Статья 63Директива № 2009/65/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. Государства-члены ЕС требуют, чтобы в дополнение к информации, предусмотренной Частью A Приложения I к настоящей Директиве, проспекты вспомогательного фонда содержали следующую информацию:

(a) заявление о том, что вспомогательный фонд является вспомогательным для определенного основного фонда и в качестве такового постоянно инвестирует 85% или более своих активов в паи указанного основного фонда;

(b) инвестиционные цели и политика, в том числе профиль риска, информацию о том, одинакова ли производительность вспомогательного и основного фондов, какова степень и причины различий в производительности, включая описание инвестиций, предусмотренных Статьей 58(2) настоящей Директивы;

(c) краткое описание основного фонда, его организации, инвестиционных целей и политики, в том числе профиль риска и указание на то, как можно получить проспект основного фонда;

(d) краткое содержание соглашения между основным и вспомогательным фондами или внутренних правил ведения бизнеса в соответствии со Статьей 60(1) настоящей Директивы;

(e) порядок получения владельцами паев дополнительной информации об основном фонде и о соглашении между основным и вспомогательным фондами в соответствии со Статьей 60(1) настоящей Директивы;

(f) описание компенсаций или возмещения расходов, оплачиваемых вспомогательным фондом посредством его инвестиций в паи основного фонда, а также совокупных расходов основного и вспомогательного фондов;

(g) описание налоговых последствий для вспомогательного фонда в результате его инвестиций в основной фонд.

2. В дополнение к информации, предусмотренной Частью B Приложения I к настоящей Директиве, ежегодный отчет вспомогательного фонда должен включать сведения о совокупных расходах основного и вспомогательного фондов.

Ежегодный и полугодовой отчеты вспомогательного фонда должны содержать указание на то, как могут быть получены ежегодный и полугодовой отчеты основного фонда.

3. В дополнение к требованиям, предусмотренным Статьями 74 и 82 настоящей Директивы, вспомогательный фонд должен присылать компетентным органам Государства-члена ЕС происхождения проспекты, ключевую информацию для инвесторов в соответствии со Статьей 78 настоящей Директивы, все изменения указанной информации, а также ежегодный и полугодовой отчеты основного фонда.

4. Вспомогательный фонд раскрывает посредством соответствующих маркетинговых сообщений факт инвестирования 85% или более своих активов в паи основного фонда.

5. Вспомогательный фонд бесплатно предоставляет бумажную копию проспектов, ежегодных и полугодовых отчетов основного фонда инвесторам по их запросу.

Раздел 5