Приказ Росстата от 09.04.2026 № 172

Федеральная служба государственной статистики · № 172 от 09.04.2026Действующий акт

Актуально на 10.11.2026.

Как цитировать: Приказ Росстата от 09.04.2026 N 172. 172. 09.04.2026. https://bukva.ai/docs/prikaz-172-2026-rosstat-federalnaya-sluzhba

«Об утверждении Официальной статистической методологии по формированию показателей счета производства по сектору „Финансовые корпорации“ по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации»

МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ГОСУДАРСТВЕННОЙ СТАТИСТИКИ

ПРИКАЗ

от 9 апреля 2026 г. № 172

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ОФИЦИАЛЬНОЙ СТАТИСТИЧЕСКОЙ МЕТОДОЛОГИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СЧЕТА ПРОИЗВОДСТВА ПО СЕКТОРУ «ФИНАНСОВЫЕ КОРПОРАЦИИ» ПО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В соответствии с частью 3 статьи 7 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. № 282-ФЗ «Об официальном статистическом учете и системе государственной статистики в Российской Федерации», подпунктом 5.2 Положения о Федеральной службе государственной статистики, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 2 июня 2008 г. № 420, в целях реализации позиций 1.2.2 и 1.2.6 Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 г. № 671-р, приказываю:

утвердить прилагаемую официальную статистическую методологию «Официальная статистическая методология по формированию показателей счета производства по сектору „Финансовые корпорации“ по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации».

Заместитель руководителя С. Н. Егоренко

Утверждена приказом Росстата от 09.04.2026 № 172

ОФИЦИАЛЬНАЯ СТАТИСТИЧЕСКАЯ МЕТОДОЛОГИЯ ПО ФОРМИРОВАНИЮ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СЧЕТА ПРОИЗВОДСТВА ПО СЕКТОРУ «ФИНАНСОВЫЕ КОРПОРАЦИИ» ПО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СУБЪЕКТАМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

I. Общие положения

1.1. Настоящая официальная статистическая методология по формированию показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации (далее — Методология) разработана в соответствии с частью 1 статьи 7 и принципами официального статистического учета, определенными статьей 4 Федерального закона от 29 ноября 2007 г. № 282-ФЗ «Об официальном статистическом учете и системе государственной статистики в Российской Федерации», подпунктом 5.2 пункта 5 Положения о Федеральной службе государственной статистики, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 2 июня 2008 г. № 420.

Концептуальной основой Методологии являются положения Системы национальных счетов 2008 года <1> (далее — СНС 2008), принятой Европейской комиссией (ЕК), Международным валютным фондом (МВФ), Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Организацией Объединенных Наций (ООН), Всемирным банком.

<1> Система национальных счетов 2008 года принята Европейской комиссией, МВФ, ОЭСР, ООН, Всемирным банком. Нью-Йорк, 2012 год.

1.2. Настоящая Методология определяет порядок проведения годовых расчетов показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации, квартальных расчетов показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и разработана в целях:

анализа макроэкономических процессов и оценки вклада финансового сектора в экономику;

измерения выпуска финансовых услуг, промежуточного потребления и определения валовой добавленной стоимости (ВДС) финансового сектора, которая входит в состав валового внутреннего продукта (ВВП).

1.3. Расчет показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации осуществляется в рамках позиций 1.2.2 и 1.2.6 Федерального плана статистических работ, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 мая 2008 г. № 671-р (далее — ФПСР) соответственно.

1.4. Субъектом официального статистического учета, ответственным за формирование и предоставление (распространение) информации по показателям счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации, является Федеральная служба государственной статистики (далее — Росстат).

II. Условные обозначения, сокращения

2.1 В Методологии применяются условные обозначения и сокращения:

O — выпуск товаров и услуг;

IC — промежуточное потребление;

GVA — валовая добавленная стоимость;

CB — деятельность Банка России;

ODC — услуги кредитных организаций;

OFI — прочие услуги по финансовому посредничеству;

NPF — деятельность негосударственных пенсионных фондов;

SF — деятельность вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования;

г. — год;

тыс рублей — тысяча рублей;

проц — процент;

чел — человек;

y — год;

q — квартал.

III. Основные понятия и определения

3.1. Все понятия и определения, приведенные в настоящей Методологии, используются исключительно в целях расчета показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации.

3.2 Для целей настоящей Методологии используются следующие понятия и определения:

валовая добавленная стоимость (ВДС) — представляет собой разность между выпуском товаров и услуг и промежуточным потреблением <2>. Термин «валовая» указывает на то, что показатель определен до вычета потребления основного капитала <3>;

<2> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт D, параграф 6.77.

<3> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт D, параграф 6.74.

выпуск товаров и услуг — суммарная стоимость товаров и услуг, являющихся результатом производственной деятельности, за исключением стоимости товаров, используемых в производстве или потребляемых той же самой организацией (за исключением собственного конечного потребления) <4>;

<4> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт E, параграф 6.89.

промежуточное потребление — включает стоимость товаров и услуг, потребленных в качестве затрат в процессе производства, за исключением основных фондов, потребление которых отражается как потребление основного капитала <5>;

<5> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт G, параграф 6.213.

потребление основного капитала — снижение в течение отчетного периода текущей рыночной стоимости запаса основного капитала, находящегося в собственности и пользовании производителя, в результате физического износа, морального устаревания или нормальных случайных повреждений <6>;

<6> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт G, параграф 6.240.

основные фонды — это произведенные активы, которые используются неоднократно или непрерывно в процессах производства более одного года <7>;

<7> Система национальных счетов 2008, глава 10, пункт A, параграф 10.11.

счет производства составляется по отраслям и институциональным секторам экономики;

отрасль — совокупность предприятий, сгруппированных по признаку основного вида экономической деятельности. Выпуск и добавленная стоимость отрасли отражают результаты производства основного и вторичных видов экономической деятельности предприятий;

институциональный сектор экономики — представляет собой совокупность институциональных единиц, однородных с точки зрения их функций в экономике и источников финансирования, обусловливающих их сходное экономическое поведение; <8>

<8> Приложение В «Классификация институциональных секторов экономики (КИСЭ)» к Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм ОК 028-2012, утвержденное приказом Росстандарта от 16 октября 2012 г. № 505-ст.

