXX и YYYY. Разность остатков на указанных счетах включается в расчет показателя только в том случае, если она положительна.

б) XX (ДС) — положительное дебетовое сальдо по счету 1 порядка XX. Рассчитывается как разность между суммой остатков по активным счетам второго порядка и суммой остатков по пассивным счетам второго порядка. Положительная разность включается в расчет показателя, отрицательная — не включается (в этом случае она будет учтена при расчете показателя по пассивным счетам, в алгоритме расчета которого содержится выражение XX (КС)).

в) XX (КС) — положительное кредитовое сальдо по счету 1 порядка XX. Рассчитывается как разность между суммой остатков по пассивным счетам второго порядка и суммой остатков по активным счетам второго порядка. Положительная разность включается в расчет показателя, отрицательная — не включается (в этом случае она будет учтена при расчете показателя по активным счетам, в алгоритме расчета которого содержится выражение XX (ДС)).

2. Выполнение условий по п. 1 проверяется по суммарным значениям остатков на счетах (поле IITG файла балансов). Полученные результаты распространяются на рублевые и валютные значения остатков на балансовых счетах.

3. Показатели, в алгоритм расчета которых входят сальдированные счета, должны рассчитываться индивидуально для каждой кредитной организации. Показатели по группе кредитных организаций, по региону или по банковскому сектору должны рассчитываться как сумма показателей соответствующих кредитных организаций.

Таблица 1.1

Количественные характеристики кредитных организаций

<*> Здесь и далее в таблицах КО - кредитные организации.

<**> Для г. Москвы.

<***> Кроме г. Москвы.

Таблица 1.2

с отозванной лицензией

Таблица 1.3

<*> Деление на группы по величине активов рекомендуется для регионов с числом действующих КО более 10.

<*> Деление на группы по величине собственных средств (капитала) рекомендуется для регионов с числом действующих КО более 10.

Индекс Херфиндаля-Хиршмана по указанным выше показателям рассчитывается как сумма квадратов удельных весов этого показателя для каждой действующей кредитной организации региона <*> в общей величине соответствующего совокупного показателя деятельности кредитных организаций региона.

<*> В данном случае под действующими кредитными организациями региона понимается:

1. При расчете индекса по величине собственных средств (капитала) - действующие кредитные организации региона.

2. При расчете индекса Херфиндаля-Хиршмана по остальным показателям используются данные по головным офисам и филиалам региона.

Показатель по кредитной организации региона рассчитывается как совокупный показатель ее головного офиса и филиалов в регионе. А филиалы "иногородней" кредитной организации, в случаях если их в регионе несколько, также рассматриваются как одна кредитная организация. При этом расчет активов с сальдированием отдельных счетов осуществляется по каждому филиалу (головному офису) с последующим определением совокупных активов кредитной организации как суммы активов ее филиалов (головного офиса), действующих в регионе.

Индекс показывает степень концентрации показателя и принимает значения от 0 до 1.

В соответствии с международной практикой значение 0 соответствует минимальной концентрации; менее 0,10 - низкому уровню концентрации; от 0,10 до 0,18 - среднему уровню концентрации; свыше 0,18 - высокому уровню концентрации.

Таблица 2.1

<*> Данная таблица рассчитывается централизованно Департаментом банковского регулирования и надзора один раз в год (в марте месяце) и размещается на WEB-узле надзорного блока корпоративного портала Банка России для использования в работе.

<1> Рассчитывается как сумма задолженности по всем кредитам, предоставленным заемщикам, находящимся на данной территории (графа "Задолженность по кредитам в валюте РФ, иностранной валюте и драг. металлах" строки "Всего по территории" отчетности по форме 0409302).

<2> Рассчитывается по головным офисам и филиалам региона.

<3> Отсутствующее значение ВРП за отчетный год рассчитывается на основе имеющихся данных за предыдущий год, пересчитанных с учетом темпов роста ВВП за соответствующий период.

СДР - статистические данные по региону.

Таблица 3.1

сгруппированных по источникам средств

(млн. руб.)

Таблица 3.2

сгруппированных по источникам средств

┌───────────────────────────────┬───────┬────────┬───────┬───────┬────────┐
<pre class="legal-pre">│                               │  На   │   На   │  На   │  На   │   На   │
│                               │1.мм.гг│1.мм.гг │1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг │</pre>
├───────────────────────────────┼───────┴────────┴───────┴───────┴────────┤
<pre class="legal-pre">│Привлеченные средства органов  │20309 + 20310 + 30220 + 30223 + 30227 +  │
│государственной власти,        │30601 + 30606 + 404 + 405 + 406 + 407 +  │
│внебюджетных фондов,           │408 - 40802 - 40803 - 40810 - 40813 -    │
│организаций <*>                │40817 - 40820 + 409 - 40907 - 40908 -    │
│                               │40909 - 40912 - 40913 + 410 + 411 + 412  │
│                               │+ 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 +    │
│                               │419 + 420 + 421 + 422 + 425 + 427 + 428  │
│                               │+ 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 +    │
│                               │435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 +      │
│                               │47401 + 47418 + 47601 + 47602 + 47606 +  │
│                               │47607                                    │
│В том числе:                   │                                         │
│- средства государственных     │404 + 410 + 411 + 412 + 413 + 427 + 428  │
│внебюджетных фондов, депозиты и│+ 429 + 430                              │
│прочие привлеченные средства   │                                         │
│Минфина России, финансовых     │                                         │
│органов и внебюджетных фондов  │                                         │
│Российской Федерации, субъектов│                                         │
│Федерации и местных органов    │                                         │
│власти                         │                                         │</pre>
├───────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│Средства на счетах физических  │п. 5.6 таб. 3.1                          │
│лиц                            │                                         │
│                               │                                         │
│Выпущенные долговые            │п. 6 таб. 3.1                            │
│обязательства                  │                                         │
│                               │                                         │
│Кредиты, депозиты и иные       │п. 4 таб. 3.1                            │
│средства, полученные от        │                                         │
│кредитных организаций и банков-│                                         │
│нерезидентов                   │                                         │
│                               │                                         │
│Средства на корреспондентских  │п. 3 таб. 3.1                            │
│счетах                         │                                         │</pre>
└───────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┘

<*> Включая депозиты, средства государственных внебюджетных фондов, Минфина России, финансовых органов, клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям, средства в расчетах, средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корсчету кредитной организации.

