Указание Банка России от 31.08.1998 № 331-У

«О внесении дополнений и изменений в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

УКАЗАНИЕ от 31 августа 1998 г. № 331-У

О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ И ИЗМЕНЕНИЙ В ПЕРЕЧЕНЬ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ «О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

1. Внести в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации (с изменениями от 24.02.98 № 174-У, от 14.07.98 № 289-У), утвержденный Приказом Банка России от 24.10.97 № 02-469 и опубликованный в «Вестнике Банка России» от 20.10.97 № 75, в раздел I «Статистическая и бухгалтерская отчетность» следующие изменения и дополнения:

1.1. По строкам 1, 3 - 6 , 8 - 11, 13 - 15, 17 - 20, 23 - 25, 28 графу 4 изложить в следующей редакции:

«Указания Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ от 24.10.97 № 7-У (с учетом изменений и дополнений)».

1.2 По строке 2 графу 4 изложить в следующей редакции:

«Положение Банка России „О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг“ от 27.04.98 № 26-П, Указания Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ от 24.10.97 № 7-У (с учетом изменений и дополнений)».

1.3 По строке 7 графу 3 изложить в следующей редакции:

«по состоянию на 1 число месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; по состоянию на 11 и 21 числа месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — на второй рабочий день после отчетной даты».

1.4 По строке 8:

• графу 3 изложить в следующей редакции:

«по состоянию на 1 число месяца: действующие кредитные организации без филиалов и филиалы действующих кредитных организаций — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; действующие кредитные организации, имеющие филиалы, и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций — на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным»;

• графу 4 дополнить словами «Указание Банка России от 30.12.97 № 118-У (с учетом изменений и дополнений)».

1.5. Строку 12 изложить в следующей редакции:

1.6 По строке 20:

• из графы 2 исключить пункт 10 «Сведения для расчета капитала», изменив нумерацию последующих пунктов;
• графу 3 изложить в следующей редакции:

«на внутриквартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — 10 числа месяца, следующего за отчетным; на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — до 10 февраля года, следующего за отчетным»;

• исключить Приложение 16 из перечня приложений в графе 4.

1.7 По строке 21:

• графу 2 изложить в следующей редакции:

«Отчет о совершенных конверсионных операциях и об операциях по счетам типа „С“;»

• графу 4 изложить в следующей редакции:

«Положение Банка России „О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг“ от 27.04.98 № 26-П, Указания Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ от 24.10.97 № 7-У (с учетом изменений и дополнений)».

1.8 По строке 22:

• графу 3 изложить в следующей редакции:

«действующие кредитные организации, филиалы действующих кредитных организаций и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций — в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России»;

• графу 4 дополнить словами «Указание Банка России от 30.12.97 № 118-У (с учетом изменений и дополнений)».

1.9 По строке 23 графу 3 изложить в следующей редакции:

«на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — до 10 февраля года, следующего за отчетным».

1.10 По строке 24 графу 4 изложить в следующей редакции:

«Указания Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ от 24.10.97 № 7-У (с учетом изменений и дополнений); Указание Банка России „О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций“ от 15.01.98 № 137-У, приложение 3».

2. Внести в раздел II «Другие виды отчетности» Перечня отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 24.10.97 № 02-469, следующие изменения и дополнения:

2.1 По разделу «Ежедневная»:

2.1.1 По строке 29 графу 3 изложить в следующей редакции:

«уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в ежедневном режиме, — не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным».

2.1.2 По строке 30 графу 4 изложить в следующей редакции:

«Положение Банка России „О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ“ от 08.06.98 № 32-П».

2.1.3. Включить строку 30а следующего содержания:

2.2 По подразделу «Еженедельная»:

2.2.1 По строке 31 графу 3 изложить в следующей редакции:

«уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в еженедельном режиме, — не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной».

2.2.2. Строку 32 изложить в следующей редакции:

2.2.3 По строке 33 графу 3 изложить в следующей редакции:

«банки, имеющие лицензию, — еженедельно, не позднее вторника недели, следующей за отчетной;»

банки, получившие разрешение, — ежемесячно, в том числе банки, не имеющие филиалов — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, банки, имеющие филиалы, — на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным».

2.3 По подразделу «Ежемесячная»:

2.3.1 По строке 39 графу 3 изложить в следующей редакции:

«действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций — на 3 рабочий день месяца, следующего за отчетным».

