Скачать PDF

Указание Банка России от 09.07.2021 № 5851-У

Центральный банк Российской Федерации · № 5851-У от 09.07.2021Утратил силу 05.08.2022

Редакция от 05.08.2022, актуально на 01.11.2026.

Как цитировать: Указание Банка России от 09.07.2021 N 5851-У. 5851-У. 09.07.2021. редакция от 05.08.2022. https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5851-u

(ред. от 28.03.2022)

"О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй"

(Зарегистрировано в Минюсте России 02.09.2021 N 64856)

Внимание

Документ утратил силу с 1 апреля 2023 года в связи с изданием Указания Банка России от 27.09.2022 N 6267-У, утвердившего новые формы, порядок и сроки. Начало действия редакции - 05.08.2022. Окончание действия документа - 31.03.2023. Изменения, внесенные Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У, вступили в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликовано на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 25.07.2022). Документ утратил силу с 1 апреля 2023 года в связи с изданием Указания Банка России от 27.09.2022 N 6267-У. Текст данного документа был изменен при его регистрации в Минюсте России. Текст в информационном банке приведен в соответствие с зарегистрированным документом.

Зарегистрировано в Минюсте России 2 сентября 2021 г. N 64856

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 9 июля 2021 г. N 5851-У

О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

На основании части 10 статьи 10 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) и статьи 76.9-8 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года):

1. Настоящее Указание устанавливает:

формы, порядок и сроки составления отчетности бюро кредитных историй (приложение 1);

формы бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй, представляемой в Банк России (приложение 2);

порядок и сроки представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй и бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее при совместном упоминании - Отчетность) (приложение 3).

2. Отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью единоличного исполнительного органа бюро кредитных историй либо уполномоченного им лица, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76.9-11 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года).

3. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2021 года N ПСД-12) вступает в силу с 1 января 2022 года.

4. Отчетность бюро кредитных историй составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

Председатель Центрального банка Российской Федерации Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1 к Указанию Банка России от 9 июля 2021 года N 5851-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности бюро кредитных историй"

ОТЧЕТНОСТЬ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ

Часть I. Формы отчетности бюро кредитных историй, порядок и сроки их составления

(форма)

Отчетность по форме 0420751
"Общие сведения о бюро кредитных историй"

Код формы по ОКУД <1> 0420751 Квартальная (Годовая) (На нерегулярной основе)

Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
Раздел I. Реквизиты бюро кредитных историй
1Полное фирменное наименованиеbki-dic:PolnFirmNaim
2Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)bki-dic:INN
3Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)bki-dic:OGRN

<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.

1 2 3 4 

4
Номер в государственном реестре бюро кредитных историй





5
Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц

bki-dic:AdresIzEGRYUL




6
Адрес для направления почтовой корреспонденции

bki-dic:AdresDlyaNaprPochtKorresp




7
Фактический адрес

bki-dic:AdresFaktNaxozhd




8
Адрес электронной почты (при наличии)

bki-dic:AdresElPochty




9
Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии)

bki-dic:AdresOfSajtaVInternet




10
Номер контактного телефона

bki-dic:NomTel




Раздел II. Сведения о счетах бюро кредитных историй, открытых в кредитных организациях







11
Полное наименование кредитной организации (полное наименование филиала)

bki-dic:PolnNaim




11.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




11.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




11.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




12
Банковский идентификационный код (БИК)

bki-dic:BIK




12.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




12.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




12.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




13
Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала)

bki-dic:RegNomKOPoryadkNomFil




13.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




13.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




13.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




14
Вид счета

bki-dic:VidScheta




14.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




14.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




14.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




15
Номер счета

bki-dic:NomerScheta




15.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




15.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




15.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




16
Дата открытия счета

bki-dic:DataOtkrytiyaScheta




16.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




16.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




16.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




17
Дата закрытия счета

bki-dic:DataZakrScheta




17.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




17.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




17.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




18
Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода

bki-dic:SumOstatkaDS




18.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




18.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




18.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




19
Сумма остатка денежных средств на конец отчетного периода

bki-dic:SumOstatkaDS




19.1

Идентификатор кредитной организации (ее филиала)
dim-int:ID_Kred_OrgFilialTaxis




19.2

Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)
dim-int:ID_Scheta_KO_FilialKO_Taxis




19.3

Код валюты
dim-int:Kod_ValyutyAxis




Раздел III. Сведения об аудиторской проверке отчетности бюро кредитных историй







20
Полное фирменное наименование аудиторской организации

nfo-dic:PolnNaim_Aud_Org




20.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




20.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




20.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




20.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




20.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




21
Фамилия индивидуального аудитора

nfo-dic:Surname_Ind Aud




21.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




21.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




21.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




21.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




21.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




22
Имя индивидуального аудитора

nfo-dic:Name_IndAud




22.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




22.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




22.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDogProvedAuditTaxis




22.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




22.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




23
Отчество (при наличии) индивидуального аудитора

nfo-dic:MiddleName_IndAud




23.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




23.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




23.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




23.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




23.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




24
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации

nfo-dic:OGRN_AudOrg




24.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




24.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




24.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




24.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




24.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




25
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора

nfo-dic:OGRNIP_IndAud




25.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




25.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




25.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




25.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




25.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




26
Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)

nfo-dic:MestoNaxozhd_AudOrg_MestoZHit_IndAud




26.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




26.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




26.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




26.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




26.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




27
Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)

nfo-dic:OsnRegNom_AudOrg_IndAud




27.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




27.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




27.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




27.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




27.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




28
Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке

bki-dic:Vid_Otch_Aud_ProverkaEnumerator




28.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




28.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




28.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




28.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




28.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




29
Дата заключения договора

nfo-dic:DataZaklDogNaProvAudProverki




29.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




29.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




29.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




29.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




29.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




30
Дата заключения дополнительного соглашения к договору

nfo-dic:DataZaklDopSoglKDogNaProvAudProverki




30.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




30.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




30.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




30.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




30.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




31
Дата начала предоставления услуг по договору

nfo-dic:DataNachPredostUslug




31.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




31.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




31.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




31.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




31.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




32
Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору

nfo-dic:DataNachPredostUslugDS




32.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




32.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




32.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




32.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




32.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




33
Дата окончания предоставления услуг по договору

nfo-dic:DataOkonchPredostUslug




33.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




33.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




33.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




33.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




33.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




34
Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору

nfo-dic:DataOkonchPredostUslugDS




34.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




34.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




34.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




34.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




34.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




35
Дата окончания действия договора

nfo-dic:DataOkonchDejDogNaProvAudProverki




35.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




35.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




35.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




35.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




35.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




36
Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору

nfo-dic:DataOkonchDejDopSoglNaProvAudProverki




36.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




36.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




36.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




36.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




36.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




37
Дата составления последнего аудиторского заключения

nfo-dic:DataSostPosledAZ




37.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




37.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




37.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




37.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




37.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




38
Мнение, выраженное в аудиторском заключении

nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator




38.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




38.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




38.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




38.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




38.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




39
Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение

nfo-dic:FamIniczLiczaPodpisAZ




39.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




39.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




39.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




39.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




39.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




40
Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение

nfo-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud




40.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




40.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




40.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




40.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




40.5

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




41
Примечание

nfo-dic:Primechanie




41.1

Идентификатор аудитора
dim-int:ID_auditoraTaxis




41.2

Идентификатор договора с аудитором
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis




41.3

Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis




41.4

Идентификатор аудиторского заключения
dim-int:ID_audzaklTaxis




41.5

Идентификатор строки
dim-int:IDstrokiTaxis




Раздел IV. Сведения об участии бюро кредитных историй в судебных разбирательствах в связи с осуществлением своей деятельности







42
Наименование судебного органа, рассматривающего дело

bki-dic:NaimSuda




42.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




43
Дата начала судебного разбирательства

bki-dic:DataNachSudRazbirat




43.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




44
Предмет иска

bki-dic:PredmetIska




44.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




45
Номер дела

bki-dic:NomerDela




45.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




46
Цена иска

bki-dic:CZenaIska




46.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




47
Решение суда

bki-dic:ReshenieSuda




47.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




48
Исполнение решения суда

bki-dic:IspolnReshSuda




48.1

Идентификатор судебного разбирательства
dim-int:ID_SudebnRazbitratTaxis




Раздел V. Сведения о наличии предписаний (постановлений, представлений, решений) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль), а также об их исполнении







49
Наименование контрольного органа

bki-dic:NaimKontrolnogoOrgana




49.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




50
Дата предписания (постановления, представления, решения)

bki-dic:DataPredpPostanPredstResh




50.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




51
Номер предписания (постановления, представления, решения)

bki-dic:NomPredpPostanPredstResh




51.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




52
Краткая информация о содержании предписания (постановления, представления, решения)

bki-dic:KrInfOSodPredpPostanPredstResh




52.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




53
Меры, принятые во исполнение требований предписания (постановления, представления, решения)

bki-dic:MeryPrinVoIspTrebPredpPostanPredstResh




53.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




54
Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)

bki-dic:SvedObIspPredpisanijEnumerator




54.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis




55
Примечание

bki-dic:Primechanie




55.1

Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)
dim-int:ID_PredpisPostanPredstavReshTaxis






Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей:


раздел I - за календарный год с 1 января по 31 декабря включительно;


разделы II, IV, V - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением показателя "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18)" раздела II. Показатель строки 18 указывается по состоянию на начало отчетного периода;


раздел III - в случае заключения бюро кредитных историй договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее - договор на проведение аудита), заключения дополнительного соглашения к указанному договору и получения бюро кредитных историй аудиторского заключения.


Отчетность по форме 0420751 составляется бюро кредитных историй с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. По показателям раздела I отчетности по форме 0420751 указываются следующие сведения из учредительных документов бюро кредитных историй, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, листа записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельства о государственной регистрации юридического лица) и государственного реестра бюро кредитных историй:


по показателю "Полное фирменное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование бюро кредитных историй в соответствии с его учредительными документами;


по показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 2) - идентификационный номер налогоплательщика бюро кредитных историй в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;


по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 3) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) бюро кредитных историй в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);


по показателю "Номер в государственном реестре бюро кредитных историй" (строка 4) - номер в государственном реестре бюро кредитных историй, предусмотренном пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);


по показателю "Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц" (строка 5) - адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ. Сведения указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом);


по показателю "Адрес для направления почтовой корреспонденции" (строка 6) - адрес бюро кредитных историй (с почтовым индексом) для направления почтовой корреспонденции (при наличии);


по показателю "Фактический адрес" (строка 7) - адрес фактического места нахождения бюро кредитных историй, определяемый основным местом ведения деятельности бюро кредитных историй;


по показателю "Адрес электронной почты (при наличии)" (строка 8) - адрес электронной почты (при наличии) бюро кредитных историй;


по показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (при наличии)" (строка 9) - адреса всех принадлежащих бюро кредитных историй официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") (при наличии);


по показателю "Номер контактного телефона" (строка 10) - номер контактного телефона бюро кредитных историй.


При наличии нескольких адресов сайтов в сети "Интернет", номеров контактных телефонов бюро кредитных историй они указываются через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом).


3. В разделе II отчетности по форме 0420751 указываются сведения обо всех банковских счетах, открытых бюро кредитных историй в кредитных организациях в течение отчетного периода, в том числе в небанковских кредитных организациях и в банках-нерезидентах, о неиспользуемых счетах и счетах, закрытых в отчетном периоде.


Сведения по кредитной организации - резиденту, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 до дня исключения записи о ее регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитной организации - резиденту, записи о регистрации которой исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям раздела II отчетности по форме 0420751 в отчетном периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.


В разделе II отчетности по форме 0420751 указывается:


по показателю "Полное наименование кредитной организации (полное наименование филиала)" (строка 11) - полное фирменное наименование кредитной организации (полное наименование филиала), открывшей банковский счет бюро кредитных историй. Для кредитной организации - резидента полное наименование должно указываться в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении), в рамках которого открыт банковский счет;


по показателю "Банковский идентификационный код (БИК)" (строка 12) - банковский идентификационный код кредитной организации. Для кредитной организации - резидента указывается банковский идентификационный код кредитной организации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60810, для кредитной организации - нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, указывается код кредитной организации в соответствии со справочником СВИФТ, для кредитной организации - нерезидента, не являющейся участником системы СВИФТ, показатель не заполняется;


по показателю "Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала)" (строка 13) - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций. Порядковый номер филиала проставляется через дробную черту после регистрационного номера кредитной организации;


по показателю "Вид счета" (строка 14) - вид счета (например, расчетный счет, счет по депозиту);


по показателю "Номер счета" (строка 15) - номер банковского счета, открытого бюро кредитных историй в кредитной организации;


по показателю "Дата открытия счета" (строка 16) - дата открытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;


по показателю "Дата закрытия счета" (строка 17) - дата закрытия банковского счета бюро кредитных историй в кредитной организации;


по показателю "Сумма остатка денежных средств на начало отчетного периода" (строка 18) - данные о суммах остатков денежных средств на банковском счете бюро кредитных историй по состоянию на начало отчетного периода. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - официальный курс Банка России), по состоянию на начало отчетного периода;


по показателю "Сумма остатка денежных средств на конец отчетного периода" (строка 19) - данные о суммах остатков денежных средств на конец отчетного периода на банковском счете бюро кредитных историй. Сумма остатка денежных средств в иностранной валюте отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на конец отчетного периода.


При формировании значения идентификатора банковского счета по группе аналитических признаков "Идентификатор счета в кредитной организации (филиале)", позволяющего выделить один счет в кредитной организации (филиале) из других счетов, указывается номер счета в кредитной организации (филиале). В целях обеспечения идентификации банковского счета по решению бюро кредитных историй значение идентификатора банковского счета дополняется характеристикой, относящейся к конкретному счету в кредитной организации (филиале) (например, банковский идентификационный код).


В качестве разделителя характеристик идентификатора банковского счета используется знак "_".


По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).


4. В разделе III отчетности по форме 0420751 указываются:


по показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 20) - полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - уполномоченный федеральный орган). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора на проведение аудита (дополнительного соглашения к договору на проведение аудита), сведения о котором приведены в разделе III отчетности по форме 0420751, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное;


по показателям "Фамилия индивидуального аудитора" (строка 21), "Имя индивидуального аудитора" (строка 22), "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" (строка 23) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, указанные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган;


по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации" (строка 24) - ОГРН аудиторской организации в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);


по показателю "Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора" (строка 25) - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) индивидуального аудитора в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);


по показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 26) - адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ (адрес индивидуального аудитора в соответствии ЕГРИП);


по показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (строка 27) - основной регистрационный номер записи аудиторской организации (индивидуального аудитора) - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (указывается номер из 11 цифр);


по показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" (строка 28) - вид отчетности, подлежащей аудиту, в соответствии со следующими кодами: 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность; 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность. Информация о видах отчетности отражается по каждому коду;


по показателю "Дата заключения договора" (строка 29) - дата заключения договора на проведение аудита;


по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" (строка 30) - дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиту;


по показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" (строка 31) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору на проведение аудита;


по показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 32) - дата начала предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;


по показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" (строка 33) - дата выдачи аудиторского заключения (дата составления акта выполненных работ);


по показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" (строка 34) - дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудита;


по показателю "Дата окончания действия договора" (строка 35) - дата окончания действия договора на проведение аудита;


по показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" (строка 36) - дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудита;


по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" (строка 37) - дата составления последнего аудиторского заключения, полученного бюро кредитных историй по состоянию на дату представления раздела III отчетности по форме 0420751. В случае если ранее в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй аудит не проводился, по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" раздела III отчетности по форме 0420751 указывается значение "0001-01-01";


по показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" (строка 38) - мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение", "отказ от выражения мнения";


по показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" (строка 39) - фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение;


по показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" (строка 40) - номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, подписавшему аудиторское заключение. В случае если аудиторское заключение подписано несколькими лицами, фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата аудитора отражаются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение;


по показателю "Примечание" (строка 41) - изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности (в случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение). В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности бюро кредитных историй и (или) указано на значительную неопределенность, по показателю "Примечание" также приводится соответствующая информация.


По группе аналитических признаков "Идентификатор договора с аудитором" указывается идентификатор договора на проведение аудита. Значение идентификатора договора с аудитором формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


По группе аналитических признаков "Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором" указывается идентификатор дополнительного соглашения к договору на проведение аудита. Значение идентификатора дополнительного соглашения к договору на проведение аудита формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


По группе аналитических признаков "Идентификатор аудиторского заключения" указывается идентификатор аудиторского заключения по отчетности бюро кредитных историй. Значение идентификатора аудиторского заключения формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


5. В разделе IV отчетности по форме 0420751 указываются сведения об участии бюро кредитных историй в течение отчетного периода в судебных разбирательствах, в которых бюро кредитных историй участвует в качестве ответчика, в связи с предоставлением бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061):


по показателю "Наименование судебного органа, рассматривающего дело" (строка 42) - наименование судебного органа, рассматривающего дело;


по показателю "Дата начала судебного разбирательства" (строка 43) - дата определения суда о назначении дела к судебному разбирательству (или иного судебного акта в случае вступления бюро кредитных историй в процесс после его начала);


по показателю "Предмет иска" (строка 44) - предмет иска. В случае если в отношении одного дела указано более одного предмета иска, по показателю строки 44 раздела IV отчетности по форме 0420751 отражаются все предметы иска через символ ";" (точка с запятой) с отступом (пробелом);


по показателю "Номер дела" (строка 45) - номер дела в суде;


по показателю "Цена иска" (строка 46) - цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу Банка России, на дату представления раздела IV отчетности по форме 0420751;


по показателю "Решение суда" (строка 47) - сведения о решении суда в части, касающейся бюро кредитных историй (номер судебного акта, дата и место вынесения решения суда, краткое содержание решения);


по показателю "Исполнение решения суда" (строка 48) - информация об исполнении бюро кредитных историй решения суда с указанием даты (например, "решение суда исполнено", "в процессе исполнения", "решение суда не содержит обязанности бюро кредитных историй по его исполнению" или "подана апелляционная жалоба", иная информация, характеризующая исполнение бюро кредитных историй решения суда, информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, заключении между сторонами мирового соглашения, а также иные пояснения, являющиеся, по мнению бюро кредитных историй, существенными).


По группе аналитических признаков "Идентификатор судебного разбирательства" указывается идентификатор судебного разбирательства, в котором участвует бюро кредитных историй в связи с осуществлением своей деятельности. Значение идентификатора судебного разбирательства формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


6. В разделе V отчетности по форме 0420751 указываются сведения о полученных бюро кредитных историй в течение отчетного периода предписаниях (постановлениях, представлениях, решениях) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль) (далее - предписание), а также об их исполнении.


Сведения в разделе V отчетности по форме 0420751 указываются отдельно по каждому полученному бюро кредитных историй предписанию:


по показателю "Наименование контрольного органа" (строка 49) - наименование органа, осуществляющего государственный надзор (контроль), который направил бюро кредитных историй предписание;


по показателям "Дата предписания (постановления, представления, решения) (строка 50), "Номер предписания (постановления, представления, решения) (строка 51) - соответственно дата и номер предписания, полученного бюро кредитных историй;


по показателю "Краткая информация о содержании предписания (постановления, представления, решения) (строка 52) - краткая информация о содержании предписания, полученного бюро кредитных историй;


по показателю "Меры, принятые во исполнение предписания (постановления, представления, решения) (строка 53) - описание мер, принятых бюро кредитных историй в связи с полученными им предписаниями;


по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) - сведения об исполнении бюро кредитных историй предписаний.


В случае если по показателю "Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)" (строка 54) указаны значения "Частично исполнено" или "Неисполнимо", по показателю "Примечание" (строка 55) необходимо указать причины неисполнения бюро кредитных историй предписания в полном объеме или причины невозможности исполнения предписания.


По группе аналитических признаков "Идентификатор предписания (постановления, представления, решения)" указывается идентификатор предписания. Значение идентификатора предписания формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


(форма)




Отчетность по форме 0420753

"Сведения о программно-технических средствах и сетевых

коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты

информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах,

допущенных к работе с программно-техническими

средствами и сетевыми коммуникациями"




Код формы по ОКУД <2> 0420753
Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Объекты, на которых используются программно-технические средства и сетевые коммуникации


1Адрес фактического нахожденияbki-dic:AdresFaktNaxozhd


1.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


2Тип объектаbki-dic:TipObekta


2.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


3Назначение объектаbki-dic:NaznachObekta


3.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел II. Перечень программно-технических средств и сетевых коммуникаций


4Тип объектаbki-dic:TipObPTS_SetKom


4.1


5Система управления базами данныхbki-dic:SUBD


5.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


6Автоматизированная (информационная) системаbki-dic:AIS


6.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis







<2> Общероссийский классификатор управленческой документации.





1234


7Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификацииbki-dic:ObshhesistIPriklPOISposobAvtorizAutentif


7.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


8Сетевые коммуникацииbki-dic:SetKom


8.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


9Поставщик телекоммуникационных услугbki-dic:PostTelUsl


9.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


10Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникацийbki-dic:NaznPTS_SetKom


10.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел III. Перечень средств защиты информации, применяемых бюро кредитных историй


11Наименование средства защиты информацииbki-dic:NaimSZI


11.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


12Назначение средства защиты информацииbki-dic:NaznachSZI


12.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


13Вид доступаbki-dic:VidDost


13.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


14Вид средства защиты информацииbki-dic:TipTexnichSredstva


14.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


15Разработчик средства защиты информацииbki-dic:NaimLiczRazrabSZI


15.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


16Дата выдачи сертификатаbki-dic:DataVydSertif


16.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


17Дата окончания срока действия сертификатаbki-dic:DataOkonchSrokaDejstvSertif


17.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


18Дата переоформления сертификатаbki-dic:DataPereoformlSertif


18.1Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел IV. Сведения о лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями


19Фамилияbki-dic:Surname


19.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


19.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


20Имяbki-dic:Name


20.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


20.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


21Отчество (при наличии)bki-dic:MiddleName


21.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


21.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


22Должностьbki-dic:Dolzhnost


22.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


22.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


23Дата допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациямbki-dic:DataDopKProgTexnSredSetKom


23.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


23.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


24Дата прекращения допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациямbki-dic:DataPrekrDopKProgTexnSredSetKom


24.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


24.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


25Объект допускаbki-dic:ObDop


25.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


25.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


26Роль, полномочия, функцииbki-dic:RolPolnFunk


26.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


26.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


27Тип доступаbki-dic:TipDost


27.1Идентификатор физического лицаdim-int:ID_FLTaxis


27.2Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями"


1. Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" (далее - форма 0420753) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В разделе I отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения об объектах бюро кредитных историй, на которых используются программно-технические средства и сетевые коммуникации (далее - ПТС и сетевые коммуникации) бюро кредитных историй, в том числе предоставленные в пользование третьими лицами, для оказания услуг бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"):


по показателю "Адрес фактического нахождения" (строка 1) - адрес фактического нахождения объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй;


по показателю "Тип объекта" (строка 2) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, основной комплекс, резервный комплекс);


по показателю "Назначение объекта" (строка 3) - назначение объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "хранение кредитной истории", "направление кредитного отчета", "обработка запросов на получение кредитного отчета", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").


3. В разделе II отчетности по форме 0420753 указываются следующие сведения о ПТС и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй:


по показателю "Тип объекта" (строка 4) - тип объекта бюро кредитных историй, на котором используются ПТС и сетевые коммуникации бюро кредитных историй (например, основной комплекс, резервный комплекс), указанный по показателю строки 2 раздела I отчетности по форме 0420753;


по показателю "Система управления базами данных" (строка 5) - наименования всех систем управления базами данных, используемых бюро кредитных историй, с указанием разработавших их лиц (для юридических лиц - полное наименование, основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица); для физических лиц - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), основной государственный регистрационный номер записи индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);


по показателю "Автоматизированная (информационная) система" (строка 6) - наименования всех автоматизированных (информационных) систем, используемых бюро кредитных историй, с указанием разработавших их лиц (для юридических лиц - полное наименование, ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) (при наличии); для физических лиц - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), ОГРНИП в соответствии с листом записи ЕГРИП (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) (при наличии);


по показателю "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 7) - сведения обо всех видах программного обеспечения, используемого бюро кредитных историй, с указанием его наименования и версии, а также полного наименования его производителя, сведения о применяемых бюро кредитных историй мерах по идентификации, аутентификации, авторизации лиц, имеющих доступ к информации, указанной в статье 4 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - соответственно субъект доступа, защищаемая информация), при осуществлении субъектами доступа логического доступа к программному обеспечению (например, идентификация - однофакторная или многофакторная, двусторонняя аутентификация субъектов доступа; факторы аутентификации (пароли субъектов доступа, ПИН-коды, данные, хранимые на персональных технических устройствах аутентификации: токенах, смарт-картах и иных носителях; биометрические данные субъекта доступа); авторизация логического доступа к программному обеспечению);


по показателю "Сетевые коммуникации" (строка 8) - виды используемых бюро кредитных историй сетевых коммуникаций, а также услуги поставщиков телекоммуникационных услуг, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящихся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй (например, системы кабельной, радиотрансляционной, релейной или спутниковой связи, включая телефонную, телеграфную связь и телекс, услуги по аренде линий связи, сетей передачи звука, изображения и данных, услуги организаций, предоставляющих доступ в информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет");


по показателю "Поставщик телекоммуникационных услуг" (строка 9) - полные наименования и ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) всех поставщиков телекоммуникационных услуг, указанных по показателю строки 8 раздела II отчетности по форме 0420753, обеспечивающих сетевые коммуникации бюро кредитных историй, находящиеся в основном и резервном комплексах бюро кредитных историй;


по показателю "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 10) - назначение ПТС и сетевых коммуникаций, используемых бюро кредитных историй (например, "получение и обработка информации, необходимой для формирования кредитной истории", "управление хранением информации", "резервное копирование и восстановление информации", "направление информации, содержащейся в кредитной истории", "обработка запросов на получение кредитных отчетов", "получение, хранение и предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй").


4. В разделе III отчетности по форме 0420753 указываются сведения о средствах защиты защищаемой информации (далее - средства защиты информации), применяемых в бюро кредитных историй:


по показателю "Наименование средства защиты информации" (строка 11) - наименования всех средств защиты информации, используемых бюро кредитных историй;


по показателю "Назначение средства защиты информации" (строка 12) - назначение каждого средства защиты информации, указанного по показателю строки 11 раздела III отчетности по форме 0420753;


по показателю "Вид доступа" (строка 13) - вид (виды) доступа к защищаемой информации субъекта доступа (например, физический доступ и (или) логический доступ);


по показателю "Вид средства защиты информации" (строка 14) - виды средства защиты информации (например, программы, обеспечивающие разграничение доступа к защищаемой информации, защиту операционных систем электронно-вычислительных машин (далее - ЭВМ), определение случаев несанкционированного доступа и сообщение об их обнаружении, блокировку при выявлении случаев несанкционированного доступа, антивирусные средства, средства защиты носителей данных, средства предотвращения копирования программного обеспечения, установленного на ЭВМ, средства организации контроля за действиями пользователей ЭВМ);


по показателю "Разработчик средства защиты информации" (строка 15) - разработчик средства защиты информации, указанного по показателю строки 11 раздела III отчетности по форме 0420753:


для юридического лица - полное наименование юридического лица, ОГРН в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) и дата предоставления лицензии разработчику на право осуществления вида деятельности в соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 4 мая 2011 года N 99-ФЗ "О лицензировании отдельных видов деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 19, ст. 2716; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - лицензия);


для физического лица - индивидуального предпринимателя - фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), ОГРНИП в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя) и дата лицензии;


по показателю "Дата выдачи сертификата" (строка 16) - дата выдачи сертификата средства защиты информации, применяемого бюро кредитных историй в соответствии с положениями приказа Федеральной службы по техническому и экспортному контролю от 18 февраля 2013 года N 21 "Об утверждении Состава и содержания организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 14 мая 2013 года N 28375, 25 апреля 2017 года N 46487, 8 июля 2020 года N 58877 (далее - сертификат);


по показателю "Дата окончания срока действия сертификата" (строка 17) - дата окончания срока действия сертификата;


по показателю "Дата переоформления сертификата" (строка 18) - дата переоформления бюро кредитных историй сертификата.


5. В разделе IV отчетности по форме 0420753 указываются сведения о лицах (группе лиц), допущенных к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй согласно внутренним документам бюро кредитных историй (далее - допущенное лицо):


по показателям "Фамилия" (строка 19), "Имя" (строка 20), "Отчество (при наличии)" (строка 21) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) допущенного лица;


по показателю "Должность" (строка 22) - наименование должности допущенного лица;


по показателю "Дата допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 23) - дата допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица;


по показателям "Дата прекращения допуска к программно-техническим средствам и сетевым коммуникациям" (строка 24) - дата прекращения допуска к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица согласно внутренним документам бюро кредитных историй;


по показателю "Объект допуска" (строка 25) - наименование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй, доступ к которым имеет допущенное лицо;


по показателю "Роль, полномочия, функции" (строка 26) - роль допущенного лица (например, администратор, администратор информационной безопасности, пользователь, лицо, обеспечивающее функционирование ПТС и сетевых коммуникаций бюро кредитных историй), его полномочия и (или) функции, определенные внутренними документами бюро кредитных историй;


по показателю "Тип доступа" (строка 27) - тип доступа к ПТС и сетевым коммуникациям бюро кредитных историй допущенного лица (например, запись, удаление, иные операции, разрешенные к выполнению).