институциональный сектор «Финансовые корпорации» — представляют собой институциональные единицы, которые, в основном заняты оказанием финансовых услуг, включая услуги финансового посредничества или вспомогательную финансовую деятельность. <8> Институциональный сектор «Финансовые корпорации» состоит из следующих подсекторов: Банк России; кредитные организации; инвестиционные фонды; финансовые корпорации (посредники) прочие и вспомогательные финансовые корпорации; страховщики; негосударственные пенсионные фонды;

подсектор «Банк России» — включает Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — юридическое лицо, статус, цели деятельности, функции и полномочия которого определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. В соответствии с законодательством Российской Федерации статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля;

подсектор «Кредитные организации» — включает юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

подсектор «Инвестиционные фонды» — включает паевые инвестиционные фонды и акционерные инвестиционные фонды, определяемые в соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»;

подсектор «Финансовые корпорации (посредники) прочие и вспомогательные финансовые корпорации» — включает юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) финансовом рынках, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании, управляющие компании, биржи, брокерские организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, осуществляющие финансирование под уступку денежных требований (факторинговые компании), саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники;

подсектор «Страховщики» — включает юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию и (или) перестрахованию и получившее лицензию на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» порядке;

подсектор «Негосударственные пенсионные фонды» — включает организации, осуществляющие деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе досрочному негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, и (или) обязательному пенсионному страхованию. Такая деятельность осуществляется фондами на основании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. Деятельность по формированию долгосрочных сбережений вправе осуществлять фонд, имеющий право на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению. <9>

<9> Часть 1 статьи 2 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

IV. Основные показатели

4.1 В соответствии с настоящей Методологией формируется официальная статистическая информация по показателям:

валовая добавленная стоимость в текущих ценах по Российской Федерации, тыс руб (код по ОКЕИ - 384);

валовая добавленная стоимость в текущих ценах субъектов Российской Федерации, тыс руб (код по ОКЕИ - 384);

индекс физического объема валовой добавленной стоимости по Российской Федерации, проц (код по ОКЕИ - 744);

индекс физического объема валовой добавленной стоимости субъектов Российской Федерации, проц (код по ОКЕИ - 744).

4.2. Показатели формируются по отраслям экономики по Российской Федерации — ежеквартально и ежегодно, по субъектам Российской Федерации, федеральным округам, по Арктической зоне Российской Федерации — ежегодно.

V. Источники набора данных, информации

5.1. Источниками информации для расчета показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации являются:

5.1.1 Данные Центрального банка Российской Федерации (Банк России):

форма 1 «Сведения о формировании средств пенсионных резервов в отчетном году» (далее — форма 1);

форма 3 «Сведения о формировании средств пенсионных накоплений в отчетном году» (далее — форма 3);

отчет о финансовых результатах Банка России (далее — ОФР БР);

форма отчетности ОКУД 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» (далее — форма 0409101);

форма отчетности ОКУД 0409102 «Отчет о финансовых результатах кредитной организации» (далее — форма 0409102);

форма отчетности ОКУД 0409316 «Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам» (далее — форма 0409316);

отчетность по форме 0420162 «Сведения о деятельности страховщика» (далее — форма 0420162);

форма отчетности ОКУД 0420253 «Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда» (далее — форма 0420253);

форма отчетности ОКУД 0420256 «Отчет о составе портфеля собственных средств» (далее — форма 0420256);

форма отчетности ОКУД 0420864 «Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов» (далее — форма 0420864);

форма отчетности ОКУД 0420865 «Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов» (далее — форма 0420865).

5.1.2 Агрегированные данные федеральных статистических наблюдений по формам статистических наблюдений:

№ 1-СК «Сведения о деятельности страховщика» (далее — форма № 1-СК);

№ П-4 «Сведения о численности и заработной плате работников» (далее — форма № П-4);

№ 1-Т «Сведения о численности и заработной плате работников» (далее — форма № 1-Т);

№ ПМ «Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия» (далее — форма № ПМ);

№ МП (микро) «Сведения об основных показателях деятельности микропредприятия» (далее — форма № МП (микро));

5.1.3 Агрегированные административные данные формы бухгалтерской отчетности организаций:

«Отчет о финансовых результатах» (годовая) (далее — форма № БО);

5.1.4 Административные данные Федеральной налоговой службы (ФНС):

форма № 6-НДФЛ «Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом» (далее — форма № 6-НДФЛ).

5.1.5 Официальная статистическая информация:

«Индекс потребительских цен (тарифов) на товары и услуги», формируемый в соответствии с позицией 1.29.3 ФПСР.

VI. Методологические основы, алгоритм формирования и формулы расчета

6.1 Система классификаторов, используемых для расчета показателей:

Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД2) ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2), утвержденный приказом Росстандарта от 31 января 2014 г. № 14-ст, содержит записи всех группировок видов экономической деятельности, представленных иерархически. Для идентификации группировок каждая запись классификатора имеет кодовое обозначение, состоящее из цифр (от двух до шести) с последовательным методом кодирования;

Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления (ОКАТО) ОК 019-95 предназначен для обеспечения сопоставимости и автоматизированной обработки информации в разрезах административно-территориального деления и используется для формирования показателей по субъектам Российской Федерации;

Общероссийский классификатор единиц измерения (ОКЕИ) ОК 015-94 предназначен для количественной оценки показателей и обеспечения единства измерений. Идентификационный код единицы измерения представляет собой трехзначный или четырехзначный цифровой десятичный код, присвоенный по порядковой системе кодирования.

6.2 Методологической основой настоящей Методологии выступают принципы:

интеграции источников данных (использование данных Банка России как основного источника информации о деятельности финансовых институтов, а также данных Росстата и ФНС для формирования полной картины счета производства финансового сектора);

классификации по основному виду деятельности;

гармонизации с международными стандартами.

6.3 Формирование показателей осуществляется по следующим отраслям экономики в соответствии с ОКВЭД2:

деятельность по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению (код ОКВЭД2 64);

страхование, перестрахование, деятельность негосударственных пенсионных фондов (код 65 ОКВЭД2);

деятельность вспомогательная в сфере финансовых услуг и страхования (код 66 ОКВЭД2).

6.4. Алгоритм формирования показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с годовой периодичностью по Российской Федерации

Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации с годовой периодичностью осуществляется в два этапа:

на основе итоговых годовых данных;

до получения итоговых годовых данных.

6.4.1. Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» в текущих ценах на основе итоговых годовых данных

6.4.1.1. Формирование показателей счета производства деятельности по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению

Выпуск деятельности по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению включает в себя:

выпуск услуг Банка России (код ОКВЭД2 64.11 «Деятельность Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»);

выпуск услуг кредитных организаций (код ОКВЭД2 64.19 «Денежное посредничество прочее»);

выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству (коды ОКВЭД2 64.2 + 64.3 + 64.9 «Услуги по финансовому посредничеству прочие»).

В прочие услуги по финансовому посредничеству включается:

деятельность холдинговых компаний (код ОКВЭД2 64.2 «Деятельность холдинговых компаний»);

деятельность инвестиционных фондов и аналогичных финансовых организаций (код ОКВЭД2 64.3 «Деятельность инвестиционных фондов и аналогичных финансовых организаций»);

деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению (код ОКВЭД2 64.9 «Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению»).

Формирование выпуска деятельности Банка России.