2.3.2. Строку 40 изложить в следующей редакции:

2.4 По подразделу «Ежеквартальная»:

2.4.1. Дополнить подраздел строкой 40а следующего содержания:

2.4.2. По строке 41 в графе 3 слова «до 15 числа» заменить словами «до 5 числа».

2.4.3. Строку 42 изложить в следующей редакции:

2.4.4 По строке 44 графу 2 изложить в следующей редакции:

«Отчет уполномоченного банка о банковских операциях, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России „О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном (складочном) капитале организаций — резидентов Российской Федерации“ от 07.07.97 № 482».

2.4.5. Дополнить подраздел строкой 44а следующего содержания:

2.4.6. Дополнить подраздел строкой 44б следующего содержания:

2.5 По подразделу «Ежегодная»:

2.5.1 Дополнить подраздел строкой 45а следующего содержания:

2.5.2. По строке 46 графу 4 дополнить словами «, Положение Банка России „О консолидированной отчетности кредитных организаций“ от 12.05.98 № 29-П».

2.5.3. Дополнить подраздел строкой 48а следующего содержания:

3. Внести в Указания Банка России «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» от 24.10.97 № 7-У (с изменениями от 04.02.98 № 162-У, от 30.03.98 № 199-У, от 12.05.98 № 227-У, от 26.06.98 № 264-У, от 15.07.98 № 295-У, от 13.08.98 № 314-У), утвержденные Приказом Банка России от 24.10.97 № 02-469 и опубликованные в «Вестнике Банка России» от 20.10.97 № 75, следующие изменения и дополнения:

3.1. Пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:

«В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России».

3.2. Пункт 11 изложить в следующей редакции:

«Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно. Отчетность может представляться кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях, в электронном виде в форматах, установленных территориальными учреждениями, содержащем тот же набор показателей, что и бумажный документ, в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России».

3.3. Форму № 101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета в кредитной организации» и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

3.4. В заголовке формы № 102 «Отчет о прибылях и убытках кредитной организации» слово «Ежемесячная» заменить словом «Ежеквартальная».

3.5. Форму № 110 «Расшифровки отдельных балансовых счетов», форму № 113 «Агрегированный балансовый отчет», форму № 114 «Агрегированный отчет о прибылях и убытках», форму № 118 «Данные о крупных кредитах», форму № 119 «Данные о кредитах, предоставленных акционерам (участникам)», форму № 120 «Данные о кредитах, предоставленных инсайдерам» изложить в редакции приложений 2 — 7 к настоящему Указанию.

3.6. Из формы № 112 «Таблица корректировок» исключить корректировку А21.

3.7. В форме № 117 «Данные о переоформленной задолженности клиентов и банков по кредитам и договорам аренды с правом последующего выкупа» заменить выражение «По графе 9 (ст. 3) = ст. 5 формы № 113» на «Статья 6 гр. 9 =< ст. 6 гр. 2 формы № 113» и дополнить выражением «Гр. 11 = гр. (1 + 3 + 5 + 7 + 9)».

3.8. В форме № 121 «Данные о кредитном портфеле банка в разрезе клиентов — юридических лиц по отраслям экономики и клиентов — физических лиц» выражение «По гр. 9 (ст. 3) = ст. 5 формы № 113» заменить выражением «по ст. 3 гр. 9 = ст. 5 гр. 2 формы № 113».

3.9. Исключить форму № 124 «Сведения для расчета капитала» и раздел Порядок составления и представления отчета «Сведения для расчета капитала».

3.10. В форме № 126 «Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли» наименование раздела I «Платежи в бюджет» дополнить словами «всего, в том числе».

3.11. В наименовании формы № 133 «Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля» слова «за ______ месяц 199_ г.» заменить словами «на „__“ ______ 199_ г.».

3.12. В раздел Порядок составления и представления Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы № № 201 и 202) внести следующие изменения:

3.12.1. В тексте все слова «Министерства связи Российской Федерации» заменить словами «Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации».

3.12.2. В пункте 5 раздела I «Содержание отчетов» второй абзац описания символа 57 после слов «наличной иностранной» дополнить словом «валюты».

3.12.3. Абзац 8 пункта 6 и пункт 11 раздела II «Составление отчета» после слов «по дебету и кредиту» дополнить словами «только по счетам в рублях».