6. Показатели "Тип объекта" (строка 2) раздела I отчетности по форме 0420753, "Тип объекта" (строка 4), "Система управления базами данных" (строка 5), "Автоматизированная (информационная) система" (строка 6), "Программное обеспечение и меры по идентификации, авторизации, аутентификации" (строка 7), "Сетевые коммуникации" (строка 8), "Поставщик телекоммуникационных услуг" (строка 9), "Назначение программно-технических средств и сетевых коммуникаций" (строка 10) раздела II отчетности по форме 0420753 могут содержать несколько значений, которые указываются отдельно.


Показатели "Вид доступа" (строка 13), "Вид средства защиты информации" (строка 14), "Разработчик средства защиты информации" (строка 15) раздела III отчетности по форме 0420753, "Объект допуска" (строка 25), "Роль, полномочия, функции" (строка 26) раздела IV могут содержать несколько значений, которые указываются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).


(форма)


Отчетность по форме 0420754
"Сведения об источниках формирования кредитных историй"


Код формы по ОКУД <3> 0420754
Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Источники формирования кредитных историй, с которыми заключены (расторгнуты) договоры об оказании информационных услуг


1Номер договора об оказании информационных услугbki-dic:NomerDogDogObOkazInformUslug


1.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


1.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


2Дата заключения договора об оказании информационных услугbki-dic:DataZaklDogObOkazInformUslug


2.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


2.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


3Дата расторжения договора об оказании информационных услугbki-dic:DataRastorzhDogObOkazInformUslug


3.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


3.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis







<3> Общероссийский классификатор управленческой документации.





1234


4Причина расторжения договора об оказании информационных услугbki-dic:PrichinaRastorzhDogObOkazInformUslug


4.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


4.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


Раздел II. Сведения о записях кредитных историй и (или) иных данных, передаваемых источниками формирования кредитных историй


5Количество субъектов, в отношении которых переданы сведенияbki-dic:KolSubVOtnoshKotPerSved


5.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


6Количество фактов передачи сведенийbki-dic:KolFaktPeredSved


6.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


7Количество выявленных фактов несвоевременной передачи сведенийbki-dic:KolVyyavlFaktNesvPeredSved


7.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


8Количество отказов бюро кредитных историй в приеме сведенийbki-dic:KolOtkazByuroVPriemeSved


8.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


9Некорректные сведения и непредставленная информацияbki-dic:SvedONeZapObyazPok_NekorZapPokKredIst


9.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


Раздел III. Сведения об источниках формирования кредитных историй, которым были уступлены права требования, не предоставляющих сведения в бюро кредитных историй


10Дата вступления в силу договора об уступке прав требованияbki-dic:DataVstupVSiluDogObUstupPravTreb


10.1Идентификатор договора об уступке прав требованияdim-int:ID_DogObUstupPravTrebTaxis


10.2Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirICreditIstoriiTaxis


11Дата возникновения обязанностиbki-dic:DataVoznObyazUNovKredPoPredSvedVSootvSFZ


11.1Идентификатор договора об уступке прав требованияdim-int:ID_DogObUstupPravTrebTaxis


11.2Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


Раздел IV. Сведения о передаче источниками формирования кредитных историй недостоверных сведений в бюро кредитных историй


12Уникальный идентификатор договора (сделки)bki-dic:UID


12.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


12.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


12.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


13Дата установления передачи недостоверных сведенийbki-dic:DataUstanPeredachiNedostSved


13.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


13.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


13.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетности по форме 0420754 сведения указываются отдельно по каждому источнику формирования кредитных историй.


3. В разделе I отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения об источниках формирования кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:


по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с источником формирования кредитной истории;


по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754 договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории;


по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754;




по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с источником формирования кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420754.


При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).


4. В разделе II отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй всей имеющейся информации, определенной статьей 4 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), на основании заключенного бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг:


по показателю "Количество субъектов, в отношении которых переданы сведения" (строка 5) - количество субъектов кредитных историй, в отношении которых источником формирования кредитной истории передана бюро кредитных историй имеющиеся у него информация;




по показателю "Количество фактов передачи сведений" (строка 6) - количество фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй;


по показателю "Количество выявленных фактов несвоевременной передачи сведений" (строка 7) - количество выявленных бюро кредитных историй фактов передачи каждым источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй с нарушением сроков в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);


по показателю "Количество отказов бюро кредитных историй в приеме сведений" (строка 8) - количество отказов бюро кредитных историй в приеме информации от каждого источника формирования кредитной истории;


по показателю "Некорректные сведения и непредставленная информация" (строка 9) - наименования некорректных сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях" (далее - некорректные сведения), представленные источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй, а также наименования не представленных источником формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений, предусмотренных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях". Показатель формируется бюро кредитных историй в случае представления источником формирования кредитной истории в бюро кредитных историй некорректных сведений и (или) в случае непредставления источником формирования кредитной истории сведений, определенных статьей 4 Федерального закона "О кредитных историях", в отношении одного наименования сведения более 10 раз. Наименования некорректных и непредставленных сведений указываются бюро кредитных историй в соответствии с частью 21 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях". Показатель может содержать несколько значений.


5. В разделе III отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения об источниках формирования кредитных историй, не исполняющих обязанности, предусмотренные частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях":


по показателю "Дата вступления в силу договора об уступке прав требования" (строка 10) - дата уступки источником формирования кредитной истории другому лицу права требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности (дата вступления в силу договора об уступке прав требования);


по показателю "Дата возникновения обязанности" (строка 11) - дата возникновения обязанности по заключению договора об оказании информационных услуг и предоставлению информации в бюро кредитных историй у лица, получившего право требования по договору займа (кредита) или по иной задолженности в соответствии с частью 5.4 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях".




6. В разделе IV отчетности по форме 0420754 указываются следующие сведения о передаче источниками формирования кредитных историй в бюро кредитных историй сведений в отношении субъекта кредитной истории, отвечающих признакам недостоверности в соответствии с частью 5.9 статьи 5 Федерального закона "О кредитных историях" (далее - недостоверные сведения):


по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 12) - уникальный идентификатор договора (сделки), по которому (которой) источником формирования кредитной истории переданы недостоверные сведения в бюро кредитных историй;


по показателю "Дата установления передачи недостоверных сведений" (строка 13) - дата установления бюро кредитных историй факта передачи в бюро кредитных историй источником формирования кредитных историй недостоверных сведений.


7. По группам аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" и "Идентификатор договора об уступке прав требования" значение идентификаторов договора об оказании информационных услуг и об уступке прав требования формируется бюро кредитных историй самостоятельно.




(форма)


Отчетность по форме 0420755
"Сведения о пользователях кредитных историй"


Код формы по ОКУД <4> 0420755
Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Пользователи кредитных историй, с которыми заключены (расторгнуты) договоры об оказании информационных услуг


1Номер договора об оказании информационных услугbki-dic:NomerDogDogObOkazInformUslug


1.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


1.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


2Дата заключения договора об оказании информационных услугbki-dic:DataZaklDogObOkazInformUslug


2.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


2.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


3Дата расторжения договора об оказании информационных услугbki-dic:DataRastorzhDogObOkazInformUslug


3.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


3.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


4Причина расторжения договора об оказании информационных услугbki-dic:PrichinaRastorzhDogObOkazInformUslug


4.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis







<4> Общероссийский классификатор управленческой документации.





1234


4.2Идентификатор договора об оказании информационных услугdim-int:ID_DogObOkazInformUslugTaxis


Раздел II. Сведения о количестве запросов, полученных бюро кредитных историй


5Количество запросов, полученных бюро кредитных историйbki-dic:KolZaprNaprPolzKredIst_LiczZaprKredOtch


5.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


5.2Идентификатор пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчетdim-int:ID_PolzKredIstLiczaZaprKredOtchTaxis


Раздел III. Сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов пользователей кредитных историй, лиц, запросивших кредитный отчет


6Количество отказовbki-dic:VsegoOtkazovPoKazhdViduPrichiny


6.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


6.2Идентификатор пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчетdim-int:ID_PolzKredIstLiczaZaprKredOtchTaxis


6.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


7Причина отказаbki-dic:PrichinaOtkaza


7.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


7.2Идентификатор пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчетdim-int:ID_PolzKredIst_LiczaZaprKredOtchTaxis


7.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел IV. Сведения об оказанных пользователям кредитных историй услугах и их стоимости


8Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историйbki-dic:KolUslugOkazPolzKredIst


8.1Виды услугdim-int:VidyUslugAxis


8.2Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


8.3Характер оплаты услугиdim-int:XarakterOplatyUslugiAxis


9Сумма платежей, полученных за оказанную услугу пользователям кредитных историйbki-dic:SumPlatPoluchZaOkazUslPolzKredIst


9.1Виды услугdim-int:VidyUslugAxis


9.2Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


Раздел V. Сведения о запросах пользователей кредитных историй на получение кредитных отчетов субъектов кредитных историй, в отношении которых сведения в информационную часть кредитной истории не направлялись после получения кредитного отчета


10Дата запроса кредитного отчетаbki-dic:DataZaprKredOtch


10.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


10.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


10.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел VI. Сведения о выявленных бюро кредитных историй фактах отсутствия согласий у пользователей кредитных историй


11Дата запросаbki-dic:DataZaprosa


11.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


11.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


11.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


12Примечаниеbki-dic:Primechanie


12.1Идентификатор пользователя кредитных историйdim-int:ID_PolzKredIstTaxis


12.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


12.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетности по форме 0420755 сведения указываются по каждому пользователю кредитных историй и лицу, указанному в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), направившему запрос о предоставлении кредитного отчета (далее - запросившее лицо).


3. В разделе I отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о пользователях кредитных историй, с которыми бюро кредитных историй заключены договоры об оказании информационных услуг по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, а также сведения о пользователях кредитных историй с которыми бюро кредитных историй расторгнуты договоры об оказании информационных услуг в отчетном периоде:


по показателю "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) - номер договора об оказании информационных услуг, заключенного бюро кредитных историй с пользователем кредитной истории;


по показателю "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2) - дата заключения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;


по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) - дата расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг с пользователем кредитной истории, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755;


по показателю "Причина расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 4) - причина расторжения бюро кредитных историй договора об оказании информационных услуг, указанного по показателю строки 1 раздела I отчетности по форме 0420755, с пользователями кредитной истории.


При указании значения по показателю "Дата расторжения договора об оказании информационных услуг" (строка 3) должна быть указана информация по показателям "Номер договора об оказании информационных услуг" (строка 1) и "Дата заключения договора об оказании информационных услуг" (строка 2).


4. В разделе II отчетности по форме 0420755 по показателю "Количество запросов, полученных бюро кредитных историй" (строка 5) указываются сведения о количестве запросов пользователей кредитных историй на получение кредитного отчета субъекта кредитной истории (далее - запросы) запросивших лиц, полученных бюро кредитных историй в отчетном периоде.


5. В разделе III отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов запросивших лиц и информация об указанных лицах:


по показателю "Количество отказов" (строка 6) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам запросивших лиц по каждой причине отказа, указанной по показателю строки 7 раздела III отчетности по форме 0420755;


по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов по запросам запросивших лиц.


6. В разделе IV отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения об оказанных бюро кредитных историй услугах и суммах платежей, полученных бюро кредитных историй за их оказание:


по показателю "Количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй" (строка 8) - количество оказанных бюро кредитных историй пользователю кредитной истории услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг в соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);


по показателю "Сумма платежей, полученных за оказанную услугу пользователям кредитных историй" (строка 9) - сумма платежей с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), полученных бюро кредитных историй по каждому виду оказанных пользователю кредитной истории услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.


7. В разделе V отчетности по форме 0420755 по показателю "Дата запроса кредитного отчета" (строка 10) указывается дата получения бюро кредитных историй запроса. Показатель по строке 10 раздела V отчетности по форме 0420755 заполняется, в случае если одновременно в отношении указанного субъекта кредитной истории сведения в информационную часть кредитной истории не направлялись пользователем кредитной истории после получения кредитного отчета и у субъекта кредитной истории отсутствуют действующие обязательства перед пользователем кредитной истории, запросившим его кредитный отчет.


8. В разделе VI отчетности по форме 0420755 указываются следующие сведения о выявленных при проверке бюро кредитных историй в соответствии с частью 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) фактах несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета:


по показателю "Дата запроса" (строка 11) - дата получения бюро кредитных историй запроса пользователя кредитной истории, не являющегося поднадзорной Банку России организацией, о предоставлении кредитного отчета, в отношении которого бюро кредитных историй выявлен факт несоблюдения условия наличия согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета;


по показателю "Примечание" (строка 12) - пояснения, связанные с выявленными при проверке бюро кредитных историй в соответствии с частью 3.1 статьи 10 Федерального закона "О кредитных историях" фактами несоблюдения пользователями кредитных историй, не являющимися поднадзорными Банку России организациями, условия наличия согласий субъектов кредитных историй на получение кредитного отчета (при наличии).


9. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора об оказании информационных услуг" значение идентификатора договора об оказании информационных услуг формируется бюро кредитных историй самостоятельно.


(форма)


Отчетность по форме 0420756
"Сведения о субъектах кредитных историй"


Код формы по ОКУД <5> 0420756
Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Сведения о количестве запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории


1Количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной историиbki-dic:KolZaprNaprSubKredIst_PopechOpek_InZakPredstFLSubKredIst


1.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


1.2Способ направления запросаdim-int:SposobNaprZaprosaAxis


1.3Форма направления запросаdim-int:FormaNaprZaprosaAxis


1.4Характер оплаты услугиdim-int:XarakterOplatyUslugiAxis


Раздел II. Сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов субъектов кредитных историй, опекунов (попечителей), иных законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории


2Количество отказов по каждому виду причиныbki-dic:VsegoOtkazovPoKazhdViduPrichiny


2.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


2.2Тип лица, запросившего кредитный отчетdim-int:TipLiczaZaprKredOtchAxis


2.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


3Причина отказаbki-dic:PrichinaOtkaza


3.1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


3.2Тип лица, запросившего кредитный отчетdim-int:TipLiczaZaprKredOtchAxis









<5> Общероссийский классификатор управленческой документации.







1234


3.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел III. Сведения о субъектах кредитных историй, направивших в бюро кредитных историй заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю, которым было отказано в удовлетворении заявлений


4Уникальный идентификатор договора (сделки)bki-dic:UID_ZapOspar


4.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


4.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


4.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


5Дата запроса информации у источников формирования кредитных историй в отношении субъектов кредитных историйbki-dic:DataZaprInfUIstFormKredIstVOtnSubKredIst


5.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


5.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


5.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


6Дата получения заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историюbki-dic:DataZayavOVnesIzmDopVKredIst


6.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


6.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


6.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


7Причина отказаbki-dic:PrichinaOtkaza


7.1Идентификатор источника формирования кредитных историйdim-int:ID_IstochnikFormirKreditIstoriiTaxis


7.2Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


7.3Идентификатор строкиdim-int:ID_strokiTaxis


Раздел IV. Сведения об аннулированных кредитных историях


8Основание аннулирования кредитной историиbki-dic:OsnAnKredIstEnumerator


8.1Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis


9Дата аннулирования кредитной историиbki-dic:DataAnKredIst


9.1Идентификатор субъекта кредитной историиdim-int:ID_SubKredIstTaxis




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В разделе I отчетности по форме 0420756 по показателю "Количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 1) указываются сведения о количестве полученных бюро кредитных историй запросов субъектов кредитных историй, опекунов (попечителей) физического лица - субъекта кредитной истории, иных законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории в соответствии с законодательством Российской Федерации либо представителей физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме (далее - законные представители физического лица - субъекта кредитной истории), о предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитной истории.


3. В разделе II отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об отказах бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй:


по показателю "Количество отказов по каждому виду причины" (строка 2) - количество отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй отдельно по каждому виду причины, указанному по показателю строки 3 раздела II отчетности по форме 0420756;


по показателю "Причина отказа" (строка 3) - причины отказов бюро кредитных историй в предоставлении кредитных отчетов субъектов кредитных историй по запросам субъектов кредитных историй и законных представителей физических лиц - субъектов кредитных историй.


4. В разделе III отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения о каждом отказе бюро кредитных историй в удовлетворении заявления субъекта кредитной истории и законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории (далее - заявление) о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю:


по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) - уникальный идентификатор договора (сделки), присвоенный договору (сделке), в отношении которого подано заявление. В случае отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в информацию, содержащуюся в кредитной истории, не связанную с обязательством субъекта кредитной истории по договору займа (кредита), а также иному договору или обязательству, предусмотренным Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях"), по показателю "Уникальный идентификатор договора (сделки)" (строка 4) указывается значение "0";


по показателю "Дата запроса информации у источников формирования кредитных историй в отношении субъектов кредитных историй" (строка 5) - дата направления бюро кредитных историй источнику формирования кредитной истории запроса о проверке информации, входящей в состав кредитной истории субъекта кредитной истории в соответствии с частью 4 статьи 8 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);


по показателю "Дата получения заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю" (строка 6) - дата получения бюро кредитных историй заявления о внесении изменений и (или) дополнений в кредитную историю;


по показателю "Причина отказа" (строка 7) - причина отказа бюро кредитных историй в удовлетворении заявления о внесении изменений и (или) дополнений в его кредитную историю.


В разделе III отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитных историй отдельно.


5. В разделе IV отчетности по форме 0420756 указываются следующие сведения об аннулировании всей хранившейся в бюро кредитных историй информации о субъекте кредитной истории:


по показателю "Основание аннулирования кредитной истории" (строка 8) - основание аннулирования кредитной истории субъекта кредитной истории в соответствии с значениями показателей, предусмотренных частью III настоящего приложения;


по показателю "Дата аннулирования кредитной истории" (строка 9) - дата аннулирования бюро кредитных историй кредитной истории субъекта кредитной истории.


В разделе IV отчетности по форме 0420756 сведения указываются по каждому субъекту кредитных историй отдельно.


(форма)


Отчетность по форме 0420757
"Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых
бюро кредитных историй для определения Банком России
значения среднерыночной стоимости предоставления
кредитного отчета"


Код формы по ОКУД <6> 0420757
Годовая






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Вид кредитного отчета (показатель i)





1.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




2
Способ определения стоимости предоставления кредитного отчета

bki-dic:SposOprStoimPredKredOtch




2.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




3
Стоимость предоставления одного кредитного отчета/величина абонентской платы (показатель Pi)

bki-dic:StoimPredOdnKredOtch_VelAbonPlaty




3.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




4
Количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы

bki-dic:KolKredOtchVRamkAbonPlaty




4.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




5
Количество фактически предоставленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за шесть месяцев, предшествующих отчетной дате (показатель Vi)

bki-dic:KolPredostKredOtchZaShestMes




5.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




6
Иная информация

bki-dic:InInf




6.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




7
Количество видов кредитных отчетов (показатель m)

bki-dic:m









<6> Общероссийский классификатор управленческой документации.


Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета"


1. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" (далее - форма 0420757) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей по состоянию на 1 октября года, предшествующего году применения значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета (далее - отчетная дата), с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. По показателям "Вид кредитного отчета (показатель i)" (строка 1), "Стоимость предоставления одного кредитного отчета/величина абонентской платы (показатель Pi)" (строка 3), "Количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы" (строка 4), "Количество фактически предоставленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за шесть месяцев, предшествующих отчетной дате (показатель Vi)" (строка 5) отчетности по форме 0420757 указывается информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее - Федеральный закон "О кредитных историях").


По показателю "Способ определения стоимости предоставления кредитного отчета" (строка 2) указывается применяемый бюро кредитных историй способ определения стоимости предоставления кредитного отчета (недифференцированный (единый) тариф, дифференцированный тариф или абонентская плата), информация о котором предоставляется бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости в соответствии с частью 6 статьи 10.1 Федерального закона "О кредитных историях".


В случае использования бюро кредитных историй иного способа определения стоимости предоставления кредитного отчета по показателю строки 2 отчетности по форме 0420757 указывается наименование методики расчета значения стоимости предоставления вида кредитного отчета.


По показателю "Иная информация" (строка 6) указывается иная информация (например, количество случаев бесплатного предоставления кредитного отчета). В случае предоставления бюро кредитных историй пользователям кредитных историй кредитных отчетов (по однократному запросу, содержащему информацию о согласии субъекта кредитной истории, предусмотренном частью 9 статьи 6 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) в рамках оказания услуг по информированию пользователей кредитных историй об изменениях в кредитной истории субъекта кредитной истории в пределах срока действия указанного согласия по показателю строки 6 отчетности по форме 0420757 указывается значение "мониторинг".


Значение показателя "Количество видов кредитных отчетов (показатель m)" (строка 7) должно соответствовать количеству значений показателей по строке 3 отчетности по форме 0420757.


(форма)




Отчетность по форме 0420758

"Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг

бюро кредитных историй"




Код формы по ОКУД <1> 0420758
Месячная






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению





1.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




2
Затронутые сбоем контрагенты

bki-dic:KategZatronSboemKontragEnumerator




2.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




3
Дата и время прерывания деятельности

bki-dic:DataVremyaPreryvRaboty




3.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




4
Дата и время восстановления деятельности

bki-dic:DataVremyaVosstanRaboty




4.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




5
Продолжительность прерывания деятельности, в секундах

bki-dic:ProdolzhPreryvRaboty




5.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




6
Отказ (дефект, повреждение), вызванный НЧС <2>

bki-dic:OtkazVyzvNCHSEnumerator




6.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




7
Примечание

bki-dic:Primechanie




7.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis









<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.


<2> Нестандартная или чрезвычайная ситуация.


Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" (далее - форма 0420758) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетности по форме 0420758 указываются следующие сведения о прерывании деятельности по предоставлению бюро кредитных историй услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг (далее - услуги):


по показателю "Услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению" (строка 1) - услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению, в соответствии со значениями показателей, передусмотренных частью III настоящего приложения. В случае если по показателю строки 1 отчетности по форме 0420758 указывается значение "Иное", бюро кредитных историй должно указать по показателю "Примечание" (строка 7) отчетности по форме 0420758 конкретные виды услуг, недоступные контрагентам бюро кредитных историй, указанным по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2);


по показателю "Затронутые сбоем контрагенты" (строка 2) - затронутые сбоем контрагенты бюро кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части III настоящего приложения 1;


по показателям "Дата и время прерывания деятельности" (строка 3)", "Дата и время восстановления деятельности" (строка 4) - сведения соответственно о дате и времени (по московскому времени) начала прерывания и восстановления деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй. Время указывается в часах, минутах и секундах;


по показателю "Продолжительность прерывания деятельности, в секундах" (строка 5) - продолжительность прерывания деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу;


по показателю "Отказ (дефект, повреждение), вызванный НЧС" (строка 6) - значение "1", в случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией. В случае если прерывание деятельности бюро кредитных историй по предоставлению услуг не вызвано нестандартной или чрезвычайной ситуацией, показатель по строке 6 отчетности по форме 0420758 не заполняется.


(форма)




Отчетность по форме 0420759

"Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро

кредитных историй сведений, необходимых для подготовки

сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной

истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"




Код формы по ОКУД <3> 0420759
Месячная
(На нерегулярной основе)






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полное наименование квалифицированного бюро кредитных историй





1.1

Идентификатор квалифицированного бюро кредитных историй
dim-int:ID_KBKITaxis




1.2

Идентификатор субъекта кредитной истории
dim-int:ID_SubKredIstTaxis




1.3

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




2
Номер квалифицированного бюро кредитных историй

bki-dic:RegNomVGosReestrBKI




2.1

Идентификатор квалифицированного бюро кредитных историй
dim-int:ID_KBKITaxis




2.2

Идентификатор субъекта кредитной истории
dim-int:ID_SubKredIstTaxis




2.3

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




3
Время запроса сведений

bki-dic:VremyaZaprSved




3.1

Идентификатор квалифицированного бюро кредитных историй
dim-int:ID_KBKITaxis











<3> Общероссийский классификатор управленческой документации.








1
2
3
4








3.2

Идентификатор субъекта кредитной истории




3.3

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




4
Время ожидания сведений

bki-dic:VremyaOzhidSved




4.1

Идентификатор квалифицированного бюро кредитных историй
dim-int:ID_KBKITaxis




4.2

Идентификатор субъекта кредитной истории
dim-int:ID_SubKredIstTaxis




4.3

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




5
Дата нарушения срока предоставления сведений

bki-dic:DataNarushSrokaPredstSved




5.1

Идентификатор квалифицированного бюро кредитных историй
dim-int:ID_KBKITaxis




5.2

Идентификатор субъекта кредитной истории
dim-int:ID_SubKredIstTaxis




5.3

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis






Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) составляется квалифицированным бюро кредитных историй (далее - отчитывающееся квалифицированное бюро):


на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день месяца;


в случае выявления факта непредоставления отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений для формирования сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории (далее - необходимые сведения) другим квалифицированным бюро кредитных историй (далее - запрашиваемое квалифицированное бюро) в срок в соответствии с частью 3 статьи 10.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061) (далее соответственно - срок, Федеральный закон "О кредитных историях").


Отчетность по форме 0420759 составляется посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения.




2. В отчетности по форме 0420759 указываются сведения о непредоставлении отчитывающемуся квалифицированному бюро необходимых сведений:


по показателю "Полное наименование квалифицированного бюро кредитных историй" (строка 1) - полное наименование запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061);


по показателю "Номер квалифицированного бюро кредитных историй" (строка 2) - номер запрашиваемого квалифицированного бюро в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона "О кредитных историях";


по показателю "Время запроса сведений" (строка 3) - время направления (по московскому времени) отчитывающимся квалифицированным бюро запроса о предоставлении необходимых сведений запрашиваемому квалифицированному бюро (далее - запрос). Время указывается в часах, минутах и секундах;


по показателю "Время ожидания сведений" (строка 4) - время ожидания отчитывающимся квалифицированным бюро предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений с момента направления отчитывающимся квалифицированным бюро запроса до момента предоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений. Время указывается в секундах с округлением миллисекунд до секунд по математическому методу. В случае непредоставления запрашиваемым квалифицированным бюро необходимых сведений по запросу отчитывающегося квалифицированного бюро в течение 1,6 часа с момента истечения срока по показателю строки 4 отчетности по форме 0420759 указывается значение "0";


по показателю "Дата нарушения срока предоставления сведений" (строка 5) - дата нарушения срока предоставления необходимых сведений запрашиваемым квалифицированным бюро отчитывающемуся квалифицированному бюро.


3. В отчетности по форме 0420759 отдельно указываются сведения о каждом субъекте кредитной истории, необходимые сведения о котором были запрошены отчитывающимся квалифицированным бюро и предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро с нарушением срока или не были предоставлены запрашиваемым квалифицированным бюро.


4. По группе аналитических признаков "Идентификатор субъекта кредитной истории" значение идентификатора субъекта кредитной истории формируется бюро кредитных историй самостоятельно.




(форма)


Отчетность по форме 0420760
"Расчет размера собственных средств"


Код формы по ОКУД <4> 0420760
Квартальная






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Уставный капитал





2
Резервный капитал

bki-dic:RK




3
Добавочный капитал

bki-dic:DK




4
Нераспределенная прибыль

bki-dic:NRP




5
Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал

bki-dic:ZadolzhAkczUchPoVznosVUK




6
Стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

bki-dic:StoimSobstvAkczDolejVUKVykupUAkczUch




7
Непокрытый убыток

bki-dic:NepokrUbytok




8
Нематериальные активы (не относящиеся к деятельности бюро кредитных историй, связанной с предоставлением услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитных отчетов и услуг, по предоставлению сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй пользователям кредитной истории)

bki-dic:NMA




9
Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность за вычетом оценочных резервов, сформированных под обесценение данной задолженности

bki-dic:ProsrochBolChemNa30KD_DZZaVychOczRezPodObescz




10
Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым убыткам

bki-dic:ONA









<4> Общероссийский классификатор управленческой документации.






1
2
3
4








11
Субординированные займы предоставленные (приобретенные субординированные облигационные займы, размещенные субординированные депозиты), оцениваемые по справедливой стоимости с учетом переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость размещенных денежных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, за вычетом сформированных резервов под обесценение, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки





12
Собственные средства

bki-dic:SS






Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств"


1. Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения:


бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным (далее - заявление) - на дату, отстоящую не более чем на 15 календарных дней от даты подачи бюро кредитных историй в Банк России заявления;


квалифицированным бюро кредитных историй за первый, второй, третий и четвертый кварталы (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно в разбивке по месяцам отчетного периода.


