Указание Банка России от 29.06.2026 № 7394-У
Актуально на 04.11.2026.
Как цитировать: Указание Банка России от 29.06.2026 N 7394-У. 7394-У. 29.06.2026. https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-7394-u
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, их хранении, перевозке и инкассации, при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) и драгоценных камней (обработанных природных алмазов), и порядке их заполнения и оформления»
(Зарегистрировано в Минюсте России 07.10.2026 № 88654)
Примечание
Начало действия документа - 01.10.2027.
Зарегистрировано в Минюсте России 7 октября 2026 г. № 88654
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 29 июня 2026 г. № 7394-У
О ФОРМАХ ДОКУМЕНТОВ, ПРИМЕНЯЕМЫХ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С БАНКНОТАМИ И МОНЕТОЙ БАНКА РОССИИ, ИХ ХРАНЕНИИ, ПЕРЕВОЗКЕ И ИНКАССАЦИИ, ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С БАНКНОТАМИ И МОНЕТОЙ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ (ГРУППЫ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ), ПРИ ПРИЕМЕ, УЧЕТЕ, ХРАНЕНИИ И ВЫДАЧЕ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ (ЗОЛОТА, СЕРЕБРА, ПЛАТИНЫ И ПАЛЛАДИЯ) И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ (ОБРАБОТАННЫХ ПРИРОДНЫХ АЛМАЗОВ), И ПОРЯДКЕ ИХ ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
Настоящее Указание на основании пунктов 5 и 6 части первой, пункта 4 части третьей и части пятой статьи 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ), абзаца первого пункта 5 статьи 10 Федерального закона от 26 марта 1998 года № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», абзаца шестого статьи 34 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает формы документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, их хранении, перевозке и инкассации, при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) и драгоценных камней (обработанных природных алмазов), и порядок их заполнения и оформления.
1. Кредитная организация, филиал кредитной организации (далее — филиал), внутреннее структурное подразделение кредитной организации (филиала) (далее — ВСП) (далее при совместном упоминании — кредитные организации) применяют установленные настоящим Указанием формы документов (приложения 1, 2, 4, 5, 7, 8, 10, 11, 13, 14, 16, 17, 19, 20 к настоящему Указанию):
при осуществлении кассовых операций с наличными деньгами — банкнотами и монетой Банка России, их хранении, перевозке и инкассации в соответствии с Положением Банка России от 29 января 2018 года № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» <1> и Указанием Банка России от 17 августа 2022 года № 6222-У «О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями» <2>;
<1> Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2018 года, регистрационный № 51359, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 7 мая 2020 года № 5454-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2020 года, регистрационный № 58625), от 19 августа 2021 года № 5897-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный № 65094), от 31 мая 2022 года № 6147-У (зарегистрировано Минюстом России 22 августа 2022 года, регистрационный № 69734), от 15 ноября 2023 года № 6607-У (зарегистрировано Минюстом России 9 февраля 2024 года № 77207), от 29 сентября 2025 года № 7188-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2025 года, регистрационный № 84085).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2023 года, регистрационный № 72370, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 30 июня 2025 года № 7125-У (зарегистрировано Минюстом России 11 августа 2025 года, регистрационный № 83169).
при осуществлении кассовых операций с наличной иностранной валютой — банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств) в соответствии с Указанием Банка России от 3 октября 2024 года № 6896-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках» <3>;
<3> Зарегистрировано Минюстом России 20 января 2025 года, регистрационный № 80971.
при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) (далее — драгоценные металлы) в соответствии с Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6661-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) в кредитных организациях» <4> и драгоценных камней (обработанных природных алмазов) (далее — драгоценные камни) в соответствии с Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6659-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных камней (обработанных природных алмазов) в кредитных организациях» <5>.
<4> Зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2024 года, регистрационный № 78522, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 15 августа 2025 года № 7143-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2025 года, регистрационный № 83562).
<5> Зарегистрировано Минюстом России 10 апреля 2024 года, регистрационный № 77826.
2. Формы объявления на взнос наличными 0402001, приходного кассового ордера 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300, расходного кассового ордера 0402009, приходно-расходного кассового ордера 0402007, валютного кассового ордера 0401106, ордера по передаче ценностей 0402102 приведены в приложениях 1, 4, 7, 10, 13, 16, 19 к настоящему Указанию соответственно.
Номера реквизитов (полей) объявления на взнос наличными 0402001, приходного кассового ордера 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300, расходного кассового ордера 0402009, приходно-расходного кассового ордера 0402007, валютного кассового ордера 0401106, ордера по передаче ценностей 0402102 приведены в приложениях 2, 5, 8, 11, 14, 17, 20 к настоящему Указанию соответственно.
Описание реквизитов (полей) объявления на взнос наличными 0402001, приходного кассового ордера 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300, расходного кассового ордера 0402009, приходно-расходного кассового ордера 0402007, валютного кассового ордера 0401106, ордера по передаче ценностей 0402102, а также порядок их заполнения и оформления приведены в приложениях 3, 6, 9, 12, 15, 18, 21 к настоящему Указанию соответственно.
3. Документы, составленные на бумажном носителе, не должны превышать формат листа A4. При этом состав и расположение реквизитов (полей) документов должны соответствовать составу и расположению реквизитов (полей), предусмотренных установленными настоящим Указанием формами документов. Документы могут размещаться на одном или нескольких листах. Допускается размещение реквизитов (полей) документов на лицевой и оборотной сторонах листа.
В документах допускается внесение дополнительных строк, а также изменение размеров полей при условии сохранения состава и расположения реквизитов (полей), предусмотренных установленными настоящим Указанием формами документов.
4. При заполнении реквизита (поля) «Дата» документов цифровым способом используется формат «ДД.ММ.ГГГГ», где «ДД» — день, «ММ» — месяц, «ГГГГ» — год. При заполнении реквизита (поля) «Дата» документов допускается указывать число, обозначающее день, — цифрами, месяц — прописью, год — цифрами полностью и текст «года».
5. При указании в документах сумм наличных денег, наличной иностранной валюты цифрами целая часть суммы отделяется от дробной знаком «-» (тире), «,» (запятая) или «.» (точка). В случае если сумма цифрами выражена в целых единицах, дробную часть суммы можно не указывать, в этом случае после суммы, выраженной в целых единицах, указывается знак «=» (равно).
При указании в документах сумм наличных денег, наличной иностранной валюты прописью целая часть суммы указывается с начала строки с заглавной буквы, дробная часть — цифрами.
6. В документах суммы наличных денег, наличной иностранной валюты указываются по наименованиям валют. При указании наименования валюты допускается использовать буквенный код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
7. При заполнении приходных кассовых ордеров 0402008, расходных кассовых ордеров 0402009, приходно-расходных кассовых ордеров 0402007, оформленных по операциям, не подлежащим включению в ведомость учета кассовых оборотов в соответствии с пунктом 6 порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте» (далее — отчетность по форме 0409202), установленной Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <6>, в реквизитах (полях) «Источник поступления» и «Направление выдачи» указывается содержание операции, реквизит (поле) «символ» не заполняется.
<6> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
8. В объявлении на взнос наличными 0402001, приходном кассовом ордере 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300 в реквизите (поле) «От кого» допускается проставление иной информации по решению кредитной организации.
9. В случае если вносителем, получателем наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня в кредитную организацию, филиал, ВСП предъявляется доверенность, в реквизитах (полях) «Источник поступления» объявления на взнос наличными 0402001, приходного кассового ордера 0402008, препроводительной ведомости к сумке 0402300, «Направление выдачи» расходного кассового ордера 0402009 могут указываться слова «По доверенности», дата выдачи и номер (при наличии) доверенности.
10. При оформлении документов реквизиты (поля), значения которых не проставляются, остаются незаполненными.
11. Заполнение приходных и расходных кассовых документов при приеме, выдаче наличных денег организациям, являющимся клиентами территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Положением Банка России от 9 января 2023 года № 813-П «О ведении Банком России и кредитными организациями банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства» <7>.
<7> Зарегистрировано Минюстом России 30 мая 2023 года, регистрационный № 73622, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 9 января 2024 года № 6652-У (зарегистрировано Минюстом России 7 февраля 2024 года, регистрационный № 77154), от 30 сентября 2025 года № 7193-У (зарегистрировано Минюстом России 23 декабря 2025 года, регистрационный № 84752).
12. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19 июня 2026 года № ПСД-17) вступает в силу с 1 октября 2027 года.
Председатель Центрального банка Российской Федерации Э. С. Набиуллина
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
┌─────────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ─┐
<pre class="legal-pre"> │ Код формы │ Отрывной талон к
Объявление на взнос наличными │документа по ОКУД│ │объявлению на взнос│
│ 0402001 │ наличными N ____</pre>
└─────────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ──┘
┌────────┐
<pre class="legal-pre"> ОБЪЯВЛЕНИЕ N │ │ ────────────────────── ┌───────────────────┐
└────────┘ Дата │Место для наклейки │
│ отрывного талона │
ДЕБЕТ │ │</pre>
┌─────────────────────────┼───────────────────┤
<pre class="legal-pre"> От кого │счет N │ │
────────────────────┴─────────────────────────┤ │
КРЕДИТ │ │
────────────────────────────┬─────────────────────────┤ │
Получатель │счет N │ Сумма цифрами │</pre>
─────────────────┴─────────────────────────┼───────────────────┤
<pre class="legal-pre">──────────────────────────────────────────────────────┤ в том числе │