3.13. В форме № 310 «Отчет по картотеке к внебалансовому счету № 90902 „Расчетные документы, не оплаченные в срок“ (для кредитных организаций и их филиалов)» наименование графы 6 дополнить словами «и фонды обязательного медицинского страхования».

3.14. В раздел Порядок составления и представления Отчета по картотеке к внебалансовому счету № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (форма № 310) внести следующие изменения:

3.14.1. Абзац 4 пункта 2 после слов «по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации» дополнить словами «и фонды обязательного медицинского страхования».

3.14.2. Включить пункт 7 следующего содержания:

«7. Указанная отчетность составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, отчетность не составляют.».

3.15. Форму № 311 «Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам № 90903 „Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации“ и № 90904 „Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации“ изложить в редакции приложения 8 к настоящему Указанию.»

3.16. В абзац 5 пункта 2 раздела Порядок составления и представления «Отчета кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам № 90903 „Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации“ и № 90904 „Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации“ (форма № 311) после слов „ее наименование“ включить слова », регистрационный номер».

3.17. В форме № 501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах» наименование графы 10 заменить на «Дата погашения кредита».

3.18. В раздел Порядок составления и представления отчета «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах» (форма № 501) внести следующие изменения:

3.18.1. Из пункта 5 исключить слова «(по выданным и привлеченным межбанковским кредитам (депозитам) в иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются)».

3.18.2. Пункт 6 изложить в следующей редакции: «В колонке 10 указывается дата погашения кредита».

3.19. В заголовочной части формы № 601 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте» слова «изложенным в Инструкции Банка России от 25.04.95 № 28» заменить словами «изложенным в Указании Банка России от 15.01.98 № 137-У».

Наименование граф 6 и 9 формы № 601 (Справка о покупке и продаже наличной иностранной валюты в обменных пунктах) заменить на «Количество сделок (тысяч единиц)».

3.20 В форму № 602 «Отчет о некоторых видах валютных операций» внести следующие изменения:

3.20.1. Над заголовком «Банковская отчетность» включить текст следующего содержания: «Представляется в Банк России в соответствии с порядком, изложенным в Указании Банка России от 15.01.98 № 137-У».

3.20.2. Исключить слова «Порядок составления и представления формы № 602 будет сообщен дополнительно».

3.20.3. Форму № 602 «Отчет о некоторых видах валютных операций» дополнить разделом Порядок составления и представления Отчета о некоторых видах валютных операций в редакции приложения 9 к настоящему Указанию.

3.21. В раздел Порядок составления и представления отчета «Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них» (форма № 603) внести следующие изменения:

Тексты пунктов 4 и 5 заменить текстом следующего содержания:

«4. В колонке 5 указываются номера корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в других кредитных организациях „НОСТРО“, и номера счетов других кредитных организаций, открытых в данной кредитной организации „ЛОРО“.»

5. При составлении ежемесячной отчетности:

Колонка 6 не заполняется.

В колонках 7 — 10 данные приводятся в тысячах рублей без запятой и десятичных знаков.

6. При составлении ежеквартальной отчетности:

В колонке 6 проставляется код валют согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России от 26.12.94 № 365.

В колонках 7 — 10 данные приводятся в тысячах единиц соответствующей валюты, включая валюту Российской Федерации, без запятой и десятичных знаков».

3.22. Форму № 702 «Отчет о заключенных конверсионных сделках» и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции приложения 10 к настоящему Указанию.

3.23. Форму № 703 «Отчет об операциях по счетам типа „С“ и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции приложения 11 к настоящему Указанию.»

3.24. В раздел Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации после восьмого абзаца включить абзац следующего содержания: «Отчетность по формам № № 901, 902, 903 и 904 составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют».

3.25. В форму № 902 «Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета» внести следующие изменения:

3.25.1. Наименование строки 1 изложить в следующей редакции: «Балансовый счет 40101 (символ 01)». После строки 1 включить строку 1а следующего содержания: «Балансовый счет 40101 (символ 02)».

3.25.2. Исключить строки № № 19 и 20, изменив нумерацию последующих строк.

3.25.3. В строку «Итого» включить выражение «+ стр. 1а» и исключить «+ стр. 21 + стр. 22».