2. По показателям "Уставный капитал" (строка 1), "Резервный капитал" (строка 2), "Добавочный капитал" (строка 3), "Нераспределенная прибыль" (строка 4), "Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал" (строка 5), "Стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)" (строка 6), "Непокрытый убыток" (строка 7), "Нематериальные активы (не относящиеся к деятельности бюро кредитных историй, связанной с предоставлением услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитных отчетов и услуг, по предоставлению сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй пользователям кредитной истории)" (строка 8), "Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность за вычетом оценочных резервов, сформированных под обесценение данной задолженности" (строка 9), "Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым убыткам" (строка 10), "Субординированные займы предоставленные (приобретенные субординированные облигационные займы, размещенные субординированные депозиты), оцениваемые по справедливой стоимости с учетом переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость размещенных денежных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, за вычетом сформированных резервов под обесценение, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки" (строка 11) указывается сумма (остаток) в единицах валюты Российской Федерации на основании данных бухгалтерского учета, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности.


3. По показателю "Собственные средства" (строка 12) указывается размер собственных средств бюро кредитных историй, определенный бюро кредитных историй в соответствии с методикой определения размера собственных средств бюро кредитных историй, предусмотренной пунктом 2 части 1 статьи 15.1 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061).


4. Значение показателя "Собственные средства" (строка 12) должно определяться бюро кредитных историй путем суммирования значений показателей по строкам 1 - 4 отчетности по форме 0420760 и исключения из указанной суммы значений показателей по строкам 5 - 11 отчетности по форме 0420760.


В случае исключения бюро кредитных историй из расчета размера собственных средств источников (их части), сформированных с использованием денежных средств и (или) иного имущества (далее - имущество), источником которого явилось имущество, предоставленное самим бюро кредитных историй прямым или косвенным (через третьих лиц) образом, и (или) имущество, предоставленное другими лицами, в случае если бюро кредитных историй прямо или косвенно (через третьих лиц) приняло на себя риски (опасность) понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением указанного имущества, бюро кредитных историй должно приложить к отчетности по форме 0420760 сведения о каждом источнике с указанием его наименования и суммы.


(форма)


Отчетность по форме 0420761
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро
кредитных историй"


Код формы по ОКУД <5> 0420761
Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Обороты по дебету счета второго порядка


1Наименование счета второго порядка[Код показателя]


1.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


2Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_Balans_Schet


2.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


3Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_vnebalans_Schet


3.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


4Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_scheta_uch_treb


4.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis







<5> Общероссийский классификатор управленческой документации.





1234


5Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_Balans_Schet


5.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


6Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_vnebalans_Schet


6.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


7Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_scheta_uch_treb


7.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


Раздел II. Обороты по кредиту счета второго порядка


8Наименование счета второго порядка[Код показателя]


8.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


9Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_Balans_Schet


9.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


10Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_vnebalans_Schet


10.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


11Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_scheta_uch_treb


11.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


12Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_Balans_Schet


12.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


13Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, оборотыcbr-coa-dic:Itogo-Kt_P_vnebalans_Schet


13.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


14Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), оборотыcbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_scheta_uch_treb


14.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


Раздел III. Остатки по счету второго порядка


15Наименование счета второго порядка[Код показателя]


15.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


16Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_A_Balans_Schet


16.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:Nacz_Val_RubEkv_Axis


17Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_A_vnebalans_Schet


17.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


18Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_A_scheta_uch_treb


18.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


19Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_P_Balans_Schet


19.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


20Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_P_vnebalans_Schet


20.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


21Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остатокcbr-coa-dic:Itogo_Data_P_scheta_uch_treb


21.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) (далее - отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода) включительно с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетность по форме 0420761 включаются все определенные составленным в соответствии с пунктом 5 Положения Банка России от 2 сентября 2015 года N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года N 39197, 28 декабря 2016 года N 45012, 16 апреля 2018 года N 50777, 24 мая 2019 года N 54722, 21 октября 2020 года N 60496, 10 декабря 2020 года N 61377, рабочим планом счетов бухгалтерского учета бюро кредитных историй балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись (в случае если входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю).


Результаты отражения в бухгалтерском учете бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - корректирующие события), включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420761, содержащую показатели разделов I и II по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.


3. По каждому счету второго порядка указываются:


входящие остатки на начало отчетного периода;


обороты за отчетный период по дебету;


обороты за отчетный период по кредиту;


исходящие остатки на конец отчетного периода.


4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются:


по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в рублях;


по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" отчетности по форме 0420761 части II настоящего приложения - в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года) (далее - курс Банка России);


итого - в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу Банка России.


5. В отчетности по форме 0420761 указываются:


по показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2), "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 3) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 4) - сумма оборотов по дебету по активным счетам;




по показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 5), "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 6) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) - сумма оборотов по дебету по пассивным счетам;


по показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9), "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 10) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 11) - сумма оборотов по кредиту по активным счетам;


по показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 12), "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 13) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) - сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам;


по показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16), "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 17) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 18) - сумма остатков по активным счетам;


по показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 19), "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 20) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) - сумма остатков по пассивным счетам.


Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах.




(форма)


Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"


Код формы по ОКУД <6> 0420762
Месячная
(Квартальная)
(На нерегулярной основе)






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полное наименование





1.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




2
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

bki-dic:OGRN




2.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




3
Фамилия

bki-dic:Surname




3.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




4
Имя

bki-dic:Name




4.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




5
Отчество (при наличии)

bki-dic:MiddleName




5.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




6
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)

bki-dic:OGRNIP




6.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




7
Дата рождения

bki-dic:DataRozhdeniya




7.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




8
Серия документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)

bki-dic:SeriyaDokUdostLichnost




8.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis











<6> Общероссийский классификатор управленческой документации.








1
2
3
4








9
Номер документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)





9.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




10
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

bki-dic:INN




10.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




11
TIN

bki-dic:TIN




11.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




12
Код страны регистрации

bki-dic:KodStranyRegistrEnumerator




12.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




13
Источник формирования кредитных историй

bki-dic:IstochnFormKredIstEnumerator




13.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




14
Пользователь кредитных историй, лицо, запросившее кредитный отчет

bki-dic:PolzCredIst_LiczoZaprKredOtchEnumerator




14.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




15
Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории

bki-dic:SubKredIst_PopechOpekInojZakPredstFLSubKredIstEnumerator




15.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




16
Тип организации - источника формирования кредитных историй

bki-dic:TipOrg_IstochnFormKredIstEnumerator




16.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis




17
Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет

bki-dic:TipOrg_PolzKredIst_LiczoZaprKredOtchEnumerator




17.1

Идентификатор контрагента
dim-int:ID_KontragentaTaxis






Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420762 "Реестр контрагентов"


1. Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов" (далее - форма 0420762) составляется бюро кредитных историй одновременно с составлением отчетности по формам 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754), 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755), 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756), 0420759 "Сведения о непредоставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759) посредством формирования предусмотренных в ней показателей с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетности по форме 0420762 указываются следующие сведения о лицах, указанных в пунктах 4 - 6 и 8 части 1 статьи 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061), направивших запрос о предоставлении кредитного отчета (далее - запросившее кредитный отчет лицо), источниках формирования кредитных историй, пользователях и субъектах кредитных историй, указанных бюро кредитных историй в отчетности по форме 0420754, форме 0420755, форме 0420756 и форме 0420759 (далее - контрагенты):


по показателю "Полное наименование" (строка 1) - полное фирменное наименование контрагента - юридического лица;


по показателю "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)" (строка 2) - основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) контрагента - юридического лица - резидента в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица);


по показателям "Фамилия" (строка 3), "Имя" (строка 4) и "Отчество (при наличии)" (строка 5) - соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя);


по показателю "Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" (строка 6) - для контрагента - физического лица - резидента - основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии) в соответствии с листом записи единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя);


по показателю "Дата рождения" (строка 7), "Серия документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)" (строка 8) и "Номер документа, удостоверяющего личность (для субъекта кредитной истории)" (строка 9) - соответственно дата рождения, серия и номер документа, удостоверяющего личность контрагента - физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя) - субъекта кредитной истории, указанного по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента".


3. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" (строка 10) для контрагентов - физических и юридических лиц - резидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН).


4. По показателю "TIN" (строка 11) для нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации или иностранного гражданина (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), в случае отсутствия TIN - регистрационный номер в стране регистрации.


5. По показателю "Источник формирования кредитных историй" (строка 13) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754 и (или) отчетности по форме 0420756 указаны сведения о контрагенте - источнике формирования кредитных историй.


6. По показателю "Пользователь кредитных историй, лицо, запросившее кредитный отчет" (строка 14) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420755 указаны сведения о контрагенте - пользователе кредитных историй и (или) запросившем кредитный отчет лице.


7. По показателю "Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) указывается значение "Да", в случае если в отчетности по форме 0420754, и (или) по форме 0420755, и (или) по форме 0420756, и (или) по форме 0420759 указаны сведения о контрагенте - субъекте кредитной историй, опекуне (попечителе) физического лица - субъекта кредитной историй, ином законном представителе физического лица - субъекта кредитной истории в соответствии с законодательством Российской Федерации либо представителе физического лица - субъекта кредитной истории по доверенности, выданной в нотариальной форме. В ином случае значение показателя "Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории" (строка 15) не указывается.


8. По показателю "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) указывается тип организации - источника формирования кредитных историй в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части IV настоящего приложения. В случае если тип организации - источника формирования кредитных историй в значениях показателей части IV настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - источника формирования кредитных историй" (строка 16) не указывается.


9. По показателю "Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) указывается тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет, в соответствии со значениями показателей, предусмотренных в части IV настоящего приложения. В случае если тип организации - пользователя кредитных историй, запросившего кредитный отчет лица, в значениях показателей части IV настоящего приложения не предусмотрен, значение показателя "Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет" (строка 17) не указывается.


10. Показатели отчетности по форме 0420762 указываются в разрезе аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор контрагента", значения которых формируются с учетом следующего.


При формировании значения идентификатора контрагента, позволяющего выделить одного контрагента из других контрагентов бюро кредитных историй, бюро кредитных историй должно указать следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания) для контрагента - юридического лица:


резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ), ИНН и ОГРН (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 10 нулей, в случае отсутствия ОГРН - 13 нулей);


нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 3 нуля, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").


В коде нерезидента, позволяющем выделить одного нерезидента из других нерезидентов, бюро кредитных историй должно отразить аббревиатуру "КН" и порядковый номер нерезидента, присвоенный ему бюро кредитных историй и состоящий из четырех цифр (например, КН0042). Порядковые номера контрагентов - юридических и физических лиц, являющихся нерезидентами, у которых отсутствуют TIN и регистрационный номер в стране регистрации, должны присваиваться начиная с номера 0001. При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же нерезиденту, должен указываться один и тот же код нерезидента;


для контрагента - индивидуального предпринимателя - резидента - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и ОГРНИП (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия ОГРНИП - 15 нулей);


для контрагента - физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, - код Российской Федерации "643" в соответствии с ОКСМ, ИНН и страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при этом в случае отсутствия ИНН указываются 12 нулей, в случае отсутствия СНИЛС указывается "000-000-00000");




для физического лица (в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства) - нерезидента - код страны регистрации в соответствии с ОКСМ, TIN или регистрационный номер в стране регистрации и код нерезидента (при этом в случае отсутствия TIN и регистрационного номера в стране регистрации указываются 5 нулей, а в случае наличия TIN или регистрационного номера в стране регистрации в качестве кода нерезидента указывается "КН0000").


После указанных характеристик в целях обеспечения идентификации контрагента по решению бюро кредитных историй значение идентификатора контрагента дополняется характеристикой, являющейся по мнению бюро кредитных историй существенной и относящейся к конкретному контрагенту (например, наименование юридического лица, серия и номер документа, удостоверяющего личность физического лица (указываются без пробелов), фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица (указываются без пробелов).


В качестве разделителя характеристик идентификатора контрагента используется знак "_".


При отражении в отчетности бюро кредитных историй сведений, относящихся к одному и тому же контрагенту, должен быть указан один и тот же идентификатор контрагента. Изменение значения идентификатора контрагента осуществляется в случае изменения значения характеристик, использованных при формировании идентификатора контрагента.






Отчетность по форме 0420763

"Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"


Код формы по ОКУД <7> 0420763




Квартальная





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


Раздел I. Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П


1Наименование статьи отчета о финансовых результатах[Код показателя]


1.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis


Раздел II. Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П


2Наименование статьи отчета о финансовых результатах[Код показателя]


2.1Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалентdim-int:NaczVal_RubEkvAxis









<7> Общероссийский классификатор управленческой документации.




Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"


1. Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) составляется бюро кредитных историй посредством формирования предусмотренных в ней показателей ежеквартально нарастающим итогом (за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) с начала календарного года по состоянию на последний календарный день квартала включительно (далее - отчетный период) с соблюдением положений части IV настоящего приложения.


2. В отчетности по форме 0420763 отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) бюро кредитных историй.


3. Показатели отчетности по форме 0420763 формируются бюро кредитных историй в разрезе символов доходов и расходов отчета о финансовых результатах для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П; для бюро кредитных историй, применяющих Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 5 ноября 2020 года N 60759, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382 (далее - Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), в соответствии с приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П, за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей.


Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - корректирующие события), включаются бюро кредитных историй в отдельную отчетность по форме 0420763, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода.


4. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат" приложения 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), или символов отчета о финансовых результатах, установленных частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением:


сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях;


сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года), или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России.


По символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", приложения 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П), или символам отчета о финансовых результатах, установленным частью 7 "Финансовый результат" и частью 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 2 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П (для бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П), доходы (расходы) указываются общими суммами.


Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй


Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"


"Общие сведения о бюро кредитных историй"






Раздел II.
Сведения о счетах бюро кредитных историй, открытых в кредитных организациях










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4




1
Код валюты

dim-int:Kod_ValyutyAxis






Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй"


"Сведения о пользователях кредитных историй"






Раздел II.
Сведения о количестве запросов, полученных бюро кредитных историй










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Вид запроса





1.1

Запрос индивидуального рейтинга
mem-int:ZaprosIndividRejtMember




1.2

Запрос информации в ЦККИ <1> о месте хранения кредитной истории
mem-int:ZaprosInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember




1.3

Запрос информационной части кредитной истории
mem-int:ZaprosInformChastiKredIstMember




1.4

Запрос кредитного отчета
mem-int:ZaprosKredOtchMember




1.5

Запрос кредитной оценки (скоринга)
mem-int:ZaprosKredOczSkorMember




1.6

Запрос сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй
mem-int:ZaprosSvedOSrednemesPlatSubKredIstMember









<1> Центральный каталог кредитных историй.






1
2
3
4






1.7

Запрос на информирование об изменениях в кредитной истории (мониторинг изменений кредитной истории)
mem-int:ZaprNaInfObIzmVKrIstMember










Раздел III.
Сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов пользователей кредитных историй, лиц, запросивших кредитный отчет










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






2
Вид запроса





2.1

Запрос индивидуального рейтинга
mem-int:ZaprosIndividRejtMember




2.2

Запрос информации в ЦККИ о месте хранения кредитной истории
mem-int:ZaprosInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember




2.3

Запрос информационной части кредитной истории
mem-int:ZaprosInformChastiKredIstMember




2.4

Запрос кредитного отчета
mem-int:ZaprosKredOtchMember




2.5

Запрос кредитной оценки (скоринга)
mem-int:ZaprosKredOczSkorMember




2.6

Запрос сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй
mem-int:ZaprosSvedOSrednemesPlatSubKredIstMember




2.7

Запрос на информирование об изменениях в кредитной истории (мониторинг изменений кредитной истории)
mem-int:ZaprNaInfObIzmVKrIstMember










Раздел IV.
Сведения об оказанных пользователям кредитных историй услугах и их стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






3
Виды услуг





3.1

Направление запроса на получение информации в ЦККИ <1> о месте хранения кредитной истории
mem-int:NaprZaprNaPoluchInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember




3.2

Предоставление индивидуального рейтинга
mem-int:PredIndividRejtMember




3.3

Предоставление информационной части кредитной истории
mem-int:PredInformChastiKredIstMember




3.4

Предоставление кредитного отчета
mem-int:PredostKredOtchMember




3.5

Предоставление кредитной оценки (скоринга)
mem-int:PredKredOczSkorMember




3.6

Предоставление сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй
mem-int:PredSvedOSrednemesPlatSubKredIstMember




4
Характер оплаты услуги

dim-int:XarakterOplatyUslugiAxis




4.1

На бесплатной основе
mem-int:BesplatnOsnovaMember




4.2

На платной основе
mem-int:PlatnOsnovaMember






Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"


"Сведения о субъектах кредитных историй"





Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


Раздел I. Сведения о количестве запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории


1Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


1.1Аннулирование кодаmem-int:AnnulKodaMember


1.2Запрос индивидуального рейтингаmem-int:ZaprosIndividRejtMember


1.3Запрос информации в ЦККИ <2> о месте хранения кредитной историиmem-int:ZaprosInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember


1.4Запрос кредитного отчетаmem-int:ZaprosKredOtchMember


1.5Запрос кредитной оценки (скоринга)mem-int:ZaprosKjredOczSkorMember







<1> Центральный каталог кредитных историй.


<2> Центральный каталог кредитных историй.





1234


1.6Изменение кодаmem-int:IzmenKodaMember


1.7Создание кодаmem-int:SozdKodaMember


1.8Установка дополнительного кодаmem-int:UstanDopKodaMember


1.9Запрос на информирование об изменениях в кредитной истории (мониторинг изменений кредитной истории)mem-int:ZaprNaInfObIzmVKrIstMember


2Способ направления запросаdim-int:SposobNaprZaprosaAxis


2.1Напрямую в бюро кредитных историйmem-int:NapryamuyuVBKIMember


2.2Через кредитную организациюmem-int:CherKOMember


2.3Через поднадзорную Банку России организациюmem-int:CherPodnadzBROrgMember


3Форма направления запросаdim-int:FormaNaprZaprosaAxis


3.1В форме электронного документаmem-int:VFormeElektrDokMember


3.2На бумажном носителеmem-int:NaBumNositeleMember


3.3Через оператора связи в форме телеграммы заверенной в соответствии с законодательством Российской Федерацииmem-int:CHerOperSvyazVFormeTelegramZaverVSootSZakRFMember


4Характер оплаты услугиdim-int:XarakterOplatyUslugiAxis


4.1На бесплатной основеmem-int:BesplatnOsnovaMember


4.2На платной основеmem-int:PlatnOsnovaMember


Раздел II. Сведения об отказах бюро кредитных историй в исполнении запросов субъектов кредитных историй, опекунов (попечителей), иных законных представителей физического лица - субъекта кредитной истории


5Вид запросаdim-int:VidZaprosaAxis


5.1Аннулирование кодаmem-int:AnnulKodaMember


5.2Запрос индивидуального рейтингаmem-int:ZaprosIndividRejtMember


5.3Запрос информации в ЦККИ <3> о месте хранения кредитной историиmem-int:ZaprosInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember


5.4Запрос кредитного отчетаmem-int:ZaprosKredOtchMember


5.5Запрос кредитной оценки (скоринга)mem-int:ZaprosKredOczSkorMember


5.6Изменение кодаmem-int:IzmenKodaMember







<3> Центральный каталог кредитных историй.






1
2
3
4








5.7

Создание кода




5.8

Установка дополнительного кода
mem-int:UstanDopKodaMember




5.9

Запрос на информирование об изменениях в кредитной истории (мониторинг изменений кредитной истории)
mem-int:ZaprNaInfObIzmVKrIstMember




6
Тип лица, запросившего кредитный отчет

dim-int:TipLiczaZaprKredOtchAxis




6.1

Индивидуальные предприниматели
mem-int:IPMember




6.2

Опекуны (попечители), иные законные представители физического лица - субъекта кредитной истории
mem-int:PopechOpek_InZakPredstFLSubKredIstMember




6.3

Физические лица - субъекты кредитных историй
mem-int:FLSubKredIstMember




6.4

Юридические лица
mem-int:YULMember






Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй"


"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро
кредитных историй"






Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент





1.1

в валюте Российской Федерации
mem-int:NaczValMember




1.2

в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте
mem-int:RubEkvMember






Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"


"Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"






Раздел I.
Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П <4>










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент





1.1

в валюте Российской Федерации
mem-int:NaczValMember




1.2

в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте
mem-int:RubEkvMember










Раздел II.
Символы доходов и расходов бюро кредитных историй, применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П <5>










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент





1.1

в валюте Российской Федерации
mem-int:NaczValMember




1.2

в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте
mem-int:RubEkvMember









<4> Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377.


<5> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 5 ноября 2020 года N 60759, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382.


Часть III. Значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй


Отчетность по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй"


"Общие сведения о бюро кредитных историй"






Раздел III.
Сведения об аудиторской проверке отчетности бюро кредитных историй










Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке





1.1

1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность
mem-int:GodovayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember




1.2

2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность
mem-int:PromezhutochnayaBuxgalterskayaFinansovayaOtchetnostMember




2
Мнение, выраженное в аудиторском заключении

nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator




2.1

Мнение с оговоркой
mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember




2.2

Немодифицированное мнение
mem-int:Nemod_MnenieMember




2.3

Отказ от выражения мнения
mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember




2.4

Отрицательное мнение
mem-int:Otricz_MnenieMember










Раздел V.
Сведения о наличии предписаний (постановлений, представлений, решений) органов (должностных лиц), осуществляющих государственный надзор (контроль), а также об их исполнении










Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Сведения об исполнении предписаний (постановлений, представлений, решений)





1.1

исполнено
mem-int:IspolnenoMember




1.2

частично исполнено
mem-int:ChastichnoIspolnenoMember




1.3

не исполнено
mem-int:NeIspolnenoMember




1.4

неисполнимо
mem-int:NeispolnimoMember






Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй"


"Сведения о субъектах кредитных историй"






Раздел IV.
Сведения об аннулированных кредитных историях










Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Основание аннулирования кредитной истории





1.1

Кредитные истории, аннулированные на основании обращения источника формирования кредитной истории, получившего копию акта Банка России о проведении контрольного мероприятия, предусмотренного частями 4 и 8 статьи 73.1-1 и частями 7 и 10 статьи 76.5 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в случае, если в рамках проведения такого контрольного мероприятия совершены действия, информация о которых подлежит направлению в бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом N 218-ФЗ
mem-int:KredIstAnNaOsnObrIstFormKrIstMember




1.2

Кредитные истории, аннулированные на основании решения суда, вступившего в силу
mem-int:KredIstAnNaOsnReshSudaVstupVSiluMember




1.3

Кредитные истории, аннулированные по истечении 7 лет со дня последнего изменения информации, содержащейся в записи в кредитной истории
mem-int:KredIstAnPoIst7LetSoDnyaPoslIzmInfMember




1.4

Кредитные истории, аннулированные по результатам рассмотрения указанного в части 3 статьи 8 Федерального закона N 218-ФЗ заявления субъекта кредитной истории в случае, если по результатам рассмотрения такого заявления принято решение о полном оспаривании информации, содержащейся в его кредитной истории
mem-int:KredIstAnPoRezRasZayavlSubKredIstMember






Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй"


"Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг
бюро кредитных историй"






Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Затронутые сбоем контрагенты





1.1

Банк России
mem-int:BankRossiiMember




1.2

Бюро кредитных историй
mem-int:BKIMember




1.3

Иные лица
mem-int:InyeLiczaMember




1.4

Источники формирования кредитных историй
mem-int:IstFormiKredIstMember




1.5

Квалифицированные бюро кредитных историй
mem-int:KvalBKIMember




1.6

Пользователи кредитных историй
mem-int:PolzKredIstMember




1.7

Субъекты кредитных историй
mem-int:SubKredIstMember




2
Услуги бюро кредитных историй, недоступные в связи с прерыванием деятельности по их предоставлению

bki-dic:ServUslNedostVSvyaziSPrerRabPoIxPredostEnumerator




2.1

Направление в ЦККИ <1> информации о создании дополнительного кода субъекта кредитной истории
mem-int:NaprVCZKKIInfOSozdDopKodaSubKredIstMember




2.2

Направление в ЦККИ информации о создании кода субъекта кредитной истории
mem-int:NaprVCZKKIInfOSozdKodaSubKredIstMember




2.3

Направление в ЦККИ информации об аннулировании кода субъекта кредитной истории
mem-int:NaprVCZKKIInfObAnnulKodaSubKredIstMember




2.4

Направление в ЦККИ информации об изменении кода субъекта кредитной истории
mem-int:NaprVCZKKIInfObIzmKodaSubKredIstMember




2.5

Направление запроса на получение информации в ЦККИ о месте хранения кредитной истории
mem-int:NaprZaprNaPoluchInfVCZKKIOMesteXranKredIstMember




2.6

Предоставление индивидуального рейтинга
mem-int:PredIndividRejtMember




2.7

Предоставление информационной части кредитной истории
mem-int:PredInformChastiKredIstMember




2.8

Предоставление кредитного отчета
mem-int:PredostKredOtchMember









<1> Центральный каталог кредитных историй.






1
2
3
4








2.9

Предоставление сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории




2.10

Иное
mem-int:Inoe_Member




3
Отказ (дефект, повреждение), вызванный НЧС

bki-dic:OtkazVyzvNCHSEnumerator




3.1

1
mem-int:P1Member






Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов"






Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Источник формирования кредитных историй





1.1

Да
mem-int:DaMember




2
Пользователь кредитных историй, лицо, запросившее кредитный отчет

bki-dic:PolzKredIst_LiczoZaprKredOtchEnumerator




2.1

Да
mem-int:DaMember




3
Субъект кредитных историй, опекун (попечитель), иной законный представитель физического лица - субъекта кредитной истории

bki-dic:SubKredIst_PopechOpekInojZakPredstFLSubKredIstEnumerator




3.1

Да
mem-int:DaMember




4
Тип организации - источника формирования кредитных историй

bki-dic:TipOrg_IstochnFormKredIstEnumerator




4.1

Арбитражный (финансовый) управляющий
mem-int:ArbitrFinUprMember




4.2

Ипотечный агент
mem-int:IpotechAgentMember




4.3

Кредитная организация
mem-int:KOMember




4.4

Кредитный потребительский кооператив
mem-int:KPKMember




4.5

Кредитный управляющий
mem-int:KredUpravMember




4.6

Лизингодатель
mem-int:LizingodatelMember




4.7

Ликвидационная комиссия (ликвидатор)
mem-int:LikvidaczKomisLikvidatorMember




4.8

Лицо, приобретшее право требования по обязательствам
mem-int:LiczoPriobrPravTrebPoObyazMember




4.9

Микрофинансовая организация
mem-int:MFOMember




4.10

Оператор инвестиционной платформы
mem-int:OperInvestPlatformMember




4.11

Организация-взыскатель
mem-int:OrgVzyskatelMember




4.12

Организация-гарант
mem-int:OrgGarantMember




4.13

Организация, являющаяся заимодавцем (за исключением кредитной организации, микрофинансовой организации, кредитного кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива)
mem-int:OrgYavlZaimodavcz_ZaIskKOMFOKKSKPKMember




4.14

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив
mem-int:SKPKMember




4.15

Специализированное финансовое общество
mem-int:SpeczFinObshhMember




4.16

ФССП <1> России
mem-int:FSSPRossiiMember




4.17

Иное лицо
mem-int:InoeLiczoMember




5
Тип организации - пользователя кредитных историй, лица, запросившего кредитный отчет

bki-dic:TipOrg_PolzKredIst_LiczoZaprKredOtchEnumerator




5.1

Арбитражный (финансовый) управляющий
mem-int:ArbitrFinUprMember




5.2

Банк России
mem-int:BankRossiiMember




5.3

Индивидуальный предприниматель
mem-int:IP_IndividualnyjPredprinimatelMember




5.4

Ипотечный агент
mem-int:IpotechAgentMember




5.5

Кредитная организация
mem-int:KOMember




5.6

Кредитный потребительский кооператив
mem-int:KPKMember




5.7

Кредитный управляющий
mem-int:KredUpravMember




5.8

Лизингодатель
mem-int:LizingodatelMember









<1> Федеральная служба судебных приставов.






1
2
3
4








5.9

Лицо, приобретшее право требования по обязательствам




5.10

Микрофинансовая организация
mem-int:MFOMember




5.11

Нотариус
mem-int:NotariusMember




5.12

Оператор инвестиционной платформы
mem-int:OperInvestPlatformMember




5.13

Орган предварительного следствия
mem-int:OrganPredvaritSledstviyaMember




5.14

Организация-взыскатель
mem-int:OrgVzyskatelMember




5.15

Организация-гарант
mem-int:OrgGarantMember




5.16

Организация, являющаяся заимодавцем (за исключением кредитной организации, микрофинансовой организации, кредитного кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива)
mem-int:OrgYavlZaimodavcz_ZaIskKOMFOKKSKPKMember




5.17

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив
mem-int:SKPKMember




5.18

Специализированное финансовое общество
mem-int:SpeczFinObshhMember




5.19

Страховая организация
mem-int:SOMember




5.20

Суд (судья)
mem-int:SudMember




5.21

ФССП России
mem-int:FSSPRossiiMember




5.22

Иное лицо
mem-int:InoeLiczoMember




6
Код страны регистрации

bki-dic:KodStranyRegistrEnumerator






Часть IV. Составление отчетности бюро кредитных историй


1. Бюро кредитных историй должно составлять и представлять в Банк России отчетность в виде показателей отчетности в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателям.


При составлении отчетности бюро кредитных историй должно использовать группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части II приложения 1 к настоящему Указанию, и значения показателей для формирования показателей отчетности бюро кредитных историй, приведенные в части III приложения 1 к настоящему Указанию.


При составлении отчетности бюро кредитных историй должно для каждого показателя, каждой группы аналитических признаков и каждого аналитического признака указывать отдельный код (графа 4 частей I - III приложения 1 к настоящему Указанию), позволяющий однозначно выделить один показатель, одно значение показателя, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, значений показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.


2. Значения показателей в отчетности бюро кредитных историй отражаются следующим образом:


сумма в валюте Российской Федерации - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой;


количество отказов бюро в приеме сведений, количество запросов, направленных пользователями кредитных историй, лицами, запросившими кредитный отчет, количество услуг, оказанных пользователям кредитных историй, количество запросов, направленных субъектами кредитных историй, опекунами (попечителями), иными законными представителями физического лица - субъекта кредитной истории, количество кредитных отчетов в рамках абонентской платы, количество видов кредитных отчетов - в единицах;


количество фактически представленных пользователям кредитных историй кредитных отчетов за 6 месяцев, предшествующих отчетной дате - в штуках, в целых числах;


время (за исключением времени ожидания сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй - физических лиц) - в часах, минутах и секундах;


время ожидания сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй - физических лиц и продолжительность прерывания деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй - в секундах.


Округление осуществляется по математическим правилам.


Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.


Время указывается в формате "чч:мм:сс", где "чч" - часы, "мм" - минуты, "сс" - секунды.


4. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчетности в значениях, установленных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).


5. Для резидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).


При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать 12 нулей.


ИНН юридических лиц указываются в соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).


ИНН индивидуальных предпринимателей указываются в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП).


Для нерезидентов в отчетности бюро кредитных историй указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации в случае отсутствия TIN. При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации показатель не заполняется.


6. Для резидентов, являющихся юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями, в Отчетности указывается соответственно тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) в соответствии с листом записи ЕГРЮЛ (свидетельством о государственной регистрации юридического лица) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) в соответствии со свидетельством о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (листом записи ЕГРИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, необходимо указывать 15 нулей.


Для нерезидентов показатель ОГРН или ОГРНИП не указывается.


7. Полное наименование иностранного юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) иностранного гражданина (в том числе индивидуального предпринимателя) указываются на английском языке (если не применимо - на русском языке или в латинской транскрипции).


8. При составлении отчетности бюро кредитных в качестве кода страны указывается трехзначный цифровой код страны регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира. При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо.


В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена данная организация.


В случае если иностранное юридическое лицо является международной компанией, зарегистрированной в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года), указывается код "996".


При отсутствии гражданства у физического лица указывается значение "Лицо без гражданства".


9. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют - трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-").


10. При указании адресов юридических лиц, их обособленных подразделений, физических лиц на территории Российской Федерации используется определенная последовательность написания адреса, соответствующая последовательности адресообразующих элементов в структуре адреса, предусмотренной пунктом 44 Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 19 ноября 2014 года N 1221 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 48, ст. 6861; 2020, N 37, ст. 5729). Адресообразующие элементы указываются через запятую с отступом (пробелом) после запятой.


11. Для составления отчетности бюро кредитных историй использует группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах.


Таблица группировки показателей отчетности бюро кредитных историй, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах






Номер строки
Наименование отчетного элемента
Код отчетного элемента
Порядок определения значения по строке
Строка и форма отчета






1
2
3
4
5




1
Уставный капитал
bki-dic:UK
10207 (10208)
строка 1
отчетности по форме 0420760		




2
Резервный капитал
bki-dic:RK
10701
строка 2
отчетности по форме 0420760		




3
Добавочный капитал
bki-dic:DK
10602 + 10614 + 10621
строка 3
отчетности по форме 0420760		




4
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
bki-dic:NRP(bki-dic:NepokrUbytok)
10801 - 10901 - 11101 + 708 + 716 + 717 + 718 + 719 + 725 + 726 + 727 + 728 + 729
строка 4 (7)
отчетности по форме 0420760		




5
Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал
bki-dic:ZadolzhAkczUchPoVznosVUK
60330
строка 5
отчетности по форме 0420760		




6
Стоимость собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)
bki-dic:StoimSobstvAkczDolejVUKVykupUAkczUch
10501 (10502) + 60320
строка 6
отчетности по форме 0420760		




7
Нематериальные активы (не относящиеся к деятельности бюро кредитных историй, связанной с предоставлением услуг по формированию, обработке и хранению кредитных историй, предоставлению кредитных отчетов и услуг, по предоставлению сведений о среднемесячных платежах субъектов кредитных историй пользователям кредитной истории)
bki-dic:NMA
60901 (за исключением лицевых счетов по основной деятельности)
строка 8
отчетности по форме 0420760		




8
Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность за вычетом оценочных резервов, сформированных под обесценение данной задолженности
bki-dic:ProsrochBolChemNa30KD_DZZaVychOczRezPodObescz
60332 - 60324
(лицевые счета по просроченной свыше 30 дней задолженности)		
строка 9
отчетности по форме 0420760		




9
Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым убыткам
bki-dic:ONA
61703
строка 10
отчетности по форме 0420760		




10
Субординированные займы предоставленные (приобретенные субординированные облигационные займы, размещенные субординированные депозиты), оцениваемые по справедливой стоимости, - с учетом переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость размещенных денежных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, - за вычетом сформированных резервов под обесценение, оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки
bki-dic:SubZajmPredost_PriobrObligZajm_RazmSubDep
471 + 473 + 501 + 502 + 503 + 504 - 47425 + 48501 + 48901 - 48510 - 48910 (лицевые счета по субординированным инструментам)
строка 11
отчетности по форме 0420760		




11
Собственные средства
bki-dic:SS
bki-dic:SS
строка 12
отчетности по форме 0420760		






Приложение 2
к Указанию Банка России
от 9 июля 2021 года N 5851-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"


БУХГАЛТЕРСКАЯ (ФИНАНСОВАЯ) ОТЧЕТНОСТЬ БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ


Часть I. Формы представления бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй






Раздел 1.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров" <1>










Информация о некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4




1
Полное наименование некредитной финансовой организации

ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii











<1> Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164, 29 марта 2021 года N 62911.


Значение стоимостных показателей отражаются в валюте Российской Федерации в тысячах рублей с пятью знаками после запятой.








1
2
3
4








2
Сокращенное наименование некредитной финансовой организации (при наличии)





3
Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato




4
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO




5
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer




6
Код некредитной финансовой организации: регистрационный номер

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer




7
Почтовый адрес

ifrs-ru:PochtovyjAdres




8
Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet




9
Должность лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet




10
Дата подписания отчетности

ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti










Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации <2>










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss




3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue









<2> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420002.





1234


4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition


5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome


6Долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


7Долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost


9средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax


10займы выданные и прочие размещенные средстваifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva


11дебиторская задолженностьifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost


12Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates


13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures


14Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries


15Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi


16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego


(п. 16 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
17


Нематериальные активыifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill18


Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix(п. 18 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


19
Требования по текущему налогу на прибыль


ifrs-full:CurrentTaxAssets20Отложенные налоговые активы


ifrs-full:DeferredTaxAssets21Прочие активы


ifrs-full:OtherAssets22Итого активов


ifrs-full:Assets23Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:


ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss24Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток


ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke25Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition26Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:


ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost27средства клиентов


ifrs-ru:SredstvaKlientov28кредиты, займы и прочие привлеченные средства


ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti29выпущенные долговые ценные бумаги


ifrs-full:DebtSecurities30кредиторская задолженность


ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost31Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи


ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale32Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами


ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami33Обязательство по текущему налогу на прибыль


ifrs-full:CurrentTaxLiabilities34Отложенные налоговые обязательства


ifrs-full:DeferredTaxLiabilities35Резервы - оценочные обязательства


ifrs-full:Provisions36Прочие обязательства


ifrs-full:OtherLiabilities37Итого обязательств


ifrs-full:Liabilities38Уставный капитал


ifrs-full:IssuedCapital39Добавочный капитал


ifrs-full:SharePremium40Резервный капитал


ifrs-ru:RezervnyjKapital41Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)


ifrs-full:TreasuryShares42Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod43Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod44Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD45Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов


ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov46Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска


ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska47Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами


ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami48Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod49Резерв хеджирования денежных потоков


ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges50Прочие резервы


ifrs-full:OtherProvisions51Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)


ifrs-full:RetainedEarnings52Итого капитала


ifrs-full:Equity53Итого капитала и обязательств


ifrs-full:EquityAndLiabilities54Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка


ifrs-ru:BS_PURCBLine_Enumerator54.1


Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis55Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату


ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS55.1


Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_TaxisОтчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации <3>








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:





2
доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




3
доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition









<3> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420003.





1234


4процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest


5Дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участияifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya


6доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


7доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


8доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost


9доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:ReclassificationOfFinancialAssetsOutOfMeasuredAtAmortisedCostIntoMeasuredAtFairValue


10доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti


11доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный ДОХОДifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD


12доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego


(п. 12 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
13


доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj14


прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov15


Выручка от оказания услуг и комиссионные доходыifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody16


Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal17


Прямые операционные расходыifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody18


Процентные расходыifrs-full:InterestExpense19


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition20


Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense21


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassiflczirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi22


Прочие доходыifrs-full:OtherIncome23


Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody24


Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax25


Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations26


доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl27


доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl28


Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayuslihixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya29


Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss30


Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax31


чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov32


изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov33


изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerIVRezObOSINMA(п. 33 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


34
налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov35чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod36изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod37влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod38чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami39изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами


ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami40влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами


ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami41чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska42изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска


ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska43влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска


ifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityOfOtherComprehensiveIncome44чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod45изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod46влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod47прочий совокупный доход (расход) от прочих операций


ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii48налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций


ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii49Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:


ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax50чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmenenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD51восстановление (создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD52влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD53переклассификация оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:PereklassifikacziyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD54налог на прибыль, связанный с переклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD55чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:


ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod56изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod57влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod58переклассификация в состав прибыли или убытка


ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod59налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka60чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:


ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov61доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков


ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov62налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov63переклассификация в состав прибыли или убытка


ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya64налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka65прочий совокупный доход (расход) от прочих операций


ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii66налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций


ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii67Итого прочий совокупный доход (расход) за отчетный период


ifrs-full:OtherComprehensiveIncome68Итого совокупный доход (расход) за отчетный период


ifrs-full:ComprehensiveIncome69Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка


ifrs-ru:PL_PURCBLine_Enumerator69.1


Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis70Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период


ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL70.1


Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_TaxisОтчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации <4>








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Остаток на начало отчетного периода





1.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




2
Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok









<4> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420004.






1
2
3
4








2.1

Компоненты капитала




3
Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki




3.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




4
Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj




4.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




5
Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss




5.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




6
Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе:

ifrs-full:OtherComprehensiveIncome




6.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




7
Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax




7.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




8
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax




8.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




9
Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество)

ifrs-full:IssueOfEquity




9.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




10
Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия)

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions




10.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




11
Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников)

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov




11.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




12
Прочие взносы акционеров (участников)

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov




12.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




13
Прочие распределения в пользу акционеров (участников)

ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov




13.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




14
Прочее движение резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov




14.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




15
Остаток на конец отчетного периода

ifrs-full:Equity




15.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




16
Капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи

ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




16.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




17
Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_PURCBChangesInEquity_Enumerator




17.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




18
Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка

ifrs-ru:SOCIE_PURCBComponentsOfEquity_Enumerator




18.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




19
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE




19.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




20
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE




20.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis










Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации <5>










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток





2
Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok









<5> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420005.





1234


3Денежные поступления от предоставления услуг и полученные комиссииifrs-ru:DenezhnyePostupleniyaOtPredostavleniyaUslugIKomissiiPoluchennye


4Денежные выплаты поставщикам за товары и услугиifrs-ru:DenezhnyeVyplatyPostavshhikamZaTovaryIUslugi


5Проценты полученныеifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities


6Проценты уплаченныеifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities


7Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-ru:PostupleniyaDividendovIDrugixAnalogichnyxVyplat


8Средства, полученные для перечисления клиентам доходов по ценным бумагам, за минусом средств, перечисленных клиентамifrs-ru:SredstvaPoluchennyeDlyaPerechisleniyaKlientamDoxodovPoCZennymBumagamZaMinusomSredstvPerechislennyxKlientam


9Прочие денежные поступления и выплаты от имени клиентовifrs-ru:ProchieDenezhnyePostupleniyaIVyplatyOtImeniKlientov


10Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees


11Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov


12Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifledAsOperatingActivities


13Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities


14Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities


15Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix


(п. 15 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
16


Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego(п. 16 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


17
Поступления от продажи нематериальных активов


ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities18Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств


ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities19Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов


ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities20Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества


ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty21Поступления от продажи акций (долей участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий


ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij22Платежи в связи с вложениями в акции (доли участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятий


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij23Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii24Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii25Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod26Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod27Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti28Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti29Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду


ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu30Прочие поступления от инвестиционной деятельности


ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti31Прочие платежи по инвестиционной деятельности


ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti32Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности


ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities33Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii34Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii35Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti36Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti37Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками)


ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares38Поступления от продажи собственных акций (долей участия)


ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij39Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участников


ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov40Выплаченные дивиденды


ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities41Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti42Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости


ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti43Платежи в погашение обязательств по договорам аренды


ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy44Прочие поступления от финансовой деятельности


ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti45Прочие платежи по финансовой деятельности


ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti46Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности


ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities47Сальдо денежных потоков за отчетный период


ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges48Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю


ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents49Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода


ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty50Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода


ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty51Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка


ifrs-ru:CF_PURCBLine_Enumerator51.1


Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis52Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату


ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF52.1


Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis53Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период


ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF53.1


Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_TaxisТаблица 1.1.




Основная деятельность некредитной финансовой организации






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Номер лицензии





2
Срок действия лицензии

ifrs-ru:SrokDejstviyaLiczenzii




3
Дата выдачи лицензии

ifrs-ru:DataVydachiLiczenzii




4
Виды деятельности, на осуществление которых выдана лицензия

ifrs-ru:VidyDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanaLiczenziya




5
Информация о возобновлении действия лицензии

ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczenzii




6
Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации

ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNekreditnojFinansovojOrganizaczii




7
Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара)

ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara




8
Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация

ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya




9
Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii




10
Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv




11
Место нахождения филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств

ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv




12
Место нахождения некредитной финансовой организации

ifrs-ru:YUridicheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii




13
Фактический адрес некредитной финансовой организации

ifrs-ru:FakticheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii




14
Численность персонала некредитной финансовой организации

ifrs-ru:CHislennostPersonalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii




15
Валюта отчетности

ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator










Таблица 2.1.
Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4




1
Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения

ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniyaTextBlock










Таблица 3.1.
Основы составления отчетности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности





2
База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti




3
Причины реклассификации сравнительных сумм

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm




4
Характер реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda




5
Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii




6
Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок

ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassiflkacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda










Таблица 4.1.
Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности





2
Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)

ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej




3
Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов

ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov




4
Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте

ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute




5
Непрерывность деятельности

ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti




6
Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля

ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya




7
Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрываются наименование МСФО <1>, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периодов)

ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda




8
Приводятся наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено

ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost




9
Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov




10
Критерии признания и база оценки средств, размещенных в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiSredstvRazmeshhennyxVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




11
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok









<1> Международные стандарты финансовой отчетности, введенные в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 10, ст. 1385; 2021, N 13, ст. 2259).





1234


12Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


13Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


14Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya


15Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov


16Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok


17Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


18Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv


19Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya


20Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya


21Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya


22Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva


23Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti


24Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej


25Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS


(п. 25 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
26


Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm(п. 26 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


27
Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения


ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm(п. 27 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)28


Определение и состав нематериальных активов


ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov29База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации)


ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii30Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения


ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya31Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования


ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya32Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами


ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami33Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya34Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых некредитной финансовой организацией


ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom35Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода


ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda36Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами


ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennyxFiksiruemymiPlatezhami37Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi38Порядок признания и последующего учета запасов


ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov39Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv40Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende41Факт использования некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды, с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяется


ifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy42Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti43Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda44Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей)


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij45Порядок признания и оценки резервного капитала


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala46Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva47Порядок отражения дивидендов


ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendovТаблица 5.1.Денежные средства








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства в кассе





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Денежные средства на расчетных счетах

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Прочие денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Текстовое раскрытие. Денежные средства

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock










Таблица 5.2.
Компоненты денежных средств и их эквивалентов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





2
Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj




3
Остатки средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj




4
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo




5
Прочее

ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov




6
Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty










Таблица 5.3.
Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:





2
приобретение активов

ifrs-ru:PriobretenieAktivov




3
поступление от реализации и погашения активов

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov




4
Неденежная финансовая деятельность, в том числе:

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost




5
эмиссия обыкновенных акций

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij




6
эмиссия привилегированных акций

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij




7
прочие взносы акционеров в уставный капитал

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital




8
приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov




9
продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov




10
поступление от выпуска долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag




11
погашение выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag




12
привлечение прочих заемных средств

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv




13
возврат прочих заемных средств

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv




14
прочие выплаты акционерам

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram




15
Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств

ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock










Таблица 5.4.
Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskxytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 5.5.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 6.1.
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли





2
Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli




3
Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod




4
Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod




5
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




6
Итого

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue










Таблица 6.2.
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли





1.1

Тип ценных бумаг
dim-int:TipCZennyxBumagAxis




1.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 6.3.
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прочие выданные займы





2
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




3
Итого

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok










Таблица 6.4.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 7.1.
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации





1.1

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis










Таблица 8.1.
Долговые инструменты










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход





1.1

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




1.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.3

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis










Таблица 8.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 8.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип долгового инструмента
dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 8.4.
Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода





2
Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период

ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod




3
Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период

ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




4
Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка за отчетный период

ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka




5
Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod










Таблица 8.5.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 9.1.
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход





1.1

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




2.1

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Итого

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




3.1

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 9.2.
Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Итого

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 10.1.
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
субординированные депозиты

ifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax




7.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




8
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond




8.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




9
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond




9.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




10
Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami




10.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




11
Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami




11.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




12
Прочее

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




12.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




13
Итого

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




13.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




14
Текстовое раскрытие.
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах		

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock










Таблица 10.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 10.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 10.4.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




2
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock




2.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




3
Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock




3.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




4
Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock




4.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




5
Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock




5.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




6
Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock




6.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




7
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock




7.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




8
Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock




8.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




9
Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiTextBlock




9.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




10
Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiTextBlock




10.1

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpecziflkacziyaAxis










Таблица 11.1.
Займы выданные и прочие размещенные средства










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Требования по возврату выданного обеспечения





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Средства в некредитных клиринговых организациях

ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Сделки обратного репо с некредитными организациями

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Итого

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Текстовое раскрытие. Займы выданные и прочие размещенные средства

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock










Таблица 11.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 11.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 12.1.
Дебиторская задолженность










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Дебиторская задолженность клиентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Расчеты с валютными и фондовыми биржами

ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagami




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Дебиторская задолженность по финансовой аренде

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




7.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




8
Текстовое раскрытие. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: дебиторская задолженность

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostTextBlock










Таблица 12.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 12.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Поступление финансовых активов

ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Прекращение признания финансовых активов

ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Списание финансовых активов

ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива

ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




6
Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




6.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




7
Прочие изменения

ifrs-ru:ProchieIzmeneniya




7.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




8
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




8.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




8.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 13.1.
Инвестиции в ассоциированные предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость





1.1

Наименование ассоциированного предприятия
dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




2.1

Наименование ассоциированного предприятия
dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInAssociates




3.1

Наименование ассоциированного предприятия
dim-intNaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij




4.1

Наименование ассоциированного предприятия
dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis




4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij




5.1

Наименование ассоциированного предприятия
dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis




5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 13.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода





1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie




2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya




4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 13.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 13.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 14.1.
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость





1.1

Наименование совместно контролируемого предприятия
dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




2.1

Наименование совместно контролируемого предприятия
dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures




3.1

Наименование совместно контролируемого предприятия
dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij




4.1

Наименование совместно контролируемого предприятия
dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis




4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij




5.1

Наименование совместно контролируемого предприятия
dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis




5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 14.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода





1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie




2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya




4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 14.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 14.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 15.1.
Инвестиции в дочерние предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полная балансовая стоимость





1.1

Наименование дочернего предприятия
dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Резерв под обесценение

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




2.1

Наименование дочернего предприятия
dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Балансовая стоимость

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries




3.1

Наименование дочернего предприятия
dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Доля участия, в процентах

ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij




4.1

Наименование дочернего предприятия
dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis




4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Страна регистрации

ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij




5.1

Наименование дочернего предприятия
dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis




5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 15.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода





1.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie




2.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya




4.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenie




5.1

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 15.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifirs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 15.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Итого

ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4.2

По времени переноса
dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 16.1.
Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи





1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2
Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock










Таблица 16.2.
Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи





1.1

Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis










Таблица 16.3.
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы от прекращенной деятельности





2
Расходы от прекращенной деятельности

ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti




3
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya




4
Доходы (расходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti




5
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya




6
Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya




7
Доходы (расходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti




8
Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya




9
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения

ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrasnhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya










Таблица 16.4.
Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные потоки от операционной деятельности





2
Денежные потоки от инвестиционной деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost




3
Денежные потоки от финансовой деятельности

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost




4
Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost










Таблица 17.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе:





1.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




2
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt




2.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




3
накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort




3.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




4
накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz




4.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




5
Поступление, в том числе:

ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego




5.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




6
в результате приобретения

ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr




6.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




7
в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости

ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt




7.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




8
Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh




8.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




9
Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego




9.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




10
Выбытие

ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego




10.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




11
Амортизация

ifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego




11.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




12
Обесценение

ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego




12.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




13
Восстановление обесценения

ifrs-ru:VosstanObesczInvImIKapVlVNego




13.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




14
Переклассификация в основные средства и обратно

ifrs-ru:PereklVOSIObratno




14.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




15
Переклассификация в прочие активы

ifrs-ru:PereklVProchAktiv




15.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego




16.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




17
Прочее

ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego




17.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




18
Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego




18.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




19
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt




19.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




20
накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort




20.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




21
накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz




21.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis










Таблица 17.2.
Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам






Утратила силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У






Таблица 17.3.
Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы от сдачи имущества в арендуifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu


2Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доходifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod


3Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доходifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod


4Прочееifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee


5Итогоifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax


6Утратил силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У










Таблица 17.4.
Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Полученные данные по оценкеifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo


2Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен"ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo


3Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный активifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo


4Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансеifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse


5Утратил силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У










Таблица 18.1.
Нематериальные активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода





1.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




2
Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya




2.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




3
Балансовая стоимость на начало отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill




3.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




4
Поступление

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya




4.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




5
Затраты на создание

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie




5.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




6
Перевод в долгосрочные активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




6.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




7
Выбытие

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya




7.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




8
Амортизационные отчисления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya




8.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




9
Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax




9.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




10
Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax




10.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




11
Переоценка

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka




11.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




12
Прочее

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee




12.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




13
Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill




13.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




14
Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost




14.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




15
Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya




15.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




16
Текстовое раскрытие. Нематериальные активы

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock










Таблица 19.1.
Основные средства и капитальные вложения в них








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе:





1.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




1.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




2
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt




2.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




2.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




3
накопленная амортизация

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort




3.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




3.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




4
накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz




4.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




4.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




5
Поступление

ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix




5.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




5.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




6
Перевод в основные средства из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh




6.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




6.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




7
Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix




7.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




7.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




8
Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно

ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno




8.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




8.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




9
Выбытие

ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix




9.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




9.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




10
Амортизация

ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix




10.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




10.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




11
Обесценение, в том числе:

ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix




11.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




11.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




12
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk




12.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




12.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




13
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD




13.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




13.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




14
Восстановление обесценения, в том числе:

ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix




14.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




14.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




15
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk




15.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




15.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




16
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD




16.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




16.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix




17.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




17.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




18
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk




18.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




18.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




19
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD




19.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




19.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




20
Прочее

ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix




20.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




20.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




21
Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix




21.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




21.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




22
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt




22.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




22.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




23
накопленная амортизация

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort




23.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




23.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




24
накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz




24.1

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




24.2

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis










Таблица 20.1.
Прочие активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Налог на добавленную стоимость, уплаченный

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Запасы

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Расчеты с акционерами, участниками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami




7.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




8
Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo




8.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




9
Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag




9.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




10
Прочее

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy




10.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




11
Итого

ifrs-full:OtherAssets




11.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis










Таблица 20.2.
Анализ изменений запасов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало периода





1.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




2
Стоимость (или оценка) на начало периода

ifrs-ru:StoimOcz




2.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




3
Резерв под обесценение на начало периода

ifrs-ru:RezPodObescz




3.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




4
Поступление (создание)

ifrs-ru:PostupSozd




4.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




5
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки

ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz




5.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




6
Перевод в другие активы и обратно

ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr




6.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




7
Выбытие

ifrs-ru:Vybytie




7.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




8
Признание в составе расходов

ifrs-ru:PriznZapVSostRasx




8.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




9
Создание резерва под обесценение

ifrs-ru:SozdRezPodObescz




9.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




10
Восстановление резерва под обесценение

ifrs-ru:VosstanRezPodObescz




10.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




11
Прочее

ifrs-ru:ZapasyProchee




11.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




12
Балансовая стоимость на конец период

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy




12.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




13
Стоимость (или оценка) на конец периода

ifrs-ru:StoimOcz




13.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




14
Резерв под обесценение на конец периода

ifrs-ru:RezPodObescz




14.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis










Таблица 20.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение на начало отчетного периода





1.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




1.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov




2.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




2.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Списание за счет резерва

ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




3.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov




4.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




4.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Резерв под обесценение на конец отчетного периода

ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov




5.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 21.1.
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод





2
Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo




3
Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag




4
Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod




5
Итого

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke




6
Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock










Таблица 22.1.
Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)





2
Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




3
Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




4
Средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




5
Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




6
Выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO




7
Выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO




8
Прочее

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




9
Итого

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition










Таблица 22.2.
Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)





1.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




2
Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij




2.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




3
Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKjeditnyxOrganizaczij




3.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




4
Средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz




4.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




5
Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz




5.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




6
Выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii




6.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




7
Выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselya




7.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




8
Прочее

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




8.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis




9
Итого

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




9.1

По видам изменений
dim-int:PoVidamIzmenenijAxis










Таблица 23.1.
Средства клиентов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Средства участников клиринга, в том числе:





2
индивидуальное клиринговое обеспечение

ifrs-ru:IndividualnoeKliringovoeObespechenie




3
коллективное клиринговое обеспечение (гарантийный фонд)

ifrs-ru:GarantijnyjFondKollektivnoeKliringovoeObespechenie




4
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami




5
Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam




6
Итого

ifrs-ru:SredstvaKlientov










Таблица 24.1.
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)





1.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




2
Обязательства по аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende




2.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




3
Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij




3.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




4
Прочие средства, привлеченные от государственных организаций, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij




4.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




5
Прочие средства, привлеченные от других юридических лиц, в том числе:

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz




5.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




6
Прочие средства, привлеченные от физических лиц, в том числе:

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz




6.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




7
Итого

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




7.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




8
Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock










Таблица 24.3.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные ставки





1.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




2
Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya




2.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis










Таблица 25.1.
Выпущенные долговые ценные бумаги










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Облигации





2
Векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya




3
Итого

ifrs-full:DebtSecurities










Таблица 25.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные ставки





1.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




2
Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya




2.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis










Таблица 26.1.
Кредиторская задолженность










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам





2
Кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij




3
Кредиторская задолженность перед депозитариями

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami




4
Кредиторская задолженность перед регистраторами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami




5
Кредиторская задолженность по торговым операциям, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam




6
кредиторская задолженность перед брокерами и дилерами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredBrokeramiIDilerami




7
кредиторская задолженность перед клиентами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredKlientami




8
Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag




9
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagam




10
Расчеты с организаторами торговли, в том числе:

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli




11
на фондовом рынке

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaFondovomRynke




12
на валютном рынке

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaValyutnomRynke




13
на срочном рынке

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaSrochnomRynke




14
на товарном рынке

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaTovarnomRynke




15
прочие

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliProchie




16
Расчеты с операторами товарных поставок

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok




17
Расчеты с репозитарием

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem




18
Расчеты с клиринговыми организациями

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami




19
Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost




20
Итого

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost










Таблица 27.1.
Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Чистые обязательства (активы) пенсионного плана





2
Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti




3
Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana










Таблица 27.2.
Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана





2
Справедливая стоимость активов пенсионного плана

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana




3
Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит

ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana




4
Итого

ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana




5
Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock










Таблица 27.3.
Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода





2
Стоимость услуг текущего периода

ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti




3
Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti




4
Процентные расходы

ifrs-ru:RasxodyPoProczentam




5
Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый (относимая) на совокупный доход, в том числе:

ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv




6
актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij




7
актуарные убытки - изменения демографических предположений

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij




8
актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta




9
Осуществленные выплаты

ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty




10
Влияние валютных курсов

ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva




11
Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana










Таблица 27.4.
Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода





2
Процентные доходы

ifrs-ru:DoxodyPoProczentam




3
Доход по активам пенсионного плана за исключением сумм, включенных в проценты

ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty




4
Осуществленные выплаты

ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty




5
Взносы работников

ifrs-ru:VznosyRabotnikov




6
Взносы работодателя

ifrs-ru:VznosyRabotodatelya




7
Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе:

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana




8
актуарные прибыли - изменения финансовых предположений

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij




9
актуарные убытки - изменения демографических предположений

ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij




10
актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта

ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta




11
Влияние валютных курсов

ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy




12
Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative










Таблица 27.5.
Распределение активов пенсионного плана










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Активы пенсионного плана





1.1

Котируемость актива
dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis




1.2

Типы активов пенсионного плана
dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis




2
Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock










Таблица 27.6.
Актуарные допущения, использованные в расчетах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Ставка дисконтирования (номинальная), в процентах





2
Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), в процентах

ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent




3
Возраст выхода на пенсию - женщины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny




4
Возраст выхода на пенсию - мужчины

ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny




5
Коэффициент текучести кадров в течение года, в процентах

ifrs-ru:KoefflczientTekuchestiKadrovVGod




6
Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров, лет - женщины

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny




7
Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров, лет - мужчины

ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny




8
Количество лет - женщины

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny




9
Количество лет - мужчины

ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny




10
Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock










Таблица 27.7.
Анализ чувствительности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Снижение уровня смертности на 20%





2
Увеличение уровня смертности на 20%

ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz




3
Снижение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz




4
Увеличение процентной ставки на 1%

ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz




5
Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz




6
Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1%

ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz




7
Снижение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz




8
Увеличение оборачиваемости персонала на 1%

ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz




9
Снижение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God




10
Увеличение пенсионного возраста на 1 год

ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God










Таблица 27.8.
Расходы по пенсионному плану










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Стоимость услуг текущего периода





2
Стоимость услуг прошлых периодов

ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu




3
Чистый процентный расход (доход)

ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod




4
Итого

ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu










Таблица 27.9.
Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Актуарные прибыли (убытки) по активам плана





2
Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана

ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazateIstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv




3
Итого

ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami










Таблица 28.1.
Анализ изменений резервов - оценочных обязательств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало отчетного периода





1.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




2
Создание резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov




2.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




3
Использование резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov




3.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




4
Восстановление неиспользованных резервов

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov




4.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




5
Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влиянием изменения ставки дисконтирования

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya




5.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




6
Прочее

ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee




6.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




7
Балансовая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-full:Provisions




7.1

По источникам изменения резервов - оценочных обязательств
dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis




8
Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств

ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock










Таблица 29.1.
Прочие обязательства










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расчеты с акционерами, участниками





2
Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom




3
Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu




4
Обязательства перед сотрудниками по неиспользованным отпускам

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaPeredSotrudnikamiPoNeispolzovannymOtpuskam




5
Налог на добавленную стоимость, полученный

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj




6
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamlSboramKromeNalogaNaPribyl




7
Авансы (предоплаты) полученные

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye




8
Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo




9
Прочее

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee




10
Итого

ifrs-full:OtherLiabilities










Таблица 30.1.
Капитал










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Количество акций в обращении на начало отчетного периода





1.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




2
Количество новых акций, выпущенных в отчетном периоде

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii




2.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




3
Прочее

ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee




3.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




4
Количество акций в обращении на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii




4.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




5
Акционерный капитал на начало отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital




5.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




6
Новые акции, выпущенные в отчетном периоде

ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii




6.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




7
Прочее

ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala




7.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




8
Акционерный капитал на конец отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital




8.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




9
Текстовое раскрытие. Капитал

ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock










Примечание 31.
Управление капиталом










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Текстовое раскрытие. Управление капиталом













2













Таблица 32.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за __________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, в том числе:





1.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




2
ценные бумаги, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli




2.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




3
прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli




3.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




4
производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy




4.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




5
займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




5.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




6
Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




6.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




7
производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva




7.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




8
обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo




8.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




9
обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag




9.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




10
Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




10.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis










Таблица 33.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за __________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации





1.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




2
Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




2.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




3
Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




3.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis










Таблица 34.1.
Процентные доходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные доходы





1.1

Источник процентного дохода
dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis




1.2

Статус обесценения актива
dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis










Таблица 35.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов





2
Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty




3
Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty




4
Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyalSpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty




5
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty




6
Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod










Таблица 36.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании





2
Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания

ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty




3
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty




4
Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod










Таблица 37.1.
Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на начало отчетного периода





1.1

По типам активов
dim-int:PoTipamAktivovAxis




2
Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:OtchisleniyaVOczenochnyjRezervvosstanovlenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




2.1

По типам активов
dim-int:PoTipamAktivovAxis




3
Средства, списанные как безнадежные

ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

По типам активов
dim-int:PoTipamAktivovAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniya




4.1

По типам активов
dim-int:PoTipamAktivovAxis




5
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на конец отчетного периода

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki




5.1

По типам активов
dim-int:PoTipamAktivovAxis










Таблица 37.2.
Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassiflkacziiAxis




3
Итого

ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstramentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3.2

По времени реклассификации
dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis









Таблица 38.1.Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы от сдачи имущества в арендуifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu


2Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имуществаifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti


3Расходы на ремонтifrs-ru:RasxodyNaRemont


4Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имуществаifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii


5Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имуществаifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya


6Расходы на содержание имуществаifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva


7Амортизация недвижимостиifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti


8Прочееifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom


9
Итого






ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego

(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 39.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций купли-продажи иностранной валюты





2
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки средств в иностранной валюте

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiSredstvVInostrannojValyute




3
Итого

ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj










Таблица 40.1.
Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металловifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov


2Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металламиifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami


3Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody


4Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятияхifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
5


Прочие инвестиционные доходы (расходы)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee6


Итогоifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov








Таблица 41.1.
Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Выручка от оказания услуг по доверительному управлениюifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoDoveritelnomuUpravleniyu


2Выручка от оказания услуг оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активовifrs-ru:VyrOtOkazUslOperISVKotOsushVypCzifrFAIOperObmCzifrFA


(п. 2 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


3Итогоifrs-ru:VyruchkaPoDrugimVidamDeyatelnosti


(п. 3 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 42.1.
Расходы на персонал










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расходы по оплате труда





2
Налоги и отчисления по заработной плате и прочим выплатам персоналу

ifrs-ru:NalogiIOtchisleniyaPoZarabotnojPlateIProchimVyplatamPersonalu




3
Расходы по пенсионному плану

ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu




4
Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam




5
Расходы по выходным пособиям

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya




6
Прочее

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaPersonal




7
Итого

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_negative




8
Текстовое раскрытие. Расходы на персонал

ifrs-ru:RasxodyNaPersonalTextBlock










Таблица 42.2.
Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оплачиваемый отпуск за выслугу лет





2
Стимулирующие выплаты

ifrs-ru:StimVypl




3
Прочее

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee




4
Итого

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam










Таблица 43.1.
Прямые операционные расходы









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Расходы на услуги маркет-мейкеровifrs-ru:RasxodyNaUslugiMarketMejkerov


2Расходы на выплату премийifrs-ru:RasxodyNaVyplatuPremij


3Почтовые расходыifrs-ru:PochtovyeRasxody


4Расходы на услуги депозитариев и регистраторовifrs-ru:RasxodyNaUslugiDepozitarievIRegistratorov


5Расходы по комиссии за клирингifrs-ru:RasxodyPoKomissiiZaKliring


6Биржевые сборыifrs-ru:BirzhevyeSbory


7Расходы доверительного управляющего за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондовifrs-ru:RasxodyDoveritelnogoUpravlyayushhegoZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov


8Расходы специализированного депозитария за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондовifrs-ru:RasxodySpeczializirovannogoDepozitariyaZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov


9Расходы на технические услугиifrs-ru:RasxodyNaTexnicheskieUslugi


9.1Расходы на рекламу при оказании услугifrs-ru:RasxNaReklamuPriOkazaniiUslug


(п. 9.1 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


9.2Расходы по выпуску цифровых финансовых активов и цифровых правifrs-ru:RasxodyPoVypCzifrovyxFAICzifrovPrav


(п. 9.2 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


10Прочееifrs-ru:ProchieOperaczionnyeRasxody


11Итогоifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody_negative








Таблица 44.1.
Процентные расходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные расходы





1.1

Источники процентного расхода
dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis










Таблица 45.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за __________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)





1.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




2
Прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft




2.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




3
Выпущенные облигации

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii




3.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




4
Выпущенные векселя

ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya




4.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




5
Прочее

ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii




5.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis




6
Итого

ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




6.1

По видам доходов (расходов)
dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis










Таблица 46.1.
Общие и административные расходы









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Расходы на информационно-телекоммуникационные услугиifrs-ru:RasxodyNaInformaczionnoTelekommunikaczionnyeUslugi


2Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv


3Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov


4Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende


5Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активамиifrs-ru:RasxPoOpSOSKapVlozhVNixINMA


(п. 5 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
6


Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi7


Расходы по страхованиюifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu8


Расходы на рекламу и маркетингifrs-ru:ReklamalMarketing9


Расходы на юридические и консультационные услугиifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi10


Расходы на создание резервов - оценочных начисленийifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam11


Представительские расходыifrs-ru:PredstavitelskieRasxody12


Транспортные расходыifrs-ru:TransportnyeRasxody13


Командировочные расходыifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody14


Штрафы, пениifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni15


Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентовifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov16


Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыльifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl17


Прочие административные расходыifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody18


Итогоifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative19


Текстовое раскрытие. Общие и административные расходыifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock








Таблица 47.1.
Прочие доходы









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имуществаifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva


2Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov


3Доходы от списания кредиторской задолженностиifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKjeditorskojZadolzhennosti


4Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательствifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv


5Доходы от операций с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активамиifrs-ru:DoxOtOpSOSKapVlozhVNixlNMA


(п. 5 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
6


Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытковifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov7


Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:ProchieDoxodyOtOperaczijSPoluchennymiKjreditamiPrivlechennymiSredstvamiIVypushhennymiDolgovymiCZennymiBumagamiOczenivaemymiPoAmortizirovannojStoimosti8


Прочие доходыifrs-ru:ProchieDoxodyProchie9


Итогоifrs-full:OtherIncome








Таблица 47.2.
Прочие расходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости





2
Расходы на списание безнадежной дебиторской задолженности

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaSpisanieBeznadezhnojDebitorskojZadolzhennosti




3
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам

ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam




4
Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера

ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera




5
Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee




6
Итого

ifrs-ru:ProchieRasxody_negative










Таблица 47.1.1.
Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендатором









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Характер арендной деятельности арендатораifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora


2Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по арендеifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende


3Ограничения или особые условия, связанные с договорами арендыifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy


4Операции продажи с обратной арендойifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj


5Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам арендыifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy


6Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсацииifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp


(п. 6 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


7Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целяхifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel


(п. 7 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


8Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по арендеifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende


(п. 8 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


9Основание и порядок расчета процентной ставки по договору арендыifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator


(п. 9 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


10Допущения, использованные при определении переменных арендных платежейifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator


(п. 10 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 47.1.2.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix


(п. 1 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
1.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis2


Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego(п. 2 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


2.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis3Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства


ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti3.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxisТаблица 47.1.3.




Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе:





2
проценты уплаченные

ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy




3
платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды

ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy




4
переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде

ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy




5
Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy




6
платежи в погашение обязательств по договорам аренды

ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy




7
Итого отток денежных средств

ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy










Таблица 47.1.4.
Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендодателем









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Характер арендной деятельности арендодателяifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya


2Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие рискиifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski


3Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую арендуifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu


4Ограничения или особые условия, связанные с договорами арендыifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel


(п. 4 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


5Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсацииifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp


(п. 5 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


6Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока арендыifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy


(п. 6 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


7Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета арендыifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel


(п. 7 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


8Основание и порядок расчета процентной ставки по договору арендыifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel


(п. 8 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


9Допущения, использованные при определении переменных арендных платежейifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel


(п. 9 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 47.1.5.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе:





1.1

По срокам получения платежей по финансовой аренде
dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis




2
Незаработанный финансовый доход

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod




3
Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость

ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost




4
Чистая инвестиция в аренду

ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu




5
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiSverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu




6
Дебиторская задолженность по финансовой аренде

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu










Таблица 47.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда некредитная финансовая организация является арендодателем





1.1

По срокам получения платежей по аренде
dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis










Таблица 48.1.
Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль





2
Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды

ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjVozmeshhennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriodySHtrafyPeniPoNaloguNaPribyl




3
Изменение отложенного налогового обязательства (актива)

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva




4
Итого, в том числе:

ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo




5
расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative




6
расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative




7
Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль)

ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent










Таблица 48.2.
Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток) до налогообложения





2
Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: _%; 20 год: ___%)

ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke




3
Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета:

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta




4
доходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu




5
расходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu




6
Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki




7
Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды

ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody




8
Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками

ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami




9
Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды

ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody




10
Использование ранее не признанных налоговых убытков

ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznamyxNalogovyxUbytkov




11
Воздействие изменения ставки налога на прибыль

ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl




12
Прочее

ifrs-ru:NalogNaPribylProchee




13
Расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative




14
Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock




15
Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений, в процентах)

ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax










Таблица 48.4.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
На начало периода





1.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




1.2

Вид деятельности
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis




1.3

Наименование вида временных разниц
dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis




2
Отражено в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka




2.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




2.2

Вид деятельности
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis




2.3

Наименование вида временных разниц
dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis




3
Отражено в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda




3.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




3.2

Вид деятельности
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis




3.3

Наименование вида временных разниц
dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis




4
На конец периода

ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka




4.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




4.2

Вид деятельности
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis




4.3

Наименование вида временных разниц
dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis










Таблица 49.1.
Дивиденды










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Дивиденды к выплате на начало отчетного периода





1.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




2
Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




2.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




3
Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




3.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




4
Дивиденды к выплате на конец отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplate




4.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




5
Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare




5.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




6
Текстовое раскрытие. Дивиденды

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock










Таблица 50.1.
Базовая прибыль (убыток) на акцию










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций





2
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij




3
Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam




4
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk




5
Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk




6
Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare




7
Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare




8
Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock




9
Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, (приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock




10
Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock




11
Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock




12
Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock




13
Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock




14
Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock










Таблица 50.2.
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации





2
Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям

ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam




3
Нераспределенная прибыль за отчетный период

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod




4
Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami




5
Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




6
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij




7
Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости условий акций

ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami




8
Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




9
Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij










Таблица 50.3.
Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций





2
Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov




3
Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu




4
Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii




5
Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv




6
Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii




7
Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию)

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare




8
Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций

ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock




9
Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов)

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock




10
Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock




11
Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock




12
Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock




13
Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции, тысяч штук

ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock




14
Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию

ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock










Таблица 51.1.
Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Активы





1.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2
Обязательства

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov




2.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3
Название сегмента

ifrs-ru:NazvanieSegmenta




3.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




4
Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock










Таблица 51.2.
Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ________ 20__ года









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaTorgovyeIInvesticzionnyeDoxody


1.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


1.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


2доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok


2.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


2.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


3доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii


3.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


3.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


4процентные доходыifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody


4.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


4.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


5дивиденды и доходы от участияifrs-ru:SegmentacziyaDividendyIDoxodyOtUchastiya


5.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


5.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


6доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


6.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


6.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


7доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod


7.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


7.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


8доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


8.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


8.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


9доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok


9.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


9.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


10доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимостиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti


10.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


10.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


11доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD


11.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis


11.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


12доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego


(п. 12 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
12.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis12.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis13


доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj13.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis13.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis14


прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov14.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis14.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis15


выручка от оказания услуг и комиссионные доходыifrs-ru:SegmentacziyaVyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody15.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis15.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis16


расходы на персоналifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyNaPersonal16.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis16.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis17


Прямые операционные расходыifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody17.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis17.2


Техническая осьdim-int:Technicalaxis18


Процентные расходыifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody18.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis18.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis19


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii19.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis19.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis20


Общие и административные расходыifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody20.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis20.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis21


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi21.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis21.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis22


Прочие доходыifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody22.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis22.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis23


Прочие расходыifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody23.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis23.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis24


Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya24.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis24.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis25


Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствамifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya25.1


Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis25.2


Техническая осьdim-int:TechnicalAxis








Таблица 51.3.
Убыток от обесценения по отчетным сегментам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Убыток от обесценения





1.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2
Восстановление убытка от обесценения

ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya




2.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3
Итого прибылей и убытков от обесценения

ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya




3.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




4
Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda




4.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




4.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




5
Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda




5.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




5.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




6
Итого прочий совокупный доход (расход) от обесценения

ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya




6.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




6.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis










Таблица 51.4.
Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе:





2
итого результат отчетных сегментов

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov




3
Прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki




3.1

По суммам данных сегментов и корректировок
dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis




4
Прочие корректировки

ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki




5
Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах)

ifrs-full:ProfitLossBeforeTax




6
Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejIUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock










Таблица 51.5.
Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:





2
итого активов по отчетным сегментам (управленческая отчетность)

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov




3
Активы по отчетным сегментам, существенные корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki




3.1

По суммам данных сегментов и корректировок
dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis




4
Прочие корректировки

ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki




5
Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Assets




6
Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе:

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki




7
итого обязательств по отчетным сегментам

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov




8
Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki




8.1

По суммам данных сегментов и корректировок
dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis




9
Прочие корректировки

ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki




10
Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом

ifrs-full:Liabilities




11
Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock










Таблица 51.6.
Информация о степени зависимости от основных клиентов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доход отчетных сегментов по существенным клиентам





1.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




1.3

По клиентам
dim-int:PoKlientamTAxis




2
Доход отчетных сегментов по прочим клиентам

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam




2.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3
Итого доходы

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov




3.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis










Таблица 51.7.
Географическая информация о доходах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Россия





1.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2
Итого доходов, относимых на зарубежные страны

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF




2.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




2.2

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




2.3

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




3
Итого доходов

ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov




3.1

Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis




3.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




4
Текстовое раскрытие. Географическая информация о доходах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieGeograficheskayaInformacziyaODoxodaxSegmentacziyaTextBlock










Таблица 52.1.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток





1.1

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.2.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации





1.1

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.3.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам





1.1

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




1.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya




2.1

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




2.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi




3.1

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




3.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi




4.1

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




4.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




4.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




4.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Итого

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




5.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




5.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.4.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам





1.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya




2.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi




3.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




3.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi




4.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




4.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Итого

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




5.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.5.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам





1.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




1.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya




2.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi




3.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




3.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi




4.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




4.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Итого

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




5.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.6.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам





1.1

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




1.2

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




1.3

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya




2.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi




3.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




3.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




3.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




4
Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi




4.1

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




4.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




4.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




5
Итого

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




5.1

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5.2

Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




5.3

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.7.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости





1.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




1.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2
Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




2.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




2.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




3.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




3.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




3.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.5

Тип раскрытия финансовой отчетности
dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis










Таблица 52.8.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




1.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




2.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.4

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.5

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




3.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




3.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4
Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




4.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




4.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5
Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




5.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




5.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6
Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkamTextBlock










Таблица 52.9.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.2

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




1.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.2

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




2.3

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




2.4

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.5

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




3.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.2

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




3.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4
Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




4.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.2

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




4.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5
Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




5.1

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.2

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




5.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6
Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock










Таблица 52.10.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




1.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




2.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.3

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




2.4

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.5

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




3.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




3.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4
Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




4.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




4.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5
Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




5.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




5.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6
Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock










Таблица 52.11.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




1.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




1.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




2.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




2.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




2.3

По типам получателя
dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




2.4

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.5

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




3.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




3.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




3.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4
Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




4.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




4.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




4.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5
Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




5.1

Кредитный рейтинг
dim-int:KreditnyjRejtingTaxis




5.2

По срокам убытков и методу оценки
dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis




5.3

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6
Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными

ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymiTextBlock










Таблица 52.12.
Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss




2.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




3
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




3.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




4
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




4.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




5.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




6
долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




6.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




7
долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




7.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost




8.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




9
средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




9.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




10
займы выданные и прочие размещенные средства

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




10.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




11
дебиторская задолженность

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




11.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




12
Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates




12.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures




13.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




14
Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries




14.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




15.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




16
Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy




16.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




17
Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya




17.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




18
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss




18.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




19
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke




19.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




20
Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




20.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




21
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost




21.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




22
средства клиентов

ifrs-ru:SredstvaKlientov




22.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




23
кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




23.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




24
выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities




24.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




25
кредиторская задолженность

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost




25.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




26
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale




26.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




27
Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva




27.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




28
Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya




28.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis




29
Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya




29.1

Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis










Таблица 52.13.
Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:





1.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




2
производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok




2.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




3
обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok




3.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




4
обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok




4.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




5
встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok




5.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




6
Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok




6.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




7
кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok




7.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




8
средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok




8.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




9
средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok




9.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




10
средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok




10.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




11
средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok




11.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




12
выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok




12.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




13
выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok




13.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




14
Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaKlientovNediskontirovannyjPotok




14.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




15
средства участников клиринга

ifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringaNediskontirovannyjPotok




15.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




16
средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiNediskontirovannyjPotok




16.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




17
средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagamNediskontirovannyjPotok




17.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




18
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok




18.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




19
кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraftNediskontirovannyjPotok




19.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




20
обязательства по аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArendeNediskontirovannyjPotok




20.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




21
прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok




21.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




22
прочие средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok




22.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




23
прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok




23.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




24
прочие средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok




24.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




25
Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok




25.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




26
выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok




26.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




27
выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok




27.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




28
Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok




28.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




29
кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugamNediskontirovannyjPotok




29.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




30
кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenijNediskontirovannyjPotok




30.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




31
кредиторская задолженность перед депозитариями

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyamiNediskontirovannyjPotok




31.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




32
кредиторская задолженность перед регистраторами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratoramiNediskontirovannyjPotok




32.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




33
кредиторская задолженность по торговым операциям

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyamNediskontirovannyjPotok




33.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




34
расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok




34.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




35
расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok




35.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




36
расчеты с организаторами торговли

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNediskontirovannyjPotok




36.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




37
расчеты с операторами товарных поставок

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavokNediskontirovannyjPotok




37.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




38
расчеты с репозитарием

ifrs-ru:RaschetySRepozitariemNediskontirovannyjPotok




38.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




39
расчеты с клиринговыми организациями

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok




39.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




40
прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok




40.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




41
Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok




41.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis




42
Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok




42.1

Сроки погашения по финансовым обязательствам
dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis










Таблица 52.14.
Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2
Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok




2.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




2.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3
Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii




3.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




3.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




3.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




4.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




4.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




4.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




4.4

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




5
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




5.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




5.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




6
Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




6.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




6.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




7
Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




7.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




7.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




8
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




8.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




9
Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov




9.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




10
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke




10.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




11
производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod




11.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




12
обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo




12.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




13
обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag




13.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




14
встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод

ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod




14.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




15
Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




15.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




16
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




16.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




17
Средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




17.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




18
Средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




18.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




19
Средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




19.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




20
Средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO




20.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




21
Выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO




21.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




22
Выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO




22.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




23
Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaKlientov




23.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




24
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami




24.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




25
Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam




25.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




26
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




26.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




27
кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti




27.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




28
Обязательства по аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende




28.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




29
прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij




29.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




30
прочие средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij




30.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




31
прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz




31.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




32
прочие средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz




32.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




33
Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:DebtSecurities




33.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




34
выпущенные облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii




34.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




35
выпущенные векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya




35.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




36
Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost




36.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




37
кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam




37.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




38
кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij




38.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




39
кредиторская задолженность перед депозитариями

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami




39.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




40
кредиторская задолженность перед регистраторами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami




40.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




41
кредиторская задолженность по торговым операциям

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam




41.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




42
Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag




42.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




43
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagam




43.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




44
Расчеты с организаторами торговли

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli




44.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




45
Расчеты с репозитарием

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem




45.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




46
Расчеты с клиринговыми организациями

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami




46.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




47
Прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost




47.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




48
Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale




48.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




49
Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv




49.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis




50
Итого разрыв ликвидности

ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya




50.1

Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis










Таблица 52.15.
Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





1.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss




2.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




3.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




4.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




5.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




6
долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




6.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




7
долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




7.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost




8.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




9
средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




9.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




10
займы выданные и прочие размещенные средства

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




10.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




11
дебиторская задолженность

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




11.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




12
Инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates




12.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures




13.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




14
Инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries




14.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи

ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




15.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




16
Прочие активы

ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy




16.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




17
Итого активов

ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut




17.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




18
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss




18.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




19
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke




19.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




20
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




20.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




21
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost




21.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




22
средства клиентов

ifrs-ru:SredstvaKlientov




22.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




23
кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




23.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




24
выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities




24.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




25
кредиторская задолженность

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost




25.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




26
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи

ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale




26.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




27
Прочие обязательства

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva




27.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




28
Итого обязательств

ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut




28.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis




29
Чистая балансовая позиция

ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty




29.1

Основные валюты
dim-int:OsnovnyeValyutyAxis










Таблица 52.16.
Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Увеличение в базисных пунктах





1.1

Чувствительность по валютам
dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis




2
Уменьшение в базисных пунктах

ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax




2.1

Чувствительность по валютам
dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis




3
Чувствительность чистого процентного дохода

ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii




3.1

Чувствительность по валютам
dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis




4
Чувствительность капитала

ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii




4.1

Чувствительность по валютам
dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis










Таблица 52.17.
Анализ чувствительности к рыночным индексам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Изменение допущений





1.1

Наименование рыночного индекса
dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis




2
Влияние на прибыль до налогообложения

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya




2.1

Наименование рыночного индекса
dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis




3
Влияние на капитал

ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital




3.1

Наименование рыночного индекса
dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis










Таблица 53.1.
Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость активов





1.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




1.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya




2.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




2.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 53.2.
Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость активов





1.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




1.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Справедливая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam




2.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




2.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Чистая позиция

ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam




3.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




3.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




3.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 53.3.
Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость активов до передачи





1.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




1.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Балансовая стоимость активов, которые некредитная финансовая организация продолжает признавать после передачи

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi




2.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




2.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Балансовая стоимость соответствующих обязательств

ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv




3.1

Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis




3.2

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




3.3

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 53.4.
Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено





1.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




2
Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie




2.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




3
Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie




3.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




4
Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie




4.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




5
Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie




5.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




6
Максимальный риск убытка

ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie




6.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




7
Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock










Таблица 53.5.
Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Недисконтированные потоки денежных средств для выкупа переданных активов





1.1

Договорные сроки
dim-int:DogovornyeSrokiAxis




1.2

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis










Таблица 53.6.
Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи





1.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




2
Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде

ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie




2.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




3
Наращенная сумма признанных доходов и расходов

ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie




3.1

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis










Таблица 53.7.
Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за _______ 20__ год










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Календарный месяц
dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis




1.2

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




2
Признанные доходы за вычетом расходов

ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov




2.1

Календарный месяц
dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis




2.2

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




3
Средства, полученные от деятельности по передаче активов

ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov




3.1

Календарный месяц
dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis




3.2

Позиция по сделке
dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




4
Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock










Таблица 54.1.
Условные обязательства и активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе





2
Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе

ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse










Таблица 54.3.
Соблюдение особых условий










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Заложенные активы





1.1

Тип заложенных активов
dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis




2
Связанное обязательство

ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya




2.1

Тип заложенных активов
dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis










Таблица 55.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость актива





1.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.2

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2
Балансовая стоимость обязательства

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva




2.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




2.2

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




3
Контрактная сумма

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma




3.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




3.2

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis










Таблица 55.2.
Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Договорная или согласованная сумма





1.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.2

По видам хеджирования
dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis




2
Положительная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost




2.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




2.2

По видам хеджирования
dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis




3
Отрицательная справедливая стоимость

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost




3.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




3.2

По видам хеджирования
dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis










Таблица 55.3.
Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования





2
Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск

ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk




3
Итого прибыль (убыток)

ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti




4
Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock










Таблица 55.4.
Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Активы (приток), обязательства (отток)





1.1

Срок хеджирования
dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis




2
Подверженность чистым притокам (оттокам)

ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam




2.1

Срок хеджирования
dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis










Таблица 55.5.
Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные доходы





2
Процентные расходы

ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov




3
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой

ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov




4
Налогообложение

ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov




5
Прочее

ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov




6
Итого

ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov




7
Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock










Таблица 56.1.
Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости





1.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




1.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




1.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




1.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




1.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




1.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




1.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock










Таблица 56.2.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость





1.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




1.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




1.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




1.6

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




1.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




1.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




1.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock




2.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




2.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




2.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




2.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




2.6

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




2.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




2.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti




3.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




3.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




3.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




3.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




3.6

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




3.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




3.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




3.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




4
Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti




4.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




4.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




4.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




4.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




4.6

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




4.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




4.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




4.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




5
Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti




5.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




5.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




5.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




5.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




5.6

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




5.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




5.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




5.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis










Таблица 56.3.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость





1.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




1.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




1.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




1.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




1.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




1.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




1.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




1.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




2
Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock




2.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




2.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




2.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




2.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




2.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




2.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




2.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




2.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




3
Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti




3.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




3.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




3.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




3.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




3.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




3.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




3.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




3.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




3.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




4
Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti




4.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




4.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




4.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




4.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




4.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




4.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




4.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




4.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




4.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




5
Обоснованные изменения

ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti




5.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




5.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




5.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




5.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




5.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




5.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




5.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




5.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




5.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




6
Чувствительность оценки справедливой стоимости

ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti




6.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




6.2

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




6.3

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




6.4

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




6.5

По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




6.6

По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




6.7

По субтипам финансовых инструментов
dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




6.8

По видам объекта учета
dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




6.9

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




7
Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock










Таблица 56.4.
Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость на начало отчетного периода





1.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




2
Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven




2.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




3
Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven




3.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




4
Приобретение

ifrs-ru:PriobreteniyaInstmmentov3Uroven




4.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




5
Эмиссия или выпуск

ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven




5.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




6
Реализация

ifrs-ru:Realizacziya3Uroven




6.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




7
Расчеты

ifrs-ru:Raschety3Uroven




7.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




8
Перевод с 3 уровня

ifrs-ru:PerevodS3Urovnya




8.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




9
Перевод на 3 уровень

ifrs-ru:PerevodNa3Uroven




9.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




10
Справедливая стоимость на конец отчетного периода

ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven




10.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




11
Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на ________ 20__ года

ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven




11.1

По классам инструментов
dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis




12
Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock










Таблица 56.5.
Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Справедливая стоимость





1.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis




2
Метод оценки

ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy




2.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis




3
Используемые исходные данные

ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy




3.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis




4
Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy




4.1

Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis










Таблица 56.6.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:





1.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




2
денежные средства, в том числе:

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva




2.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




3
денежные средства в кассе

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse




3.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




4
денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti




4.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




5
денежные средства на расчетных счетах

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax




5.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




6
денежные средства, переданные в доверительное управление

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie




6.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




7
прочие денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee




7.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




8
финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




8.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




9
средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




9.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




10
долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




10.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




11
депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




11.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




12
средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya




12.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




13
средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond




13.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




14
средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax




14.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




15
средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях

ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax




15.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




16
средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya




16.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




17
средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)

ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond




17.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




18
сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami




18.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




19
расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami




19.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




20
прочее

ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




20.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




21
займы выданные и прочие размещенные средства, в том числе:

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




21.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




22
требования по возврату выданного обеспечения

ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya




22.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




23
долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




23.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




24
средства в некредитных клиринговых организациях

ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax




24.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




25
прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости

ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




25.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




26
сделки обратного репо с некредитными организациями

ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami




26.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




27
дебиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




27.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoirnostiAxis




28
расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям

ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam




28.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




29
дебиторская задолженность клиентов

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov




29.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




30
расчеты с валютными и фондовыми биржами

ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami




30.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




31
расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagami




31.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




32
дебиторская задолженность по финансовой аренде

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende




32.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




33
прочая дебиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost




33.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




34
Инвестиции в ассоциированные организации

ifrs-full:InvestmentsInAssociates




34.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




35
инвестиции в совместно контролируемые организации

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures




35.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




36
инвестиции в дочерние организации

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries




36.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




37
Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti




37.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




38
финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti




38.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




39
средства клиентов, в том числе:

ifrs-ru:SredstvaKlientov




39.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




40
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами

ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami




40.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




41
Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам

ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam




41.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




42
кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




42.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




43
кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti




43.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




44
обязательства по аренде

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende




44.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




45
Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij




45.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




46
Прочие средства, привлеченные от государственных организаций

ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij




46.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




47
Прочие средства, привлеченные от других юридических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz




47.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




48
Прочие средства, привлеченные от физических лиц

ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz




48.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




49
выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi




49.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




50
облигации

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii




50.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




51
векселя

ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya




51.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




52
кредиторская задолженность, в том числе:

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost




52.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




53
кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam




53.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




54
кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещений

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij




54.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




55
кредиторская задолженность перед депозитариями

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami




55.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




56
кредиторская задолженность перед регистраторами

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami




56.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




57
кредиторская задолженность по торговым операциям

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam




57.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




58
расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг

ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag




58.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




59
расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и ценным бумагам

ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagam




59.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




60
расчеты с организаторами торговли

ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli




60.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




61
расчеты с операторами товарных поставок

ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok




61.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




62
расчеты с репозитарием

ifrs-ru:RaschetySRepozitariem




62.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




63
расчеты с клиринговыми организациями

ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami




63.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




64
прочая кредиторская задолженность

ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost




64.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis










Таблица 56.7.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Инвестиционное имущество





1.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




2
Прочее

ifrs-ru:ProchieNefmansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti




2.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis




3
Итого

ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti




3.1

По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis










Таблица 56.8.
Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Остаток на начало отчетного периодаifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda


2Отнесение дохода (расхода) от новых сделок на будущие периодыifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody


3Признано дохода (расхода) в отчете о финансовых результатах за отчетный период, в том числе:ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
4


вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемымиifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod5


вследствие прекращения признания инструментовifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod6


Курсовые разницыifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod7


Остаток на конец отчетного периодаifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda








Таблица 57.1.
Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, в том числе:





1.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




2
финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss




2.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfltOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue




3.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




4.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




5
финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход,
в том числе:		

ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome




5.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




6
долговые инструменты

ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




6.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




7
долевые инструменты

ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod




7.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




8
финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost




8.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSmnmamVzaimozachetaAxis




9
средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах

ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax




9.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




10
займы выданные и прочие размещенные средства

ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva




10.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




11
дебиторская задолженность

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost




11.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




12
инвестиции в ассоциированные предприятия

ifrs-full:InvestmentsInAssociates




12.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




13
инвестиции в совместно контролируемые предприятия

ifrs-full:InvestmentsInJointVentures




13.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




14
инвестиции в дочерние предприятия

ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries




14.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




15
Финансовые обязательства, в том числе:

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva




15.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




16
финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss




16.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSmnmamVzaimozachetaAxis




17
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke




17.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




18
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition




18.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




19
финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost




19.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




20
средства клиентов

ifrs-ru:SredstvaKlientov




20.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




21
кредиты, займы и прочие привлеченные средства

ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti




21.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




22
выпущенные долговые ценные бумаги

ifrs-full:DebtSecurities




22.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis




23
кредиторская задолженность

ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost




23.1

По суммам взаимозачета
dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis










Таблица 58.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на __________ 20__ года









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony


1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony


2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony


3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony


4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony


5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony


6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony


7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony


8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


9средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony


9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


10займы выданные и прочие размещенные средстваifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony


10.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


11дебиторская задолженностьifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony


11.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


12Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony


12.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony


13.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


14Инвестиции в дочерние предприятияifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony


14.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


15Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony


15.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego


(п. 16 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
16.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis17


Нематериальные активыifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony17.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis18


Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix(п. 18 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


18.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis19Прочие активы


ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony19.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis20Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:


ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony20.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis21финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток


ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony21.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis22финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации


ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony22.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis23Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:


ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony23.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis24средства клиентов


ifrs-ru:SredstvaKlientovSvyazannyeStorony24.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis25кредиты, займы и прочие привлеченные средства


ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony25.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis26выпущенные долговые ценные бумаги


ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony26.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis27кредиторская задолженность


ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony27.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis28Обязательства выбывающих групп, классифицированные как предназначенные для продажи


ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony28.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis29Прочие обязательства


ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony29.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis30Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами


ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlockТаблица 58.2.




Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за _________ 20__ года





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Торговые и инвестиционные доходы, в том числе:ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxodySvyazannyeStorony


1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


2доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony


2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


3доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony


3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


4процентные доходыifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony


4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


5дивиденды и доходы от участияifrs-ru:DividendyIDoxodyOtUchastiyaSvyazannyeStorony


5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


6доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony


6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


7доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony


7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


8доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony


8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


9доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony


9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


10доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony


10.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


11доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDSvyazannyeStorony


11.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


12доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego


(п. 12 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
12.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis13


доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony13.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis14


прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony14.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis15


Выручка от оказания услуг и комиссионные доходыifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxodySvyazannyeStorony15.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis16


Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonalSvyazannyeStorony16.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis17


Прямые операционные расходыifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodySvyazannyeStorony17.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis18


Процентные расходыifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony18.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis19


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazarnnyeStorony19.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis20


Общие и административные расходыifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony20.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis21


Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony21.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis22


Прочие доходыifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony22.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis23


Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony23.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis








Таблица 58.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Краткосрочные вознаграждения





2
Обязательства по пенсионному обеспечению

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti




3
Долгосрочные вознаграждения

ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya




4
Выходные пособия

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya




5
Выплаты на основе долевых инструментов

ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov




6
Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKluchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock










Примечание 59.
События после окончания отчетного периода










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4




1
Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода

ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock










Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие





1.1

Текстовое раскрытие
dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis




2
Содержание текстового раскрытия

ifrs-ru:Soderzhani_tekst_raskrytiyaTextBlock




2.1

Текстовое раскрытие
dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis










Раздел 2.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с Положением Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности" <28>










Информация о некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полное наименование организации





2
Сокращенное наименование организации (при наличии)

ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii




3
Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)

ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato




4
Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)

ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO




5
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)

ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer




6
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

ifrs-ru:INN




7
Почтовый адрес

ifrs-ru:PochtovyjAdres




8
Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet




9
Должность лица, подписавшего отчетность

ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet




10
Дата подписания отчетности

ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti










--------------------------------






<28> Зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382.
Значение стоимостных показателей отражаются в валюте Российской Федерации в тысячах рублей с пятью знаками после запятой.		






Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <29>




(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva


2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss


3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti


4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego


(п. 4 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
5


Нематериальные активыifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill6


Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix(п. 6 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


7
Требования по текущему налогу на прибыль


ifrs-full:CurrentTaxAssets8Отложенные налоговые активы


ifrs-full:DeferredTaxAssets9Прочие финансовые активы


ifrs-full:OtherFinancialAssets10Прочие активы


ifrs-full:OtherAssets11Итого активов


ifrs-full:Assets12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток


ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss13Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости


ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti14Обязательства по текущему налогу на прибыль


ifrs-full:CurrentTaxLiabilities15Отложенные налоговые обязательства


ifrs-full:DeferredTaxLiabilities16Резервы - оценочные обязательства


ifrs-full:Provisions--------------------------------




<29> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420901.






1
2
3
4








17
Прочие финансовые обязательства





18
Прочие обязательства

ifrs-full:OtherLiabilities




19
Итого обязательств

ifrs-full:Liabilities




20
Уставный (складочный) капитал

ifrs-full:IssuedCapital




21
Добавочный капитал

ifrs-full:SharePremium




22
Резервный капитал

ifrs-ru:RezervnyjKapital




23
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

ifrs-full:TreasuryShares




24
Резервы

ifrs-full:OtherReserves




25
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

ifrs-full:RetainedEarnings




26
Итого капитала

ifrs-full:Equity




27
Итого капитала и обязательств

ifrs-full:EquityAndLiabilities




28
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка

ifrs-ru:BS_OtherNfo_0420901Line_Enumerator




28.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса
dim-int:BSLineDetails_Taxis




29
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS




29.1

Расшифровка строк бухгалтерского баланса
dim-int:BSLineDetails_Taxis










Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <30>






(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4




1
Процентные доходы

ifrs-full:RevenueFromInterest









<30> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420902.





1234


2Процентные расходыifrs-full:InterestExpense


3Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы)ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxody


4Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoFinansovymAktivamPrinosyashhimProczentnyjDoxod


5Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение по финансовым активамifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczeneniePoFinansovymAktivam


6Выручка от реализацииifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers


7Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментамиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentami


8Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego


(п. 8 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
9


Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense10


Прочие доходыifrs-full:OtherIncome11


Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody12


Итого операционные доходы (расходы)ifrs-full:ProfitLossFromOperatingActivities13


Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax14


Доход (расход) по налогу на прибыльifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations15


Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss16


Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax17


Чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov18


изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


19
изменение резерва переоценки в результате переоценки и в результате обесценения основных средств и нематериальных активов


ifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerIVRezObOSINMA(п. 19 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)20


налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов


ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)21Прочий совокупный доход (убыток) от других операций


ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii


22Налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii


23Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax


24Налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassiflkaczii


25Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIncome


26Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome


27Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_OtherNfo_0420902Line_Enumerator


27.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis


28Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL


28.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis


Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <31>(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Остаток на начало отчетного периода





1.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




2
Изменения вследствие выявленных ошибок

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok




2.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




3
Изменения вследствие изменения учетной политики

ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki




3.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




4
Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный

ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj




4.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




5
Прибыль (убыток) после налогообложения

ifrs-full:ProfitLoss




5.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis











<31> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420903.








1
2
3
4








6
Прочий совокупный доход (расход),
в том числе:		





6.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




7
Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax




7.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




8
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах

ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax




8.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




9
Дополнительный выпуск акций (дополнительные взносы учредителей, дополнительные вклады товарищей)

ifrs-full:IssueOfEquity




9.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




10
Выкуп у акционеров (участников, товарищей) (продажа) собственных акций (долей)

ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions




10.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




11
Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников, товарищей)

ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov




11.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




12
Прочие взносы акционеров (участников, товарищей)

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov




12.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




13
Прочие движения резервов

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov




13.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




14
Остаток на конец отчетного периода

ifrs-full:Equity




14.1

Компоненты капитала
ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis




15
Справочник строк отчета об изменениях собственного капитала

ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_0420903Line_Enumerator




15.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




16
Справочник граф отчета об изменениях собственного капитала

ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_ComponentsOfEquityLine_Enumerator




16.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




17
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE




17.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis




18
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период

ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE




18.1

Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка
dim-int:SoCIELineitem_Taxis










Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <32>






(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полученные проценты





2
Уплаченные проценты

ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities




3
Полученные комиссии

ifrs-ru:PoluchennyeKomissii




4
Уплаченные комиссии

ifrs-ru:UplachennyeKomissii




5
Поступления выручки от оказания услуг

ifrs-ru:PostupleniyaVyruchkiOtOkazaniyaUslug




6
Поступление штрафов и пени

ifrs-ru:PostuplenieSHtrafovIPeni




7
Платежи, связанные с оплатой общих и административных расходов

ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov




8
Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от продажи, погашения (приобретения) финансовых активов и размещения (погашения) финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

ifrs-ru:PostupleniyaZaVychetomPlatezhejPlatezhiZaVychetomPostuplenijOtProdazhiPogasheniyaPriobreteniyaFAIRazmeshheniyaPogasheniyaFOOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytok




9
Уплаченный налог на прибыль

ifrs-full:IncomeTaxesPaidClassifIedAsOperatingActivities




10
Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_OperaczionnayaDeyatelnost




11
Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_OperaczionnayaDeyatelnost









<32> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420904.





1234


12Прочие поступления от операционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtOperaczionnojDeyatelnosti


13Прочие платежи по операционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoOperaczionnojDeyatelnosti


14Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities


15Поступления от продажи основных средств, капитальных вложений в них и нематериальных активовifrs-ru:PostupOtProdOSKapVlozhVNixINMA


(п. 15 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
16


Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego(п. 16 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


17
Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию нематериальных активов и основных средств


ifrs-ru:PlatVSvSPriobrSozdModPodgotKIspolzNMAIOS(п. 17 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)18


Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества


ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty(п. 18 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)19Поступления от погашения и продажи прочих финансовых активов


ifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSProdazhejIPogasheniemProchixFinansovyxAktivov


20Платежи, связанные с размещением и приобретением прочих финансовых активовifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPriobreteniemIRazmeshheniemProchixFinansovyxAktivov


21Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_InvesticzionnayaDeyatelnost


22Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_InvesticzionnayaDeyatelnost


23Поступления от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu


24Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti


25Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti


26Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities


27Поступления от размещения долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


28Платежи, связанные с погашением долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPogasheniemDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


29платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy


30Поступления от выпуска акций (дополнительных взносов учредителей, участников, дополнительных вкладов товарищей)ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaAkczijDopolnitelnyxVznosovUchreditelejUchastnikovDopolnitelnyxVkladovTovarishh


31Поступления от продажи собственных акцийifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij


32Выкуп собственных акций (долей) у акционеров (участников, товарищей)ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov


33Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities


34Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti


35Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti


36Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities


37Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges


38Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю на денежные средства и их эквивалентыifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents


39Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty


40Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty


41Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_OtherNfo_0420904Line_Enumerator


41.1Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis


42Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF


42.1Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis


43Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF


43.1Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis


Таблица 1.1.Основная деятельность отдельной некредитной финансовой организации <33>








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Номер лицензии, дата выдачи лицензии, номер в реестре, дата включения в реестр





2
Основные направления деятельности некредитной финансовой организации

ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizaczii




3
Информация о соответствии деятельности некредитной финансовой организации требованиям применимого законодательства

ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizacziiTrebovaniyamPrimenimogoZakonodatelstva




4
Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации

ifrs-full:LegalFormOfEntity




5
Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации

ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii




6
Наличие представительств некредитной финансовой организации

ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNekreditnojFinansovojOrganizaczii




7
Адрес юридического лица

ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity




8
Численность персонала некредитной финансовой организации

ifrs-full:NumberOfEmployees









<33> Отдельные некредитные финансовые организации - это некредитные финансовые организации, на которые распространяется действие Положения Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382, а именно - некредитные финансовые организации, которые не обязаны публиковать свою бухгалтерскую (финансовую) отчетность, акции которых или долговые ценные бумаги которых не обращаются на открытом рынке и которые не находятся в процессе выпуска таких ценных бумаг для торговли на открытом рынке (национальная или иностранная фондовая биржа или внебиржевой рынок, допускающий обращение ценных бумаг среди неограниченного круга лиц).





1234


9Наименование материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация, и наименование конечного владельца (бенефициара)ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara


(п. 9 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
10


Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организацияifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya








Таблица 2.1.
Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты





2
Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения

ifrs-ru:IzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniya










Таблица 3.1.
Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности





2
База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности

ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti




3
Причины реклассификации сравнительных сумм

ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm




4
Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода)

ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda




5
Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации

ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassiflkaczii










Таблица 4.1.
Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeVliyanieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti


2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej


3Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov


4Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute


5Оценка способности организации осуществлять деятельность непрерывноifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti


6Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya


7Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предыдущего отчетного года, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предыдущего отчетного года в связи с исправлением ошибокifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda


8Порядок признания и последующего учета денежных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDenezhnyxSredstv


9Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok


10Порядок признания и последующего учета долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


11Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok


12Порядок признания и последующего учета долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti


13Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva


14Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми некредитной финансовой организацией, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti


15Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej


16Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS


(п. 16 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
16.1


Способ переноса прироста стоимости объектов основных средств от их переоценки, признанного в составе собственного капитала (накопленной дооценки), на нераспределенную прибыльifrs-ru:SposPerenPrirStOSPriPereoczPriznVSostDobKapNakDooczNaNP(п. 16.1 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


17


Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm(п. 17 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


18
Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их изменения


ifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm(п. 18 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)19


Определение и состав нематериальных активов


ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov20База, используемая для оценки нематериальных активов (для каждого класса активов)


ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiNematerialnyxAktivovDlyaKazhdogoKlassaAktivov21Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения


ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya22Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования


ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya23Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами


ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami24Порядок признания и последующего учета запасов


ifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov25Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждение по итогам года, выходные пособия


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya26Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv27Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров аренды


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende28Факт использования отдельной некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяется


ifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)28.1Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды


ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel


(п. 28.1 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)28.2Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды


ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel


(п. 28.2 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)28.3Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей


ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel


(п. 28.3 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)29Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства


ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva


30Порядок признания и оценки уставного, складочного капитала, эмиссионного дохода, собственных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoSkladochnogoKapitalaEmissionnogoDoxodaSobstvennyxSredstv


31Порядок признания и оценки собственных выкупленных акцийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij


32Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala


33Порядок отражения дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendovIInyxAnalogichnyxVyplat


Таблица 5.1.Денежные средства








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства в кассе





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Денежные средства в пути

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Расчетные счета

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Прочие денежные средства

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstva




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 5.2.
Компоненты денежных средств и их эквивалентов отчета о денежных потоках










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Денежные средства





2
Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой

ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj




3
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с принятой учетной политикой

ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj




4
Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo




5
Прочее

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee




6
Итого

ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty




6.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 5.3.
Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе:





2
Приобретение активов

ifrs-ru:PriobretenieAktivov




3
Поступления от реализации и погашения активов

ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov




4
Неденежная финансовая деятельность,
в том числе:		

ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost




5
Эмиссия обыкновенных акций

ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij




6
Эмиссия привилегированных акций

ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij




7
Прочие взносы акционеров в уставный капитал

ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital




8
Приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov




9
Продажа собственных акций, выкупленных у акционеров

ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov




10
Поступления от выпуска долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag




11
Погашение выпущенных долговых ценных бумаг

ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag




12
Привлечение прочих заемных средств

ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv




13
Возврат прочих заемных средств

ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv




14
Прочие выплаты акционерам

ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram










Таблица 6.1.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:





1.1

По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




1.2

Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis




1.3

Структура займов выданных
dim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis




1.4

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 7.1.
Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.2

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.3

Тип ценных бумаг
dim-int:TipCZennyxBumagAxis




1.4

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 7.2.
Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

Балансовая стоимость
dim-int:BalansovayaStoimostAxis




1.3

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.4

По типу заемщика
dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis










Таблица 7.3.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным





1.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.2

Текстовая спецификация
dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




1.3

По типу заемщика
dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis










Таблица 7.4.
Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на отчетную дату





1.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis




2
Незаработанный финансовый доход

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod




2.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis




3
Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende




3.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis




4
Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату

ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu




4.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis










Таблица 8.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:





1.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




2
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt




2.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




3
накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort




3.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




4
накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz




4.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




5
Поступление, в том числе:

ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego




5.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




6
в результате приобретения

ifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr




6.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




7
в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимости

ifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt




7.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




8
Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh




8.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




9
Выбытие

ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego




9.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




10
Амортизация

ifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego




10.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




11
Обесценение

ifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego




11.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




12
Восстановление обесценения

ifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego




12.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




13
Переклассификация в основные средства и обратно

ifrs-ru:PereklVOSIObratno




13.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




14
Переклассификация в прочие активы

ifrs-ru:PereklVProchAktiv




14.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




15
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego




15.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




16
Прочее

ifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego




16.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




17
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego




17.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




18
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt




18.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




19
накопленная амортизация

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort




19.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




20
накопленное обесценение

ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz




20.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis










Таблица 8.2.
Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы от сдачи имущества в аренду





2
Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod




3
Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендного дохода

ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod




4
Прочее

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee




5
Итого

ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax










Таблица 8.3.
Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах






Утратила силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У






Таблица 9.1.
Нематериальные активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало отчетного периода, в том числе:





1.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




2
Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost




2.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




3
Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya




3.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




4
Поступления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya




4.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




5
Затраты на создание

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie




5.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




6
Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи, и обратно

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi




6.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




7
Выбытия

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya




7.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




8
Амортизационные отчисления

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya




8.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




9
Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax




9.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




10
Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax




10.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




11
Переоценка

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka




11.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




12
Прочее

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee




12.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




13
Балансовая стоимость на конец отчетного периода, в том числе:

ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill




13.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




14
Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost




14.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis




15
Накопленная амортизация

ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya




15.1

По типам нематериальных активов
dim-int:PoTipamNmaAxis










Таблица 10.1.
Основные средства и капитальные вложения в них








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
э
4






1
Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:





1.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




1.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




2
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt




2.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




2.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




3
накопленная амортизация

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort




3.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




3.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




4
накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz




4.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




4.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




5
Поступление

ifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix




5.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




5.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




6
Перевод в основные средства из капитальных вложений

ifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh




6.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




6.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




7
Переклассификация в инвестиционное имущество и обратно

ifrs-ru:PereklVInvestImIObratno




7.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




7.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




8
Выбытие

ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix




8.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




8.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




9
Амортизация

ifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix




9.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




9.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




10
Обесценение, в том числе:

ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix




10.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




10.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




11
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk




11.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




11.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




12
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD




12.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




12.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




13
Восстановление обесценения, в том числе:

ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix




13.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




13.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




14
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk




14.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




14.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




15
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD




15.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




152

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:

ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix




16.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




16.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




17
отраженное в составе прибыли или убытка

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk




17.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




17.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




18
отраженное в прочем совокупном доходе

ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD




18.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




18.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




19
Прочее

ifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix




19.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




19.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




20
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix




20.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




20.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




21
первоначальная (переоцененная) стоимость

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt




21.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




21.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




22
накопленная амортизация

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort




22.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




22.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis




23
накопленное обесценение

ifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz




23.1

Тип признания
dim-int:TipPriznaniyaAxis




23.2

Вид актива
dim-int:Vid_aktivaAxis










Таблица 10.2.
Сверка балансовой стоимости объектов основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью указанных объектов основных средств, которая бы сформировалась, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации








(введена Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость объектов основных средств





2
Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценке

ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke




3
Отложенный налог по переоценке

ifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv




4
Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации

ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii










Таблица 11.1.
Прочие финансовые активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прочие финансовые активы





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




1.2

Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




1.3

По видам эмитентов
dim-int:PovidamEmitentovAxis




1.4

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 12.1.
Прочие активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расчеты с саморегулируемой организацией





1.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl




2.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




3
Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu




3.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




4
Расчеты с персоналом

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom




4.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




5
Уплаченный налог на добавленную стоимость

ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj




5.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




6
Расчеты с поставщиками и подрядчиками

ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami




6.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




7
Запасы

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy




7.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




8
Прочее

ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy




8.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




9
Итого

ifrs-full:OtherAssets




9.1

Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis




9.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 12.2.
Анализ изменений запасов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость на начало периода





1.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




2
Стоимость (или оценка) на начало периода

ifrs-ru:StoimOcz




2.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




3
Резерв под обесценение на начало периода

ifrs-ru:RezPodObescz




3.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




4
Поступление (создание)

ifrs-ru:PostupSozd




4.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




5
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки

ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz




5.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




6
Перевод в другие активы и обратно

ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr




6.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




7
Выбытие

ifrs-ru:Vybytie




7.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




8
Признание в составе расходов

ifrs-ru:PriznZapVSostRasx




8.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




9
Создание резерва под обесценение

ifrs-ru:SozdRezPodObescz




9.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




10
Восстановление резерва под обесценение

ifrs-ru:VosstanRezPodObescz




10.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




11
Прочее

ifrs-ru:ZapasyProchee




11.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




12
Балансовая стоимость на конец периода

ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy




12.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




13
Стоимость (или оценка) на конец периода

ifrs-ru:StoimOcz




13.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis




14
Резерв под обесценение на конец периода

ifrs-ru:RezPodObescz




14.1

Виды запасов
dim-int:Vidy_Zapasov_Axis










Таблица 13.1.
Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение денежных средств на начало отчетного периода





1.1

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv




2.1

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




3
Списание за счет резерва

ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv




3.1

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv




4.1

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




5
Резерв под обесценение денежных средств на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDenezhnyxSredstv




5.1

По типам денежных средств
dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis










Таблица 13.2.
Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости на начало отчетного периода





1.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti




2.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




3
Списание за счет резерва

ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti




3.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti




4.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




5
Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti




5.1

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis










Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение прочих финансовых активов на начало отчетного периода





1.1

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov




2.1

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




3
Списание за счет резерва

ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov




3.1

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov




4.1

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




5
Резерв под обесценение прочих финансовых активов на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov




5.1

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis










Таблица 13.4.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Резерв под обесценение прочих активов на начало отчетного периода





1.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение

ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov




2.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




3
Списание за счет резерва

ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye




3.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




4
Прочие движения

ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov




4.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis




5
Резерв под обесценение прочих активов на конец отчетного периода

ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov




5.1

По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов
dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis










Таблица 14.1.
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод





2
Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг

ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumag




3
Прочее

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka




4
Итого

ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss




4.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 15.1.
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости





1.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




1.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 15.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные ставки





1.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




1.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis




2
Сроки погашения

ifrs-ru:SrokiPogasheniya




2.1

Тип задолженности
dim-int:TipZadolzhennostiAxis




2.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 16.1.
Прочие финансовые обязательства










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги





2
Расчеты с акционерами, участниками, товарищами, пайщиками, учредителями

ifrs-ru:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiTovarishhamiPajshhikamiUchreditelyami




3
Прочее

ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaProchee




4
Итого

ifrs-full:OtherFinancialLiabilities




4.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 17.1.
Прочие обязательства










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расчеты с персоналом





2
Расчеты по социальному страхованию

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu




3
Налог на добавленную стоимость, полученный

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj




4
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl




5
Авансы (предоплаты) полученные

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye




6
Прочее

ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee




7
Итого

ifrs-full:OtherLiabilities




7.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 19.1.
Акционерный капитал










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Количество акций в обращении на начало отчетного периода





1.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




2
Эмиссия

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii




2.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




3
Прочее

ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee




3.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




4
Количество акций в обращении на конец отчетного периода

ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii




4.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




5
Акционерный капитал на начало отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital




5.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




6
Эмиссия

ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii




6.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




7
Прочее

ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala




7.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis




8
Акционерный капитал на конец отчетного периода

ifrs-ru:AkczionernyjKapital




8.1

По компонентам капитала
dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis










Таблица 19.2.
Капитал, кроме акционерного










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Информация о категориях долей в капитале по состоянию на конец отчетного года и по состоянию на начало отчетного года





2
Информация об изменениях за отчетный год по каждой категории долей в капитале

ifrs-ru:InformacziyaObIzmeneniyaxZaOtchetnyjGodPoKazhdojKategoriiDolejVKapitaleTextBlock




3
Информация о правах, привилегиях и ограничениях, предусмотренных для каждой категории долей в капитале, на конец отчетного года и начало отчетного года

ifrs-ru:InformacziyaOPravaxPrivilegiyaxIOgranicheniyaxPredusmotrennyxDlyaKazhdojKategoriiDolejVKapitaleNaKoneczOtchetnogoGodaINachaloOtchetnogoGodaTextBlock




4
Информация о поправке капитала на инфляцию

ifrs-ru:InformacziyaOPopravkeKapitalaNaInflyacziyuTextBlock




5
Политики и процедуры по соблюдению установленных законодательством Российской Федерации требований к капиталу, нарушения требований, установленных к капиталу, причины и последствия таких нарушений

ifrs-ru:PolitikiIProczeduryPoSoblyudeniyuUstanovlennyxZakonodatelstvomRossijskojFederacziITrebovanijKKapitaluNarusheniyaTrebovanijUstanovlennyxKKapitaluPrichinyIPosledstviyaTakixNarushenijTextBlock




6
Информация о распределении прибыли

ifrs-ru:InformacziyaORaspredeleniiPribyliTextBlock










Таблица 21.1.
Процентные доходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные доходы





1.1

Источник процентного дохода
dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis




1.2

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.3

По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis




1.4

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 22.1.
Процентные расходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Процентные расходы





1.1

Источники процентного расхода
dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis




1.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 23.1.
Выручка от реализации










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Выручка от оказания услуг





2
Прочая выручка

ifrs-ru:ProchayaVyruchka




3
Итого

ifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers




3.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 24.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами





1.1

По типам финансовых инструментов
dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




1.2

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




1.3

По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis




1.4

По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.5

По типам прочих финансовых активов
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




1.6

По видам финансовых обязательств
dim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis




1.7

По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis




1.8

По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости
dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




1.9

По типам прочих финансовых обязательств
dim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis









Таблица 25.1.Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы от сдачи имущества в арендуifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
2


Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимостиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti3


Расходы на ремонтifrs-ru:RasxodyNaRemont4


Доходы (расходы) от выбытия (реализации)ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii5


Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения)ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya6


Расходы на содержание недвижимостиifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva7


Амортизация недвижимостиifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti8


Прочееifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom9


Итогоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


Таблица 26.1.