ИНН Счет N │ по символам: │
─────────────────────── ──────────────────┼─────────┬─────────┤
Наименование банка-вносителя │ символ │ сумма │</pre>
────────────────────────┼─────────┼─────────┤
<pre class="legal-pre"> БИК │ │ │
──────────────────────── ─────────────────────────┼─────────┼─────────┤
Наименование банка-получателя │ │ │</pre>
───────────────────────┼─────────┼─────────┤
<pre class="legal-pre"> БИК │ │ │
──────────────────────── ─────────────────────────┴─────────┴─────────┘</pre>
Сумма прописью ___________________________________________________________
______________________________________________________ руб. __________ коп.
(цифрами)
Источник поступления ______________________________________
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
Вноситель __________________
(личная подпись)
<pre class="legal-pre">_____________ ________ ___________ _____________ ________ ____________
(наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)</pre>
───────────────────────────────────────────────────────────────────────────
| КВИТАНЦИЯ N | _______________ Дата | Код формы документа по ОКУД | ||
| 0402001 | ||||
| От кого ___________________________________ ____________________________________________ Получатель ________________________________ | Для зачисления на счет | |||
| ____________________________________________ ИНН _______________________________________ | Сумма цифрами | |||
Наименование банка-вносителя _____________________________________________
________________________________________________ БИК ______________________
Наименование банка-получателя ____________________________________________
________________________________________________ БИК ______________________
Сумма прописью ___________________________________________________________ _____________________________________________________ руб. ___________ коп. (цифрами)
Место _____________ ________ _________ _____________ ________ __________ печати (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, (штампа) должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
<pre class="legal-pre"> ┌───────┐ ┌───────────────────┐
ОРДЕР N │ │ ─────────────── │ Код формы │
└───────┘ Дата │ документа по ОКУД │
│ 0402001 │</pre>
└───────────────────┘
| От кого | счет N | Сумма цифрами | ||
| КРЕДИТ | ||||
| Получатель | счет N | |||
| в том числе по символам: | ||||
| ИНН Счет N | ||||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | ||
| БИК | ||||
| Наименование банка-получателя | ||||
| БИК | ||||
| Сумма прописью | Шифр документа | |||
______________________________________________________ руб. __________ коп. (цифрами)
Источник поступления ________________________________
_____________ ________ ___________ _____________ ________ ____________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
| (1) Объявление на взнос наличными | Код формы документа по ОКУД 0402001 | Отрывной талон к (5) объявлению на взнос наличными N ____ | |||
| (2) ОБЪЯВЛЕНИЕ (3) N | |||||
| Дата | Место для наклейки отрывного талона | ||||
| (14) ДЕБЕТ | |||||
| (6) От кого | счет N | (16) Сумма цифрами | |||
| (15) КРЕДИТ | |||||
| (7) Получатель | счет N | ||||
| в том числе | |||||
| (8) ИНН (9) Счет N | по символам: | ||||
| (10) Наименование банка-вносителя | (19) символ | (20) сумма | |||
| (11) БИК | |||||
| (12) Наименование банка-получателя | |||||
| (13) БИК | |||||
(21) Сумма прописью ______________________________________________________ ______________________________________________________ руб. __________ коп. (цифрами)
(23) Источник поступления ___________________________
| (28) |
|---|
(24) Вноситель __________________
(личная подпись)
(25) (26)
_____________ ________ ___________ _____________ ________ ____________
(наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
| 0402001 | ||||
| (6) От кого _______________________________ ____________________________________________ (7) Получатель ____________________________ | (17) Для зачисления на счет | |||
| ____________________________________________ (8) ИНН ___________________________________ | (18) Сумма цифрами | |||
(10) Наименование банка-вносителя ________________________________________
___________________________________________ (11) БИК ______________________
(12) Наименование банка-получателя _______________________________________
___________________________________________ (13) БИК ______________________
(21) Сумма прописью ______________________________________________________
_____________________________________________________ руб. ___________ коп.
(цифрами)
| (28) |
|---|
(27) Место __________ ________ _________ _____________ ________ __________
печати (наиме- (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия,
(штампа) нование подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
должности)
<pre class="legal-pre"> ┌───────┐ ┌──────────────────────┐
(2) ОРДЕР (3) N │ │ (4) ───────────── │ Код формы │
└───────┘ Дата │ документа по ОКУД │
│ 0402001 │</pre>
└──────────────────────┘
| (6) От кого | счет N | (16) Сумма цифрами | ||
| (15) КРЕДИТ | ||||
| (7) Получатель | счет N | |||
| в том числе по символам: | ||||
| (8) ИНН (9) Счет N | ||||
| (10) Наименование банка-вносителя | (19) символ | (20) сумма | ||
| (11) БИК | ||||
| (12) Наименование банка-получателя | ||||
| (13) БИК | ||||
| (21) Сумма прописью | (22) Шифр документа | |||
___________________________________________________ руб. __________ коп. (цифрами)
(23) Источник поступления ________________________
| (28) |
|---|
(25) (26) _____________ ________ ___________ _____________ ________ ____________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ОБЪЯВЛЕНИЯ НА ВЗНОС НАЛИЧНЫМИ 0402001
И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | Объявление на взнос наличными | Наименование комплекта документов | |||
| 2 | ОБЪЯВЛЕНИЕ КВИТАНЦИЯ ОРДЕР | Наименование документа, входящего в комплект документов объявления на взнос наличными 0402001 | |||
| 3 | N | Указывается цифрами единый номер комплекта документов объявления на взнос наличными 0402001 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||
| 4 | Указывается дата приема в кредитной организации наличных денег | ||||
| Дата | |||||
| 5 | Отрывной талон к объявлению на взнос наличными N ____ | Указывается цифрами номер отрывного талона, соответствующий единому номеру комплекта документов объявления на взнос наличными 0402001 | |||
| 6 | От кого | Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) вносителя наличных денег | |||
| 7 | Получатель | Указываются полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) которых зачисляются денежные средства | |||
| 8 | ИНН | Указывается идентификационный номер налогоплательщика — юридического лица, индивидуального предпринимателя, на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) которых зачисляются денежные средства | |||
| 9 | Счет N | Указывается номер банковского счета, счета по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства. При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) юридического лица, индивидуального предпринимателя указывается номер каждого банковского счета, счета по вкладу (депозиту) | |||
| 10 | Наименование банка-вносителя | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — учетный номер ВСП), в которых осуществляется прием наличных денег для зачисления на банковский счет, счет по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя | |||
| 11 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 3 декабря 2025 года № 876-П «О платежной системе Банка России» <1> (далее — Справочник БИК), банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется прием наличных денег для зачисления на банковский счет, счет по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя | |||
| 12 | Наименование банка-получателя | Указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в которых открыт банковский счет, счет по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства | |||
| 13 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником БИК банковский идентификационный код кредитной организации, в которой открыт банковский счет, счет по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства | |||
| 14 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <2> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету которого отражается операция | |||
| 15 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках | |||
| 16 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма наличных денег. При наличии нескольких счетов по кредиту соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по кредиту и общая сумма цифрами — по дебету | |||
| 17 | Для зачисления на счет | Указывается номер банковского счета (номера банковских счетов), номер счета по вкладу (депозиту) (номера счетов по вкладам (депозитам) юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который (которые) зачисляются денежные средства | |||
| 18 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма наличных денег. При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) юридического лица, индивидуального предпринимателя суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) | |||
| 19 | символ | Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <3> | |||
| 20 | сумма | Указываются цифрами суммы наличных денег в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202 | |||
| 21 | Сумма прописью | Указывается прописью сумма наличных денег. Свободное место после указания суммы прописью до слова «руб.» прочеркивается двумя линиями или слово «руб.» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места | |||
| 22 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России № 809-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | |||
| 23 | Источник поступления | Указываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции | |||
| 24 | Вноситель | Проставляется подпись вносителя наличных денег | |||
| (личная подпись) | |||||
| 25 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, проверившего и оформившего комплект документов объявления на взнос наличными 0402001 | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 26 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего прием наличных денег | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 27 | Место печати (штампа) | Проставляется оттиск штампа кассы, оттиск программно-технического средства кассовым работником кредитной организации | |||
| 28 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | |||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 20 мая 2026 года, регистрационный № 86527, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 июня 2026 года № 7374-У (зарегистрировано Минюстом России 23 июля 2026 года, регистрационный № 87572).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
┌─────────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ──┐
│ Код формы │ Отрывной талон к
│документа по ОКУД│ │приходному кассовому│
│ 0402008 │ ордеру N ____
└─────────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
| ДЕБЕТ | Сумма цифрами | ||||
| От кого | счет N | ||||
| КРЕДИТ | |||||
| Получатель | счет N | ||||
| ИНН Счет N | в том числе по символам: | ||||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | |||
| БИК | |||||
| Наименование банка-получателя | |||||
| БИК | |||||
| Сумма прописью | Шифр документа | ||||
Источник поступления ____________________________________________________
Вноситель ________ ________ ________ _________ _______ ________ _________
(личная (наиме- (личная (фамилия, (наиме- (личная (фамилия,
подпись) нование подпись) инициалы) нование подпись) инициалы)
должно- должно-
сти) сти)
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
<pre class="legal-pre"> ┌─────────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ── ─ ─ ┐
│ Код формы │ Отрывной талон к</pre>
│документа по ОКУД│ (4) │ приходному кассовому │
<pre class="legal-pre"> │ 0402008 │ ордеру N ____
└─────────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘</pre>
┌──────────────────────┐
<pre class="legal-pre"> ┌────┐ │ Место наклейки │
(1) Приходный кассовый (2) N │ │ (3) ────────── │ отрывного талона │
ордер └────┘ Дата ├──────────────────────┤
│ │
(13) ДЕБЕТ │ (15) Сумма цифрами │</pre>
┌──────────────────────┼───────────┬──────────┤
<pre class="legal-pre"> (5) От кого │счет N │ │(15.1) │
───────────────┴──────────────────────┤ │ │
(14) КРЕДИТ │ │ │
────────────────────────────┬──────────────────────┤ │ │
(6) Получатель │счет N │ │ │</pre>
────────────┴──────────────────────┼───────────┴──────────┤
<pre class="legal-pre"> │ в том числе │
(7) ИНН (8) Счет N │ по символам: │
─────────────────── ───────────┼───────────┬──────────┤
(9) Наименование банка-вносителя │(16) символ│(17) сумма│</pre>
─────────────────┼───────────┼──────────┤
<pre class="legal-pre"> (10) БИК │ │ │
─────────────────── ──────────────────────┼───────────┼──────────┤
(11) Наименование банка-получателя │ │ │</pre>
───────────────┼───────────┼──────────┤
(12) БИК │ │ │
──────────────────────┼───────────┴───────┬──┤
(18) Сумма прописью │(19) Шифр документа│ │
──────────────────────────────┴───────────────────┴──┘
| (24) |
|---|
(21) (22) (23)
Вноситель ________ ________ ________ _________ _______ ________ _________
(личная (наиме- (личная (фамилия, (наиме- (личная (фамилия,
подпись) нование подпись) инициалы) нование подпись) инициалы)
должно- должно-
сти) сти)
«О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ПРИХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА 0402008
И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | Приходный кассовый ордер | Наименование документа | |||
| 2 | N | Указывается цифрами номер приходного кассового ордера 0402008 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||
| 3 | Указывается дата приема в кредитной организации наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | ||||
| Дата | |||||
| 4 | Отрывной талон к приходному кассовому ордеру N ____ | Указывается цифрами номер отрывного талона, соответствующий номеру приходного кассового ордера 0402008 | |||
| 5 | От кого | Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) вносителя наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 6 | Получатель | Указываются полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица, являющихся получателями денежных средств, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 7 | ИНН | Указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица, индивидуального предпринимателя, на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) которых зачисляются денежные средства, драгоценный металл | |||
| 8 | Счет N | Указывается номер банковского счета, счета по вкладу (депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица (далее при совместном упоминании — клиенты), на который зачисляются денежные средства, драгоценный металл. При приеме наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла от клиента для зачисления денежных средств, драгоценного металла на несколько банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) клиента, указывается номер каждого банковского счета, счета по вкладу (депозиту) | |||
| 9 | Наименование банка-вносителя | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — учетный номер ВСП), в которых осуществляется прием наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 10 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 3 декабря 2025 года № 876-П «О платежной системе Банка России» <1> (далее — Справочник БИК) банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется прием наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 11 | Наименование банка-получателя | Указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в которых открыт банковский счет, счет по вкладу (депозиту) клиента, на который зачисляются денежные средства, драгоценный металл | |||
| 12 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником БИК банковский идентификационный код кредитной организации, в которой открыт банковский счет, счет по вкладу (депозиту) клиента, на который зачисляются денежные средства, драгоценный металл | |||
| 13 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <2> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету которого отражается операция | |||
| 14 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках | |||
| 15 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимость драгоценного металла в рублях исходя из учетной цены на драгоценные металлы, установленной Банком России в соответствии с Указанием Банка России от 10 июля 2024 года № 6799-У «О перечне и видах драгоценных металлов, в отношении которых устанавливаются учетные цены, и порядке <3> установления учетных цен на драгоценные металлы» (далее — Указание Банка России № 6799-У), стоимость драгоценного камня. При наличии нескольких счетов по кредиту соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по кредиту и общая сумма цифрами — по дебету | |||
| 15.1 | Свободное поле | При необходимости указывается количество драгоценного металла в учетных единицах чистой или лигатурной массы драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета драгоценных металлов в соответствии с пунктом 15 части I приложения к Положению Банка России № 809-П. Для драгоценных камней при необходимости указывается масса драгоценного камня в каратах | |||
| 16 | символ | Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <4> (далее — Указание Банка России № 6406-У) | |||
| 17 | сумма | Указываются цифрами суммы наличных денег в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202 | |||
| 18 | Сумма прописью | Указывается прописью сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимость драгоценного металла в рублях исходя из учетной цены на драгоценные металлы, установленной Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 6799-У, стоимость драгоценного камня и наименование валюты, в которой она выражена | |||
| 19 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России № 809-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | |||
| 20 | Источник поступления | При приеме наличных денег указываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции. При приеме наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России № 6406-У, источники поступления указываются в соответствии с содержанием операции. При приеме драгоценного металла также указываются наименование драгоценного металла, количество и вид слитков драгоценного металла, цифрами общая лигатурная масса в граммах (для золота — также химически чистая масса), номер и дата акта приема-передачи драгоценных металлов, предусмотренного Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6661-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) в кредитных организациях» <5>. При приеме драгоценного камня указывается наименование драгоценного камня, количество и масса драгоценного камня в каратах, номер и дата акта приема-передачи драгоценного камня, предусмотренного Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6659-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных камней (обработанных природных алмазов) в кредитных организациях» <6> | |||
| 21 | Вноситель | Проставляется подпись лица, от которого принимаются наличные деньги, наличная иностранная валюта, драгоценный металл, драгоценный камень | |||
| (личная подпись) | |||||
| 22 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, проверившего и оформившего приходный кассовый ордер 0402008 | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 23 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего прием наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 24 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | |||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 20 мая 2026 года, регистрационный № 86527, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 июня 2026 года № 7374-У (зарегистрировано Минюстом России 23 июля 2026 года, регистрационный № 87572).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 27 сентября 2024 года, регистрационный № 79607.