3.26. В раздел Порядок составления и представления «Оперативного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета» (форма № 902) внести следующие изменения:

3.26.1. В пункте 2 слова «(бал. счет № 40101;» заменить словами «(лицевой счет с символом отчетности банка № 01 бал. счета № 40101);». После этих слов включить следующие слова: «- налоги, распределяемые органами федерального казначейства (лицевой счет с символом отчетности банка № 02 бал. счета № 40101);». Исключить абзацы 15 и 16 пункта 2.

Перед последним абзацем данного пункта включить абзац следующего содержания: «Данные по лицевому счету с символом отчетности банка № 02 балансового счета № 40101 включаются в отчет тех регионов, где органы федерального казначейства имеют разрешение на открытие указанного лицевого счета».

3.26.2. Из пункта 7 исключить текст следующего содержания: «N 40113 „Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям“, № 40114 „Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям“.»

3.27 В форму № 903 «Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета» внести следующие изменения:

3.27.1. Исключить графы: «Группа 12 „Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям“ (б/сч. 40113)» и «Группа 13 „Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям“ (б/сч. 40114)».

3.27.2. В графе «Всего по группам» слова «+ группа 12 + группа 13» заменить на знак «)».

3.28. В раздел Порядок составления и представления «Отчета о кассовом исполнении федерального бюджета» (форма № 903) внести следующие изменения:

3.28.1. В пункте 2 слова «(письмо Банка России от 30 декабря 1994 года № 134 с изменениями и дополнениями)» заменить словами «(Указание Банка России от 18 декабря 1997 года № 80-У)».

3.28.2. В абзаце 1 пункта 3 слова «в 12 групп» заменить словами «в 10 групп». Исключить текст следующего содержания: «; — группа 12: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40113); — группа 13 средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40114)».

В последнем абзаце слова «(группа 01 + 03 + ... 13)» заменить словами «(группа 01 + 03 + ... 11)».

3.28.3. Пункт 16 изложить в следующей редакции:

«В группе 11 кредитные организации (филиалы) сообщают данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета прошлого года на лицевых счетах органов федерального казначейства».

3.28.4 Из пункта 21 исключить слова «, 12 и 13».

3.29. Форму № 904 «Отчет об остатках средств на счетах органов власти и субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации» изложить в редакции приложения 12 к настоящему Указанию.

4. Настоящее Указание вступает в силу с 1 октября 1998 года и подлежит публикации в «Вестнике Банка России».

тыс. руб.

А. Балансовые счета

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

Б. Счета доверительного управления

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

В. Внебалансовые счета

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

Г. Срочные операции

Актив

Итого по активу (баланс)

Пассив

Итого по пассиву (баланс)

Д. Счета ДЕПО

Актив

( )

( )

    Руководитель                 (Ф.И.О.)

    Главный бухгалтер            (Ф.И.О.)

    Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон:

1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 № 61.

2. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.

3. Отчет представляется кредитными организациями и их филиалами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

действующими кредитными организациями без филиалов — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

действующими кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций — на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным.

4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.

5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы» от 11.09.97 № 65 (с учетом изменений и дополнений), — на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным.

6. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

7. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата — 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.

8. В разделе Д «Счета ДЕПО» данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

тыс. руб.

    Руководитель                 (Ф.И.О.)

    Главный бухгалтер            (Ф.И.О.)

    Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон:

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

    Руководитель                 (Ф.И.О.)

    Главный бухгалтер            (Ф.И.О.)

    Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон:

тыс. руб.

тыс. руб.

руб.

II. По картотеке к счету № 90904 к счетам «лоро» кредитных организаций (филиалов) — корреспондентов

1. Отчет составляется и представляется в соответствии с Указанием Банка России «О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций» от 15 января 1998 г. № 137-У («Вестник Банка России» от 20.01.98 № 3).

2. В отчет включаются сведения о валютных операциях, проводимых в порядке, установленном Положением Банка России «Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций» от 24 апреля 1996 г. № 39 и письмом Банка России «Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов» от 27 августа 1997 г. № 508.

3. В разделе 1 отражаются валютные операции, проведенные в соответствии с вышеуказанными документами Банка России с текущих валютных счетов клиентов кредитной организации.

4. В разделе 2 отражаются валютные операции, проведенные кредитной организацией от своего имени.

5. В разделах 3 и 4 отражаются валютные операции, проведенные в соответствии с вышеуказанными документами Банка России, без открытия текущего валютного счета.