Общие и административные расходы





Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Взносы в компенсационный фонд саморегулируемой организацииifrs-ru:VznosyVKompensaczionnyjFondSRO


2Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal


3Представительские расходыifrs-ru:PredstavitelskieRasxody


4Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv


5Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov


6Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende


7Расходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активамиifrs-ru:RasxPoOpSOSKapVlozhVNixINMA


(п. 7 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
8


Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi9


Расходы по страхованиюifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu10


Расходы на рекламу и маркетингifrs-ru:ReklamaIMarketing11


Расходы по прочим налогам, за исключением налога на прибыльifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl12


Судебные и арбитражные расходыifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki13


Расходы на создание резервов - оценочных обязательствifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv14


Командировочные расходыifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody15


Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентовifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov16


Расходы на проведение аудита и публикацию отчетностиifrs-ru:RasxodyNaProvedenieAuditaIPublikacziyuOtchetnosti17


Неустойки, штрафы, пениifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni18


Прочееifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody19


Итогоifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative19.1


Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis








Таблица 26.2.
Расходы на персонал










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Краткосрочные вознаграждения работникам





2
Страховые взносы

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_StraxovyeVznosy




3
Долгосрочные вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности

ifrs-ru:DolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti




4
Прочие долгосрочные вознаграждения

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam




5
Выходные пособия

ifrs-ru:VyxodnyePosobiya




6
Итого

ifrs-ru:RasxodyNaPersonal




6.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 26.3.
Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Оплачиваемый отпуск за выслугу лет





2
Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет

ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet




3
Прочее

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee




4
Итого

ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam




4.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 27.1.
Прочие доходы









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имуществаifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva


2Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активовifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov


3Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытковifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov


4Доходы по операциям с основными средствами, капитальными вложениями в них и нематериальными активамиifrs-ru:DoxOtOpSOSKapVlozhVNixINMA


(п. 4 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
5


Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательствifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera6


Признание поступивших целевых средств в качестве доходов текущего отчетного периодаifrs-ru:PriznaniePostupivshixCZelevyxSredstvVKachestveDoxodovTekushhegoOtchetnogoPerioda7


Прочие доходыifrs-ru:ProchieDoxodyProchie8


Итогоifrs-full:OtherIncome8.1


Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis








Таблица 27.2.
Прочие расходы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Расходы по созданию резервов под обесценение прочих активов





2
Прочие расходы

ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee




3
Итого

ifrs-ru:ProchieRasxody_negative




3.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis









Таблица 27.1.1.Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Характер арендной деятельности арендатораifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora


2Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по арендеifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende


3Ограничения или особые условия, связанные с договорами арендыifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy


4Операции продажи с обратной арендойifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj


5Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель договоров краткосрочной аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля договоров краткосрочной аренды, к которому относится расход по договорам краткосрочной арендыifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
6


Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсацииifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp(п. 6 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


7


Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целяхifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel(п. 7 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


8


Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по арендеifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende(п. 8 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)









Таблица 27.1.2.Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix


(п. 1 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
1.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis2


Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego(п. 2 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


2.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis3Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости


ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti3.1


Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxisТаблица 27.1.3.




Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором




(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy


2проценты уплаченныеifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
3


платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy4


переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по арендеifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy5


Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy6


платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy7


Итого отток денежных средствifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy







Таблица 27.1.4.Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)







Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Характер арендной деятельности арендодателяifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya


2Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие рискиifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski


3Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую арендуifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu


4Ограничения или особые условия, связанные с договорами арендыifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel


(п. 4 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


5Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсацииifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp


(п. 5 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


6Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока арендыifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy


(п. 6 введен Указанием Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 27.1.5.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе:





1.2

По срокам получения платежей по финансовой аренде
dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis




2
Незаработанный финансовый доход

ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod




3
Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость

ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost




4
Чистая инвестиция в аренду

ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu




5
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки

ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu




6
Дебиторская задолженность по финансовой аренде

ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu









Таблица 27.1.6.Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем





1.1

По срокам получения платежей по аренде
dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis










Таблица 28.1.
Расход (доход) по налогу на прибыль в разрезе компонентов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль





2
Налог на прибыль, уплаченный за предыдущие отчетные периоды

ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody




3
Изменение отложенного налогового обязательства (актива)

ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva




4
Итого, в том числе:

ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo




5
Расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative




6
Расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative










Таблица 28.2.
Сопоставление условного расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Прибыль (убыток) до налогообложения





2
Условные налоговые отчисления (условное возмещение) по базовой ставке

ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke




3
Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе:

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta




4
Доходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu




5
Расходы, не принимаемые к налогообложению

ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu




6
Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки

ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki




7
Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды

ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody




8
Прочее

ifrs-ru:NalogNaPribylProchee




9
Расходы (доходы) по налогу на прибыль

ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib




9.1

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 28.3.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
На начало периода





1.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




1.2

Тип актива или обязательства
dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis




1.3

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis




2
Отражено в отчете о финансовых результатах

ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka




2.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




2.2

Тип актива или обязательства
dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis




2.3

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis




3
Отражено в составе прочего совокупного дохода

ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda




3.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




3.2

Тип актива или обязательства
dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis




3.3

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis




4
На конец периода

ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka




4.1

Расшифровка временных разниц
dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




4.2

Тип актива или обязательства
dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis




4.3

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 29.1.
Дивиденды










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Дивиденды к выплате на начало отчетного периода





1.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




2
Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




2.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




3
Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda




3.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




4
Дивиденды к выплате на конец отчетного периода

ifrs-ru:DividendyKVyplate




4.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis




5
Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода

ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare




5.1

По типам акций
dim-int:PoTipamAkczijAxis










Таблица 30.1.
Условные обязательства и активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Характер и суммы обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе





2
Характер и суммы активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе

ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse










Таблица 30.2.
Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда организация выступает в качестве арендатора





1.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis










Таблица 30.3.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя





1.1

По срокам платежей
dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis










Таблица 30.4.
Информация о переданном обеспечении










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Заложенные активы





1.1

По типу переданного обеспечения
dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis




1.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis




2
Связанное обязательство

ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya




2.1

По типу переданного обеспечения
dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis




2.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Таблица 30.5.
Информация о полученном обеспечении










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Стоимость полученного обеспечения





1.1

Описание полученного обеспечения
dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis




1.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis




2
Сумма выданного займа, микрозайма

ifrs-ru:SummaVydannogoZajmaMikrozajma




2.1

Описание полученного обеспечения
dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis




2.2

Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis










Таблица 31.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Контрактная сумма





1.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




1.2

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2
Балансовая стоимость актива (производного финансового инструмента)

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva




2.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




2.2

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




3
Балансовая стоимость обязательства (производного финансового инструмента)

ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva




3.1

По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis




3.2

По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis










Таблица 32.1.
Справедливая стоимость финансовых инструментов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Суммы любых переводов финансовых активов и обязательств, удерживаемых на конец отчетного периода и оцениваемых по справедливой стоимости, с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно





2
Политика некредитной финансовой организации в отношении определения даты, на которую, как считается, происходит переход с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно

ifrs-ru:PolitikaNFOVOtnosheniiOpredeleniyaDatyNaKotoruyuKakSchitaetsyaProisxoditPerexodSMetodaOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveRynochnyxKotirovokNaMetodOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveModelejOczenkiSpravedlivojStoimostiIObratnoTextBlock




3
Описание применяемых методов оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в графе 4 таблицы 32.2 приложения 10 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)

ifrs-ru:OpisaniePrimenyaemyxMetodovOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock




4
Описание исходных данных, используемых для оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в графе 4 таблицы 32.2 приложения 10 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П)

ifrs-ru:OpisanieIsxodnyxDannyxIspolzuemyxDlyaOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock










Таблица 32.2.
Методы определения справедливой стоимости










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости





1.1

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




1.2

По типам финансовых активов
dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2
Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости

ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti




2.1

По типам справедливой стоимости
dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




2.2

Тип обязательств
dim-int:TipObyazatAxis










Таблица 33.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony


1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony


2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


2.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis


3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony


3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


3.2По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis


4Нематериальные активыifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony


4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


5Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix


(п. 5 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
5.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis6


Прочие финансовые активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivySvyazannyeStorony6.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis7


Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony7.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis8


Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony8.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis8.2


По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis9


Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony9.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis9.2


Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis10


Прочие финансовые обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony10.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis11


Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony11.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12


Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:OstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami12.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12.2


Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis








Таблица 33.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами









Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков


1234


1Процентные доходыifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony


1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


2Процентные расходыifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony


2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


3Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы)ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony


3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


4Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых финансовых активов, приносящих процентный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony


4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


5Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение финансовых активов, приносящих процентный доходifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony


5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


6Выручка от реализацииifrs-ru:VyruchkaOtRealizacziiSvyazannyeStorony


6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


7Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментамиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiSvyazannyeStorony


7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


8Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego


(п. 8 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
8.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis9


Прочие доходыifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony9.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis10


Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony10.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis11


Общие и административные расходыifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony11.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12


Доходы и расходы по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:DoxodyIRasxodyPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami12.1


По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12.2


Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis








Таблица 33.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Размер вознаграждения ключевому управленческому персоналу





1.1

Виды вознаграждений
dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis




1.2

Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов
dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis










Примечание 34.
События после окончания отчетного периода










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Характер всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности





2
Расчетная оценка всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности, или заявление о невозможности такой оценки

ifrs-ru:RaschetnayaOczenkaVsexSobytijProizoshedshixPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaRaskrytieInformacziiOKotoryxMozhetOkazatSushhestvennoeVliyanieNaMneniePolzovatelejBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiIliZayavlenieONevozmozhnostiTakojOczenki










Текстовые раскрытия к бухгалтерской (финансовой) отчетности










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие





1.1

Текстовое раскрытие
dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis




2
Содержание текстового раскрытия

ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock




2.1

Текстовое раскрытие
dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis






Часть II. Группы аналитических признаков
и аналитические признаки для формирования показателей
бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро
кредитных историй






Раздел 1.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П










Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации <34>










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Компоненты капитала





1.1

Уставный капитал
ifrs-full:IssuedCapitalMember




1.2

Добавочный капитал
ifrs-full:SharePremiumMember




1.3

Резервный капитал
mem-int:RezervnyjKapitalMember




1.4

Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)
ifrs-full:TreasurySharesMember




1.5

Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember




1.6

Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrmnentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.7

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDMember









<34> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420004.





1234


1.8Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовmem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember


1.9Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember


1.10Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
1.11


Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember1.12


Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember1.13


Прочие резервыifrs-full:OtherReservesMember1.14


Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarningsMember1.15


Итогоmem-int:ItogoMember








Таблица 5.1.
Денежные средства










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 5.4.
Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

Итого
mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств
mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember










Таблица 5.5.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
По типам денежных средств

dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

Итого
mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам
mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiDenezhnyxSredstvMember










Таблица 6.2.
Ценные бумаги, удерживаемые для торговли










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип ценных бумаг





1.1

Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




1.2

Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoNPTipyBumagMember




2
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




2.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




2.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




2.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




2.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




2.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 6.4.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember




1.3

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember




1.4

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




1.5

Балансовая стоимость долговых инструментов
mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember




2
По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




2.1

До реклассификации
mem-int:DoReklassifikacziiMember




2.2

После реклассификации
mem-int:PosleReklassifikacziiMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember










Таблица 7.1.
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам инструментов





1.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




1.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




2
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




2.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




2.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




2.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




2.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




2.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




3
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




3.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




3.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember










Таблица 8.1.
Долговые инструменты










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам инструментов





1.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.3

Субординированные депозиты
mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember




1.4

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




2
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




2.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




2.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




2.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




2.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




2.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




3
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




3.2

Итого
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember










Таблица 8.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




2.1

Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember




2.2

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Долговые ценные бумаги иностранных государств
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember




2.4

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.5

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember




2.6

Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember




2.7

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.8

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




2.9

Итого
mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember










Таблица 8.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип долгового инструмента

dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis




2.1

Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember




2.2

Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Долговые ценные бумаги иностранных государств
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember




2.4

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.5

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember




2.6

Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefmansovyxOrganizaczijMember




2.7

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.8

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




2.9

Итого
mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSSCHerezPSDMember










Таблица 8.5.
Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember




1.3

Балансовая стоимость долговых инструментов
mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember




1.4

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember




1.5

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени реклассификации

dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis




2.1

До реклассификации
mem-int:DoReklassifikacziiMember




2.2

После реклассификации
mem-int:PosleReklassifikacziiMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember










Таблица 9.1.
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип эмитента





1.1

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




1.2

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




1.3

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 9.2.
Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации
mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember




1.2

Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия
mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember




1.3

Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




2.1

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




2.2

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




2.3

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




2.4

Итого
mem-int:togoNPTipEmitentaMember










Таблица 10.1.
Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 10.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.3

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.4

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.5

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.6

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.7

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.8

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.9

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.10

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.11

Прочие средства
mem-int:ProchieSredstvaMember




2.12

Итого
mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember










Таблица 10.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.3

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.4

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.5

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.6

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.7

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.8

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.9

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.10

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.11

Прочие средства
mem-int:ProchieSredstvaMember




2.12

Итого
mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember










Таблица 10.4.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Текстовая спецификация





1.1

Диапазон контрактных процентных ставок
mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember




1.2

Временной интервал сроков погашения
mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember










Таблица 11.1.
Займы выданные и прочие размещенные средства










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 11.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.2

Долговые ценные бумаги некредитных организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.3

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.4

Прочие займы выданные и размещенные средства
mem-int:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember




2.5

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости, займов выданных и прочих размещенных средств
mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember










Таблица 11.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.2

Долговые ценные бумаги некредитных организаций
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.3

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.4

Прочие займы выданные и размещенные средства
mem-int:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember




2.5

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekredinymiOrganizacziyamiMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам
mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoZajmamVydannymIProchimRazmeshhennymSredstvamMember










Таблица 12.1.
Дебиторская задолженность










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 12.2.
Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.2

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.3

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.4

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.5

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




2.6

Итого
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiMember










Таблица 12.3.
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




1.2

финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember




1.3

Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember




1.4

Кредитно-обесцененные финансовые активы
mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.2

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.3

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.4

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.5

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




2.6

Итого
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDebitorskojZadolzhennostiMember










Таблица 13.1.
Инвестиции в ассоциированные предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




2
Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis




2.1

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 13.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember










Таблица 13.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия"










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember




1.2

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.3

Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.4

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.5

Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember










Таблица 13.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия"










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember




1.2

Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember




1.3

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.4

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.5

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember










Таблица 14.1.
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoMember




2
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember










Таблица 14.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember










Таблица 14.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember




1.2

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.3

Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.4

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.5

Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember










Таблица 14.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия"










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.2

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.3

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




1.4

Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember




1.5

Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember










Таблица 15.1.
Инвестиции в дочерние предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




2
Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis




2.1

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 15.2.
Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember










Таблица 15.3.
Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия"










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость финансовых активов
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember




1.2

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.3

Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember




1.4

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.5

Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.6

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember










Таблица 15.4.
Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия"










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember




1.2

Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия
mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember




1.3

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.4

Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.5

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2
По времени переноса

dim-int:PoVremeniPerenosaAxis




2.1

До переноса
mem-int:DoPerenosaMember




2.2

После переноса
mem-int:PoslePerenosaMember




3
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




3.1

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember










Таблица 16.1.
Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 16.2.
Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 17.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип признания





1.1

Инвестиционное имущество в собственности
mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember




1.2

Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу
mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember




1.3

Капитальные вложения в инвестиционное имущество
mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 17.2.
Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам






Утратила силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У






Таблица 18.1.
Нематериальные активы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам нематериальных активов





1.1

Программное обеспечение
mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember




1.2

Лицензии и франшизы
mem-int:LiczenziiIFranshizyMember




1.3

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 19.1.
Основные средства и капитальные вложения в них








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип признания





1.1

Основные средства в собственности
mem-int:OSVSobstvMember




1.2

Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам
mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember




1.3

Капитальные вложения в основные средства
mem-int:KapVlozhVOSMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoMember




2
Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis




2.1

Земля, здания и сооружения
mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember




2.2

Офисное и компьютерное оборудование
mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember




2.3

Транспортные средства
mem-int:TransportnyeSredstvaMember




2.4

Прочее
mem-int:ProcheeMember










Таблица 20.1.
Прочие активы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 20.2.
Анализ изменений запасов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Виды запасов





1.1

Запасные части
mem-int:ZapasnyeChastiMember




1.2

Материалы
mem-int:MaterialyMember




1.3

Инвентарь и принадлежности
mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember




1.4

Вложение в драгоценные металлы, монеты и природные камни
mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember




1.5

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 20.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов





1.1

Расчеты с персоналом
mem-int:RaschetySPersonalomMember




1.2

Расчеты с поставщиками и подрядчиками
mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember




1.3

Запасы
mem-int:ZapasyMember




1.4

Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг
mem-int:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagMember




1.5

Прочее
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember




2
Тип раскрытия финансовой отчетности

dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis




2.1

Прочие активы
mem-int:ProchieAktivyMember










Таблица 22.2.
Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По видам изменений





1.1

Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом
mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember




1.2

Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, за отчетный период
mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember




1.3

Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период
mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember




1.4

Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период
mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember




1.5

Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства, за отчетный год
mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember










Таблица 24.1.
Кредиты, займы и прочие привлеченные средства










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип задолженности





1.1

Сделки репо
mem-int:SdelkiRepoMember




1.2

Обязательства по возврату полученного денежного обеспечения
mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoTipZadolzhennostiMember










Таблица 24.3.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип задолженности





1.1

Обязательства по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember




1.2

Обязательства по возврату полученного денежного обеспечения
mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember




1.3

Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц
mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




1.4

Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




1.5

Прочие средства, привлеченные от государственных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember




1.6

Прочие средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




1.7

Средства, привлеченные по сделкам репо
mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember










Таблица 25.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип задолженности





1.1

Облигации
mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember




1.2

Векселя
mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember










Таблица 27.5.
Распределение активов пенсионного плана










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Котируемость актива





1.1

Котируемые активы плана, в том числе:
mem-int:KotiruemyeMember




1.2

Некотируемые активы плана, в том числе:
mem-int:NekotiruemyeMember




1.3

Недвижимость
mem-int:NedvizhimostMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember




2
Типы активов пенсионного плана

dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis




2.1

Вложения в паевые инвестиционные фонды
mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember




2.2

Облигации
mem-int:ObligacziiMember




2.3

Акции
mem-int:AkcziiMember




2.4

Депозиты
mem-int:DepozityMember




2.5

Прочие активы
mem-int:ProchieAktivyPlanaMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipyAktivovPensionnogoPlanaMember










Таблица 28.1.
Анализ изменений резервов - оценочных обязательств










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По источникам изменения резервов - оценочных обязательств





1.1

Налоговые риски
mem-int:NalogovyeRiskiMember




1.2

Судебные иски
mem-int:SudebnyeIskiMember




1.3

Финансовые гарантии
mem-int:FinansovyeGarantiiMember




1.4

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 30.1.
Капитал










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По компонентам капитала





1.1

Обыкновенные акции
mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember




1.2

Привилегированные акции
mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember




1.3

Поправка на инфляцию
mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 32.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По видам доходов (расходов)





1.1

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember




1.2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember




1.3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember




1.4

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember










Таблица 33.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за _________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По видам доходов (расходов)





1.1

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember




1.2

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember




1.3

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember




1.4

Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания
mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember










Таблица 34.1.
Процентные доходы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Источник процентного дохода





1.1

по финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.2

по финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




1.3

по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам
mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember




1.4

по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.5

по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выданным займам и прочим размещенным средствам
mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember




1.6

по дебиторской задолженности по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




1.7

прочее
mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember




2
Статус обесценения актива

dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis




2.1

Необесцененные
mem-int:NeobeczenennyeMember




2.2

Кредитно-обесцененные
mem-int:ObesczenennyeMember




2.3

Итого
mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember










Таблица 37.1.
Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам активов





1.1

Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.2

Займы выданные и прочие размещенные средства
mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




1.3

Дебиторская задолженность
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 37.2.
Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По времени реклассификации





1.1

До реклассификации
mem-int:DoReklassiflkacziiMember




1.2

После реклассификации
mem-int:PosleReklassifikacziiMember




2
Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.1

Балансовая стоимость долговых инструментов
mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstmmentovMember




2.2

Переоценка в составе прочего совокупного дохода
mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember




2.3

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember




2.4

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxnerezidentaxMember




2.5

Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость займов выданных и прочих размещенных средств
mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember




2.6

Балансовая стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.7

Балансовая стоимость займов выданных и прочих размещенных средств
mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember










Таблица 44.1.
Процентные расходы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Источники процентного расхода





1.1

По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




1.2

По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам клиентов
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaKlientovMember




1.3

По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember




1.4

По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember




1.5

По обязательствам по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember




1.6

Прочие процентные расходы
mem-int:ProcheeMember




1.7

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 45.1.
Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за _______ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По видам доходов (расходов)





1.1

Доходы (расходы) от операций
mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember




1.2

Доходы (расходы) от переоценки
mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember










Таблица 47.1.2.
Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Балансовая стоимость
mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember










Таблица 47.1.5.
Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам получения платежей по финансовой аренде





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 2 лет
mem-int:Ot1GodaDo2LetMember




1.3

От 2 до 3 лет
mem-int:Ot2LetDo3LetMember




1.4

От 3 до 4 лет
mem-int:Ot3LetDo4LetMember




1.5

От 4 до 5 лет
mem-int:Ot4LetDo5LetMember




1.6

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember










Таблица 47.1.6.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам получения платежей по аренде





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 2 лет
mem-int:Ot1GodaDo2LetMember




1.3

От 2 до 3 лет
mem-int:Ot2LetDo3LetMember




1.4

От 3 до 4 лет
mem-int:Ot3LetDo4LetMember




1.5

От 4 до 5 лет
mem-int:Ot4LetDo5LetMember




1.6

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.7

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 48.4.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Вид деятельности





1.1

Продолжающаяся деятельность
mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember




1.2

Прекращенная деятельность
mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember




2
Расшифровка временных разниц

dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis




2.1

Существенные корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу
mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember




2.2

Прочее
mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember




2.3

Общая сумма отложенного налогового актива
mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember




2.4

Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды
mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesermomuNaBudushhiePeriodyMember




2.5

Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами
mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember




2.6

Существенные корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу
mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember




2.7

Прочее
mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember




2.8

Общая сумма отложенного налогового обязательства
mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember




2.9

Чистый отложенный налоговый актив (обязательство)
mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember




2.10

Признанный отложенный налоговый актив (обязательство)
mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember










Таблица 49.1.
Дивиденды










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам акций





2

По обыкновенным акциям
mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember




3

По привилегированным акциям
mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember










Таблица 51.1.
Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам на _________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 51.2.
Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ________ 20__ года









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1Техническая осьdim-int:TechnicalAxis


1.1Итогоmem-int:ItogoMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 51.3.
Убыток от обесценения по отчетным сегментам










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 51.6.
Информация о степени зависимости от основных клиентов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 51.7.
Географическая информация о доходах










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Географическая концентрация





2
Техническая ось

dim-int:TechnicalAxis




2.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 52.1.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
mem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.1

Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




3.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




3.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




4
Тип эмитента
Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
dim-int:TipEmitentaAxis






4.1

Правительство Российской Федерации




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




5
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




5.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




5.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




5.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember










Таблица 52.2.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
mem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.1

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




3.2

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




3.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




4
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




4.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




5
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




5.1

Прочие займы выданные
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




5.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




5.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember










Таблица 52.3.
Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на __________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassiflcziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
mem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.1

долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




3.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




3.3

займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




3.4

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




4
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




4.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




5
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




5.1

Прочие займы выданные
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




5.2

Итого
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember










Таблица 52.4.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
rnem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




3.1

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




3.2

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




3.3

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




3.4

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




3.5

средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




3.6

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




3.7

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




3.8

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




3.9

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




3.10

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




3.11

прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




3.12

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember










Таблица 52.5.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на ___________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств
mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
mem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




3.1

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




3.2

долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




3.3

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




3.4

прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




3.5

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




3.6

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




4
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.1

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember










Таблица 52.6.
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности
mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostMember




2
Срок задержки платежа

dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis




2.1

С задержкой платежа менее 30 дней
mem-int:Menee30DnejMember




2.2

С задержкой платежа от 30 до 90 дней
mem-int:Ot30Do90DnejMember




2.3

С задержкой платежа от 90 до 180 дней
mem-int:Ot90Do180DnejMember




2.4

С задержкой платежа от 180 до 360 дней
mem-int:Ot180Do360DnejMember




2.5

С задержкой платежа свыше 360 дней
mem-int:Svyshe360DnejMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember




3
По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




3.1

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




3.2

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




3.3

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstramentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




3.4

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




3.5

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




3.6

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




4
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.1

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember










Таблица 52.7.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на __________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип раскрытия финансовой отчетности





1.1

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




2.2

займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




2.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




4
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




4.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




4.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




4.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember










Таблица 52.8.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на _______ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев
mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.5

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.6

займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.7

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.8

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.9

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.10

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.11

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.12

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.13

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.14

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.15

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.16

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.17

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




2.18

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.19

долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.20

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.21

прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




2.22

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




2.23

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.24

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.25

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.26

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.27

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




3
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3.1

Прочие займы выданные
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




3.2

Итого
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember




4
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




4.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
raem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 52.9.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными
mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.7