┌────────────────────────┬─────────┬────────┬─────────┬────────┬──────────┐
<pre class="legal-pre">│                        │   На    │   На   │   На    │   На   │   На     │
│                        │ 1.мм.гг │1.мм.гг │ 1.мм.гг │1.мм.гг │ 1.мм.гг  │</pre>
├────────────────────────┼─────────┴────────┴─────────┴────────┴──────────┤
<pre class="legal-pre">│Кредиты, депозиты и иные│                                                │
│средства, полученные    │                                                │
│от кредитных организаций│                                                │
│и банков-нерезидентов,  │                                                │
│всего                   │20313 + 20314 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + │
│                        │                     31703                      │
│ - в рублях             │                                                │
│ - в иностранной валюте │                                                │</pre>
├────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│         в том числе:   │                                                │
│- кредиты, депозиты и   │                                                │
│иные средства,          │                                                │
│полученные от кредитных │                                                │
│организаций - резидентов│               20313 + 313 + 315                │
│ - в рублях             │                                                │
│ - в иностранной валюте │                                                │
│- просроченная          │                                                │
│задолженность по        │                                                │
│кредитам, депозитам и   │                                                │
│иным средствам,         │                                                │
│полученным от кредитных │                                                │
│организаций - резидентов│                     31702                      │
│ - в рублях             │                                                │
│ - в иностранной валюте │                                                │</pre>
├────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│- кредиты, депозиты и   │                                                │
│иные средства,          │                                                │
│полученные от банков-   │                                                │
│нерезидентов            │               20314 + 314 + 316                │
│ - в рублях             │                                                │
│ - в иностранной валюте │                                                │
│- просроченная          │                                                │
│задолженность по        │                                                │
│кредитам, депозитам и   │                                                │
│иным средствам,         │                                                │
│полученным от банков-   │                                                │
│нерезидентов            │                     31703                      │
│ - в рублях             │                                                │
│ - в иностранной валюте │                                                │</pre>
└────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────┘

(млн. руб.)

Таблица 3.6

сгруппированных по направлениям вложений

(в % к активам)

Таблица 3.7

организаций региона

┌──────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│                              │                  Рубли                │                 Валюта                │                  Всего                │
│                              ├───────┬───────┬───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬───────┬───────┬───────┤
│                              │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │
│                              │1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│</pre>
├──────────────────────────────┼───────┴───────┴───────┴───────┴───────┼───────┴───────┴───────┴───────┴───────┼───────┴───────┴───────┴───────┴───────┤
<pre class="legal-pre">│1. Кредиты, депозиты и прочие │п. 6.1 таб. 3.5                                                                                                        │
│размещенные средства - всего  │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │п. 6.1 таб. 3.5                                                                                                        │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.1. Кредиты и прочие         │446 - 44615 + 447 - 44715 + 449 - 44915 + 450 - 45015 + 452 - 45215 + 453 - 45315 + 45806 + 45807 + 45809 + 45810 +    │
│размещенные средства,         │45812 + 45813 + 465 - 46508 + 466 - 46608 + 468 - 46808 + 469 - 46908 + 471 - 47108 + 472 - 47208 + 47402              │
│предоставленные               │                                                                                                                       │
│нефинансовым организациям -   │                                                                                                                       │
│резидентам                    │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45806 + 45807 + 45809 + 45810 + 45812 + 45813                                                                          │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.2. Кредиты и прочие         │456 - 45615 + 45816 + 473 - 47308                                                                                      │
│размещенные средства,         │                                                                                                                       │
│предоставленные юридическим   │                                                                                                                       │
│лицам - нерезидентам (кроме   │                                                                                                                       │
│банков)                       │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45816                                                                                                                  │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.3. Кредиты, депозиты и иные │20315 + 320 - 32015 + 322 - 32211 + 32401 + 445 - 44515 + 448 - 44815 + 451 - 45115 + 45805 + 45808 + 45811 + 464 -    │
│размещенные средства,         │46408 + 467 - 46708 + 470 - 47008                                                                                      │
│предоставленные финансовому   │                                                                                                                       │
│сектору                       │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │32401 + 45805 + 45808 + 45811                                                                                          │
│задолженность                 │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│из них:                       │20315 + 320 - 32015 + 322 - 32211 + 32401                                                                              │
│ 1.3.1. Кредитным             │                                                                                                                       │
│организациям - резидентам     │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │32401                                                                                                                  │
│задолженность                 │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│ 1.3.2. Финансовым            │445 - 44515 + 448 - 44815 + 451 - 45115 + 45805 + 45808 + 45811 + 464 - 46408 + 467 - 46708 + 470 - 47008              │
│организациям различных форм   │                                                                                                                       │
│собственности - резидентам    │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45805 + 45808 + 45811                                                                                                  │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.4. Кредиты, депозиты и иные │20316 + 321 - 32115 + 323 - 32311 + 32402                                                                              │
│размещенные средства,         │                                                                                                                       │
│предоставленные банкам-       │                                                                                                                       │
│нерезидентам                  │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │32402                                                                                                                  │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.5. Кредиты и прочие         │441 - 44115 + 442 - 44215 + 443 - 44315 + 444 - 44415 + 45801 + 45802 + 45803 + 45804 + 460 - 46008 + 461 - 46108 +    │
│размещенные средства,         │462 - 46208 + 463 - 46308                                                                                              │
│предоставленные               │                                                                                                                       │
│государственным финансовым    │                                                                                                                       │
│органам и внебюджетным фондам │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45801 + 45802 + 45803 + 45804                                                                                          │
│задолженность                 │                                                                                                                       │
├──────────────────────────────┤                                                                                                                       │
│1.6. Кредиты физическим лицам │454 - 45415 + 455 - 45515 + 45814 + 45815                                                                              │
│- резидентам                  │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45814 + 45815                                                                                                          │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.7. Кредиты физическим лицам │457 - 45715 + 45817                                                                                                    │
│- нерезидентам                │                                                                                                                       │
│                              │                                                                                                                       │
│  В том числе:                │                                                                                                                       │
│    - просроченная            │45817                                                                                                                  │
│задолженность                 │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│          Справочно:                                                                                                                                  │
├──────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.8. Просроченные проценты по │20319 + 32501 + 459 - 45916 - 45917                                                                                    │
│предоставленным кредитам,     │                                                                                                                       │
│депозитам и прочим размещенным│                                                                                                                       │
│средствам (резидентам)        │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.9. Просроченные проценты по │20320 + 32502 + 40311 + 45916 + 45917                                                                                  │
│предоставленным кредитам,     │                                                                                                                       │
│депозитам и прочим размещенным│                                                                                                                       │
│средствам (нерезидентам)      │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.10. Вложения кредитных      │512 - 51210 + 513 - 51310 + 514 - 51410 + 515 - 51510                                                                  │
│организаций в векселя         │                                                                                                                       │
│резидентов                    │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│ 1.10.1. в том числе не       │51208 + 51209 + 51309 + 51408 + 51409 + 51508 + 51509                                                                  │
│оплаченные в срок             │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│1.11. Вложения кредитных      │516 - 51610 + 517 - 51710 + 518 - 51810 + 519 - 51910                                                                  │
│организаций в векселя         │                                                                                                                       │
│нерезидентов                  │                                                                                                                       │</pre>
├──────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│ 1.11.1. в том числе не       │51608 + 51609 + 51708 + 51709 + 51808 + 51809 + 51908 + 51909                                                          │
│оплаченные в срок             │                                                                                                                       │</pre>
└──────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Таблица 3.8