в единицах валюты

    Руководитель кредитной организации             (Ф.И.О.)

    Исполнитель                                    (Ф.И.О.)

Телефон:

1. Отчет составляется на основании данных Журнала учета конверсионных операций, который ведется Уполномоченным банком в соответствии с Положением «О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг» от 27 апреля 1998 г. № 26-П.

2. В случае, если Уполномоченным банком конверсионные операции не проводились, составление и представление отчета производится в установленном порядке.

3. Информация об исполнении ранее заключенных операций не должна включаться в ежедневный отчет. Отчетность по этому виду операций предоставляется по дополнительному запросу Банка России.

4. В день, когда имело место неисполнение ранее заключенной конверсионной сделки с правом отказа, в отчете указываются все параметры неисполненной сделки.

5. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке в электронной форме (в формате, установленном Департаментом) не позднее 9:30 дня, следующего за отчетным.

6. В колонке 1 указывается дата заключения конверсионной сделки.

7. В колонке 2 указывается 12-разрядный регистрационный код Уполномоченного банка, заключившего конверсионную сделку, в соответствии с п. 2.2 Договора о выполнении функций Дилера (Первичного Дилера) на рынке ГКО — ОФЗ.

8. В колонке 3 указывается полное наименование нерезидента.

9. В колонке 4 указывается код нерезидента — субъекта гражданского права:

«1» — юридическое лицо, «2» — физическое лицо.

10. В колонке 5 указываются: аналог кода ОКПО нерезидента — юридического лица; серия и № паспорта нерезидента для физического лица (указываются те же номера, что и в анкете при подаче документов для открытия счета «Депо»).

11. В колонке 6 указывается код страны нерезидента в формате «XXX» (латинские буквы) в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24.05.95 № 262.

12. В колонке 7 указывается наименование Уполномоченного банка, обслуживающего счет «С» нерезидента по данной операции.

13. В колонке 8 указывается код ОКПО Уполномоченного банка, обслуживающего счет «С» нерезидента по данной операции.

14. В колонке 9 заглавными латинскими буквами указывается вид конверсионной операции:

• «C» — покупка иностранной валюты у нерезидента;
• «F» — продажа иностранной валюты нерезиденту без права отказа;
• «O» — продажа иностранной валюты нерезиденту с правом отказа.

15. В колонке 10 указывается код иностранной валюты в формате «XXX» (латинские буквы) согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России от 26.12.94 № 365.

16. В колонке 11 указывается сумма конверсионной сделки в иностранной валюте.

17. В колонке 12 указывается обменный курс конверсионной сделки.

18. В колонке 13 указывается сумма конверсионной сделки в рублях.

19. В колонке 14 указывается дата валютирования по рублям для конверсионной сделки.

20. В колонке 15 указывается дата валютирования по иностранной валюте для конверсионной сделки.

21. В колонке 16 указывается сумма премии в случае заключения сделки по продаже иностранной валюты с правом отказа.

22. Колонка 17 заполняется только в том случае, если имело место неисполнение ранее заключенной сделки с правом отказа.

1. Отчет составляется на основании данных Журнала учета конверсионных операций и Журнала учета операций по счетам типа "С", которые ведутся Уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С" от 27.04.98 N 72-И и Положением "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П.

2. В таблице объемов и обязательств по конверсионным операциям указываются данные из таблицы 5 Журнала учета конверсионных операций. При этом в колонку 1 таблицы объемов и обязательств по конверсионным операциям вносятся данные из таблицы 5 Журнала учета конверсионных операций на начало первого рабочего дня месяца, в колонку 3 - на конец последнего рабочего дня месяца.

3. В строке 1 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" указывается (по кредиту) остаток по счету 40806 (итог по колонке 5 таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С") на начало первого рабочего дня месяца.

4. В строки 2 и 3 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" вносятся данные об оборотах за месяц, рассчитываемые как сумма всех оборотов из таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С".

5. В строке 4 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" указывается (по кредиту) остаток по счету 40806 (итог по колонке 5 таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С") на конец последнего рабочего дня месяца.

руб.

<*> По балансовым счетам второго порядка балансового счета N 512 включаются данные только по векселям, выпущенным Министерством финансов Российской Федерации.

    Руководитель                 (Ф.И.О.)

    Главный бухгалтер            (Ф.И.О.)

    Исполнитель                  (Ф.И.О.)

Телефон: