Статья 18Директива № 2015/849 Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. В случаях, указанных в Статьях 18a - 24 настоящей Директивы, а также в иных случаях выявления государствами-членами ЕС или обязанными субъектами повышенного риска государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты принимали повышенные меры по проверке клиентов для надлежащего управления такими рисками и их смягчения.

Повышенные меры по проверке клиентов не должны применяться автоматически к филиалам или дочерним компаниям с контролирующим участием обязанных субъектов, учрежденных в Союзе, которые расположены в третьих странах с высоким уровнем риска, если такие филиалы или дочерние компании с контролирующим участием в полной мере соблюдают стратегии и процедуры группы согласно Статье 45 настоящей Директивы. Государства-члены ЕС должны гарантировать, что обязанные субъекты рассматривают такие случаи на основе риск-ориентированного подхода.

2. Государства-члены ЕС должны требовать, чтобы обязанные субъекты в той мере, в которой для этого имеется разумная возможность, анализировали предпосылки и цель всех сделок, которые отвечают как минимум одному из следующих условий:

(i) являются сложными сделками;

(ii) являются необычно крупными сделками;

(iii) имеют необычные модели;

(iv) не имеют очевидной экономической или правовой цели.

В частности, обязанные субъекты должны усилить степень и характер мониторинга деловых отношений, чтобы определить, являются ли такие сделки или виды деятельности подозрительными.

3. Оценивая риски отмывания денег и финансирования терроризма, государства-члены ЕС и обязанные субъекты должны принимать во внимание как минимум те показатели ситуаций с потенциально высокой степенью риска, которые представлены в Приложении III к настоящей Директиве.

4. Не позднее 26 июня 2017 г. ESAs должны выпустить руководство для компетентных органов, кредитных организаций и финансовых институтов в соответствии со Статьей 16 Регламента (ЕС) 1093/2010 о факторах риска, которые следует учитывать, а также о мерах, которые следует принимать в ситуациях, когда повышенные меры по проверке клиентов являются целесообразными. С 1 января 2020 г. такое руководство при необходимости выпускает EBA. Особое внимание следует уделять характеру и объему деятельности, а также следует предусмотреть конкретные меры, если это необходимо и соразмерно.

5. К 30 декабря 2024 г. EBA должен выпустить руководство по переменным риска и факторам риска, которые должны быть приняты во внимание провайдерами услуг в области криптовалютных активов при вступлении в деловые отношения или при проведении сделок с криптовалютными активами.

6. EBA должен разъяснить, в частности, каким образом факторы риска, перечисленные в Приложении III, должны быть приняты во внимание провайдерами услуг в области криптовалютных активов, в том числе при проведении сделок с физическими и юридическими лицами, на которые не распространяется действие настоящей Директивы. В этой связи EBA должен обратить особое внимание на продукцию, сделки и технологии, которые потенциально могут способствовать анонимности, например кошельки конфиденциальности, миксеры или тумблеры.

В случае выявления ситуаций с повышенным риском руководство, указанное в параграфе 5, должно включать повышенные меры по проверке клиентов, которые обязанные субъекты должны предусматривать для снижения таких рисков, включая принятие соответствующих процедур для определения происхождения или назначения криптовалютных активов.

1. Что касается деловых отношений или сделок с участием третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со Статьей 9(2) настоящей Директивы, государства-члены ЕС требуют от обязанных субъектов применения следующих повышенных мер по проверке клиентов:

(a) получение дополнительной информации о клиенте и о бенефициарном(-ых) владельце(-ах);

(b) получение дополнительной информации о предполагаемом характере деловых отношений;

(c) получение информации об источнике средств и об источнике благосостояния клиента и бенефициарного(-ых) владельца(-ев);

(d) получение информации о причинах планируемых или совершаемых сделок;

(e) получение одобрения высшего руководства для установления или продолжения деловых отношений;

(f) усиленный контроль деловых отношений путем увеличения количества и периодичности проведения контрольных мероприятий, а также отбора сделок, которые требуют дополнительного анализа.

Государства-члены ЕС вправе требовать, чтобы обязанные субъекты гарантировали, если это применимо, осуществление первого платежа через личный кабинет, открытый на имя клиента в кредитной организации в соответствии со стандартами надлежащей проверки клиентов, которые не в меньшей степени надежны, чем стандарты, указанные в настоящей Директиве.

2. В дополнение к мерам, перечисленным в параграфе 1 настоящей Статьи, а также во исполнение международных обязательств Европейского Союза государства-члены ЕС требуют от обязанных субъектов применения при необходимости одной или нескольких дополнительных мер по минимизации риска к физическим или юридическим лицам, осуществляющим сделки с участием третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со Статьей 9(2) настоящей Директивы. Такие меры включают в себя одну или несколько из нижеперечисленных:

(a) применение дополнительных элементов повышенных мер по проверке клиентов;

(b) введение усиленных механизмов предоставления значимой отчетности или систематической отчетности о финансовых сделках;

(c) ограничение деловых отношений или сделок с физическими или юридическими лицами из третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со Статьей 9(2) настоящей Директивы.

3. В дополнение к мерам, перечисленным в параграфе 1 настоящей Статьи, государства-члены ЕС применяют при необходимости одну или несколько дополнительных мер в отношении третьих стран, характеризующихся высоким уровнем риска, как определено в соответствии со Статьей 9(2) настоящей Директивы, во исполнение международных обязательств Европейского Союза:

(a) отказ в создании дочерних предприятий, филиалов или представительств обязанных субъектов из соответствующей страны или учет иным образом того факта, что соответствующий обязанный субъект происходит из страны, в которой отсутствуют надлежащие режимы AML/CFT;

(b) запрет обязанным субъектам учреждать филиалы или представительства в соответствующей стране или учет иным образом того факта, что соответствующие филиал или представительство будут находиться в стране, в которой отсутствуют надлежащие режимы AML/CFT;

(c) требование проведения усиленной надзорной проверки или повышенные требования к внешнему аудиту для филиалов и дочерних компаний обязанных субъектов, расположенных в соответствующей стране;

(d) повышенные требования к внешнему аудиту для финансовых групп в отношении их филиалов и дочерних компаний обязанных субъектов, расположенных в соответствующей стране;

(e) требование, чтобы кредитные организации и финансовые институты пересматривали и вносили изменения либо при необходимости прекращали корреспондентские отношения с организациями-респондентами в соответствующей стране.

4. Вводя в действие или принимая меры, указанные в параграфах 2 и 3 настоящей Статьи, государства-члены ЕС должны учитывать при необходимости соответствующие оценки, анализ и отчеты, составленные международными организациями и органами, устанавливающими стандарты, которые обладают компетенцией в сфере предотвращения отмывания денег и борьбы с финансированием терроризма, в отношении рисков, которые представляют отдельные третьи страны.

5. До ввода в действие или до принятия мер, указанных в параграфах 2 и 3 настоящей Статьи, государства-члены ЕС уведомляют Европейскую Комиссию.