┌─────────────────────────────────┬───────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
<pre class="legal-pre">│              Активы             │  На   │  На   │  На   │  На   │  На   │
│                                 │1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│</pre>
├─────────────────────────────────┼───────┴───────┴───────┴───────┴───────┤
<pre class="legal-pre">│1. Кредиты, депозиты и прочие    │  100,0  100,0   100,0   100,0   100,0 │
│размещенные средства - всего     │                                       │
│                                 │Соответствующие данные таб. 3.7 в % к  │
│                                 │показателю "Всего активов" таблицы 3.5 │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │Соответствующие данные таб. 3.7 в % к  │
│                                 │ее первой строке                       │
│                                 │Соответствующие данные таб. 3.7 в % к  │</pre>
├─────────────────────────────────┤показателю "Всего активов" таблицы 3.5 │
<pre class="legal-pre">│1.1. Кредиты и прочие размещенные│                                       │
│средства, предоставленные        │                                       │
│нефинансовым организациям -      │                                       │
│резидентам                       │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.2. Кредиты и прочие размещенные│                                       │
│средства, предоставленные        │                                       │
│юридическим лицам - нерезидентам │                                       │
│(кроме банков)                   │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.3. Кредиты, депозиты и иные    │                                       │
│размещенные средства,            │                                       │
│предоставленные финансовому      │                                       │
│сектору                          │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
│                                 │                                       │
│из них:                          │                                       │
│ 1.3.1. Кредитным организациям - │                                       │
│резидентам                       │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
│                                 │                                       │
│ 1.3.2. Финансовым организациям  │                                       │
│различных форм собственности -   │                                       │
│резидентам                       │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.4. Кредиты, депозиты и иные    │                                       │
│размещенные средства,            │                                       │
│предоставленные банкам-          │                                       │
│нерезидентам                     │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.5. Кредиты и прочие размещенные│                                       │
│средства, предоставленные        │                                       │
│государственным финансовым       │                                       │
│органам и внебюджетным фондам    │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.6. Кредиты физическим лицам -  │                                       │
│резидентам                       │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.7. Кредиты физическим лицам -  │                                       │
│нерезидентам                     │                                       │
│                                 │                                       │
│  В том числе:                   │                                       │
│    - просроченная задолженность │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│           Справочно:            │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.8. Просроченные проценты по    │                                       │
│предоставленным кредитам,        │                                       │
│депозитам и прочим размещенным   │                                       │
│средствам (резидентам)           │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.9. Просроченные проценты по    │                                       │
│предоставленным кредитам,        │                                       │
│депозитам и прочим размещенным   │                                       │
│средствам (нерезидентам)         │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.10. Вложения кредитных         │                                       │
│организаций в векселя резидентов │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│ 1.10.1. в том числе не          │                                       │
│оплаченные в срок                │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│1.11. Вложения кредитных         │                                       │
│организаций в векселя            │                                       │
│нерезидентов                     │                                       │
├─────────────────────────────────┤                                       │
│ 1.11.1. в том числе не          │                                       │
│оплаченные в срок                │                                       │</pre>
└─────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────┘

Таблица 3.9

Примечание:

Показатели рассчитываются на основе данных отчетности кредитных организаций по форме 0409302.

<*> За период с отчетности на 1.04.05 по 1.04.06 кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям, рассчитывались в составе кредитов, предоставленных юридическим лицам, по строкам 1.1, 1.1.1 — 1.1.8.

Таблица 3.10

на рынке ценных бумаг <*>

┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│                     │  Алгоритм расчета показателей действует с 1.05.02 │
│                     ├─────────────┬────────────┬────────────┬───────────┤
│                     │ на 1.05.02  │ на 1.мм.гг │ на 1.мм.гг │ на 1.мм.гг│
│                     ├──────┬──────┼─────┬──────┼────┬───────┼────┬──────┤
│                     │ млн. │в % к │млн. │в % к │млн.│ в % к │млн.│ в % к│
│                     │ руб. │итогу │руб. │итогу │руб.│ итогу │руб.│ итогу│</pre>
├─────┬───────────────┼──────┼──────┼─────┼──────┼────┼───────┼────┼──────┤
<pre class="legal-pre">│     │               │      │100,0 │     │100,0 │    │100,0  │    │100,0 │
│     │               │                                                   │
│1    │Объем вложений │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 502 - 50212 - 50213 +│
│     │- всего        │503 - 50312 + 50505 + 506 - 50609 - 50610 - 50612 +│
│     │               │507 - 50709 + 508 - 50809 + 601 - 60105            │
│     │ - в рублях    │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 502 - 50212 - 50213 +│
│     │               │503 - 50312 + 50505 + 506 - 50609 - 50610 - 50612 +│
│     │               │507 - 50709 + 508 - 50809 + 601 - 60105            │
│     │ - в           │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 502 - 50212 - 50213 +│
│     │иностранной    │503 - 50312 + 50505 + 506 - 50609 - 50610 - 50612 +│
│     │валюте         │507 - 50709 + 508 - 50809 + 601 - 60105            │
│     │               │                                                   │
│     │В том числе:   │                                                   │
│1.1  │Торговый       │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 506 - 50609 - 50610 -│
│     │портфель -     │50612                                              │
│     │всего          │                                                   │
│     │ - в рублях    │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 506 - 50609 - 50610 -│
│     │               │50612                                              │
│     │ - в           │501 - 50111 - 50112 - 50114 + 506 - 50609 - 50610 -│
│     │иностранной    │50612                                              │
│     │валюте         │                                                   │
│     │ включая:      │                                                   │
│1.1.1│котируемые     │50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 +    │
│     │долговые       │50110                                              │
│     │обязательства  │                                                   │
│     │ - в рублях    │50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 +    │
│     │               │50110                                              │
│     │ - в           │50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 +    │
│     │иностранной    │50110                                              │
│     │валюте         │                                                   │
│1.1.2│котируемые     │50605 + 50606 + 50607 + 50608                      │
│     │акции          │                                                   │
│     │ - в рублях    │50605 + 50606 + 50607 + 50608                      │
│     │ - в           │50605 + 50606 + 50607 + 50608                      │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │
│1.1.3│ценные бумаги  │                                                   │
│     │по договорам с │                                                   │
│     │обратной       │                                                   │
│     │продажей       │50113 + 50611                                      │
│     │ - в рублях    │50113 + 50611                                      │
│     │ - в           │50113 + 50611                                      │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │
│1.1.4│ценные бумаги  │50115 + 50613                                      │
│     │по договорам   │                                                   │
│     │займа          │                                                   │
│     │ - в рублях    │50115 + 50613                                      │
│     │ - в           │50115 + 50613                                      │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │
│1.2  │Инвестиционный │502 - 50212 - 50213 + 503 - 50312 + 507 - 50709 +  │
│     │портфель -     │508 - 50809                                        │
│     │всего          │                                                   │
│     │ - в рублях    │502 - 50212 - 50213 + 503 - 50312 + 507 - 50709 +  │
│     │               │508 - 50809                                        │
│     │ - в           │502 - 50212 - 50213 + 503 - 50312 + 507 - 50709 +  │
│     │иностранной    │508 - 50809                                        │
│     │валюте         │                                                   │
│     │ включая:      │                                                   │
│1.2.1│котируемые     │                                                   │
│     │долговые       │                                                   │
│     │обязательства, │                                                   │
│     │приобретенные  │50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 +    │
│     │для            │50311                                              │
│     │инвестирования │                                                   │
│     │ - в рублях    │50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 +    │
│     │               │50311                                              │
│     │ - в           │50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 +    │
│     │иностранной    │50311                                              │
│     │валюте         │                                                   │
│1.2.2│котируемые     │                                                   │
│     │акции,         │                                                   │
│     │приобретенные  │                                                   │
│     │для            │                                                   │
│     │инвестирования │50805 + 50806 + 50807 + 50808                      │
│     │ - в рублях    │50805 + 50806 + 50807 + 50808                      │
│     │ - в           │50805 + 50806 + 50807 + 50808                      │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │
│1.2.3│некотируемые   │50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 +    │
│     │долговые       │50211                                              │
│     │обязательства  │                                                   │
│     │ - в рублях    │50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 +    │
│     │               │50211                                              │
│     │ - в           │50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 +    │
│     │иностранной    │50211                                              │
│     │валюте         │                                                   │
│1.2.4│некотируемые   │50705 + 50706 + 50707 + 50708                      │
│     │акции          │                                                   │
│     │ - в рублях    │50705 + 50706 + 50707 + 50708                      │
│     │ - в           │50705 + 50706 + 50707 + 50708                      │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │
│1.3  │Портфель ценных│                                                   │
│     │бумаг          │                                                   │
│     │контрольного   │                                                   │
│     │участия - всего│601 - 60105                                        │
│     │ - в рублях    │601 - 60105                                        │
│     │ - в           │601 - 60105                                        │
│     │иностранной    │                                                   │
│     │валюте         │                                                   │</pre>
└─────┴───────────────┴───────────────────────────────────────────────────┘

<*> Без учета векселей.

Примечание:

Таблица учитывает изменения в принципах отражения вложений в ценные бумаги на счетах бухгалтерского учета, введенные с 1.05.02 Указанием Банка России от 20.11.01 № 1054-У.

Таблица 4.1

<*> Здесь и далее в таблицах 4.2 - 4.6 используются данные об отнесении банков к классификационным группам, определенные территориальными учреждениями Банка России в соответствии с письмом Банка России от 28.05.97 № 457, а с 1.04.00 — в соответствии с Указанием от 31.03.00 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».

<**> Здесь и далее до 1.04.00 — банки без признаков финансовых затруднений.

<***> Здесь и далее в таблицах 4.2 - 4.6 при расчете учитываются кредитные организации (и их показатели), классификационная группа по которым не присвоена.

Таблица 4.2

┌──────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│ Финансовое состояние │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │
│                      ├────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                      │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                      │руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│
│                      │    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│
│                      │    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│
│                      │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │</pre>
├──────────────────────┼────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Кредитные организации │          Активы с сальдированием отдельных счетов         │
│без недостатков в     │               (таб. 3.5 - "Всего активов").               │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│имеющие отдельные     │                                                           │
│недостатки в          │                                                           │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│испытывающие серьезные│                                                           │
│финансовые трудности  │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│находящиеся в         │                                                           │
│критическом финансовом│                                                           │
│положении             │                                                           │
│                      │                                                           │
│Всего по действующим  │                                                           │
│кредитным организациям│                                                           │
│региона               │                                                           │</pre>
└──────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│ Финансовое состояние │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │
│                      ├────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                      │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                      │руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│
│                      │    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│
│                      │    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│
│                      │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │</pre>
├──────────────────────┼────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Кредитные организации │          Алгоритм расчета средств, привлеченных           │
│без недостатков в     │         от предприятий и организаций, аналогичен          │
│деятельности          │          алгоритму, представленному в таб. 3.3.           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│имеющие отдельные     │                                                           │
│недостатки в          │                                                           │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│испытывающие серьезные│                                                           │
│финансовые трудности  │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│находящиеся в         │                                                           │
│критическом финансовом│                                                           │
│положении             │                                                           │
│                      │                                                           │
│Всего по действующим  │                                                           │
│кредитным организациям│                                                           │
│региона               │                                                           │</pre>
└──────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│ Финансовое состояние │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │
│                      ├────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                      │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                      │руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│
│                      │    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│
│                      │    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│
│                      │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │</pre>
├──────────────────────┼────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Кредитные организации │          Алгоритм расчета вкладов физических лиц          │
│без недостатков в     │     аналогичен алгоритму, представленному в п. 5.6.1      │
│деятельности          │                         таб. 3.1.                         │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│имеющие отдельные     │                                                           │
│недостатки в          │                                                           │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│испытывающие серьезные│                                                           │
│финансовые трудности  │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│находящиеся в         │                                                           │
│критическом финансовом│                                                           │
│положении             │                                                           │
│                      │                                                           │
│Всего по действующим  │                                                           │
│кредитным организациям│                                                           │
│региона               │                                                           │</pre>
└──────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│ Финансовое состояние │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │
│                      ├────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                      │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                      │руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│
│                      │    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│
│                      │    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│
│                      │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │</pre>
├──────────────────────┼────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Кредитные организации │       Алгоритм расчета средств бюджетов на расчетных      │
│без недостатков в     │           и текущих счетах аналогичен алгоритму,          │
│деятельности          │             представленному в п. 5.1 таб. 3.1.            │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│имеющие отдельные     │                                                           │
│недостатки в          │                                                           │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│испытывающие серьезные│                                                           │
│финансовые трудности  │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│находящиеся в         │                                                           │
│критическом финансовом│                                                           │
│положении             │                                                           │
│                      │                                                           │
│Всего по действующим  │                                                           │
│кредитным организациям│                                                           │
│региона               │                                                           │</pre>
└──────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘

┌──────────────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│ Финансовое состояние │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │  1.мм.гг  │
│                      ├────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                      │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                      │руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│руб.│дейст-│
│                      │    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│    │вующим│
│                      │    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│    │КО ре-│
│                      │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │    │гиона │</pre>
├──────────────────────┼────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Кредитные организации │    Алгоритм расчета кредитов, депозитов и иных средств,   │
│без недостатков в     │           полученных от кредитных организаций и           │
│деятельности          │        банков-нерезидентов, аналогичен алгоритму,         │
│                      │              представленному в п. 4 таб. 3.1.             │
│Кредитные организации,│                                                           │
│имеющие отдельные     │                                                           │
│недостатки в          │                                                           │
│деятельности          │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│испытывающие серьезные│                                                           │
│финансовые трудности  │                                                           │
│                      │                                                           │
│Кредитные организации,│                                                           │
│находящиеся в         │                                                           │
│критическом финансовом│                                                           │
│положении             │                                                           │
│                      │                                                           │
│Всего по действующим  │                                                           │
│кредитным организациям│                                                           │
│региона               │                                                           │</pre>
└──────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┘

<*> Включая КО, прибыль которых равна нулю.

