Статья 101Директива № 2013/36/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. Компетентные органы пересматривают регулярно, но как минимум каждые 3 года, соблюдение организацией требований относительно применения подходов, которые требуют разрешения компетентных органов до их применения в целях расчета требований к собственным средствам в соответствии с Третьей частью Регламента (ЕС) 575/2013. Они должны особым образом учитывать изменения в деятельности организации и применение таких подходов к новым продуктам. При выявлении существенных различий в учете рисков в рамках внутренних подходов организаций, компетентные органы должны гарантировать, что такие различия устранены, или принять надлежащие меры по смягчению их последствий, в том числе посредством введения более высоких коэффициентов мультипликации или начислений на капитал либо принятия иных целесообразных и эффективных мер.

2. Компетентные органы, в частности, проверяют и оценивают, использует ли организация тщательно разработанные и современные технологии и практики для таких подходов.

3. Если для внутренней модели рыночного риска многочисленные колебания, как указано в Статье 366 Регламента (ЕС) 575/2013, свидетельствуют, что модель не достаточно точная или более не является таковой, компетентные органы отзывают разрешение на применение внутренней модели или вводят соответствующие меры, гарантирующие своевременное усовершенствование модели.

4. Если организация получила разрешение на применение подхода, который требует разрешения компетентных органов до его применения в целях расчета требований к собственным средствам в соответствии с Третьей частью Регламента (ЕС) 575/2013, однако более не удовлетворяет требованиям к применению такого подхода, компетентные органы требуют, чтобы организация продемонстрировала, к удовлетворению компетентных органов, что последствия несоблюдения незначительны, если применимо в соответствии с Регламентом (ЕС) 575/2013, либо представила план своевременного возврата к соблюдению требований и установила срок для имплементации этого плана. Компетентные органы требуют исправления такого плана, если он с большой долей вероятности не приведет к соблюдению требований в полном объеме, либо если установлен ненадлежащий срок. Если организация с большой долей вероятности не сможет вернуться к соблюдению требований в надлежащий срок и, если применимо, не продемонстрировала, к удовлетворению компетентных органов, что последствия несоблюдения незначительны, разрешение на использование подхода отзывается или ограничивается теми областями, где соблюдение требований достигнуто или может быть достигнуто в надлежащий срок.

5. В целях продвижения последовательной рациональности внутренних подходов в Европейском Союзе EBA анализирует внутренние подходы организаций, в том числе последовательность применения определений дефолта, а также то, как организации работают с аналогичными рисками или кредитами.

EBA издает рекомендации в соответствии со Статьей 16 Регламента (ЕС) 1093/2010, которые содержат критерии на основе такого анализа.

Компетентные органы учитывают такой анализ и критерии при пересмотре разрешений на применение внутреннего подхода, которые они выдают организациям.