Выпуск деятельности Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{\text{СВ}} ) оценивается по текущим затратам и рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}}^{\text{СВ}} = S_{t}^{\text{СВ}} + IC_{t}^{\text{СВ}} + T_{t}^{\text{СВ}} + CFC_{t}^{\text{СВ}} , (1)

где

S_{t}^{\text{СВ}} — расходы по оплате труда за отчетный год t, тыс. руб;

IC_{t}^{\text{СВ}} — промежуточное потребление за отчетный год t, тыс. руб;

T_{t}^{\text{СВ}} — расходы по налогам за отчетный год t, тыс. руб;

CFC_{t}^{\text{СВ}} — потребление основного капитала за отчетный год t, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Расходы по оплате труда за отчетный год t» ( S_{t}^{\text{СВ}} ) рассчитывается по формуле

S_{t}^{\text{СВ}} = WB_{t}^{\text{СВ}} + SSC_{t}^{\text{СВ}} + DSIP_{t}^{\text{СВ}} , (2)

где

WB_{t}^{\text{СВ}} — фактическая регулярная заработная плата, надбавки, вознаграждения и премии <10> за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

<10> Система национальных счетов 2008, глава 7, пункт B, параграф 7.44.

SSC_{t}^{\text{СВ}} — фактические отчисления, вносимые работодателями на пенсионное и социальное страхование Российской Федерации <11> и в Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования <12> от имени сотрудников предприятия за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

<11> Статья 431 Налогового кодекса Российской Федерации (часть 2) от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ.

<12> Часть 1 статьи 22 Федерального закона от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».

DSIP_{t}^{\text{СВ}} — условно исчисленные отчисления на социальное страхование, выплачиваемые непосредственно работодателем своему работнику, бывшим работникам или их иждивенцам, имеющим на это право, без участия фондов социального страхования и привлечения страховой компании <13> за отчетный год t (оценка на основании данных ОФР БР), тыс. руб.

<13> Система национальных счетов 2008, глава 7, пункт B, параграфы 7.40, 7.42.

Компонент «Промежуточное потребление за отчетный год t» ( IC_{t}^{\text{СВ}} ) рассчитывается по формуле

IC_{t}^{\text{СВ}} = CCE_{t}^{\text{СВ}} + BME_{t}^{\text{СВ}} + EME_{t}^{\text{СВ}} + IPRE_{t}^{\text{СВ}} + OE_{t}^{\text{СВ}} , (3)

где

CCE_{t}^{\text{СВ}} — расходы по организации наличного денежного обращения за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

BME_{t}^{\text{СВ}} — расходы на содержание зданий и сооружений за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

EME_{t}^{\text{СВ}} — расходы по содержанию техники, оборудования и других машин за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

IPRE_{t}^{\text{СВ}} — расходы, связанные с использованием прав пользования объектами интеллектуальной собственности за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

OE_{t}^{\text{СВ}} — другие расходы на товары и услуги за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Расходы по налогам за отчетный год t» ( T_{t}^{\text{СВ}} ) рассчитывается по формуле

T_{t}^{\text{СВ}} = TP_{t}^{\text{СВ}} + TV_{t}^{\text{СВ}} + TL_{t}^{\text{СВ}} + TO_{t}^{\text{СВ}} , (4)

где

TP_{t}^{\text{СВ}} — налог на имущество за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

TV_{t}^{\text{СВ}} — транспортный налог за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

TL_{t}^{\text{СВ}} — земельный налог за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

TO_{t}^{\text{СВ}} — прочие налоги за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Потребление основного капитала за отчетный год t» ( CFC_{t}^{\text{СВ}} ) рассчитывается по формуле

CFC_{t}^{\text{СВ}} = DFA_{t}^{\text{СВ}} + AIA_{t}^{\text{СВ}} , (5)

где

DFA_{t}^{\text{СВ}} — амортизационные отчисления по основным средствам за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

AIA_{t}^{\text{СВ}} — амортизационные отчисления по нематериальным активам за отчетный год t по данным ОФР БР, тыс. руб;

t — отчетный год.

Формирование выпуска услуг кредитных организаций.

Выпуск услуг кредитных организаций за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}}^{ODC} = DS_{t}^{ODS} + FISIM_{t}^{ODS} , (6)

где

DS_{t}^{ODS} — прямые услуги за отчетный год t, тыс. руб;

FISIM_{t}^{ODS} — косвенно измеряемые услуги финансового посредничества за отчетный год t, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Прямые услуги за отчетный год t» ( DS_{t}^{ODS} ) рассчитываются по формуле

DS_{t}^{ODS} = ASI_{t}^{ODS} + SCSI_{t}^{ODS} + FCO_{t}^{ODS} + BSI_{t}^{ODS} , (7)

где

ASI_{t}^{ODS} — доходы от открытия и ведения банковских счетов за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

SCSI_{t}^{ODS} — доходы от расчетного и кассового обслуживания клиентов за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

FCO_{t}^{ODS} — комиссионные вознаграждения за проведение операций с валютными ценностями за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

BSI_{t}^{ODS} — доходы от оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам <14> за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

<14> Система национальных счетов 2008, глава 6, пункт F, параграф 6.161.

t — отчетный год.

Компонент «Косвенно измеряемые услуги финансового посредничества за отчетный год t» ( FISIM_{t}^{ODS} ) рассчитывается по формуле

FISIM_{t}^{ODS} = (\frac{L_{t} \times R_{L_{t}}}{100\%} - \frac{L_{t} \times r_{t}}{100\%}) + (\frac{D_{t} \times r_{t}}{100\%} - \frac{D_{t} \times R_{D_{t}}}{100\%}) , (8)

где

Lt — совокупная величина кредитов, предоставленных кредитными организациями за отчетный год t по данным форм 0409101, 0409316, тыс. руб;

R_{L_{t}} — процентная ставка по кредитам за отчетный год t по данным форм 0409101, 0409102, 0409316, проц;

rt — базисная процентная ставка за отчетный год t, проц;

Dt — совокупная сумма депозитов, принятых кредитными организациями, за отчетный год t по данным формы 0409101, тыс. руб;

R_{D_{t}} — процентная ставка по депозитам за отчетный год t по данным форм 0409101, 0409102, проц;

t — отчетный год.

Компонент «Базисная процентная ставка за отчетный год t» (rt) рассчитывается по формуле

r_{t} = \frac{I_{S_{t}}}{LD_{S_{t}}} \times 100\% , (9)

где

I_{S_{t}} — сумма процентов по межбанковским кредитам и депозитам за отчетный год t по данным форм 0409101, 0409102, тыс. руб;

LD_{S_{t}} — средние остатки на счетах кредитных организаций по межбанковским кредитам и депозитам за отчетный год t по данным форм 0409101, 0409102, тыс. руб;

t — отчетный год.

Формирование выпуска прочих услуг по финансовому посредничеству.

Выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{OFI} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}}^{OFI} = Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{OFI} \times \frac{R_{t}^{OFI}}{R_{t - 1}^{OFI}} , (10)

где

Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{OFI} — выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

R_{t}^{OFI} — выручка услуг по финансовому посредничеству прочие за отчетный год t по данным формы № БО, тыс. рублей;

R_{t - 1}^{OFI} — выручка услуг по финансовому посредничеству прочие за год, предшествующему отчетному t — 1, по данным формы № БО, тыс. руб;

t — отчетный год.

Формирование промежуточного потребления деятельности по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению.

Промежуточное потребление деятельности по предоставлению финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению состоит из:

промежуточного потребления деятельности Банка России;

промежуточного потребления деятельности кредитных организаций;

промежуточного потребления услуг по финансовому посредничеству прочие.