<4> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
<5> Зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2024 года, регистрационный № 78522, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 15 августа 2025 года № 7143-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2025 года, регистрационный № 83562).
<6> Зарегистрировано Минюстом России 10 апреля 2024 года, регистрационный № 77826.
1. В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом при приеме наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России № 6406-У, реквизиты (поля) «символ» (16) и «сумма» (17) не заполняются.
2. В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом при приеме в кредитной организации наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня от физического лица, реквизит (поле) «ИНН» (7) не заполняется.
В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом при приеме наличных денег, наличной иностранной валюты для осуществления операции по переводу денежных средств без открытия банковского счета по поручению физического лица в пользу другого физического лица без зачисления на его банковский счет, также не заполняется реквизит (поле) «Счет N» (8), реквизиты (поля) «Наименование банка-получателя» (11), «БИК» (12) могут не заполняться.
В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом при приеме наличных денег от физического лица в погашение основного долга по кредиту, в уплату пени, процентов за пользование кредитом, а также при приеме наличных денег за оказанную кредитной организацией услугу, в том числе комиссионного вознаграждения, в реквизите (поле) «Получатель» (6) указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, реквизиты (поля) «Счет N» (8), «Наименование банка-вносителя» (9), «БИК» (10), «Наименование банка-получателя» (11), «БИК» (12) не заполняются.
3. В приходных кассовых ордерах 0402008, оформляемых в кредитной организации при приеме доставленных из ее филиалов и ВСП наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценных металлов, драгоценных камней; на итоговые суммы принятых наличных денег на основании реестра переводов; на итоговые суммы принятых от клиентов наличных денег, наличной иностранной валюты на основании документов по операциям, совершенным с использованием платежных карт; на суммы излишков на основании акта пересчета наличных денег, акта пересчета наличной иностранной валюты, акта ревизии наличных денег, акта ревизии наличной иностранной валюты, акта ревизии драгоценных металлов, акта ревизии драгоценных камней; при приеме заведующим кассой наличных денег, наличной иностранной валюты от кассового работника, осуществлявшего операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни; при приеме заведующим кассой от кассового работника суммы остатка наличных денег, не выданных в период выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, в реквизите (поле) «Получатель» (6) указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, реквизиты (поля) «ИНН» (7), «Счет N» (8), «Наименование банка-вносителя» (9), «БИК» (10), «Наименование банка-получателя» (11), «БИК» (12) не заполняются.
4. <a id="p100384"></a>В приходных кассовых ордерах 0402008, оформляемых на итоговые суммы
принятых от клиентов наличных денег, наличной иностранной валюты на основании документов по операциям, совершенным с использованием платежных карт, если в момент осуществления указанных операций приходные кассовые
ордера 0402008 на каждую операцию не оформлялись, а также на итоговые суммы
принятых от клиентов наличных денег, отраженных в реестре переводов, в реквизите (поле) "От кого" (5) проставляются фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществлявшего соответственно операции с использованием платежных карт, с ведением реестра переводов, в реквизите
(поле) «________________________ ________________ ___________________» (23) (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы указанного кассового работника, реквизит (поле) «Вноситель _____________________» (21) (личная подпись) не заполняется.
5. <a id="p100385"></a>В приходных кассовых ордерах 0402008, оформляемых в кредитной
организации на суммы излишков наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценных металлов, драгоценных камней на основании акта пересчета наличных денег, акта пересчета наличной иностранной валюты, акта ревизии наличных денег, акта ревизии наличной иностранной валюты; акта ревизии драгоценных металлов, акта ревизии драгоценных камней, в реквизите (поле) "От кого" (5) указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование
филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в реквизите
(поле) «Источник поступления» (20) дополнительно указываются реквизиты
соответствующего акта, в реквизите (поле)
«____________________________ __________________ ____________________» (23)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы
заведующего кассой (контролирующего работника) кредитной организации,
кассового работника ВСП, реквизит (поле) «Вноситель _________________» (21)
(личная подпись)
не заполняется.
6. В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом в кредитной организации в целях сокращения записей по лицевым счетам для отражения в бухгалтерском учете при приеме нескольких сумок с наличными деньгами одного клиента на основании препроводительных ведомостей к сумкам 0402300 на общую сумму, в реквизите (поле) «Источник поступления» (20) указываются номера соответствующих препроводительных ведомостей к сумкам 0402300.
7. В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом в кредитной организации при приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации на общую сумму сдаваемых наличных денег, в реквизите (поле) «От кого» (5) указывается такая организация, реквизите (поле) «Получатель» (6) — наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, реквизиты (поля) «ИНН» (7), «Счет N» (8), «Наименование банка-вносителя» (9), «БИК» (10), «Наименование банка-получателя» (11), «БИК» (12) не заполняются.
8. <a id="p100388"></a>В приходном кассовом ордере 0402008, оформляемом в кредитной
организации при приеме наличных денег, принадлежащих Банку России, в соответствии с подпунктом 16.3 пункта 16 Указания Банка России от 17
августа 2022 года N 6222-У "О правилах проведения кассового обслуживания
Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся
кредитными организациями» <7>, в реквизите (поле) «Получатель» (6)
указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала,
или наименование кредитной организации (наименование филиала) и
наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в реквизите (поле)
«____________________________ __________________ ____________________» (23)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
проставляются наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы
должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, реквизиты (поля)
«От кого» (5), «ИНН» (7), «Счет N» (8), «Наименование банка-вносителя» (9),
«БИК» (10), «Наименование банка-получателя» (11), «БИК» (12), «Вноситель
______________________» (21) не заполняются.
(личная подпись)
<7> Зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2023 года, регистрационный № 72370, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 30 июня 2025 года № 7125-У (зарегистрировано Минюстом России 11 августа 2025 года, регистрационный № 83169).
