Статья 26Регламент № 909/2014 Европейского парламента и Совета Европейского Союза

Раздел 1. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

Общие положения

1. CSD должен иметь хорошо отлаженную систему управления, включающую в себя организационную структуру с четко определенными, прозрачными и последовательными позициями сфер ответственности, эффективные процедуры для идентификации, управления, мониторинга и направления сообщений о рисках, которым он подвержен или может быть подвержен, а также адекватную политику вознаграждений и механизмы внутреннего контроля, включая весомые административные процедуры и процедуры бухгалтерского учета.

2. CSD должен принять политики и процедуры, являющиеся достаточно эффективными для того, чтобы обеспечить соблюдение требований настоящего Регламента, включая соблюдение всеми его управляющими и сотрудниками всех положений настоящего Регламента.

3. CSD должен поддерживать и осуществлять эффективные письменно зафиксированные организационные и административные меры по идентификации и управлению для выявления и управления любыми потенциальными конфликтами интересов между самим собой, включая своих управляющих, сотрудников, членов органа управления или любое лицо, прямо или косвенно связанное с ними, и своими участниками или их клиентами. Он должен создать и внедрить адекватные процедуры принятия решений для случаев возникновения возможных конфликтов интересов.

4. CSD должен обеспечить, чтобы его система управления и правила, регулирующие его деятельность, находились в общем доступе.

5. У CSD должны иметься надлежащие процедуры для его сотрудников по внутреннему информированию через специальный канал о потенциальных нарушениях настоящего Регламента.

6. CSD должен подлежать регулярному и независимому аудиту. Результаты данного аудита должны сообщаться органу управления и должны предоставляться компетентным органам, а также при необходимости и принимая во внимание потенциальные конфликты интересов между членами комитета пользователей и CSD, комитету пользователей.

7. В тех случаях, когда CSD входит в состав группы компаний, включая другие CSDs или кредитные организации, указанные в Титуле IV, он должен принять подробные политики и процедуры, указывающие, каким образом требования, изложенные в настоящей Статье, будут применяться к группе и к различным предприятиям, входящим в группу.

8. ESMA должен в тесном сотрудничестве с членами ESCB разработать проекты регулятивных технических стандартов с указанием на уровне CSD и на уровне группы, как указано в параграфе 7:

(a) инструментов мониторинга в отношении рисков CSDs, указанных в параграфе 1;

(b) обязанностей ключевого персонала в отношении рисков CSDs, указанных в параграфе 1;

(c) потенциальных конфликтов интересов, указанных в параграфе 3;

(d) методик проведения аудита, указанных в параграфе 6; и

(e) ситуаций, в которых будет правильным, принимая во внимание потенциальные конфликты интересов между членами комитета пользователей и CSD, поделиться результатами аудита с комитетом пользователей в соответствии с параграфом 6.

ESMA должен представить данные проекты регулятивных технических стандартов Европейской Комиссии до 18 июня 2015 г.

Европейской Комиссии делегированы полномочия по принятию регулятивных технических стандартов, указанных в первом подпараграфе, в соответствии со Статьями 10 - 14 Регламента (ЕС) 1095/2010.