Алгоритм расчета промежуточного потребления Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{CB} ) представлен в формуле (3).

Промежуточное потребление деятельности кредитных организаций за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

ICy_{t,p_{t}}^{ODC} = CF_{t}^{ODC} + RE_{t}^{ODC} + TSE_{t}^{ODC} + OCE_{t}^{ODC} , (11)

где

CF_{t}^{ODC} — комиссионные расходы за расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

RE_{t}^{ODC} — прочие расходы на арендную плату по арендованным основным средствам и другому имуществу за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

TSE_{t}^{ODC} — расходы на услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем за отчетный год t по данным формы 0409102, тыс. руб;

OCE_{t}^{ODC} — другие текущие расходы по данным формы 0409102, тыс. руб;

t — отчетный год.

Промежуточное потребление прочих услуг по финансовому посредничеству за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{OFI} ) рассчитывается по формуле

ICy_{t,p_{t}}^{OFI} = Oy_{t,p_{t}}^{OFI} \times \frac{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}^{OFI}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{OFI}} , (12)

где

Oy_{t,p_{t}}^{OFI} — выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (10)), тыс. руб;

ICy_{t - 1,p_{t - 1}}^{OFI} — промежуточное потребление прочих услуг по финансовому посредничеству за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

t — отчетный год.

6.4.1.2. Формирование показателей счета производства страхования и перестрахования

Порядок расчета показателей счета производства страхования и перестрахования представлен в Методике расчета выпуска по «чистому» виду экономической деятельности «Страхование», утвержденной приказом Росстата от 10 декабря 2014 г. № 695.

Информационной основой расчета показателей счета производства страхования и перестрахования являются агрегированные данные по форме № 1-СК.

6.4.1.3. Формирование показателей счета производства негосударственных пенсионных фондов

Выпуск деятельности негосударственных пенсионных фондов за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{NPF} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}}^{NPF} = C_{t} + I_{t} - P_{t} - CR_{t} , (13)

где

Ct — взносы за отчетный год t, тыс. руб;

It — инвестиционный доход за отчетный год t, тыс. руб;

Pt — выплаты за отчетный год t, тыс. руб;

CRt — изменения резервов за отчетный год t, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «взносы за отчетный год t» (Ct) рассчитывается по формуле

Ct = PRt + PNt, (14)

где

PRt — пенсионные взносы за отчетный год t по данным формы 1, тыс. руб;

PNt — изменение пенсионных накоплений за отчетный год t по данным формы 3, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Инвестиционный доход за отчетный год t» (It) рассчитывается по формуле

It = FRt + REt, (15)

где

FRt — финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов за отчетный год t по данным формы 1, тыс. руб;

REt — финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) за отчетный год t по данным формы 3, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Выплаты за отчетный год t» (Pt) рассчитывается по формуле

Pt = PNPt + FPt, (16)

где

PNPt — выплаты негосударственных пенсий за отчетный год t по данным формы 1, тыс. руб;

FPt — выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия) за отчетный год t по данным формы 3, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Изменения резервов за отчетный год t» (CRt <15>) рассчитывается по формуле

<15> Начиная с итогов за 2025 год: CRt — корректировка на изменения в пенсионных правах по данным финансового счета системы национальных счетов Российской Федерации, разрабатываемого Банком России.

CRt = Ret + Sat, (17)

где

Ret — резервы покрытия пенсионных обязательств за отчетный год t, тыс. руб;

Sat — пенсионные накопления за отчетный год t, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Резервы покрытия пенсионных обязательств за отчетный год t» (Ret) <16> рассчитывается по формуле

<16> До 2025 года: Ret — рассчитывался с использованием данных формы № 1-ФС (НПФ).

Ret = Reend — Rebegining — Reother, (18)

где

Reend — остаток резервов покрытия пенсионных обязательств на конец отчетного периода t по данным формы 0420253, тыс. руб.;

Rebegining — остаток резервов покрытия пенсионных обязательств на начало отчетного года t по данным формы 0420253, тыс. руб;

Reother — прочие изменения пенсионных обязательств по данным форм 0420253, 0420864, 0420865, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Пенсионные накопления за отчетный год t» (Sat) рассчитывается по формуле

Sat = Saend — Sabegining — Saother, (19)

где

Saend — остаток пенсионных накоплений на конец отчетного года t по данным формы 0420253, тыс. руб;

Sabegining — остаток пенсионных накоплений на начало отчетного года t по данным формы 0420253, тыс. руб;

Saother — прочие изменения пенсионных накоплений за отчетный год t по данным форм 0420256, 0420864, 0420865, тыс. руб;

t — отчетный год.

Промежуточное потребление деятельности негосударственных пенсионных фондов за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{NPF} ) рассчитывается по формуле

ICy_{t,p_{t}}^{NPF} = E_{t} - (W_{t} + D_{t} + DA_{t}) , (20)

где

Et — расходы, связанные с обеспечением деятельности негосударственных пенсионных фондов <17> за отчетный год t, тыс. руб;

<17> Показатель формируется на основе агрегированных данных из форм отчетности негосударственных пенсионных фондов в соответствии с Указанием Банка России от 27 ноября 2017 г. № 4623-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов».

https://www.fedstat.ru/indicator/39068.do

Wt — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам по полному кругу организаций <18> за отчетный год t, тыс. руб;

<18> Показатели рассчитываются в рамках работы по формированию валового внутреннего продукта Российской Федерации по источникам доходов в соответствии с официальной статистической методологией формирования валового внутреннего продукта Российской Федерации по источникам доходов, утвержденных приказом Росстата от 10 сентября 2025 г. № 471 «Об утверждении официальных статистических методологий формирования официальной статистической информации в системе национальных счетов».

Dt — фактические отчисления на социальное страхование <2> за отчетный год t, тыс. руб;

DAt — суточные <2> за отчетный год t, тыс. руб;

t — отчетный год.

6.4.1.4. Формирование показателей счета производства деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования

Выпуск деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{SF} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}}^{SF} = Pro_{t}^{AF} + Pro_{t}^{FM} + Reward_{t}^{b} + Reward_{t}^{a} , (21)

где

Pro_{t}^{AF} — прибыль, убыток от продаж деятельности вспомогательная в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения (код ОКВЭД2 66.1) за отчетный год t по данным формы № БО, тыс. руб;

Pro_{t}^{FM} — прибыль, убыток от продаж деятельности по управлению фондами (код ОКВЭД2 66.3) за отчетный год t по данным формы № БО, тыс. руб;

Reward_{t}^{b} — вознаграждения страховым брокерам за отчетный год t по данным формы 0420162, тыс. руб;

Reward_{t}^{a} — вознаграждения юридическим лицам, основным видом экономической деятельности которых является деятельность страховых агентов, за отчетный год t по данным формы 0420162, тыс. руб;

t — отчетный год.

Промежуточное потребление деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{SF} ) рассчитывается по формуле (12).

6.4.2. Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» в текущих ценах до получения итоговых годовых данных

В течение года до получения итоговых годовых данных осуществляется формирование оценки выпуска товаров и услуг (оперативной) по Российской Федерации.

Алгоритм расчета выпуска Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{CB} ) представлен в формуле (1), алгоритм расчета выпуска кредитных организаций за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}}^{ODC} ) представлен в формуле (6).

Выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t в текущих ценах pt ( Oy_{t,p_{t}} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t}} = Oy_{t,p_{t - 1}} \times \frac{IDy}{100\%} , (22)

где

Oy_{t,p_{t - 1}} — выпуск услуг по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

IDy — индекс-дефлятор по соответствующему виду деятельности за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IDy) принимается индекс потребительских цен за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года согласно Приложению к настоящей Методологии.

Компонент «Выпуск услуг по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( Oy_{t,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t - 1}} = Oy_{t - 1,p_{t - 1}} \times \frac{Iy}{100\%} , (23)

где

Oy_{t - 1,p_{t - 1}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формулах (10), (13), (21)), тыс. руб;

Iy — индекс физического объема по соответствующему виду деятельности за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса физического объема за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (Iy) принимается темп роста среднесписочной численности работников по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1.

Компонент «индекс физического объема по соответствующему виду деятельности за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1» (Iy) рассчитывается по формуле

Iy = \frac{Ey_{t}}{Ey_{t - 1}} \times 100\% , (24)

где

Eyt — среднесписочная численность работников (без внешних совместителей) по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), чел;

Eyt-1 — среднесписочная численность работников (без внешних совместителей) по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за год, предшествующий отчетному t — 1, по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), чел;

t — отчетный год.

Алгоритм расчета промежуточного потребления Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{CB} ) представлен в формуле (3), алгоритм расчета промежуточного потребления кредитных организаций за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}}^{ODC} ) представлен в формуле (11).

Промежуточное потребление прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t в текущих ценах pt ( ICy_{t,p_{t}} ) рассчитываются по формуле

ICy_{t,p_{t}} = Oy_{t,p_{t}} \times \frac{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}} , (25)

где

Oy_{t,p_{t}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (22), тыс. руб;

ICy_{t - 1,p_{t - 1}} — промежуточное потребление по соответствующему виду деятельности за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формулах (11), (12), (20), тыс. руб;

t — отчетный год.

6.5. Алгоритм формирования показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с квартальной периодичностью по Российской Федерации

Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с квартальной периодичностью по Российской Федерации осуществляется в два этапа.

6.5.1. Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» в текущих ценах в течение отчетного года

Алгоритм расчета выпуска кредитных организаций за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( Oq_{t,p_{t}}^{ODC} ) аналогичен алгоритму расчета выпуска кредитных организаций с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (6).

Выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( Oq_{t,p_{t}} ) рассчитываются по формуле

Oq_{t,p_{t}} = Oq_{t - 1,p_{t - 1}} \times \frac{IDq}{100\%} \times \frac{Iq}{100\%} , (26)

где

Oq_{t - 1,p_{t - 1}} — выпуск услуг по соответствующему виду деятельности за квартал года, предшествующему отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

IDq — индекс-дефлятор по соответствующему виду деятельности за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, проц;

Iq — индекс физического объема по соответствующему виду деятельности за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IDq) принимается индекс потребительских цен за квартал отчетного года к соответствующему кварталу предыдущего года согласно Приложению к настоящей Методологии.

В качестве индекса физического объема за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (Iq) принимается темп роста среднесписочной численности работников по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1.

Компонент «Индекс физического объема по соответствующему виду деятельности за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1» (Iq) рассчитывается по формуле

Iq = \frac{Eq_{t}}{Eq_{t - 1}} \times 100\% , (27)

где

Eqt — среднесписочная численность работников (без внешних совместителей) по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за квартал отчетного года t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), чел;

Eqt-1 — среднесписочная численность работников (без внешних совместителей) по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за квартал года, предшествующего отчетному t — 1, по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), чел;

t — отчетный год.

Алгоритм расчета промежуточного потребления кредитных организаций за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( ICq_{t,p_{t}}^{ODC} ) аналогичен алгоритму расчета промежуточного потребления кредитных организаций с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (11)).

Промежуточное потребление прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( ICq_{t,p_{t}} ) рассчитывается по формуле

ICq_{t,p_{t}} = Oq_{t,p_{t}} \times \frac{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}} , (28)

где

Oq_{t,p_{t}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за квартал отчетного года t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (26)), тыс. руб;

t — отчетный год.

6.5.2. Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» после отчетного года

После проведения годовых расчетов выпуска товаров и услуг осуществляется согласование квартальных и годовых итогов: пересчет трех кварталов отчетного года и оценка четвертого квартала отчетного года.

Алгоритм расчета выпуска Банка России за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( Oq_{t,p_{t}}^{CB} ) аналогичен алгоритму расчета выпуска Банка России с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (1)). Алгоритм расчета выпуска кредитных организаций за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( Oq_{t,p_{t}}^{ODC} ) аналогичен алгоритму расчета выпуска кредитных организаций с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (6)).

Выпуск прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( Oq_{t,p_{t}} ) рассчитывается по формуле

Oq_{t,p_{t}} = Oy_{t,p_{t}} \times \frac{k_{i}}{100\%} , (29)

где

Oy_{t,p_{t}} — выпуск услуг по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (22), тыс. руб;

ki — доля i-ого квартала в сумме кварталов отчетного года t, проц;

t — отчетный год.

Компонент «Доля i-ого квартала в сумме кварталов отчетного года t» (ki) рассчитывается по формуле

k_{i} = \frac{Oq_{i}}{\sum_{r}^{4} {}_{= 1}Oq_{r}} \times 100\% , (30)

где

Oqi — выпуск по соответствующему виду деятельности i-го квартала отчетного года t в среднегодовых ценах отчетного года pt, тыс. руб;

Oqr — выпуск по соответствующему виду деятельности r-го квартала отчетного года t в среднегодовых ценах отчетного года pt, тыс. руб.

Компонент «Выпуск по соответствующему виду деятельности i-го квартала отчетного года t в среднегодовых ценах отчетного года pt» (Oqi) рассчитывается по формуле

Oq_{i} = Oy_{t,p_{t}} \times \frac{IDq_{i}}{100\%} , (31)

где

Oy_{t,p_{t}} — выпуск услуг по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (22)), тыс. руб;

IDqi — индекс-дефлятор по соответствующему виду деятельности за i-й квартал отчетного года t к среднегодовым ценам отчетного года pt, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора (IDqi) за i-й квартал отчетного года t к среднегодовым ценам отчетного года pt принимается индекс потребительских цен отчетного квартала в процентах к отчетному году согласно Приложению к настоящей Методологии.

Алгоритм расчета промежуточного потребления Банка России за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( ICq_{t,p_{t}}^{CB} ) аналогичен алгоритму расчета промежуточного потребления Банка России с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (3)). Алгоритм расчета промежуточного потребления кредитных организаций за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( ICq_{t,p_{t}}^{ODC} ) аналогичен алгоритму расчета промежуточного потребления кредитных организаций с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (11)).

Промежуточное потребление прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за квартал отчетного года t в текущих ценах pt ( ICq_{t,p_{t}} ) рассчитывается по формуле (28).

6.6. Расчет индекса физического объема показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с годовой периодичностью по Российской Федерации

6.6.1. Формирование индекса физического объема выпуска

Индекс физического объема выпуска Банка России за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IOyCB) рассчитывается по формуле

IOy^{CB} = \frac{Oy_{t,p_{t - 1}}^{CB}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB}} \times 100\% , (32)

где

Oy_{t,p_{t - 1}}^{CB} — выпуск Банка России за отчетный год t в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB} — выпуск Банка России за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формуле (1)), проц;

t — отчетный год.

Компонент «Выпуск Банка России за отчетный год t в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( Oy_{t,p_{t - 1}}^{CB} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t - 1}}^{CB} = \frac{Oy_{t,p_{t}}^{CB}}{IDy} \times 100\% , (33)

где

Oy_{t,p_{t}}^{CB} — выпуск Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (1)), тыс. руб;

IDy — индекс-дефлятор за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IDy) принимается индекс потребительских цен на все товары и услуги за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года.

Индекс физического объема выпуска кредитных организаций за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IOyODC) рассчитывается аналогично алгоритму расчета индекса физического объема выпуска Банка России за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IOyCB) (алгоритм расчета представлен в формуле (32)). При этом в расчете выпуска косвенно измеряемых услуг финансового посредничества используются среднегодовые ставки отчетного года t и среднегодовые ставки года, предшествующего отчетному t — 1.

В качестве индекса физического объема выпуска прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IOy) принимается темп роста среднесписочной численности работников по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, который рассчитывается по формуле (24).

6.6.2. Формирование индекса физического объема промежуточного потребления

Индекс физического объема промежуточного потребления Банка России за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IICyCB) рассчитывается по формуле

IICy^{CB} = \frac{ICy_{t,p_{t - 1}}^{CB}}{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB}} \times 100\% , (34)

где

ICy_{t,p_{t - 1}}^{CB} — промежуточное потребление Банка России за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

ICy_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB} — промежуточное потребление Банка России за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формуле (3)), тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Промежуточное потребление Банка России за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( ICy_{t,p_{t - 1}}^{CB} ) рассчитывается по формуле

ICy_{t,p_{t - 1}}^{CB} = \frac{ICy_{t,p_{t}}^{CB}}{IDy} \times 100\% , (35)

где

OICy_{t,p_{t}}^{CB} — промежуточное потребление Банка России за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (1)), тыс. руб;

IDy — индекс-дефлятор за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

Индекс физического объема промежуточного потребления кредитных организаций за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IICyODC) рассчитывается аналогично алгоритму расчета индекса физического объема промежуточного потребления Банка России за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IICyCB) (алгоритм расчета представлен в формуле (34)).

Индекс физического объема промежуточного потребления прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IICy) рассчитывается по формуле

IICy = \frac{ICy_{t,p_{t - 1}}}{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}} \times 100\% , (36)

где

ICy_{t,p_{t - 1}} — промежуточное потребление по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Промежуточное потребление по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( ICy_{t,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

ICy_{t,p_{t - 1}} = \frac{Oy_{t,p_{t - 1}} \times shICy_{t - 1,p_{t - 1}}}{100\%} , (37)

где

Oy_{t,p_{t - 1}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

shICy_{t - 1,p_{t - 1}} — удельный вес промежуточного потребления в выпуске за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, проц;

t — отчетный год.

Компонент «Выпуск по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( Oy_{t,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t - 1}} = \frac{Oy_{t,p_{t}}}{IDy} \times 100\% , (38)

где

Oy_{t,p_{t}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формулах (1) - (25), тыс. руб;

IDy — индекс-дефлятор за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора за отчетный год t к году, предшествующему отчетному t — 1, (IDy) принимается индекс потребительских цен за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года согласно Приложению к настоящей Методологии.

Компонент «Удельный вес промежуточного потребления в выпуске за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( shICy_{t - 1,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

shICy_{t - 1,p_{t - 1}} = \frac{ICy_{t - 1,p_{t - 1}}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}} \times 100\% , (39)

где

t — отчетный год.

6.6.3. Формирование индекса физического объема валовой добавленной стоимости

Индекс физического объема валовой добавленной стоимости по соответствующему виду деятельности за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IGVAy) рассчитывается по формуле

IGVAy = \frac{GVAy_{t,p_{t - 1}}}{GVAy_{t - 1,p_{t - 1}}} \times 100\% , (40)

где

GVAy_{t,p_{t - 1}} — валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

GVAy_{t - 1,p_{t - 1}} — валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( GVAy_{t,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

GVAy_{t,p_{t - 1}} = Oy_{t,p_{t - 1}} - ICy_{t,p_{t - 1}} , (41)

где

Oy_{t,p_{t - 1}} — выпуск по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формуле (38)), тыс. руб;

ICy_{t,p_{t - 1}} — промежуточное потребление по соответствующему виду деятельности за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формуле (37)), тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( GVAy_{t - 1,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

GVAy_{t - 1,p_{t - 1}} = Oy_{t - 1,p_{t - 1}} - ICy_{t - 1,p_{t - 1}} , (42)

где

t — отчетный год.

6.7. Расчет индекса физического объема показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с квартальной периодичностью по Российской Федерации

6.7.1. Формирование индекса физического объема выпуска

Индекс физического объема выпуска Банка России за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IOqCB) рассчитывается по формуле

IOq^{CB} = \frac{Oq_{t,p_{t - 1}}^{CB}}{Oq_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB}} \times 100\% , (43)

где

Oq_{t,p_{t - 1}}^{CB} — выпуск Банка России за квартал отчетного года t в среднегодовых ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

Oq_{t - 1,p_{t - 1}}^{CB} — выпуск Банка России за квартал года, предшествующему отчетному t — 1, в среднегодовых ценах года, предшествующего отчетному pt-1 (алгоритм расчета представлен в формуле (1)), тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «выпуск Банка России за квартал отчетного года t в среднегодовых ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( Oq_{t,p_{t - 1}}^{CB} ) рассчитывается по формуле

Oq_{t,p_{t - 1}}^{CB} = \frac{Oq_{t,p_{t}}^{CB}}{IDq} \times 100\% , (44)

где

Oq_{t,p_{t}}^{CB} — выпуск Банка России за квартал отчетного года t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (1)), тыс. руб;

IDq — индекс-дефлятор за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, проц

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IDq) принимается индекс потребительских цен на все товары и услуги за квартал отчетного года, в процентах к соответствующему кварталу предыдущего года.

Индекс физического объема выпуска кредитных организаций за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IOqODC) рассчитывается аналогично алгоритму расчета индекса физического объема выпуска Банка России за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IOqCB) (алгоритм расчета представлен в формуле (43). При этом в расчете выпуска косвенно измеряемых услуг финансового посредничества используются среднегодовые ставки отчетного года t и среднегодовые ставки года, предшествующего отчетному t — 1.

В качестве индекса физического объема выпуска прочих услуг по финансовому посредничеству, страхования, перестрахования, деятельности негосударственных пенсионных фондов и деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IOq) принимается темп роста среднесписочной численности работников по соответствующему виду деятельности по полному кругу организаций за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, который рассчитывается по формуле (27).

6.7.2. Формирование индекса физического объема промежуточного потребления

Алгоритм расчета индекса физического объема промежуточного потребления по видам деятельности, входящим в сектор «Финансовые корпорации», за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IICq) аналогичен алгоритму расчета индекса физического объема промежуточного потребления по видам деятельности, входящим в сектор «Финансовые корпорации», с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (34)).

6.7.3. Формирование индекса физического объема валовой добавленной стоимости

Алгоритм расчета индекса физического объема валовой добавленной стоимости по видам деятельности, входящим в сектор «Финансовые корпорации», за квартал отчетного года t к кварталу года, предшествующего отчетному t — 1, (IGVAq) аналогичен алгоритму расчета индекса физического объема валовой добавленной стоимости по видам деятельности, входящим в сектор «Финансовые корпорации», с годовой периодичностью (алгоритм расчета представлен в формуле (40)).

6.8. Алгоритм формирования показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с годовой периодичностью по субъектам Российской Федерации

6.8.1. Алгоритм формирования показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с годовой периодичностью по субъектам Российской Федерации в текущих ценах

Формирование показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по субъектам Российской Федерации осуществляется только по кредитным организациям, по прочим услугам по финансовому посредничеству, по страхованию и перестрахованию, по деятельности негосударственных пенсионных фондов и по вспомогательной деятельности в сфере финансовых услуг и страхования.

По субъектам Российской Федерации по кредитным организациям, по прочим услугам по финансовому посредничеству, по деятельности негосударственных пенсионных фондов и по вспомогательной деятельности в сфере финансовых услуг и страхования формируется только показатель валовой добавленной стоимости.

Валовая добавленная стоимость кредитных организаций по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt ( GVAr_{t,p_{t}}^{ODS} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t}}^{ODS} = GVArf_{t,p_{t}}^{ODS} \times \frac{T_{rt}}{\sum_{n}^{R} {}_{= 1}T_{nt}} , (45)

где

GVArf_{t,p_{t}}^{ODS} — валовая добавленная стоимость кредитных организаций по Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формулах (6), (11)), тыс. руб;

Trt — сумма выплат кредитными организациями в пользу физического лица в r-м субъекте Российской Федерации за отчетный год t по данным формы № 6-НДФЛ, тыс. руб;

Tnt — сумма выплат кредитными организациями в пользу физического лица в r-м субъекте Российской Федерации за отчетный год t по данным формы № 6-НДФЛ, тыс. руб;

R — количество субъектов Российской Федерации;

n — порядковый номер субъекта Российской Федерации;

t — отчетный год.

Валовая добавленная стоимость прочих услуг по финансовому посредничеству по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt ( GVAr_{t,p_{t}}^{OFI} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t}}^{OFI} = GVArf_{t,p_{t}}^{OFI} \times \frac{\sum_{n}^{R} {}_{= 1}W_{r,t}^{OFI}}{W_{rf,t}^{OFI}} , (46)

где

GVArf_{t,p_{t}}^{OFI} — валовая добавленная стоимость прочих услуг по финансовому посредничеству по Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формулах (10), (12)), тыс. руб;

W_{r,t}^{OFI} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам прочих услуг по финансовому посредничеству по полному кругу организаций по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

W_{rf,t}^{OFI} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам прочих услуг по финансовому посредничеству по полному кругу организаций по Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

R — количество субъектов Российской Федерации;

t — отчетный год.

Порядок расчета показателей счета производства страхования и перестрахования по субъектам Российской Федерации представлен в Методике расчета выпуска по «чистому» виду экономической деятельности «Страхование», утвержденной приказом Росстата от 10 декабря 2014 г. № 695.

Информационной основой расчета показателей счета производства страхования и перестрахования по субъектам Российской Федерации являются агрегированные данные по форме № 1-СК.

Валовая добавленная стоимость негосударственных пенсионных фондов по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt ( GVAr_{t,p_{t}}^{NPF} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t}}^{NPF} = GVArf_{t,p_{t}}^{NPF} \times \frac{\sum {}_{n = 1}^{R}W_{r,t}^{NPF}}{W_{rf,t}^{NPF}} , (47)

где

GVArf_{t,p_{t}}^{NPF} — валовая добавленная стоимость негосударственных пенсионных фондов по Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формулах (13), (20)), тыс. руб;

W_{r,t}^{NPF} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам негосударственных пенсионных фондов по полному кругу организаций по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

W_{rf,t}^{NPF} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам негосударственных пенсионных фондов по полному кругу организаций по Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

R — количество субъектов Российской Федерации;

t — отчетный год.

Валовая добавленная стоимость деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt ( GVAr_{t,p_{t}}^{SF} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t}}^{SF} = GVArf_{t,p_{t}}^{SF} \times \frac{\sum {}_{n = 1}^{R}W_{r,t}^{SF}}{W_{rf,t}^{SF}} , (48)

где

GVArf_{t,p_{t}}^{SF} — валовая добавленная стоимость деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования по Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формулах (21), (12)), тыс. руб;

W_{r,t}^{SF} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования по полному кругу организаций по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

W_{rf,t}^{SF} — фонд начисленной заработной платы работников списочного состава и внешних совместителей и выплаты социального характера работникам деятельности вспомогательной в сфере финансовых услуг и страхования по полному кругу организаций по Российской Федерации за отчетный год t по данным форм № № П-4, 1-Т, ПМ, МП (микро), тыс. руб;

R — количество субъектов Российской Федерации;

t — отчетный год.

6.8.2. Формирование индекса физического объема показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» с годовой периодичностью по субъектам Российской Федерации

Индекс физического объема валовой добавленной стоимости кредитных организаций r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IGVArODC) рассчитывается по формуле

IGVAr^{ODC} = \frac{GVAr_{t,p_{t - 1}}^{ODC}}{GVAr_{t - 1,p_{t - 1}}^{ODC}} \times 100\% , (49)

где

GVAr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} — валовая добавленная стоимость деятельности кредитных организаций r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

GVAr_{t - 1,p_{t - 1}}^{ODC} — валовая добавленная стоимость деятельности кредитных организаций r-ого субъекта Российской Федерации за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб (алгоритм расчета представлен в формуле (45));

t — отчетный год.

Компонент «Валовая добавленная стоимость деятельности кредитных организаций r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( GVAr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} = DSr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} + FISIMr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} , (50)

где

DSr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} — прямые услуги r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

FISIMr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} — косвенно измеряемые услуги финансового посредничества r-ого субъекта Российской Федерации за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Прямые услуги r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( DSr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

DSr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} = \frac{DSr_{t,p_{t}}^{ODC}}{IDy} \times 100\% , (51)

где

DSr_{t,p_{t}}^{ODC} — прямые услуги r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt, тыс. руб;

IDy — индекс-дефлятор r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

Компонент «Прямые услуги r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt» ( DSr_{t,p_{t}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

DSr_{t,p_{t}}^{ODC} = GVAr_{t,p_{t}}^{ODC} \times \frac{DSrf_{t}^{ODC}}{Orf_{t,p_{t}}^{ODC}} , (52)

где

GVAr_{t,p_{t}}^{ODC} — валовая добавленная стоимость кредитных организаций r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt (алгоритм расчета представлен в формуле (45)), тыс. руб;

DSrf_{t}^{ODC} — прямые услуги по Российской Федерации за отчетный год t, тыс руб;

Orf_{t,p_{t}}^{ODC} — выпуск услуг кредитных организаций по Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt, тыс руб;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IDy) принимается индекс потребительских цен на все товары и услуги по r-му субъекту Российской Федерации за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года.