Приложение 7 к Указанию Банка России от 29 июня 2026 года № 7394-У «О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, их хранении, перевозке и инкассации, при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) и драгоценных камней (обработанных природных алмазов), и порядке их заполнения и оформления»
┌────────────────────┐
<pre class="legal-pre"> Препроводительная ведомость к сумке │Код формы документа │
│ по ОКУД 0402300 │</pre>
└────────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌───────┐ ┌────────────────────┐
ВЕДОМОСТЬ К СУМКЕ N │ │ ───────────────── │ Сумка N ____ │
└───────┘ Дата └────────────────────┘</pre>
| От кого | счет N | Сумма цифрами | |
| КРЕДИТ | |||
| Получатель | счет N | ||
| ИНН Счет N | в том числе по символам: | ||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | |
| БИК | |||
| Наименование банка-получателя | |||
| БИК | |||
| Сумма прописью | |||
_______________________________________________________ руб. _________ коп. (цифрами)
Клиент ________ _______________ _______________ ________ ________________
(личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия,
подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
Опись сдаваемых наличных денег
| Номинал банкнот, монеты | Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) | Сумма цифрами |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег ______________ Дата
_______ _____ _________ _______ _____ _________ Клиент ________ _________ (наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (личная (фамилия, нование ная инициалы) нование ная инициалы) подпись) инициалы) должно- под- должно- под- сти) пись) сти) пись)
┌────────────────────┐
│Код формы документа │
│ по ОКУД 0402300 │
└────────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌───────┐ ┌────────────────────┐
НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ N │ │ ───────────────── │ Сумка N ____ │
└───────┘ Дата └────────────────────┘</pre>
| От кого | счет N | Сумма цифрами | ||
| КРЕДИТ | ||||
| Получатель | счет N | |||
| ИНН Счет N | в том числе по символам: | |||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | ||
| БИК | ||||
| Наименование банка-получателя | ||||
| БИК | ||||
| Сумма прописью | Шифр документа | |||
_______________________________________________________ руб. _________ коп. (цифрами)
Источник поступления _____________________________________________________
Клиент ________ _______________ _______________ ________ ________________
(личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия,
подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
Сумка с объявленной суммой принята _____________ ________ _________________
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
Опись сдаваемых наличных денег
| Номинал банкнот, монеты | Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) | Сумма цифрами |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
_______ _____ _________ _______ _____ _________ Клиент ________ _________
(наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (личная (фамилия,
нование ная инициалы) нование ная инициалы) подпись) инициалы)
должно- под- должно- под-
сти) пись) сти) пись)
┌────────────────────┐
│Код формы документа │
│ по ОКУД 0402300 │
└────────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌───────┐ ┌────────────────────┐
КВИТАНЦИЯ К СУМКЕ N │ │ ───────────────── │ Сумка N ____ │
└───────┘ Дата └────────────────────┘</pre>
| От кого | счет N | Сумма цифрами | |
| КРЕДИТ | |||
| Получатель | счет N | ||
| ИНН Счет N | в том числе по символам: | ||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма | |
| БИК | |||
| Наименование банка-получателя | |||
| БИК | |||
Сумма прописью _______________________________________ руб. _________ коп. (цифрами)
Клиент __________________ __________________________
(личная подпись) (фамилия, инициалы)
===========================================================================
Опломбированную сумку N __ ______ инкассаторский без пересчета принял (дата) работник ________ _________ место (личная (фамилия, печати
подпись) инициалы) (штампа)
_______ ________ _________ Сумка с объявленной _______ ________ _________ (наиме- (личная (фамилия, суммой принята (наиме- (личная (фамилия, нование подпись) инициалы) нование подпись) инициалы) долж- долж- ности) ности) Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег ______________
Дата
_______ _____ _________ _______ _____ _________ Клиент ________ _________
(наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (личная (фамилия,
нование ная инициалы) нование ная инициалы) подпись) инициалы)
должно- под- должно- под-
сти) пись) сти) пись)
от 29 июня 2026 года № 7394-У «О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, их хранении, перевозке и инкассации, при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) и драгоценных камней (обработанных природных алмазов), и порядке их заполнения и оформления»
┌───────────────────┐
<pre class="legal-pre"> (1) Препроводительная ведомость к сумке │Код формы документа│
│ по ОКУД 0402300 │</pre>
└───────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌───┐ ┌───────────────────┐
(2) ВЕДОМОСТЬ К СУМКЕ (3) N │ │ (4) ─────────── │ (5) Сумка N _____ │
└───┘ Дата └───────────────────┘</pre>
| (6) От кого | счет N | (16) Сумма цифрами | |
| (15) КРЕДИТ | |||
| (7) Получатель | счет N | ||
| (8) ИНН (9) Счет N | в том числе по символам: | ||
| (10) Наименование банка-вносителя | (17) символ | (18) сумма | |
| (11) БИК | |||
| (12) Наименование банка-получателя | |||
| (13) БИК | |||
| (19) Сумма прописью | |||
_______________________________________________________ руб. _________ коп. (цифрами)
| (39) |
|---|
(22) Клиент _____________ (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
| (25) Номинал банкнот, монеты | (26) Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) | (27) Сумма цифрами |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
(28) Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег ______________ Дата
(35) (36) _______ _____ _________ _______ _____ _________ (37) Клиент _____ ________ (наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (лич- (фами- нование ная инициалы) нование ная инициалы) ная лия, должно- под- должно- под- под- иници- сти) пись) сти) пись) пись) алы)
┌────────────────────┐
│Код формы документа │
│ по ОКУД 0402300 │
└────────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌───┐ ┌────────────────────┐
(2) НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ (3) N │ │ (4) ─────────── │ (5) Сумка N ____ │
└───┘ Дата └────────────────────┘</pre>
| (6) От кого | счет N | (16) Сумма цифрами | ||
| (15) КРЕДИТ | ||||
| (7) Получатель | счет N | |||
| (8) ИНН (9) Счет N | в том числе по символам: | |||
| (10) Наименование банка-вносителя | (17) символ | (18) сумма | ||
| (11) БИК | ||||
| (12) Наименование банка-получателя | ||||
| (13) БИК | ||||
| (19) Сумма прописью | (20) Шифр документа | |||
_______________________________________________________ руб. _________ коп. (цифрами)
| (39) |
|---|
(22) Клиент ________ ___________ _______________ ________ _____________ (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
(24) Сумка с объявленной суммой принята _____________ ________ ____________
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
Опись сдаваемых наличных денег
| (25) Номинал банкнот, монеты | (26) Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) | (27) Сумма цифрами |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
(28) Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег ______________
Дата
(35) (36) _______ _____ _________ _______ _____ _________ (37) Клиент _____ ________ (наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (лич- (фами- нование ная инициалы) нование ная инициалы) ная лия, должно- под- должно- под- под- иници- сти) пись) сти) пись) пись) алы)
┌────────────────────┐
│Код формы документа │
│ по ОКУД 0402300 │
└────────────────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌──┐ ┌────────────────────┐
(2) КВИТАНЦИЯ К СУМКЕ (3) N │ │ (4) ──────────── │ (5) Сумка N ____ │
└──┘ Дата └────────────────────┘</pre>
| (6) От кого | счет N | (16) Сумма цифрами | |
| (15) КРЕДИТ | |||
| (7) Получатель | счет N | ||
| (8) ИНН (9) Счет N | в том числе по символам: | ||
| (10) Наименование банка-вносителя | (17) символ | (18) сумма | |
| (11) БИК | |||
| (12) Наименование банка-получателя | |||
| (13) БИК | |||
| (39) |
|---|
===========================================================================
инкассаторский<br>
(38) Опломбированную сумку N __ ______ работник _____ ______ место
без пересчета принял (дата) (лич- (фами- печати
ная лия, (штампа)
под- иници-
пись) алы)
_______ _____ _________ (24) Сумка с объявленной _______ ________ _________
(наиме- (лич- (фамилия, суммой принята (наиме- (личная (фамилия,
нование ная инициалы) нование подпись) инициалы) долж- под- долж- ности) пись) ности)
(35) (36)
________ _____ _________ _______ _____ ________ (37) Клиент _____ ________
(наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фами- (лич- (фами-
нование ная инициалы) нование ная лия, ная лия, должно- под- должно- под- иници- под- иници- сти) пись) сти) пись) алы) пись) алы)
от 29 июня 2026 года № 7394-У «О формах документов, применяемых кредитными организациями при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой»
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных государств), при приеме, учете, хранении и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ К СУМКЕ 0402300 И ПОРЯДОК ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||||
| 1 | 2 | 3 | |||||
| 1 | Препроводительная ведомость к сумке | Наименование комплекта документов | |||||
| 2 | ВЕДОМОСТЬ К СУМКЕ, НАКЛАДНАЯ К СУМКЕ, КВИТАНЦИЯ К СУМКЕ | Наименование документа, входящего в комплект документов препроводительной ведомости к сумке 0402300 | |||||
| 3 | N | Указывается цифрами единый номер комплекта документов препроводительной ведомости к сумке 0402300 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||||
| 4 | Указывается дата приема в кредитной организации сумки с наличными деньгами | ||||||
| Дата | |||||||
| 5 | Сумка N ________ | Указывается индивидуальный номер сумки, закрепленной за юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300 | |||||
| 6 | От кого ________ | При сдаче сумки с наличными деньгами юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, сдающего сумку с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя. При сдаче сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками указываются полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, сдающих наличные деньги для зачисления денежных средств на свои банковские счета | |||||
| 7 | Получатель | Указываются полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, на банковские счета которых зачисляются денежные средства | |||||
| 8 | ИНН | Указывается идентификационный номер налогоплательщика — юридического лица, индивидуального предпринимателя, на банковские счета которых зачисляются денежные средства | |||||
| 9 | Счет N | Указывается номер банковского счета юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства. При приеме наличных денег для зачисления денежных средств на несколько банковских счетов юридического лица, индивидуального предпринимателя указывается номер каждого банковского счета | |||||
| 10 | Наименование банка-вносителя | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — учетный номер ВСП), в которых осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя | |||||
| 11 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 3 декабря 2025 года № 876-П «О платежной системе Банка России» <1> (далее — Справочник БИК) банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется прием сумки с наличными деньгами для зачисления денежных средств на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя | |||||
| 12 | Наименование банка-получателя | Указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в которых открыт банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства | |||||
| 13 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником БИК банковский идентификационный код кредитной организации, в которой открыт банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя, на который зачисляются денежные средства | |||||
| 14 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <2> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету которого отражается операция | |||||
| 15 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках | |||||
| 16 | Сумма цифрами | Указывается цифрами объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку. При наличии нескольких счетов по кредиту соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по кредиту и общая сумма цифрами — по дебету | |||||
| 17 | символ | Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <3> | |||||
| 18 | сумма | Указываются цифрами суммы наличных денег, вложенных в сумку, в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202 | |||||
| 19 | Сумма прописью | Указывается прописью объявленная сумма наличных денег, вложенных в сумку. Свободное место после указания суммы прописью до слова «руб.» прочеркивается двумя линиями или слово «руб.» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места | |||||
| 20 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России № 809-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | |||||
| 21 | Источник поступления | Указываются источники поступления наличных денег в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции | |||||
| 22 | Клиент | Проставляются подпись, фамилия, инициалы работника юридического лица, индивидуального предпринимателя, сформировавшего сумку с наличными деньгами | |||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 23 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, осуществляющего отражение операции в бухгалтерском учете | ||||||
| (наименование должности) | |||||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 24 | Сумка с объявленной суммой принята | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового (контролирующего) работника кредитной организации, осуществившего прием сумки с наличными деньгами | |||||
| (наименование должности) | |||||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 25 | Номинал банкнот, монеты | Указываются в порядке уменьшения номиналы банкнот, монеты Банка России, вложенных в сумку | |||||
| 26 | Количество сдаваемых банкнот, монеты (в листах, штуках) | Указывается соответствующее количество банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку, по каждому номиналу | |||||
| 27 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма по каждому номиналу банкнот и монеты Банка России, вложенных в сумку | |||||
| 28 | Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег | Указывается дата вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| Дата | |||||||
| 29 | Фактическая сумма цифрами | Указывается цифрами фактическая сумма наличных денег, вложенных в сумку, по результатам пересчета | |||||
| 30 | Сумма недостачи цифрами | Указывается цифрами сумма недостачи наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| 31 | Сумма излишка цифрами | Указывается цифрами сумма излишка наличных денег, выявленная при пересчете наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| 32 | Сомнительные денежные знаки Банка России (для банкнот — номинал, год образца (выпуска), год модификации, серия и номер; для монеты — номинал, год обозначенный на монете, наименование монетного двора акционерного общества «Гознак»); Сумма цифрами | Указываются реквизиты каждого сомнительного денежного знака и цифрами общая сумма сомнительных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| 33 | Неплатежеспособные не имеющие признаков подделки денежные знаки Банка России (для банкнот — номинал, год образца (выпуска), год модификации, серия и номер; для монеты — номинал, год обозначенный на монете, наименование монетного двора акционерного общества «Гознак»); Сумма цифрами | Указываются реквизиты каждого неплатежеспособного не имеющего признаков подделки денежного знака и цифрами общая сумма указанных неплатежеспособных денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| 34 | Имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России (для банкнот — номинал, год образца (выпуска), год модификации, серия и номер; для монеты — номинал, год обозначенный на монете, наименование монетного двора акционерного общества «Гознак»); Сумма цифрами | Указываются реквизиты каждого имеющего признаки подделки денежного знака и цифрами общая сумма имеющих признаки подделки денежных знаков, выявленных при пересчете наличных денег, вложенных в сумку | |||||
| 35 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществившего пересчет наличных денег, вложенных в сумку | ||||||
| (наименование должности) | |||||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 36 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника кредитной организации, осуществлявшего контроль за пересчетом наличных денег, вложенных в сумку | ||||||
| (наименование должности) | |||||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 37 | Клиент | Проставляются подпись, фамилия, инициалы лица, сдавшего сумку с наличными деньгами, в случае вскрытия сумки и пересчета наличных денег, вложенных в сумку, в его присутствии | |||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) | |||||||
| 38 | Опломбированную сумку N _____ без пересчета | Указываются индивидуальный номер сумки, закрепленной за юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, на которую оформляется препроводительная ведомость к сумке 0402300, дата приема сумки с наличными деньгами инкассаторским работником от работника юридического лица, индивидуального предпринимателя. Инкассаторским работником проставляются подпись, его фамилия, инициалы и оттиск печати (штампа) в подтверждение получения опломбированной сумки | |||||
| принял | |||||||
| (дата) | |||||||
| инкассаторский работник | |||||||
| (личная подпись) | |||||||
| (фамилия, инициалы) место печати (штампа) | |||||||
| 39 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | |||||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 20 мая 2026 года, регистрационный № 86527, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 июня 2026 года № 7374-У (зарегистрировано Минюстом России 23 июля 2026 года, регистрационный № 87572).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
Реквизиты (поля) "N" (3) и "Дата" (4) препроводительной ведомости к сумке 0402300 заполняются в кредитной организации при приеме сумки с наличными деньгами от представителя организации или инкассаторских
работников.