Формируется на основе формы 0409101

Таблица 4.8

┌─────────────────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐
<pre class="legal-pre">│                     │  1.01.гг │  1.04.гг │  1.07.гг │  1.10.гг │  1.01.гг │
│                     ├────┬─────┼────┬─────┼────┬─────┼────┬─────┼────┬─────┤
│                     │млн.│в % к│млн.│в % к│млн.│в % к│млн.│в % к│млн.│в % к│
│                     │руб.│итогу│руб.│итогу│руб.│итогу│руб.│итогу│руб.│итогу│</pre>
├─────────────────────┼────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┤
<pre class="legal-pre">│Доходы - всего       │                 символ 10000 (100%)                  │
│В том числе:         │             (% от строки "Доходы всего")             │
│- проценты,          │                     символ 11000                     │
│полученные по        │                                                      │
│предоставленным      │                                                      │
│кредитам, депозитам и│                                                      │
│иным размещенным     │                                                      │
│средствам            │                                                      │
│- доходы, полученные │                     символ 12000                     │
│от операций с ценными│                                                      │
│бумагами             │                                                      │
│- доходы, полученные │                     символ 13000                     │
│от операций с        │                                                      │
│иностранной валютой, │                                                      │
│чеками (в т.ч.       │                                                      │
│дорожными чеками),   │                                                      │
│номинальная стоимость│                                                      │
│которых указана в    │                                                      │
│иностранной валюте   │                                                      │
│- штрафы, пени,      │                     символ 16000                     │
│неустойки            │                                                      │
│- прочие доходы      │                 символ 17000 + 14000                 │
│ В том числе:        │                                                      │
│  - восстановление   │               символы с 17101 по 17103               │
│  сумм со счетов     │                                                      │
│  фондов и резервов  │                                                      │
│  - комиссия         │               символы с 17201 по 17205               │
│  полученная         │                                                      │</pre>
├─────────────────────┼──────────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│Расходы - всего      │                 символ 20000 (100%)                  │
│В том числе:         │            (% от строки "Расходы всего")             │
│- проценты,          │                     символ 21000                     │
│уплаченные за        │                                                      │
│привлеченные кредиты │                                                      │
│- проценты,          │                     символ 22000                     │
│уплаченные           │                                                      │
│юридическим лицам по │                                                      │
│привлеченным         │                                                      │
│средствам            │                                                      │
│- проценты,          │                     символ 23000                     │
│уплаченные физическим│                                                      │
│лицам                │                                                      │
│- расходы по         │                     символ 24000                     │
│операциям с ценными  │                                                      │
│бумагами             │                                                      │
│- расходы по         │                     символ 25000                     │
│операциям с          │                                                      │
│иностранной валютой, │                                                      │
│чеками (в т.ч.       │                                                      │
│дорожными чеками),   │                                                      │
│номинальная стоимость│                                                      │
│которых указана в    │                                                      │
│иностранной валюте   │                                                      │
│- расходы на         │                     символ 26000                     │
│содержание аппарата  │                                                      │
│- штрафы, пени,      │                     символ 28000                     │
│неустойки            │                                                      │
│- прочие расходы     │                     символ 29000                     │
│ В том числе:        │                                                      │
│ - отчисления в фонды│               символы с 29101 по 29103               │
│ и резервы           │                                                      │
│ - комиссия          │               символы с 29201 по 29205               │
│ уплаченная          │                                                      │</pre>
└─────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────┘

<*> Нарастающим итогом в соответствии с Отчетом о прибылях и убытках кредитных организаций (форма 0409102).

Таблица 4.9

┌─────────────────────────────┬──────────┬──────────┬──────────┬──────────┐
<pre class="legal-pre">│                             │   I кв.  │  II кв.  │ III кв.  │  IV кв.  │
│                             ├────┬─────┼────┬─────┼────┬─────┼────┬─────┤
│                             │млн.│в % к│млн.│в % к│млн.│в % к│млн.│в % к│
│                             │руб.│итогу│руб.│итогу│руб.│итогу│руб.│итогу│</pre>
├─────────────────────────────┼────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┴────┴─────┤
<pre class="legal-pre">│Доходы - всего               │            символ 10000 (100%)            │
│В том числе:                 │       (% от строки "Доходы всего")        │
│- проценты, полученные по    │               символ 11000                │
│предоставленным кредитам,    │                                           │
│депозитам и иным размещенным │                                           │
│средствам                    │                                           │
│- доходы, полученные от      │               символ 12000                │
│операций с ценными бумагами  │                                           │
│- доходы, полученные от      │               символ 13000                │
│операций с иностранной       │                                           │
│валютой, чеками (в т.ч.      │                                           │
│дорожными чеками),           │                                           │
│номинальная стоимость которых│                                           │
│указана в иностранной валюте │                                           │
│- штрафы, пени, неустойки    │               символ 16000                │
│- прочие доходы              │           символ 17000 + 14000            │
│ В том числе:                │                                           │
│  - восстановление сумм со   │         символы с 17101 по 17103          │
│  счетов фондов и резервов   │                                           │
│  - комиссия полученная      │         символы с 17201 по 17205          │</pre>
├─────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│Расходы - всего              │            символ 20000 (100%)            │
│В том числе:                 │       (% от строки "Расходы всего")       │
│- проценты, уплаченные за    │               символ 21000                │
│привлеченные кредиты         │                                           │
│- проценты, уплаченные       │               символ 22000                │
│юридическим лицам по         │                                           │
│привлеченным средствам       │                                           │
│- проценты, уплаченные       │               символ 23000                │
│физическим лицам             │                                           │
│- расходы по операциям с     │               символ 24000                │
│ценными бумагами             │                                           │
│- расходы по операциям с     │               символ 25000                │
│иностранной валютой, чеками  │                                           │
│(в т.ч. дорожными чеками),   │                                           │
│номинальная стоимость которых│                                           │
│указана в иностранной валюте │                                           │
│- расходы на содержание      │               символ 26000                │
│аппарата                     │                                           │
│- штрафы, пени, неустойки    │               символ 28000                │
│- прочие расходы             │               символ 29000                │
│ В том числе:                │                                           │
│  - отчисления в фонды и     │         символы с 29101 по 29103          │
│  резервы                    │                                           │
│  - комиссия уплаченная      │         символы с 29201 по 29205          │</pre>
└─────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────┘

Таблица 4.10

деятельности действующих кредитных организаций региона <*>

<*> Нарастающим итогом.

<**> В соответствии с Отчетом о прибылях и убытках кредитных организаций (форма 0409102).

Таблица 4.11

организаций региона

┌──┬──────────────────────────────┬───┬───┬───────┬───┬───────┬───┬───────┐
<pre class="legal-pre">│  │                              │ I │II │рост,  │III│рост,  │IV │рост,  │
│  │                              │кв.│кв.│сниже- │кв.│сниже- │кв.│сниже- │
│  │                              │   │   │ние, % │   │ние, % │   │ние, % │
│  │                              │   │   │по сра-│   │по сра-│   │по сра-│
│  │                              │   │   │внению │   │внению │   │внению │
│  │                              │   │   │с I кв.│   │с II   │   │с III  │
│  │                              │   │   │       │   │кв.    │   │кв.    │</pre>
├──┼──────────────────────────────┼───┴───┴───────┴───┴───────┴───┴───────┤
<pre class="legal-pre">│1 │Чистый процентный доход       │         Аналогично таб. 4.10.         │
│  │(+), убыток (-)               │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│2 │Чистый доход от операций      │                                       │
│  │по купле-продаже ценных       │                                       │
│  │бумаг и их переоценки         │                                       │
│  │(+), убыток (-)               │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│3 │Чистый доход от операций с    │                                       │
│  │иностранной валютой, чеками   │                                       │
│  │(в т.ч. дорожными чеками),    │                                       │
│  │номинальная стоимость которых │                                       │
│  │указана в иностранной         │                                       │
│  │валюте (+), убыток (-)        │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│4 │Чистые комиссионные           │                                       │
│  │доходы (+), убытки (-)        │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│5 │Чистые прочие доходы          │                                       │
│  │(+), убытки (-)               │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│  │ЧИСТЫЙ ТЕКУЩИЙ ДОХОД ДО       │                                       │
│  │ЭКСПЛУАТАЦИОННО-УПРАВЛЕНЧЕСКИХ│                                       │
│  │РАСХОДОВ И ДО ФОРМИРОВАНИЯ    │                                       │
│  │РЕЗЕРВОВ (+), убыток (-)      │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│6 │Созданные резервы за минусом  │                                       │
│  │восстановленных (+, -)        │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│7 │Эксплуатационные и            │                                       │
│  │управленческие расходы        │                                       │
├──┼──────────────────────────────┤                                       │
│  │ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ    │                                       │
│  │(+), убыток (-)               │                                       │</pre>
└──┴──────────────────────────────┴───────────────────────────────────────┘

Таблица 4.12

организаций региона <*>

в % к итогу

<*> Нарастающим итогом.

Таблица 4.13

Таблица 4.14

кредитных организаций региона по кварталам

в %

<*> Используются данные отчетности кредитных организаций по форме 0409134.

<**> Сальдированные активы: «Всего активов» (таб. 3.5).

Средняя хронологическая величина показателя (П ) рассчитывается для сх каждого квартала по следующему алгоритму:

    П   = [П / 2 + П  + П  + П / 2] / 3,
     сх     1       2    3    4

    где  П ...П  значения показателя  по  данным ежемесячной  отчетности  в
          1    4
пределах   отчетного   квартала   (например,  для  2  квартала  2004 г. это

Таблица 5.1

собственных средств (капитала) <*>

<*> Рассчитывается по данным отчетности кредитных организаций по форме 0409134.

<**> Здесь и в других графах таблицы под капиталом имеются в виду собственные средства (капитал) кредитных организаций.

Таблица 5.2

(по действующим кредитным организациям региона)

<*> Рассчитывается по данным отчетности кредитных организаций по форме 0409134.

Таблица 5.3

<*> Учитываются активы, отраженные на балансовых счетах бухгалтерского учета.

Таблица учитывает изменения в порядке расчета активов, взвешенных по уровню риска.

До 1.04.04 группировка активов соответствует требованиям Инструкции Банка России от 1.10.97 № 1, с 1.05.04 - Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банка».

Таблица 5.4

организаций региона <*>

<*> Для расчета показателя достаточности собственных средств (капитала) использованы данные отчетности кредитных организаций для расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1, определенного до 01.04.04 Инструкцией Банка России от 1.10.97 № 1, с 1.05.04 - Инструкцией Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банка» (с изменениями и дополнениями).

<**> До 1.04.04 показатель КРВ рассчитывался как «Величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах».

<***> С 1.05.04 при расчете показателя достаточности капитала величина КРС уменьшается на сумму созданного резерва по срочным сделкам.

<****> До 1.04.04 при расчете показателя достаточности собственных средств (капитала) совокупная величина рисков уменьшалась на величину Рз.

Примечание: Величины КРВ и КРС учитываются при расчете норматива Н1 с 1.02.99, РР — с 1.04.00, Трбк и Трбл — с 1.05.04.

Таблица 5.5

кредитных организаций региона

Показатели рассчитываются в соответствии с требованиями Инструкции от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банка» (с изменениями и дополнениями).

Таблица 5.6

(по действующим кредитным организациям региона)

<*> До 1.04.04 соответствует требованиям Инструкции Банка России от 1.10.97 № 1, с 1.05.04 Инструкции - Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банка» (с изменениями и дополнениями).

действующих кредитных организаций региона

Таблица 6.2

кредитных организаций региона

┌─────────────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│         Показатели          │ Просроченная задолженность по │   Удельный вес просроченной   │
│                             │ ссудам (по видам заемщиков),  │  задолженности в общей сумме  │
│                             │           млн. руб.           │ссудной задолженности (по видам│
│                             │                               │        заемщиков), в %        │
│                             ├───────┬───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬───────┬───────┤
│                             │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │  на   │
│                             │1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│</pre>
├─────────────────────────────┼───────┴───────┴───────┴───────┼───────┴───────┴───────┴───────┤
<pre class="legal-pre">│Кредиты и прочие размещенные │  2-я строка п. 1.1 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.1 таб. 3.7) / │
│средства, предоставленные    │                               │ (1 строка п. 1.1 таб. 3.7) x  │
│нефинансовым организациям -  │                               │              100              │
│резидентам                   │                               │                               │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты и прочие размещенные │  2-я строка п. 1.2 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.2 таб. 3.7) / │
│средства, предоставленные    │                               │ (1 строка п. 1.2 таб. 3.7) x  │
│юридическим лицам -          │                               │              100              │
│нерезидентам (кроме банков)  │                               │                               │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты, депозиты и иные     │  2-я строка п. 1.3 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.3 таб. 3.7) / │
│размещенные средства,        │                               │ (1 строка п. 1.3 таб. 3.7) x  │
│предоставленные финансовому  │                               │              100              │
│сектору                      │                               │                               │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты, депозиты и иные     │  2-я строка п. 1.4 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.4 таб. 3.7) / │
│размещенные средства,        │                               │ (1 строка п. 1.4 таб. 3.7) x  │
│предоставленные банкам-      │                               │              100              │
│нерезидентам                 │                               │                               │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты и прочие размещенные │  2-я строка п. 1.5 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.5 таб. 3.7) / │
│средства, предоставленные    │                               │ (1 строка п. 1.5 таб. 3.7) x  │
│государственным финансовым   │                               │              100              │
│органам и внебюджетным       │                               │                               │
│фондам                       │                               │                               │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты физическим лицам -   │  2-я строка п. 1.6 таб. 3.7   │ (2-я строка п. 1.6 таб. 3.7)/ │
│резидентам                   │                               │ (1 строка п. 1.6 таб. 3.7) x  │
│                             │                               │              100              │
│                             ├───────────────────────────────┼───────────────────────────────┤
│Кредиты физическим лицам -   │  2-я строка п. 1.7 таб. 3.7   │(2-я строка п. 1.7 таб. 3.7) / │
│нерезидентам                 │                               │ (1 строка п. 1.7 таб. 3.7) x  │
│                             │                               │              100              │</pre>
└─────────────────────────────┴───────────────────────────────┴───────────────────────────────┘

Таблица 6.3

в кредитном портфеле

┌─────────────────────┬───────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│     Удельный вес    │     Количество кредитных      │   Удельный вес в совокупных   │
│     просроченной    │      организаций, единиц      │         активах КО, %         │</pre>
│задолженности в общей├───────┬───────┬───────┬───────┼───────┬───────┬───────┬───────┤
<pre class="legal-pre">│   сумме кредитов,   │  на   │  на   │  на   │  на   │   на  │  на   │  на   │  на   │
│  депозитов и прочих │1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│1.мм.гг│
│ размещенных средств │       │       │       │       │       │       │       │       │
│    действующих КО   │       │       │       │       │       │       │       │       │
│      региона, %     │       │       │       │       │       │       │       │       │</pre>
├─────────────────────┼───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┤
<pre class="legal-pre">│от 0% до 5%          │                  Используются данные таб. 3.7.                │
│от 5% до 10%         │                                                               │
│от 10% до 15%        │                                                               │
│от 15% до 20%        │                                                               │
│от 20% до 60%        │                                                               │
│от 60% до 90%        │                                                               │
│более 90%            │                                                               │
│                     │                                                               │
│Просроченная         │                                                               │
│задолженность        │                                                               │
│отсутствует          │                                                               │
│                     │                                                               │
│Кредиты, депозиты и  │                                                               │
│прочие размещенные   │                                                               │
│средства отсутствуют │                                                               │</pre>
└─────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┘

Таблица 6.4

действующих кредитных организаций региона

Примечание.

Показатели рассчитываются на основании данных раздела 1 формы 0409115 (в редакции Указания Банка России от 17.02.06 № 1660-У).

Таблица 6.5

ссудной и приравненной к ней задолженности

<*> Доля стандартных ссуд в общем объеме ссуд = (Графа 2 строка 16 по 1 группе) / (Графа 2) строка 16 — всего

Примечание.

Показатели таблицы рассчитываются на основании данных раздела 1 формы 0409115 (в редакции Указания Банка России от 17.02.06 № 1660-У).

Таблица 6.6

(по действующим кредитным организациям региона)

Примечание:

Показатели таблицы рассчитываются на основании данных раздела 2 формы 0409115.

Таблица 6.7

(по действующим кредитным организациям региона)

Примечание.

Показатели таблицы рассчитываются на основании данных раздела 1 формы 0409115 (в редакции Указания Банка России от 17.02.06 № 1660-У).

Таблица 6.8

кредитным организациям региона)

Примечание:

Показатели таблицы рассчитываются на основании данных раздела 1 формы 0409115 (в редакции Указания Банка России от 17.02.06 № 1660-У).

Таблица 6.9

Примечание.

Показатели рассчитываются до 1.04.04 в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 1.10.97 № 1, с 1.05.04 - Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И.

Для расчетов используются данные по форме 0409135 (раздел «Значения обязательных нормативов») и форме 0409118.

Кредитная организация считается не соблюдающей норматив Н7 (Н6, Н9.1, Н10.1), если значение норматива, рассчитанное по данной КО на дату отчетности, не соответствует допустимому значению норматива, установленному соответствующими нормативными актами:

• для банков - Инструкцией Банка России от 16.01.04 № 110-И;
• для расчетных небанковских КО — до 1.10.06 Положением Банка России от 8.09.97 № 516, с 01.10.06 Инструкцией Банка России от 26.04.06 № 129-И.

Числовые значения нормативов Н7, Н9.1, Н10.1, Н1 на дату отчетности предоставляются кредитными организациями в составе формы 0409135, норматива Н6 — в графе 18 формы 0409118.

Таблица 6.10

Примечание:

Показатели рассчитываются в соответствии с Приложением 2 к Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» с соблюдением режима запроса данной информации у кредитных организаций, определенного указанной Инструкцией.

Таблица 6.11

действующих кредитных организаций региона

Примечание:

Показатели рассчитываются в соответствии с Приложением 3 к Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» с соблюдением режима запроса данной информации у кредитных организаций, определенного указанной Инструкцией.

Таблица 6.12

региона по видам экономической деятельности <*>

┌─────────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐
<pre class="legal-pre">│                 │Уровень фак- │ Коэффициент │Доля обяза-  │Рентабель-   │
│                 │тического са-│   текущей   │тельств перед│ность активов│
│                 │мофинансиро- │ ликвидности │банками в об-│<***>        │
│                 │вания        │    <**>     │щем обьеме   │             │
│                 │             │             │обязательств │             │
│                 │             │             │нефинансовых │             │
│                 │             │             │организаций  │             │
│                 ├─────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤
│                 │      1      │      2      │      3      │      4      │
│                 ├──────┬──────┼──────┬──────┼──────┬──────┼──────┬──────┤
│                 │за ...│за ...│за ...│за ...│за ...│за ...│за ...│за ...│
│                 ├──┬───┼───┬──┼──┬───┼──┬───┼──┬───┼──┬───┼──────┼──────┤
│                 │нп│кп │нп │кп│нп│кп │нп│кп │нп│кп │нп│кп │      │      │</pre>
├─────────────────┼──┴───┴───┴──┼──┴───┴──┴───┼──┴───┴──┴───┼──────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│I. Всего по      │(стр. 23 /   │(стр. 13 -   │(стр. 17 +   │стр. 35 /    │
│нефинансовым     │стр. 13) x   │стр. 10 -    │стр. 20) /   │((стр. 13нп +│
│организациям -   │100          │стр. 1) /    │(стр. 16 +   │стр. 13кп) / │
│ссудозаемщикам   │             │стр. 18 x 100│стр. 18) x   │2) x 100     │
│(по видам        │             │             │100          │             │
│экономической    │             │             │             │             │
│деятельности)    │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│1. Сельское      │             │             │             │             │
│хозяйство, охота │             │             │             │             │
│и лесное         │             │             │             │             │
│хозяйство        │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│2. Добыча        │             │             │             │             │
│полезных         │             │             │             │             │
│ископаемых       │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│3. Обрабатывающие│             │             │             │             │
│производства     │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│4. Производство и│             │             │             │             │
│распределение    │             │             │             │             │
│электроэнергии,  │             │             │             │             │
│газа и воды      │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│5. Строительство │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│6. Оптовая и     │             │             │             │             │
│розничная        │             │             │             │             │
│торговля, ремонт │             │             │             │             │
│автотранспортных │             │             │             │             │
│средств,         │             │             │             │             │
│мотоциклов,      │             │             │             │             │
│бытовых изделий и│             │             │             │             │
│предметов личного│             │             │             │             │
│пользования      │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│7. Транспорт и   │             │             │             │             │
│связь            │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│8. Прочие виды   │             │             │             │             │
│деятельности     │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│II. По крупнейшим│             │             │             │             │
│организациям -   │             │             │             │             │
│ссудозаемщикам   │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│1.               │             │             │             │             │
│                 │             │             │             │             │
│2.               │             │             │             │             │
│10.              │             │             │             │             │</pre>
└─────────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘

<*> Показатели рассчитываются на основе выборки нефинансовых организаций из числа участников мониторинга, проводимого Банком России в соответствии с Положением Банка России № 186-П от 19.03.02 «О проведении мониторинга предприятий Банком России». В алгоритме используются строки Приложения 1 «Мониторинг предприятий — II».

<**> Без учета просроченной дебиторской задолженности.

<***> Рентабельность активов определяется за соответствующие периоды.

Примечание. (нп) — на начало периода; (кп) — на конец периода.

Таблица 7.1

действующих кредитных организаций региона <*>

<*> Рассчитывается по форме 0409153 (в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 № 89-П «Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»).

Величина рыночного риска учитывается при расчете норматива Н1 с 1.04.00.

<**> Величина рыночного риска и его составляющих определяется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 24.09.99 № 89-П. Совокупный размер рыночного риска рассчитывается по следующей формуле: РР = 12,5 x (ВР + ПР + ФР).

<***> Под совокупным капиталом имеются в виду собственные средства (капитал) по КО региона, отчитывающимся по форме 0409153.

Таблица 7.2

организаций региона

Таблица 7.3

валюте по балансовым и внебалансовым позициям

┌────────────────────────┬───────────┬────────────┬───────────┬───────────┐
<pre class="legal-pre">│                        │На 1.мм.гг │ На 1.мм.гг │На 1.мм.гг │ На 1.мм.гг│
│                        ├────┬──────┼────┬───────┼────┬──────┼────┬──────┤
│                        │млн.│в % к │млн.│в % к  │млн.│в % к │млн.│в % к │
│                        │руб.│сово- │руб.│сово-  │руб.│сово- │руб.│сово- │
│                        │    │купно-│    │купному│    │купно-│    │купно-│
│                        │    │му ка-│    │капита-│    │му ка-│    │му ка-│
│                        │    │питалу│    │лу <*> │    │питалу│    │питалу│
│                        │    │<*>   │    │       │    │<*>   │    │<*>   │</pre>
├────────────────────────┼────┴──────┴────┴───────┴────┴──────┴────┴──────┤
<pre class="legal-pre">│Балансовые позиции      │                                                │
│                        │                                                │
│Требования              │активы (вал. часть) - алгоритм расчета активов  │
│                        │соответствует алгоритму показателя "Всего       │
│                        │активов", представленному в таб. 3.5            │
│                        │                                                │
│Обязательства           │пассивы (вал. часть) - алгоритм расчета пассивов│
│                        │соответствует алгоритму показателя "Всего       │
│                        │пассивов", представленному в таб. 3.1           │
│                        │                                                │
│Превышение требований   │активы (вал. часть) - пассивы (вал. часть)      │
│над обязательствами (+) │                                                │
│или обязательств над    │                                                │
│требованиями (-)        │                                                │</pre>
├────────────────────────┼────────────────────────────────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│Внебалансовые позиции   │                                                │
│<**>                    │                                                │
│                        │                                                │
│Требования              │Сумма остатков по счетам раздела "Г" "Срочные   │
│                        │операции" плана счетов по активам (вал. часть)  │
│                        │                                                │
│Обязательства           │Сумма остатков по счетам раздела "Г" "Срочные   │
│                        │операции" плана счетов по пассивам (вал. часть) │
│                        │                                                │
│Превышение требований   │Сумма остатков по счетам раздела "Г" "Срочные   │</pre>
│над обязательствами (+) │операции" плана счетов по активам (вал. часть) -│
<pre class="legal-pre">│или обязательств над    │Сумма остатков по счетам раздела "Г" "Срочные   │
│требованиями (-)        │операции" плана счетов по пассивам (вал. часть) │</pre>
└────────────────────────┴────────────────────────────────────────────────┘

<*> Под совокупным капиталом имеются в виду собственные средства (капитал) кредитных организаций, имеющих лицензию на ведение операций с иностранной валютой.

Выполнение действующими кредитными организациями региона

(наименование региона)

<*> До 2006 года расчет показателя осуществлялся по данным Приложения 4 Инструкции Банка России от 22.05.96 № 41, с I квартала 2006 года — по данным формы 0409634 (в редакции Указания Банка России от 26.12.05 № 1646-У) с учетом положений Инструкции Банка России № 124-И от 15.07.05.

Таблица 8.1

(погашения) <*>

млн. руб.

<*> Показатели рассчитываются на основе данных отчетности кредитных организаций по форме 0409125.

<***> С 1.04.04 рассчитывается как отношение превышения величины обязательств до востребования и сроком до 30 дней включительно над величиной ликвидных активов аналогичной срочности к общей величине указанных обязательств.

Выполнение нормативов ликвидности

(наименование региона)

Примечание:

Показатели рассчитываются до 1.04.04 в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 1.10.97 № 1, с 1.05.04 - Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И.

Для расчетов используются данные по форме 0409135 (раздел «Значения обязательных нормативов»).

Кредитная организация считается не соблюдающей норматив Н2 (Н3, Н4), если значение норматива, рассчитанное по данной КО на дату отчетности, не соответствует допустимому значению норматива, установленному соответствующими нормативными актами:

• для банков - Инструкцией Банка России от 16.01.04 № 110-И;

Числовые значения нормативов Н2, Н3 и Н4 на дату отчетности предоставляются кредитными организациями в составе формы 0409135.

Исполнение требований

(наименование региона)

Примечание.

До 01.04.06 для расчета использовались данные графы 5 отчетности по форме 0409351 в редакции Указания Банка России от 22.03.04 № 1398-У.

Вложения

• $79242_11L.XLS
• $79242_13L.XLS
• $79242_14L.XLS
• $79242_41L.XLS
• $79242_51L.XLS
• $79242_53L.XLS
• $79242_54L.XLS
• $79242_55K.XLS
• $79242_65K.XLS
• $79242_69K.XLS
• $79242_610K.XLS
• $79242_611K.XLS
• $79242_72T.XLS
• $79242_74T.XLS
• $79242_81T.XLS
• $79242_82T.XLS
• $79242_83T.XLS