Компонент «Косвенно измеряемые услуги финансового посредничества r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( FISIMr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

FISIMr_{t,p_{t - 1}}^{ODC} = \frac{FISIMr_{t,p_{t}}^{ODC}}{ID} \times 100\% , (53)

где

FISIMr_{t,p_{t}}^{ODC} — косвенно измеряемые услуги финансового посредничества r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Косвенно измеряемые услуги финансового посредничества r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt» ( FISIMr_{t,p_{t}}^{ODC} ) рассчитывается по формуле

FISIMr_{t,p_{t}}^{ODC} = GVAr_{t,p_{t}}^{ODC} \times \frac{FISIMrf_{t}^{ODC}}{Orf_{t,p_{t}}^{ODC}} , (54)

где

FISIMrf_{t}^{ODC} — косвенно измеряемые услуги финансового посредничества по Российской Федерации за отчетный год t, тыс руб;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (ID) принимается индекс-дефлятор косвенно измеряемых услуг финансового посредничества по Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1.

Индекс физического объема валовой добавленной стоимости прочих услуг по финансовому посредничеству, деятельности негосударственных пенсионных фондов и вспомогательной деятельности в сфере финансовых услуг и страхования r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IGVAr) рассчитывается по формуле

IGVAr = \frac{GVAr_{t,p_{t - 1}}}{GVAr_{t - 1,p_{t - 1}}} \times 100\% , (55)

где

GVAr_{t,p_{t - 1}} — валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

GVAr_{t - 1,p_{t - 1}} — валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности r-ого субъекта Российской Федерации за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб (алгоритм расчета представлен в формулах (46) - (48));

t — отчетный год.

Компонент «Валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( GVAr_{t,p_{t - 1}} ) рассчитывается по формуле

GVAr_{t,p_{t - 1}} = \frac{GVAr_{t,p_{t}}}{ID} \times 100\% , (56)

где

GVAr_{t,p_{t}} — валовая добавленная стоимость по соответствующему виду деятельности r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t в текущих ценах pt, тыс. руб;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора по прочим услугам по финансового посредничества r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (ID) принимается индекс-дефлятор выпуска прочих услуг по финансовому посредничеству по Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1.

В качестве индекса-дефлятора по деятельности негосударственных пенсионных фондов и по вспомогательной деятельности в сфере финансовых услуг и страхования r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (ID) принимается индекс потребительских цен по r-му субъекту Российской Федерации за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года согласно Приложению к настоящей Методологии.

Индекс физического объема выпуска страхования и перестрахования по r-му субъекту Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IOyr) рассчитывается по формуле

IOy^{r} = \frac{Oy_{t,p_{t - 1}}^{r}}{Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{r}} \times 100\% , (57)

где

Oy_{t,p_{t - 1}}^{r} — выпуск страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

Oy_{t - 1,p_{t - 1}}^{r} — выпуск страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1, тыс. руб;

t — отчетный год.

Компонент «Выпуск страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации за год, предшествующий отчетному t — 1, в ценах года, предшествующего отчетному pt-1» ( Oy_{t,p_{t - 1}}^{r} ) рассчитывается по формуле

Oy_{t,p_{t - 1}}^{r} = \frac{Oy_{t,p_{t}}^{r}}{IDy} \times 100\% , (58)

где

Oy_{t,p_{t}}^{r} — выпуск страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации <19> за отчетный год t в текущих ценах pt, тыс. руб;

<19> Рассчитывается в соответствии с Методикой расчета выпуска по «чистому» виду экономической деятельности «Страхование», утвержденной приказом Росстата от 10 декабря 2014 г. № 695.

IDyr — индекс-дефлятор r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, проц;

t — отчетный год.

В качестве индекса-дефлятора r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IDyr) принимается индекс потребительских цен на услуги страхования по r-му субъекту Российской Федерации за период январь — декабрь отчетного года, в процентах к соответствующему периоду предыдущего года.

Расчет индекса физического объема промежуточного потребления страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IICyr) рассчитывается аналогично алгоритму расчета по Российской Федерации (алгоритм расчета представлен в формуле (36)).

Расчет индекса физического объема валовой добавленной стоимости страхования и перестрахования r-ого субъекта Российской Федерации за отчетный год t к году, предшествующего отчетному t — 1, (IGVAyr) рассчитывается аналогично алгоритму расчета по Российской Федерации (алгоритм расчета представлен в формуле (40)).

VII. Порядок предоставления (распространения) официальной статистической информации

7.1. Официальная статистическая информация по показателям счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации представлена в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»:

на сайте Росстата по адресу: https://rosstat.gov.ru/:

Статистика/Официальная статистика/Национальные счета/Национальные счета/Валовой внутренний продукт/Произведенный ВВП;

Статистика/Официальная статистика/Национальные счета/Национальные счета/Валовой региональный продукт;

в Единой межведомственной информационно-статистической системе (ЕМИСС) по адресу: https://www.fedstat.ru/:

Ведомства/1. Федеральная служба государственной статистики/1.2. Система национальных счетов/₁.2.₂. Произведенный валовой внутренний продукт Российской Федерации в текущих и постоянных ценах;

Ведомства/1. Федеральная служба государственной статистики/1.2. Система национальных счетов/1.2.6. Валовой региональный продукт за год, предшествующий предыдущему, в текущих и постоянных ценах;

7.2. Срок предоставления (распространения) официальной статистической информации по показателям в сроки, указанные в позициях 1.2.2 и 1.2.6 ФПСР.

Приложение к Официальной статистической методологии по формированию показателей счета производства по сектору «Финансовые корпорации» по Российской Федерации и субъектам Российской Федерации, утвержденной приказом Росстата от 09.04.2026 № 172

ПЕРЕЧЕНЬ ИНДЕКСОВ ЦЕН, КОТОРЫЕ ПРИМЕНЯЮТСЯ ДЛЯ ПЕРЕОЦЕНКИ ВЫПУСКА ПО СЕКТОРУ «ФИНАНСОВЫЕ КОРПОРАЦИИ»

Вид деятельности	Индекс цен
Услуги по финансовому посредничеству прочие	Индекс потребительских цен на услуги
Страхование, перестрахование	Индекс потребительских цен на услуги страхования
Деятельность негосударственных пенсионных фондов	Индекс потребительских цен на услуги
Деятельность вспомогательная в сфере финансовых услуг и страхования	Индекс потребительских цен на услуги