В квитанции к сумке 0402300 реквизиты (поля) «N» (3), «__________________________ __________________ _____________________» (23), (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) «Сумка с объявленной ________________ _______________ _______________» (24)
суммой принята (наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
заполняются в случае сдачи сумки с наличными деньгами
юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем;
реквизит (поле) «Опломбированную сумку N __ без пересчета принял __________ (дата) инкассаторский работник _____________ ________________ место печати» (38) -
(личная (фамилия, (штампа)
подпись) инициалы)
в случае сдачи сумки с наличными деньгами
инкассаторскими работниками; в реквизитах (полях)
«__________________________ ____________________ ______» (35), (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) « _________ ___________» (36), Клиент _______ __________» (37)
(наименование (личная (фамилия, (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) подпись) инициалы) проставляются наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы
кассового, контролирующего работников кредитной организации, лица, сдающего
сумку с наличными деньгами юридического лица, индивидуального предпринимателя в случае вскрытия сумки и пересчета наличных денег,
вложенных в сумку, в присутствии указанных лиц.
Приложение 10
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
| Код формы документа по ОКУД 0402009 | Отрывной талон к расходному кассовому ордеру N ___ | |||||
| Расходный кассовый ордер N | Место для наклейки отрывного талона | |||||
| Дата | ||||||
| Выдать ДЕБЕТ | Сумма цифрами | |||||
| (фамилия, имя, отчество (при наличии) | счет N | |||||
| КРЕДИТ | ||||||
| счет N | ||||||
| Наименование банка | в том числе по символам: | |||||
| БИК | символ | сумма | ||||
| Сумма прописью | ||||||
| Направление выдачи | ||||||
| Шифр документа | ||||||
Предъявлен документ, удостоверяющий личность, ______________
| (наименование |
|---|
документа, Подпись
серия, номер, кем и когда выдан)
Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил ___________ (подпись получателя)
(наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (личная (фамилия, нование ная инициалы) нование ная инициалы) нование подпись) инициалы) должно- под- должно- под- должно- сти) пись) сти) пись) сти)
Приложение 11
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
<pre class="legal-pre"> ┌─────────────────┐ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ Код формы │ Отрывной талон к
│ документа по │ (4) │ расходному кассовому │
│ ОКУД 0402009 │ ордеру N ___
└─────────────────┘ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
┌──┐ ┌──────────────────────┐
(1) Расходный кассовый ордер (2) N │ │ │ Место для наклейки │
└──┘ (3) _____ │ отрывного талона │</pre>
Дата └──────────────────────┘
┌──────────────────────────┐
(5) Выдать (8) ДЕБЕТ │ (10) Сумма цифрами │
─────────────────┬─────────────────┼─────────────┬────────────┤
<pre class="legal-pre"> (фамилия, имя, отчество │ счет N │ │(10.1) │
(при наличии) │ │ │ │
─────────────────────────────┴─────────────────┤ │ │
(9) КРЕДИТ │ │ │
─────────────────────────────┬─────────────────┤ │ │
│счет N │ │ │</pre>
─────────────────────────────┴─────────────────┼─────────────┴────────────┤
(6) Наименование банка │ в том числе по символам: │
───────────────────────┼─────────────┬────────────┤
<pre class="legal-pre"> (7) БИК │ (11) символ │ (12) сумма │
──────────────────── ──────────────────┼─────────────┼────────────┤
(13) Сумма прописью │ │ │</pre>
──────────────────────────┼─────────────┼────────────┤
(15) Направление выдачи │ │ │
──────────────────────┼─────────────┴──────┬─────┤
│(14) Шифр документа │ │
───────────────────────────────────────────────┴────────────────────┴─────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│(22) │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
(16) Предъявлен документ, удостоверяющий ________________
| личность, (наименование |
|---|
серия, номер, кем и когда выдан)
(18) Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил ___________ (подпись получателя)
(наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (лич- (фамилия, (наиме- (личная (фамилия, нование ная инициалы) нование ная инициалы) нование подпись) инициалы) должно- под- должно- под- должно- сти) пись) сти) пись) сти)
Приложение 12
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) РАСХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА 0402009
И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | Расходный кассовый ордер | Наименование документа | |||
| 2 | N | Указывается цифрами номер расходного кассового ордера 0402009 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||
| 3 | Указывается дата выдачи в кредитной организации наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | ||||
| Дата | |||||
| 4 | Отрывной талон к расходному кассовому ордеру N ___ | Указывается цифрами номер отрывного талона, соответствующий номеру расходного кассового ордера 0402009 | |||
| 5 | Выдать | Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная валюта, драгоценный металл, драгоценный камень | |||
| (фамилия, имя, | |||||
| отчество (при наличии) | |||||
| 6 | Наименование банка | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — учетный номер ВСП), в которых осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 7 | БИК | Указывается в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 3 декабря 2025 года № 876-П «О платежной системе Банка России» <1>, банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | |||
| 8 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <2> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету которого отражается операция. В случаях дебетования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках | |||
| 9 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция | |||
| 10 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимость драгоценного металла в рублях исходя из учетной цены на драгоценные металлы, установленной Банком России в соответствии с Указанием Банка России от 10 июля 2024 года № 6799-У «О перечне и видах драгоценных металлов, в отношении которых устанавливаются учетные цены, и порядке установления учетных цен на драгоценные металлы» <3> (далее — Указание Банка России № 6799-У), стоимость драгоценного камня. При наличии нескольких счетов по дебету соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по дебету и общая сумма цифрами — по кредиту | |||
| 10.1 | Свободное поле | При необходимости указывается количество драгоценного металла в учетных единицах чистой или лигатурной массы драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета драгоценных металлов в соответствии с пунктом 15 части I приложения к Положению Банка России № 809-П. Для драгоценных камней при необходимости указывается масса драгоценного камня в каратах | |||
| 11 | символ | Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <4> (далее — Указание Банка России № 6406-У) | |||
| 12 | сумма | Указываются цифрами суммы наличных денег в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202 | |||
| 13 | Сумма прописью | Указывается прописью сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимость драгоценного металла в рублях исходя из учетной цены на драгоценные металлы, установленной Банком России в соответствии с Указанием Банка России № 6799-У, стоимость драгоценного камня и наименование валюты, в которой она выражена | |||
| 14 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России № 809-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | |||
| 15 | Направление выдачи | При выдаче наличных денег указываются направления выдачи в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции. При выдаче наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России № 6406-У, направления выдачи указываются в соответствии с содержанием операции. При выдаче драгоценного металла также указываются наименование драгоценного металла, количество и вид слитков драгоценного металла, цифрами общая лигатурная масса в граммах (для золота — также химически чистая масса), номер и дата акта приема-передачи драгоценных металлов, предусмотренного Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6661-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) в кредитных организациях» <5>. При выдаче драгоценного камня указывается наименование драгоценного камня, количество и масса драгоценных камней в каратах, номер и дата акта приема-передачи драгоценных камней, предусмотренного Указанием Банка России от 9 января 2024 года № 6659-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных камней (обработанных природных алмазов) в кредитных организациях» <6>. При выдаче наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла физическому лицу с банковского счета, счета по вкладу (депозиту) другого физического лица дополнительно указываются фамилия, инициалы физического лица, с банковского счета, счета по вкладу (депозиту) которого осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла | |||
| 16 | Предъявлен документ, удостоверяющий личность, | Указываются наименование, серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная валюта, драгоценный металл, драгоценный камень, наименование органа, выдавшего документ, и дата выдачи документа | |||
| (наименование | |||||
| документа, серия, номер, | |||||
| кем и когда выдан) | |||||
| 17 | Подпись | Проставляется подпись физического лица, имеющего право распоряжаться счетом, при оформлении расходного кассового ордера 0402009 на выдачу наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла с банковского счета, счета по вкладу (депозиту) физического лица | |||
| 18 | Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил | Проставляется подпись лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная валюта, драгоценный металл, драгоценный камень | |||
| (подпись получателя) | |||||
| 19 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, проверившего и оформившего расходный кассовый ордер 0402009 | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 20 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения кредитной организации, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 21 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, осуществившего выдачу наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 22 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | |||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 20 мая 2026 года, регистрационный № 86527, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 23 июня 2026 года № 7374-У (зарегистрировано Минюстом России 23 июля 2026 года, регистрационный № 87572).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 27 сентября 2024 года, регистрационный № 79607.
<4> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
<5> Зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2024 года, регистрационный № 78522, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 15 августа 2025 года № 7143-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2025 года, регистрационный № 83562).
<6> Зарегистрировано Минюстом России 10 апреля 2024 года, регистрационный № 77826.
1. В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом при выдаче наличной иностранной валюты, драгоценного металла, драгоценного камня, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России № 6406-У, реквизиты (поля) «символ» (11) и «сумма» (12) расходного кассового ордера 0402009 не заполняются.
2. <a id="p100924"></a>В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом в кредитной
организации на сумму недостачи наличных денег, наличной иностранной валюты,
драгоценного металла, драгоценного камня, сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, вызывающей сомнение в подлинности банкноты иностранного государства (группы иностранных государств), вызывающей сомнение в подлинности монеты иностранного государства (группы иностранных государств), имеющей признаки подделки банкноты иностранного государства (группы иностранных государств),
поврежденной банкноты, поврежденной монеты иностранного государства (группы
иностранных государств) на основании акта пересчета наличных денег, акта пересчета наличной иностранной валюты, акта ревизии наличных денег, акта ревизии наличной иностранной валюты, акта ревизии драгоценных металлов, акта ревизии драгоценных камней, в реквизите (поле) "Выдать"
_______________________________________________________________________ (5) (фамилия, имя, отчество (при наличии)
указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в реквизите (поле) "Направление выдачи" (15) дополнительно указываются реквизиты
соответствующего акта, в реквизите (поле)» ________________________________ (наименование должности) ________________ _________________________» (21) проставляются наименование
(личная подпись) (фамилия, инициалы) должности, подпись, фамилия, инициалы заведующего кассой (контролирующего
работника) кредитной организации, кассового работника ВСП.
3. <a id="p100925"></a>В расходных кассовых ордерах 0402009, оформляемых на итоговые суммы
выданных юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам наличных денег, наличной иностранной валюты на основании документов по операциям, совершенным с использованием платежных карт, если в момент осуществления указанных операций расходные кассовые ордера 0402009 не
оформлялись, в реквизите (поле) «Выдать ______» (фамилия, имя, отчество (при наличии) (5) проставляются фамилия, имя, отчество (при наличии) кассового работника, осуществлявшего операции с использованием платежных карт, в реквизите (поле) « ________________ _______________________»(21) (наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы указанного работника.
4. <a id="p100926"></a>В расходном кассовом ордере 0402009 в случаях, предусмотренных в
пунктах 2 и 3 настоящего приложения, реквизиты (поля) «Подпись» (17), «Предъявлен документ, удостоверяющий личность, ____________________________________________________________________» (16), (наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан) «Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил _____________________» (подпись получателя) (18) не заполняются.
5. <a id="p100927"></a>В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом при выдаче
заведующим кассой суммы наличных денег, наличной иностранной валюты кассовому работнику для осуществления операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, при выдаче заведующим кассой суммы наличных денег для выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, реквизиты (поля) «Подпись» (17), «Предъявлен документ, удостоверяющий личность, _______________________________________» (наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан) (16) могут не заполняться.
6. <a id="p100928"></a>В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом кредитной
организацией при выдаче наличных денег, принадлежащих Банку России, в соответствии с подпунктом 16.4 пункта 16 Указания Банка России от 17
августа 2022 года N 6222-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся
кредитными организациями» <7>, в реквизите (поле) «Наименование банка» (6)
указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и
наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, в реквизите (поле) «____________________________ ________________ ______________________» (21)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы) проставляются наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, реквизиты (поля)
«Выдать» (5), «Предъявлен документ, удостоверяющий личность» (16), «Подпись» (17) и «Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил» (18) не заполняются.
<7> Зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2023 года, регистрационный № 72370, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 30 июня 2025 года № 7125-У (зарегистрировано Минюстом России 11 августа 2025 года, регистрационный № 83169).
Приложение 13
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
┌───────────────────┐
│ Код формы │
│ документа по ОКУД │
│ 0402007 │
└─────┬────┬────────┘
<pre class="legal-pre"> ┌────┐ │ │ │
Приходно-расходный кассовый ордер N │ │ │ Приходно-расходный кассовый ордер N │ │
└────┘ │ └────┘
_________________________ │ ___________________________
Дата │ Дата</pre>
│
ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ │ РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ
│
<pre class="legal-pre"> От кого __________________________________________│ Выдать ____________________________________________
(фамилия, имя, отчество (при наличии) │ (фамилия, имя, отчество (при наличии)
Банк-отправитель _________________________________│ Банк-получатель ___________________________________
Банк-получатель _________________________________│ Банк-отправитель __________________________________
ДЕБЕТ ┌─────────────┤ ДЕБЕТ ┌─────────────┐</pre>
┌────────────────────────────────────┤Сумма цифрами│ ┌────────────────────────────────────┤Сумма цифрами│
<pre class="legal-pre">│счет N │ │ │счет N │ │
└────────────────────────────────────┤ │ └────────────────────────────────────┤ │
КРЕДИТ │ │ КРЕДИТ │ │
┌────────────────────────────────────┤ │ ┌────────────────────────────────────┤ │
│счет N │ │ │счет N │ │</pre>
└────────────────────────────────────┼─────────────┤ └────────────────────────────────────┼─────────────┤
<pre class="legal-pre"> Сумма прописью _____________________│ Символ │ Сумма прописью _____________________│ Символ │
_____________________________________│ │ _____________________________________│ │
│ │ │ │</pre>
─────────────────────────────────────┴─────────────┤ ─────────────────────────────────────┴─────────────┘
Основание ________________________________________│ Основание ________________________________________
│
│
───────────────────────────────────────────────────┤ ────────────────────────────────────────────────────
<pre class="legal-pre"> Вноситель ________________ _______________│ __________________ ________________ _______________
(личная подпись) (фамилия, │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
инициалы) │ должности) инициалы)</pre>
│
_________________ ________________ _______________│ __________________ ________________ _______________
<pre class="legal-pre"> (наименование (личная подпись) (фамилия, │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
должности) инициалы) │ должности) инициалы)</pre>
│
_________________ ________________ _______________│ Получил по документу, удостоверяющему личность, __
<pre class="legal-pre"> (наименование (личная подпись) (фамилия, │ _______________________________ __________________
должности) инициалы) │ (наименование документа, серия, (личная подпись)
│ номер, кем и когда выдан)</pre>
│ __________________ ________________ _______________
<pre class="legal-pre"> │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
│ должности) инициалы)</pre>
Приложение 14
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
┌───────────────────┐
│ Код формы │
│ документа по ОКУД │
│ 0402007 │
└────────────┬────┬─┘
<pre class="legal-pre"> ┌───┐ │ │ │
(1) Приходно-расходный кассовый ордер (2) N │ │ │ (1) Приходно-расходный кассовый ордер (2) N │ │
└───┘ │ └────┘
(4) _________________________ │ (4) ___________________________
Дата │ Дата</pre>
│
(3) ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ │ (3) РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ
│
(6) От кого ______________________________________│ (5) Выдать _________________________________________
(фамилия, имя, отчество (при наличии) │ (фамилия, имя, отчество (при наличии)
(7) Банк-отправитель _____________________________│ (8) Банк-получатель ________________________________
<pre class="legal-pre"> (8) Банк-получатель _____________________________│ (7) Банк-отправитель _______________________________
(9) ДЕБЕТ ┌─────────────┤ (9) ДЕБЕТ ┌─────────────┐
┌────────────────────────────────────┤ (11) Сумма │ ┌────────────────────────────────────┤ (11) Сумма │
│счет N │ цифрами │ │счет N │ цифрами │
└────────────────────────────────────┤ │ └────────────────────────────────────┤ │
(10) КРЕДИТ │ │ (10) КРЕДИТ │ │
┌────────────────────────────────────┤ │ ┌────────────────────────────────────┤ │
│счет N │ │ │счет N │ │</pre>
└────────────────────────────────────┼─────────────┤ └────────────────────────────────────┼─────────────┤
(13) Сумма прописью ________________│ (12) Символ │ (13) Сумма прописью _________________│ (12) Символ │
<pre class="legal-pre">_____________________________________│ │ _____________________________________│ │
│ │ │ │</pre>
─────────────────────────────────────┴─────────────┤ ─────────────────────────────────────┴─────────────┘
(14) Основание ___________________________________│ (14) Основание _____________________________________
│
┌─────────────────────────────────────────────────┐│┌───────────────────────────────────────────────────┐
│(21) │││(21) │
└─────────────────────────────────────────────────┘│└───────────────────────────────────────────────────┘
───────────────────────────────────────────────────┤ ────────────────────────────────────────────────────
│ (15)
<pre class="legal-pre"> (19) Вноситель ________________ _______________│ __________________ ________________ _______________
(личная подпись) (фамилия, │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
инициалы) │ должности) инициалы)
(15) │ (16)</pre>
_________________ ________________ _______________│ __________________ ________________ _______________
<pre class="legal-pre"> (наименование (личная подпись) (фамилия, │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
должности) инициалы) │ должности) инициалы)
(20) │</pre>
_________________ ________________ _______________│ (17) Получил по документу, удостоверяющему личность,
<pre class="legal-pre"> (наименование (личная подпись) (фамилия, │ _______________________________ ____________________
должности) инициалы) │ (наименование документа, серия, (личная подпись)
│ номер, кем и когда выдан)</pre>
│ (18)
│ __________________ ________________ _______________
<pre class="legal-pre"> │ (наименование (личная подпись) (фамилия,
│ должности) инициалы)</pre>
Приложение 15
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ПРИХОДНО-РАСХОДНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА
0402007 И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | Приходно-расходный кассовый ордер | Наименование комплекта документов | |||
| 2 | N | Указывается цифрами единый номер комплекта документов приходно-расходного кассового ордера 0402007 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||
| 3 | ПРИХОДНАЯ ЧАСТЬ РАСХОДНАЯ ЧАСТЬ | Наименование части документа, входящей в комплект документов приходно-расходного кассового ордера 0402007 | |||
| 4 | Указывается дата оформления комплекта документов приходно-расходного кассового ордера 0402007 | ||||
| Дата | |||||
| 5 | Выдать | Указываются фамилия, имя и отчество (при наличии) кассового, инкассаторского работника, получающего для перевозки наличные деньги | |||
| (фамилия, имя, | |||||
| отчество (при наличии) | |||||
| 6 | От кого | ||||
| (фамилия, имя, | |||||
| отчество (при наличии) | |||||
| 7 | Банк-отправитель | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — учетный номер ВСП), отправляющих наличные деньги | |||
| 8 | Банк-получатель | Указываются наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, получающих наличные деньги | |||
| 9 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <1> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету которого отражается операция | |||
| 10 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция | |||
| 11 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма перевозимых наличных денег | |||
| 12 | Символ | В расходной части, приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 указывается цифрами символ отчетности по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <2> | |||
| 13 | Сумма прописью | Указывается прописью сумма перевозимых наличных денег | |||
| 14 | Основание | При перевозке наличных денег указываются дата описи на перевозимые наличные деньги, предусмотренной пунктом 8.1 Положения Банка России от 29 января 2018 года № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» <3>, а также иная информация по решению кредитной организации | |||
| 15 | Проставляются в расходной части, приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы соответствующих бухгалтерских работников кредитной организации, филиала, ВСП, проверивших и оформивших приходно-расходный кассовый ордер 0402007 | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 16 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения кредитной организации, филиала, ВСП, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 17 | Получил по документу, удостоверяющему | Указываются наименование, серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность кассового, инкассаторского работника, получившего для перевозки наличные деньги, наименование органа, выдавшего документ, и дата выдачи документа, проставляется подпись указанного работника | |||
| личность, | |||||
| (наименование | |||||
| документа, серия, номер, | |||||
| кем и когда выдан) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| 18 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, филиала, ВСП, осуществившего выдачу наличных денег для перевозки в кредитную организацию, филиал, ВСП | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 19 | Вноситель | Проставляются подпись, фамилия, инициалы кассового, инкассаторского работника, сдавшего перевозимые наличные деньги | |||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 20 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника кредитной организации, филиала, ВСП, осуществившего прием доставленных из кредитной организации, филиала, ВСП наличных денег | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 21 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | |||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2018 года, регистрационный № 51359, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 7 мая 2020 года № 5454-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2020 года, регистрационный № 58625), от 19 августа 2021 года № 5897-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный № 65094), от 31 мая 2022 года № 6147-У (зарегистрировано Минюстом России 22 августа 2022 года, регистрационный № 69734), от 15 ноября 2023 года № 6607-У (зарегистрировано Минюстом России 9 февраля 2024 года, регистрационный № 77207), от 29 сентября 2025 года № 7188-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2025 года, регистрационный № 84085).
Приложение 16
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
| Валютный кассовый ордер | Код формы документа по ОКУД 0401106 | ||
| КАССОВЫЙ ОРДЕР N | |||
Дата
Наименование уполномоченного банка _______________________________________
| Код вида операции |
|---|
| Принято ___________________________ (сумма прописью) | счет N | Сумма цифрами |
|---|---|---|
| РАСХОД | ||
| Выдано ____________________________ (сумма прописью) | счет N | Сумма цифрами |
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
_____________ ________ __________ _____________ ________ __________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
| Валютный кассовый ордер | Код формы документа по ОКУД 0401106 | ||
| ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР N | |||
Дата
Наименование уполномоченного банка _______________________________________
| Код вида операции |
|---|
| Принято ___________________________ (сумма прописью) | счет N | ||
| КРЕДИТ | |||
| Выдано ____________________________ (сумма прописью) | счет N | ||
| Символ | |||
________________________ ___________________ (наименование должности) (фамилия, инициалы)
Курсовая разница
| ДОХОД | РАСХОД | ||
| ДЕБЕТ | Сумма цифрами | ДЕБЕТ | Сумма цифрами |
| счет N | счет N | ||
| КРЕДИТ | КРЕДИТ | ||
| счет N | счет N | ||
_____________ ________ __________ _____________ ________ __________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
Приложение 17
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
┌───────────────┐
<pre class="legal-pre"> (1) Валютный кассовый ордер │ Код формы │
│ документа по │
│ ОКУД 0401106 │
┌──────┐ └───────────────┘
(2) КАССОВЫЙ ОРДЕР (3) N │ │ (4)________________________
└──────┘ Дата</pre>
(5) Наименование уполномоченного банка ___________________________________
| (6) Код вида операции |
|---|
| (7) Принято _______________________ (сумма прописью) | (11) счет N | Сумма цифрами |
|---|---|---|
| (10) РАСХОД | ||
| (8) Выдано ________________________ (сумма прописью) | (11) счет N | Сумма цифрами |
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
| (22) |
|---|
(19) (20) _____________ ________ __________ _____________ ________ __________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
┌───────────────┐
<pre class="legal-pre"> (1) Валютный кассовый ордер │ Код формы │
│ документа по │
│ ОКУД 0401106 │
┌──────┐ └───────────────┘
(2) ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР (3) N │ │ (4)________________________
└──────┘ Дата</pre>
(5) Наименование уполномоченного банка ___________________________________
| (6) Код вида операции |
|---|
| (7) Принято _______________________ (сумма прописью) | счет N | (15.1) | (15.2) |
| (14) КРЕДИТ | |||
| (8) Выдано ________________________ (сумма прописью) | счет N | (15.1) | (15.2) |
| (12) Символ | |||
________________________ ___________________ (наименование должности) (фамилия, инициалы)
| (22) |
|---|
Курсовая разница
| ДОХОД | РАСХОД | ||
| (16) ДЕБЕТ | (18) Сумма цифрами | (16) ДЕБЕТ | (18) Сумма цифрами |
| счет N | счет N | ||
| (17) КРЕДИТ | (17) КРЕДИТ | ||
| счет N | счет N | ||
(19) (20) _____________ ________ __________ _____________ ________ __________ (наименование (личная (фамилия, (наименование (личная (фамилия, должности) подпись) инициалы) должности) подпись) инициалы)
Приложение 18
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ВАЛЮТНОГО КАССОВОГО ОРДЕРА 0401106
И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | |||
| 1 | 2 | 3 | |||
| 1 | Валютный кассовый ордер | Наименование комплекта документов | |||
| 2 | КАССОВЫЙ ОРДЕР, ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР | Наименование документа, входящего в комплект документов валютного кассового ордера 0401106 | |||
| 3 | N | Указывается цифрами единый номер комплекта документов валютного кассового ордера 0401106 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | |||
| 4 | Указывается дата оформления комплекта документов валютного кассового ордера 0401106 | ||||
| Дата | |||||
| 5 | Наименование уполномоченного банка | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование уполномоченного банка (далее — наименование уполномоченного банка), или полное (сокращенное) наименование филиала уполномоченного банка (далее соответственно — филиал, наименование филиала), или наименование уполномоченного банка (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ), в которых осуществлялись покупка, продажа наличной иностранной валюты за валюту Российской Федерации (далее — покупка, продажа наличной иностранной валюты), продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия) в соответствии с подпунктом 3.1.3 пункта 3.1 Инструкции Банка России от 16 сентября 2010 года № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» <1> (далее соответственно — Инструкция Банка России № 136-И, конверсия наличной иностранной валюты) | |||
| 6 | Код вида операции | Указывается код вида операции в соответствии с Классификатором видов операций с наличной иностранной валютой и чеками, приведенным в приложении 2 к Инструкции Банка России № 136-И | |||
| 7 | Принято | Указывается прописью сумма принятых наличных денег, наличной иностранной валюты и наименование валюты, в которой выражена сумма | |||
| (сумма прописью) | |||||
| 8 | Выдано | Указывается прописью сумма выданных наличных денег, наличной иностранной валюты и наименование валюты, в которой выражена сумма | |||
| (сумма прописью) | |||||
| 9 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы кассового работника уполномоченного банка, филиала, ВСП, осуществлявшего операции покупки, продажи наличной иностранной валюты, конверсии наличной иностранной валюты | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 10 | ПРИХОД Сумма цифрами РАСХОД Сумма цифрами | Указываются цифрами по приходу, расходу соответствующие суммы принятых, выданных наличных денег, наличной иностранной валюты и наименования валют, в которых выражены суммы | |||
| 11 | счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <2> (далее — Положение Банка России № 809-П) номер счета, по дебету, кредиту которого отражается операция | |||
| 12 | Символ | Указывается цифрами символ, предусмотренный отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <3> напротив суммы принятых, выданных наличных денег | |||
| 13 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по дебету которого отражается операция | |||
| 14 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция | |||
| 15 | Сумма цифрами | Указываются цифрами суммы операции | |||
| 15.1 | При этом в реквизите (поле) 15.1 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма в валюте Российской Федерации по приходу или расходу по курсу покупки (продажи) наличной иностранной валюты, установленному уполномоченным банком. В реквизите (поле) 15.2 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма валюты, в которой она выражена. По операциям конверсии наличной иностранной валюты по дебету и кредиту счетов в реквизите (поле) 15.1 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма рублевого эквивалента по официальному курсу соответствующей (покупаемой или продаваемой) иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — официальный курс иностранной валюты). В реквизите (поле) 15.2 валютного ордера 0401106 указывается цифрами сумма валюты, в которой она выражена | ||||
| 15.2 | |||||
| 16 | ДЕБЕТ счет N | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по дебету которого отражается операция | |||
| 17 | КРЕДИТ счет N | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П номер счета, по кредиту которого отражается операция | |||
| 18 | Сумма цифрами | Указывается в зависимости от финансового результата операции в разделе доход или в разделе расход цифрами сумма в валюте Российской Федерации как разница между официальным курсом иностранной валюты и курсом покупки (продажи) наличной иностранной валюты, установленным уполномоченным банком, или сумма разницы между рублевыми эквивалентами соответствующих иностранных валют по их официальному курсу иностранной валюты на дату совершения операции | |||
| 19 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника уполномоченного банка, филиала, ВСП, проверившего и оформившего валютный кассовый ордер 0401106 | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 20 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы контролирующего работника бухгалтерского подразделения уполномоченного банка, филиала, ВСП, на которого возложены обязанности осуществления контроля ведения бухгалтерского учета в соответствии с приложением к Положению Банка России № 809-П | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (личная подпись) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 21 | Проставляются наименование должности, фамилия, инициалы кассового работника уполномоченного банка, филиала, ВСП, осуществлявшего операции покупки, продажи наличной иностранной валюты, конверсии наличной иностранной валюты | ||||
| (наименование должности) | |||||
| (фамилия, инициалы) | |||||
| 22 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления уполномоченным банком реквизитов, определенных учетной политикой уполномоченного банка, а также указания иной информации по решению уполномоченного банка | |||
<1> Зарегистрирована Минюстом России 1 октября 2010 года, регистрационный № 18595, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 13 апреля 2016 года № 3994-У (зарегистрировано Минюстом России 19 мая 2016 года, регистрационный № 42154), от 22 февраля 2019 года № 5076-У (зарегистрировано Минюстом России 11 апреля 2019 года, регистрационный № 54348), от 28 сентября 2020 года № 5567-У (зарегистрировано Минюстом России 30 октября 2020 года, регистрационный № 60688), от 16 августа 2023 года № 6511-У (зарегистрировано Минюстом России 21 ноября 2023 года, регистрационный № 76047).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448), от 17 июня 2025 года № 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83052), от 26 марта 2026 года № 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86347).
<3> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051), от 10 ноября 2025 года № 7234-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2025 года, регистрационный № 84552).
При оформлении в уполномоченном банке валютного кассового ордера 0401106 по операциям, осуществленным в ВСП, в котором наличие
бухгалтерского работника не предусмотрено, в реквизите (поле) «Наименование уполномоченного банка» (5) валютного кассового ордера 0401106 указывается наименование уполномоченного банка или наименование филиала, открывшего данное ВСП, в реквизите (поле) «_______________ _________ ____________» (9)
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
валютного кассового ордера 0401106 подпись кассового работника не
проставляется.
Приложение 19
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года № 7394-У
«О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления»
| Ордер по передаче ценностей N | ____________ Дата | Код формы документа по ОКУД 0402102 | ||||
| Наименование банка ДЕБЕТ | Сумма цифрами | |||||
| счет N | ||||||
| Кому принадлежат ценности КРЕДИТ | ||||||
| счет N | ||||||
| Шифр документа | ||||||
Содержание операции ______________________________________________________
| Наименование ценностей | Количество | Сумма (цифрами) |
|---|---|---|
Сумма прописью ____________________________________________________________
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
Предъявлен документ, удостоверяющий личность: _____________________________ (наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан)
Приложение 20
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года N 7394-У
"О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления"
| (1) Ордер по передаче (2) N ценностей | (3) ______________ Дата | Код формы документа по ОКУД 0402102 | |||||
| (4) Наименование банка (7) ДЕБЕТ | (9) Сумма цифрами | ||||||
| счет N | (9.1) | ||||||
| (5) Кому принадлежат ценности (8) КРЕДИТ | |||||||
| счет N | |||||||
| (10) Шифр документа | |||||||
(6) Содержание операции __________________________________________________
| (11) Наименование ценностей | (12) Количество | (13) Сумма (цифрами) |
|---|---|---|
(14) Сумма прописью ______________________________________________________
| (19) |
|---|
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
(наименование должности) (личная подпись) (фамилия, инициалы)
(18) Предъявлен документ, удостоверяющий личность, ________________________ (наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан)
Приложение 21
к Указанию Банка России
от 29 июня 2026 года N 7394-У
"О формах документов, применяемых
кредитными организациями при осуществлении
кассовых операций с банкнотами и монетой
Банка России, их хранении, перевозке
и инкассации, при осуществлении кассовых
операций с банкнотами и монетой
иностранных государств (группы иностранных
государств), при приеме, учете, хранении
и выдаче драгоценных металлов (золота,
серебра, платины и палладия) и драгоценных
камней (обработанных природных алмазов),
и порядке их заполнения и оформления"
ОПИСАНИЕ
РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) ОРДЕРА ПО ПЕРЕДАЧЕ ЦЕННОСТЕЙ 0402102
И ПОРЯДОК ЕГО ЗАПОЛНЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ
| Номер реквизита (поля) | Наименование реквизита (поля) | Содержание реквизита (поля) | ||
| 1 | 2 | 3 | ||
| 1 | Ордер по передаче ценностей | Наименование документа | ||
| 2 | N | Указывается цифрами номер ордера по передаче ценностей 0402102 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией | ||
| 3 | Указывается дата приема от вносителя (выдачи получателю) кассовым работником сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России; вызывающих сомнение в подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающей сомнение в подлинности монеты иностранных государств (группы иностранных государств); имеющих признаки подделки банкнот иностранных государств (группы иностранных государств); поврежденных банкнот, поврежденной монеты иностранных государств (группы иностранных государств); драгоценных металлов; драгоценных камней и других видов ценностей, определенных кредитной организацией в соответствии с пунктом 17.4 Положения Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" <1> (далее - ценности) | |||
| Дата | ||||
| 4 | Наименование банка | Указываются полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование кредитной организации (далее - наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее - наименование филиала), или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании части третьей статьи 12, частей восьмой и девятой статьи 22 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее - учетный номер ВСП), в которых осуществляется прием (выдача) ценностей | ||
| 5 | Кому принадлежат ценности | Указываются полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя и отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, фамилия, имя и отчество (при наличии) физического лица, сдающих, получающих ценности в кредитной организации; наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование кредитной организации (наименование филиала) и наименование (при наличии) и учетный номер ВСП (в случае передачи ценностей между работниками кредитной организации) | ||
| 6 | Содержание операции | Указываются вид ценностей, прием (выдача) которых осуществляется, лица, участвующие в операции (работники кредитной организации; работник кредитной организации и вноситель (получатель) | ||
| 7 | ДЕБЕТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России от 24 ноября 2022 года N 809-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" <2> (далее - Положение Банка России N 809-П) номер внебалансового счета, по дебету которого отражается операция. В случаях дебетования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках. При этом в реквизите (поле) "КРЕДИТ счет N" (8) ордера по передаче ценностей 0402102 должен быть указан только один счет | ||
| 8 | КРЕДИТ счет N | Указывается сформированный в соответствии с приложением к Положению Банка России N 809-П номер внебалансового счета, по кредиту которого отражается операция. В случаях кредитования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках. При этом в реквизите (поле) "ДЕБЕТ счет N" (7) ордера по передаче ценностей 0402102 должен быть указан только один счет | ||
| 9 | Сумма цифрами | Указывается цифрами сумма, по которой ценности учитываются в бухгалтерском учете. При наличии нескольких счетов по дебету (кредиту) соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету | ||
| 9.1 | Свободное поле | При необходимости указывается количество драгоценного металла в учетных единицах чистой или лигатурной массы драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета драгоценных металлов в соответствии с пунктом 15 части I приложения к Положению Банка России N 809-П. Для драгоценных камней при необходимости указывается масса драгоценного камня в каратах | ||
| 10 | Шифр документа | Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России N 809-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях | ||
| 11 | Наименование ценностей | Указываются наименования принимаемых, выдаваемых ценностей | ||
| 12 | Количество | Указывается цифрами количество каждого наименования ценностей в штуках | ||
| 13 | Сумма (цифрами) | Указываются цифрами суммы, по которым ценности учитываются в бухгалтерском учете, в разбивке по наименованиям ценностей | ||
| 14 | Сумма прописью | Указывается прописью общая сумма, по которой ценности учитываются в бухгалтерском учете, и наименование валюты, в которой выражена сумма | ||
| 15 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы бухгалтерского работника кредитной организации, составившего и проверившего ордер по передаче ценностей 0402102 | |||
| (наименование должности) | ||||
| (личная подпись) | ||||
| (фамилия, инициалы) | ||||
| 16 | Проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы работника кредитной организации, осуществившего прием, выдачу ценностей | |||
| (наименование должности) | ||||
| (личная подпись) | ||||
| (фамилия, инициалы) | ||||
| 17 | Проставляются подпись, фамилия, инициалы вносителя (получателя), осуществившего сдачу, получение ценностей. При сдаче, получении ценностей работником кредитной организации также проставляется наименование его должности. При сдаче, получении ценностей юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами наименование должности не указывается | |||
| (наименование должности) | ||||
| (личная подпись) | ||||
| (фамилия, инициалы) | ||||
| 18 | Предъявлен документ, удостоверяющий личность, | Проставляются подпись, фамилия, инициалы вносителя (получателя), осуществившего сдачу, получение ценностей. При сдаче, получении ценностей работником кредитной организации также проставляется наименование его должности. При сдаче, получении ценностей юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами наименование должности не указывается | ||
| (наименование | ||||
| документа, серия, номер, | ||||
| кем и когда выдан) | ||||
| 19 | Свободное поле | Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации, а также указания иной информации по решению кредитной организации | ||
<1> Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2018 года, регистрационный N 51359, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 7 мая 2020 года N 5454-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2020 года, регистрационный N 58625), от 19 августа 2021 года N 5897-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный N 65094), от 31 мая 2022 года N 6147-У (зарегистрировано Минюстом России 22 августа 2022 года, регистрационный N 69734), от 15 ноября 2023 года N 6607-У (зарегистрировано Минюстом России 9 февраля 2024 года, регистрационный N 77207), от 29 сентября 2025 года N 7188-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2025 года, регистрационный N 84085).
<2> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный N 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года N 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный N 73130), от 10 января 2024 года N 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный N 77022), от 2 сентября 2024 года N 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный N 79687), от 2 ноября 2024 года N 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный N 80448), от 17 июня 2025 года N 7076-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный N 83052), от 26 марта 2026 года N 7314-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный N 86347).
1. При оформлении в кредитной организации ордера по передаче ценностей 0402102 на основании акта вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренного в ведомости к сумке 0402300 и накладной к сумке 0402300, акта пересчета наличных денег, акта пересчета наличной иностранной валюты реквизиты сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, вызывающих сомнение в подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающей сомнение в подлинности монеты иностранных государств (группы иностранных государств), имеющих признаки подделки банкнот иностранных государств (группы иностранных государств), поврежденных банкнот, поврежденной монеты иностранных государств (группы иностранных государств) могут указываться в реквизите (поле) "Наименование ценностей" (11) или в свободном поле (19) ордера по передаче ценностей 0402102.
2. <a id="p101356"></a>В ордере по передаче ценностей 0402102, оформляемом в кредитной
организации при осуществлении операций с наличными деньгами, принадлежащими Банку России, в соответствии с подпунктом 16.1 пункта 16 Указания Банка
России от 17 августа 2022 года N 6222-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не
являющихся кредитными организациями» <3> (далее — Указание Банка России № 6222-У), в реквизите (поле) «Кому принадлежат ценности» (5) указывается «Банк России», в реквизитах (полях) «_______________ _________ ___________»
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
(16), (17) проставляются наименования должностей, подписи, фамилии,
инициалы должностных лиц, осуществляющих хранение наличных денег, принадлежащих Банку России, представителя кредитной организации,
осуществившего сдачу, получение наличных денег, принадлежащих Банку России.
3. <a id="p101357"></a>В ордере по передаче ценностей 0402102, оформляемом в кредитной
организации при осуществлении операций с наличными деньгами, принадлежащими Банку России, в соответствии с подпунктами 16.3 и 16.4 пункта 16 Указания
Банка России N 6222-У, в реквизите (поле) "Кому принадлежат ценности" (5) указывается "Банк России", в реквизите (поле)
«________________ ____________ _____________» (16), (17) проставляются
(наименование (личная (фамилия,
должности) подпись) инициалы)
наименования должностей, подписи, фамилии, инициалы должностных лиц,
осуществляющих хранение наличных денег, принадлежащих Банку России
(должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кредитной
организации), реквизит (поле) "Предъявлен документ, удостоверяющий
личность» (18) не заполняется.
<3> Зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2023 года, регистрационный № 72370, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 30 июня 2025 года № 7125-У (зарегистрировано Минюстом России 11 августа 2025 года, регистрационный № 83169).