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.8

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.9

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.10

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.11

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.12

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.13

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.14

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.15

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.16

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.17

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




2.18

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.19

Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.20

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.21

Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




2.22

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




2.23

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.24

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.25

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.26

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.27

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




3
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




3.2

Итого по типам получателя
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember




4
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




4.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 52.10.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на _______ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными
mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.7

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKjeditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.8

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.9

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.10

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.11

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.12

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhermyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.13

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.14

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.15

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.16

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.17

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




2.18

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.19

Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.20

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.21

Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




2.22

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




2.23

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.24

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.25

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.26

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.27

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




3
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




3.1

Прочие займы выданные
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




3.2

Итого
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember




4
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




4.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




4.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




4.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




4.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




4.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




4.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




4.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 52.11.
Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на _______ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам убытков и методу оценки





1.1

Долговые инструменты, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember




2
По типам получателя

dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis




2.1

Прочие займы выданные
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




2.2

Итого
mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
raem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




4
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




4.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




4.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




4.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




4.4

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.5

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.6

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.7

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




4.8

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




4.9

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




4.10

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




4.11

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




4.12

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




4.13

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




4.14

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




4.15

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




4.16

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




4.17

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember




4.18

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




4.19

Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




4.20

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




4.21

Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




4.22

Сделки обратного репо с некредитными финансовыми организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




4.23

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




4.24

Расчеты с биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




4.25

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




4.26

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




4.27

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember










Таблица 52.12.
Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на ____________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Географическая концентрация





1.1

Россия
mem-int:Strana_643RusRossiyaMember




1.2

Страны Организации экономического сотрудничества и развития
mem-int:StranyOesrMember




1.3

Другие страны
mem-int:DrugieStranyMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember










Таблица 52.13.
Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Сроки погашения по финансовым обязательствам





1.1

До 3 месяцев
mem-int:Do3MesyaczevMember




1.2

От 3 месяцев до 1 года
mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember




1.3

От 1 года до 3 лет
mem-int:Ot1GodaDo3LetMember




1.4

От 3 до 5 лет
mem-int:Ot3Do5LetMember




1.5

От 5 до 15 лет
mem-int:Ot5Do15LetMember




1.6

Более 15 лет
mem-int:Bolee15LetMember




1.7

Без срока погашения
mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember




1.8

Просроченные
mem-int:ProsrochennyeMember




1.9

Итого
mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember










Таблица 52.14.
Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на _________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Ожидаемый срок до погашения





1.1

До 3 месяцев
mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember




1.2

От 3 месяцев до 1 года
mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember




1.3

Свыше 1 года
mem-int:SvysheGodaMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Денежные средства на расчетных счетах
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




2.2

Денежные средства, переданные в доверительное управление
mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember




2.3

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




2.4

Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




2.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




2.6

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassiflcziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




2.7

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




2.8

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.9

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




2.10

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




2.11

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.12

Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.13

Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.14

Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.15

Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях
mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember




2.16

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember




2.17

Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)
mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember




2.18

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




2.19

Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами
mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember




2.20

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




2.21

Требования по возврату выданного обеспечения
mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember




2.22

Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember




2.23

Средства в некредитных клиринговых организациях
mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember




2.24

Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




2.25

Сделки обратного репо с некредитными организациями
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember




2.26

Дебиторская задолженность клиентов
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember




2.27

Расчеты с валютными и фондовыми биржами
mem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember




2.28

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiMember




2.29

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




2.30

Прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember




4
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




4.1

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




4.2

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




4.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember










Таблица 52.15.
Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на __________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Основные валюты





1.1

Рубли
mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember




1.2

Доллары США
mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember




1.3

Евро
mem-int:Valyuta_978EurEvroMember




1.4

Прочие валюты
mem-int:ProchieValyutyMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 52.16.
Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Чувствительность по валютам





1.1

Рубль
mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember




1.2

Евро
mem-int:Valyuta_978EurEvroMember




1.3

Доллар США
mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember










Таблица 53.1.
Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Категории финансовых активов





1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.4

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.5

Прочее
mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember




2
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




2.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




2.3

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




2.4

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieInstrumentyMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 53.2.
Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Категории финансовых активов





1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.4

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.5

Прочее
mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember




2
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




2.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




2.3

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieInstrumentyMember




2.4

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 53.3.
Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов в случае продолжающегося участия










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Категории финансовых активов





1.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.4

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признания
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember




1.5

Прочее
mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember




2
По типам инструментов

dim-int:PoTipamInstrumentovAxis




2.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




2.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




2.3

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieInstrumentyMember




2.4

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




3
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




3.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




3.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziilliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




3.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




3.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




3.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




3.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3.7

Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember










Таблица 53.4.
Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Позиция по сделке





1.1

Проданные опционы "на продажу"
mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember




1.2

Приобретенные опционы "на покупку"
mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember










Таблица 53.5.
Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Договорные сроки





1.1

Менее 1 месяца
mem-int:Menee1MesyaczaMember




1.2

От 1 до 3 месяцев
mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember




1.3

От 3 до 6 месяцев
mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember




1.4

От 6 месяцев до 1 года
mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember




1.5

От 1 года до 3 лет
mem-int:Ot1GodaDo3LetMember




1.6

От 3 до 5 лет
mem-int:Ot3Do5LetMember




1.7

Свыше 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.8

Итого
mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember




2
Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




2.1

Проданные опционы "на продажу"
mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember




2.2

Приобретенные опционы "на покупку"
mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember




2.3

Итого потенциальный отток денежных средств
mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember










Таблица 53.6.
Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Позиция по сделке





1.1

Проданные опционы "на продажу"
mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember




1.2

Приобретенные опционы "на покупку"
mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember










Таблица 53.7.
Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ________ 20__ год










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Календарный месяц





1.1

Январь
mem-int:YAnvarMember




1.2

Февраль
mem-int:FevralMember




1.3

Март
mem-int:MartMember




1.4

Апрель
mem-int:AprelMember




1.5

Май
mem-int:MajMember




1.6

Июнь
mem-int:IyunMember




1.7

Июль
mem-int:IyulMember




1.8

Август
mem-int:AvgustMember




1.9

Сентябрь
mem-int:SentyabrMember




1.10

Октябрь
mem-int:OktyabrMember




1.11

Ноябрь
mem-int:NoyabrMember




1.12

Декабрь
mem-int:DekabrMember




2
Позиция по сделке

dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis




2.1

Проданные опционы "на продажу"
mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember




2.2

Приобретенные опционы "на покупку"
mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember










Таблица 54.3.
Соблюдение особых условий









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1Типы заложенных активовdim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis


1.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember


1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember


1.3Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember


1.4Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember


1.5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember


1.6Долговые инструментыmem-int:DolgovyeInstrumentyMember


1.7Долевые инструментыmem-int:DolevyeInstrumentyMember


1.8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember


1.9Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember


1.10Займы выданные и прочие размещенные средстваmem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember


1.11Дебиторская задолженностьmem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember


1.12Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember


1.13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember


1.14Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember


1.15Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember


(п. 1.15 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
1.16


Нематериальные активыmem-int:NematerialnyeAktivyMember1.17


Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember(п. 1.17 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


1.18


Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember1.19


Итогоmem-int:ItogoNPMemberТаблица 55.1.




Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ________ 20__ года






Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам производных финансовых инструментов





1.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




1.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




1.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




1.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




1.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipPFIMember




2
По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта
mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember




2.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки
mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember




2.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги
mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember




2.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы
mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember




2.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы
mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember




2.6

Итого
mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember










Таблица 55.2.
Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам производных финансовых инструментов





1.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




1.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




1.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




1.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




1.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipPFIMember




2
По видам хеджирования

dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis




2.1

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков
mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember




2.2

Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости
mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember




2.3

Итого
mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember










Таблица 55.4.
Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Срок хеджирования





1.1

До востребования и менее 1 месяца
mem-int:Menee1MesyaczaMember




1.2

От 1 до 6 месяцев
mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember




1.3

От 6 до 12 месяцев
mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember




1.4

Более 1 года
mem-int:SvysheGodaMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 56.1.
Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По уровням





1.1

Рыночные котировки (уровень 1)
mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member




1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member




1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member




1.4

Итого справедливая стоимость
mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember




2
По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




3
По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




3.1

Финансовые
mem-int:FinansovyeMember




3.2

Нефинансовые
mem-int:NefinansovyeMember




3.3

Итого
mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember




4
По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




4.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




4.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.4

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




4.5

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




4.6

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




4.7

Основные средства (здания)
mem-int:OsnovnyeSredstvaMember




4.8

Инвестиционное имущество
mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember




4.9

Прочие активы
mem-int:ProchieAktivyMember




4.10

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования
mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember




4.11

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.12

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




5
По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




5.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.6

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.7

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.8

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо
mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember




5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг
mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember




5.11

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.12

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)
mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember




5.13

Средства, привлеченные от государственных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember




5.14

Средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




5.15

Средства, привлеченные от других юридических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




5.16

Средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




5.17

Выпущенные облигации
mem-int:VypushhennyeObligacziiMember




5.18

Выпущенные векселя
mem-int:VypushhennyeVekselyaMember




5.19

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




5.20

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




6
По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis




6.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




6.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




6.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




6.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




6.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




6.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipPFIMember




7
По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




7.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта
mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember




7.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки
mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember




7.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги
mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember




7.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы
mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember




7.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы
mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember




8
По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




8.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




8.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




8.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




8.4

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




8.5

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




9
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




9.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




9.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




9.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




9.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




9.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember










Таблица 56.2.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По уровням





1.1

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member




2
По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




3
По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




3.1

Финансовые
mem-int:FinansovyeMember




3.2

Нефинансовые
mem-int:NefinansovyeMember




3.3

Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости
mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember




4
По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




4.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




4.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.4

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




4.5

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




4.6

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




4.7

Основные средства
mem-int:OsnovnyeSredstvaMember




4.8

Инвестиционное имущество
mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember




4.9

Прочие активы
mem-int:ProchieAktivyMember




4.10

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования
mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember




4.11

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.12

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




5
По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




5.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.6

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.7

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.8

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо
mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember




5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг
mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember




5.11

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.12

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)
mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember




5.13

Средства, привлеченные от государственных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember




5.14

Средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




5.15

Средства, привлеченные от других юридических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




5.16

Средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




5.17

Выпущенные облигации
mem-int:VypushhennyeObligacziiMember




5.18

Выпущенные векселя
mem-int:VypushhennyeVekselyaMember




5.19

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.20

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




6
По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




6.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




6.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




6.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




6.4

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember




6.5

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




7
По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




7.1

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта
mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember




7.2

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки
mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember




7.3

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги
mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember




7.4

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы
mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember




7.5

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы
mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember




8
По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis




8.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




8.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




8.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




8.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




8.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




8.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipPFIMember




9
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




9.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




9.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




9.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




9.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




9.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember










Таблица 56.3.
Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По уровням





1.1

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member




2
По видам объекта учета

dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis




2.1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




2.2

Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости
mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember




3
По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости

dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis




3.1

Финансовые
mem-int:FinansovyeMember




3.2

Нефинансовые
mem-int:NefinansovyeMember




3.3

Итого
mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember




4
По типам справедливой стоимости

dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis




4.1

Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.2

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




4.3

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




4.4

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




4.5

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




4.6

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




4.7

Основные средства (здания)
mem-int:OsnovnyeSredstvaMember




4.8

Инвестиционное имущество
mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember




4.9

Прочие активы
mem-int:ProchieAktivyMember




4.10

Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования
mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember




4.11

Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




4.12

Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember




5
По типам финансовых инструментов

dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis




5.1

Ценные бумаги, удерживаемые для торговли
mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




5.2

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.3

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.4

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




5.5

Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.6

Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember




5.7

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.8

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




5.9

Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо
mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember




5.10

Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг
mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember




5.11

Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.12

Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)
mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember




5.13

Средства, привлеченные от государственных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember




5.14

Средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




5.15

Средства, привлеченные от других юридических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




5.16

Средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




5.17

Выпущенные облигации
mem-int:VypushhennyeObligacziiMember




5.18

Выпущенные векселя
mem-int:VypushhennyeVekselyaMember




5.19

Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




5.20

Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember




6
По субтипам финансовых инструментов

dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis




6.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




6.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




6.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




6.4

Прочие выданные займы
mem-int:ProchieVydarnnyeZajmyMember




6.5

Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




7
По видам базисного (базового) актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




7.1

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта
mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember




7.2

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки
mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember




7.3

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги
mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember




7.4

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы
mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember




7.5

Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы
mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember




8
По типам производных финансовых инструментов

dim-int:PoTipamPfiAxis




8.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




8.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




8.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




8.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




8.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




8.6

Итого
mem-int:ItogoNPTipPFIMember




9
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




9.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




9.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




9.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




9.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




9.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




9.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember










Таблица 56.4.
Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По классам инструментов





1.1

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.2

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.3

Производные финансовые активы
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember




1.4

Производные финансовые обязательства
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember




1.5

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember




1.6

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.7

Прочее
mem-int:Prochee3UrovenMember




1.8

Итого
mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember










Таблица 56.5.
Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости, на отчетную дату










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи





1.1

Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember










Таблица 56.6.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По уровням





1.1

Рыночные котировки (уровень 1)
mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member




1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member




1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member




1.4

Итого справедливая стоимость
mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember




1.5

Балансовая стоимость
mem-int:BalansovayaStoimostMember










Таблица 56.7.
Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ________ 20__ года










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По уровням





1.1

Рыночные котировки (уровень 1)
mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member




1.2

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member




1.3

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)
mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member




1.4

Итого справедливая стоимость
mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember




1.5

Балансовая стоимость
mem-int:BalansovayaStoimostMember










Таблица 57.1.
Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По суммам взаимозачета





1.1

Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе
mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember




1.2

Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе
mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember




1.3

Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе
mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember




1.4

Суммы, подпадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты
mem-int:FinansovyeInstrumentyMember




1.5

Суммы, подпадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение
mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember




1.6

Чистая сумма риска
mem-int:CHistayaSummaRiskaMember










Таблица 58.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами на ________ 20__ года









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


1.1Материнское предприятиеmem-int:MaterinskoePredpriyatieMember


1.2Дочерние предприятияmem-int:DocherniePredpriyatiyaMember


1.3Совместно контролируемые предприятияmem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember


1.4Ассоциированные предприятияmem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember


1.5Ключевой управленческий персоналmem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember


1.6Компании под общим контролемmem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember


1.7Прочие связанные стороныmem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember


1.8Итогоmem-int:ItogoMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 58.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ________ 20__ года









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


1.1Материнское предприятиеmem-int:MaterinskoePredpriyatieMember


1.2Дочерние предприятияmem-int:DocherniePredpriyatiyaMember


1.3Совместно контролируемые предприятияmem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember


1.4Ассоциированные предприятияmem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember


1.5Ключевой управленческий персоналmem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember


1.6Компании под общим контролемmem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember


1.7Прочие связанные стороныmem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember


1.8Итогоmem-int:ItogoMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Раздел 2.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с Положением Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности"










Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника <35>






(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Компоненты капитала





1.1

Уставный (складочный) капитал
ifrs-full:IssuedCapitalMember




1.2

Добавочный капитал
ifrs-full:SharePremiumMember




1.3

Резервный капитал
ifrs-full:CapitalReserveMember




1.4

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
ifrs-full:TreasurySharesMember




1.5

Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember




1.6

Прочие резервы
mem-int:OtherReservesProchieMember




1.7

Итого резервы
mem-int:ItogoRezervyMember




1.8

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
ifrs-full:RetainedEarningsMember




1.9

Итого
mem-int:ItogoMember









<35> Код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0420903.






Таблица 5.1.
Денежные средства










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 6.1.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам инструментов





1.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




1.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




1.3

Прочие долевые финансовые активы
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember




1.4

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember




1.5

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




1.6

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.7

Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember




2
Тип эмитента

dim-int:TipEmitentaAxis




2.1

Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember




2.2

Субъект Российской Федерации и орган местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember




2.3

Иностранное государство
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember




2.4

Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember




2.5

Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember




2.6

Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember




3
Структура займов выданных

dim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis




3.1

Остаток основного долга
mem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember




3.2

Остаток задолженности по процентным доходам
mem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember




3.3

Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов
mem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember




3.4

Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость
mem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember




3.5

Сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимость
mem-int:SummaPereoczenkiUvelichivayushhayaUmenshayushhayaBalansovuyuStoimostMember










Таблица 7.1.
Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости





1.1

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




1.3

Долговые ценные бумаги, в том числе:
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




1.4

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




1.5

Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги
mem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember




1.6

Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




1.7

Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами
mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember




1.8

Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям
mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember




1.9

Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям
mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember




1.10

Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.11

Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.12

Итого
mem-int:ItogoNPMember




2
Балансовая стоимость

dim-int:PoTipamStoimostiAxis




2.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




2.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




2.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember




3
Тип ценных бумаг

dim-int:TipCZennyxBumagAxis




3.1

Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember




3.2

Кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов
mem-int:KromeDolgovyxCZennyxBumagKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember










Таблица 7.2.
Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember




2
Балансовая стоимость

dim-int:BalansovayaStoimostAxis




2.1

Остаток основного долга
mem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember




2.2

Остаток задолженности по процентным доходам
mem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember




2.3

Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов
mem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember




2.4

Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость
mem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember




3
По типу заемщика

dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis




3.1

Юридические лица
mem-int:Yul_Member




3.2

Физические лица
mem-int:Fl_Member




3.3

Юридическое лицо - нерезидент
mem-int:YUridicheskoe_liczo_nerezidentMember




3.4

Физическое лицо - нерезидент
mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember




3.5

Индивидуальный предприниматель
mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember




4
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




4.1

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




4.2

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 7.3.
Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости





1.1

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




2
Текстовая спецификация

dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis




2.1

Диапазон процентных ставок
mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember




2.2

Интервал сроков погашения
mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember




3
По типу заемщика

dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis




3.1

Физические лица
mem-int:Fl_Member




3.2

Юридические лица
mem-int:Yul_Member




3.3

Физическое лицо - нерезидент
mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember




3.4

Юридическое лицо - нерезидент
mem-int:YUridicheskoe_liczo_nerezidentMember




3.5

Индивидуальный предприниматель
mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember










Таблица 7.4.
Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам платежей





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 5 лет
mem-int:Ot1GodaDo5LetMember




1.3

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 8.1.
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип признания





1.1

Инвестиционное имущество в собственности
mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember




1.2

Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу
mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember




1.3

Капитальные вложения в инвестиционное имущество
mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 8.2.
Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам






Утратила силу. - Указание Банка России от 28.03.2022 N 6105-У






Таблица 9.1.
Нематериальные активы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам нематериальных активов





1.1

Программное обеспечение
mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember




1.2

Лицензии и франшизы
mem-int:LiczenziiIFranshizyMember




1.3

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 10.1.
Основные средства и капитальные вложения в них








(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип признания





1.1

Основные средства в собственности
mem-int:OSVSobstvMember




1.2

Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам
mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember




1.3

Капитальные вложения в основные средства
mem-int:KapVlozhVOSMember




1.4

Итого
mem-mt:ItogoMember




2
Вид актива

dim-int:Vid_aktivaAxis




2.1

Земля, здания и сооружения
mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember




2.2

Офисное и компьютерное оборудование
mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember




2.3

Транспортные средства
mem-int:TransportnyeSredstvaMember




2.4

Прочее
mem-int:ProcheeMember










Таблица 11.1.
Прочие финансовые активы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember




2
Тип финансового актива

dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis




2.1

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия, в том числе:
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




2.2

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




2.3

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




2.4

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




2.5

Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




2.6

Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги
mem-int:KratkosrochnayaDZZaTovaryRabotyIUslugiMember




2.7

Расчеты с акционерами, участниками, товарищами, учредителями, пайщиками
mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember




2.8

Прочее
mem-int:ProcheeMember




2.9

Итого
mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember




3
По видам эмитентов

dim-int:PovidamEmitentovAxis




3.1

Долевые ценные бумаги кредитных организаций
mem-int:Dol_Czb_Ko_Member




3.2

Долевые ценные бумаги некредитных организаций
mem-int:Dol_Czb_Nfo_Member




3.3

Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций
mem-int:Dol_Czb_Nefin_Org_Member










Таблица 12.1.
Прочие активы










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.1

Полная балансовая стоимость
mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember




1.2

Резерв под обесценение
mem-int:RezervPodObesczenenieMember




1.3

Балансовая стоимость
mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember










Таблица 12.2.
Анализ изменений запасов










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Виды запасов





1.1

Запасные части
mem-int:ZapasnyeChastiMember




1.2

Материалы
mem-int:MaterialyMember




1.3

Инвентарь и принадлежности
mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember




1.4

Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни
mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember




1.5

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 13.1.
Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам денежных средств





1.1

Расчетные счета
mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember




1.2

Прочие денежные средства
mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember




1.3

Итого
mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember










Таблица 13.2.
Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости





1.1

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




1.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




1.3

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




1.4

Дебиторская задолженность по финансовой аренде
mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember




1.5

Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги
mem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember




1.6

Прочее
mem-int:Prochee_Member




1.7

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 13.3.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам прочих финансовых активов





1.1

Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember




1.2

Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember




1.3

Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember




1.4

Краткосрочная дебиторская задолженность
mem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostMember




1.5

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




1.6

Прочие долевые финансовые активы
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember




1.7

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.8

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 13.4.
Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов





1.1

Расчеты с саморегулируемой организацией
mem-int:RaschetySSamoreguliruemojOrganizacziejMember




1.2

Расчеты с поставщиками и подрядчиками
mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember




1.3

Запасы
mem-int:ZapasyMember




1.4

Прочее
mem-int:ProcheeMember




1.5

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 15.1.
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип задолженности





1.1

Привлеченные средства
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember




1.2

Средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




1.3

Средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




1.4

Средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




1.5

Средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember




1.6

Обязательства по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember




1.7

Прочее
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember




1.8

Итого
mem-int:ItogoTipZadolzhennostiMember










Таблица 15.2.
Анализ процентных ставок и сроков погашения










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Тип задолженности





1.1

Привлеченные средства
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember




1.2

Средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




1.3

Средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




1.4

Средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




1.5

Средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember




1.6

Обязательства по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember




1.7

Прочее
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember










Таблица 19.1.
Акционерный капитал










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По компонентам капитала





1.1

Обыкновенные акции
mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember




1.2

Привилегированные акции
mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember




1.3

Поправка на инфляцию
mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 21.1.
Процентные доходы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Источник процентного дохода





1.1

По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




1.2

По долговым финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости
mem-int:PoDolgovymFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiMember




1.3

Прочее
mem-int:ProczentnyeDoxody_ProcheeMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember




2
По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis




2.1

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




2.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




2.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




3
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




3.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember




3.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




3.3

Депозиты и расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityIRaschetnyeSchetaVKjreditnyxOrganizacziyaxIBankax-nerezidentaxMember




3.4

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember










Таблица 22.1.
Процентные расходы










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Источники процентного расхода





1.1

По долговым финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в том числе:
mem-int:ItogoNPPoVidamDolgFinObyazPoAmortStoimMember




1.2

средства, привлеченные от кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember




1.3

средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember




1.4

средства, привлеченные от физических лиц
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember




1.5

средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей
mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember




1.6

обязательства по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember




1.7

прочее
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiProchieMember




1.8

Прочее
mem-int:ProchieIstochnikiMember




1.9

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 24.1.
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам финансовых инструментов





1.1

Финансовый актив
mem-int:FinansovyeAktivyMember




1.2

Финансовое обязательство
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaMember




1.3

Доходы (расходы) от переоценки остатков, выраженных в иностранной валюте, и операций с иностранной валютой
mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiOstatkovVyrazhennyxVInostrannojValyuteIOperaczijSInostrannojValyutojMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember




2
По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2.1

Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember




2.2

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




2.3

Прочие финансовые активы
mem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember




3
По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis




3.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




3.2

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




3.3

Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




3.4

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember




3.5

Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember




3.6

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




4
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости

dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




4.1

Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember




4.2

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




4.3

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




4.4

Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember




5
По типам прочих финансовых активов

dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis




5.1

Инвестиции в дочерние, ассоциированные, совместно контролируемые компании
mem-int:InvesticziiVDochernieAssocziirovannyeSovmestnoKontroliruemyeKompaniiMember




5.2

Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценение
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember




5.3

Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценение
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember




5.4

Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги
mem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember




5.5

Прочее
mem-int:ProcheeMember




6
По видам финансовых обязательств

dim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis




6.1

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember




6.2

Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember




6.3

Прочие финансовые обязательства
mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember




7
По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis




7.1

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember




7.2

Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг
mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember




7.3

Прочее
mem-int:ProcheeMember




8
По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости

dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis




8.1

Привлеченные средства
mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPrivlechennyeCredstvaMember




8.2

Обязательства по аренде
mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember




8.3

Прочее
mem-int:ProcheeMember




9
По типам прочих финансовых обязательств

dim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis




9.1

Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги
mem-int:KreditorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember




9.2

Прочее
mem-int:ProcheeMember










Таблица 27.1.2 Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Балансовая стоимость





1.2

Балансовая стоимость
mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember










Таблица 27.1.5 Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
По срокам получения платежей по финансовой аренде





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 2 лет
mem-int:Ot1GodaDo2LetMember




1.3

От 2 лет до 3 лет
mem-int:Ot2LetDo3LetMember




1.4

От 3 лет до 4 лет
mem-int:Ot3LetDo4LetMember




1.5

От 4 лет до 5 лет
mem-int:Ot4LetDo5LetMember




1.6

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember










Таблица 27.1.6 Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем










Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1.1
По срокам получения платежей по аренде





1.2

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.3

От 1 года до 2 лет
mem-int:Ot1GodaDo2LetMember




1.4

От 2 лет до 3 лет
mem-int:Ot2LetDo3LetMember




1.5

От 3 лет до 4 лет
mem-int:Ot3LetDo4LetMember




1.6

От 4 лет до 5 лет
mem-int:Ot4LetDo5LetMember




1.7

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.8

Итого
mem-int:ItogoMember










Таблица 28.3.
Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1Расшифровка временных разницdim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis


1.1Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенныеmem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember


1.2Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенныеmem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember


2Тип актива или обязательстваdim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis


2.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember


2.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember


2.3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinancialAssetsAtAmortisedCostMember


2.4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember


(п. 2.4 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
2.5


Нематериальные активыmem-int:Nematerialnye_aktivyMember2.6


Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember(п. 2.6 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


2.7


Прочие финансовые активыmem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember2.8


Прочие активыifrs-full:OtherAssetsMember2.9


Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember2.10


Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCostMember2.11


Резервы - оценочные обязательстваmem-int:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaMember2.12


Прочие финансовые обязательстваmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember2.13


Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember2.14


Общая сумма отложенного налогового активаmem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember2.15


Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периодыmem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember2.16


Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствамиmem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember2.17


Общая сумма отложенного налогового обязательстваmem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember2.18


Чистый отложенный налоговый актив (отложенное налоговое обязательство)mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember2.19


Признанный отложенный налоговый актив (отложенное налоговое обязательство)mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMemberТаблица 29.1.




Дивиденды






Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам акций





1.1

По обыкновенным акциям
mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember




1.2

По привилегированным акциям
mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember










Таблица 30.2.
Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендатора










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам платежей





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 5 лет
mem-int:Ot1GodaDo5LetMember




1.3

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 30.3.
Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация выступает в качестве арендодателя










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По срокам платежей





1.1

Менее 1 года
mem-int:Menee1GodaMember




1.2

От 1 года до 5 лет
mem-int:Ot1GodaDo5LetMember




1.3

Более 5 лет
mem-int:Bolee5LetMember




1.4

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 30.4.
Информация о переданном обеспечении









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1По типу переданного обеспеченияdim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis


1.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember


1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember


1.3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember


1.4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember


(п. 1.4 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
1.5


Нематериальные активыmem-int:Nematerialnye_aktivyMember1.6


Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember(п. 1.6 в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)


1.7


Прочие финансовые активыmem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember1.8


Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember1.9


Итогоmem-int:ItogoMemberТаблица 30.5.




Информация о полученном обеспечении






Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Техническая ось





1.1

Итого
mem-int:ItogoNPMember










Таблица 31.1.
Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам производных финансовых инструментов





1.1

Фьючерсы
mem-int:FyuchersyMember




1.2

Форварды
mem-int:ForvardyMember




1.3

Опционы
mem-int:OpczionyMember




1.4

Свопы
mem-int:SvopyMember




1.5

Прочие производные финансовые инструменты
mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember




2
По видам базисного актива

dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis




2.1

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта, в том числе:
mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember




2.2

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки, в том числе:
mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember




2.3

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги, в том числе:
mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember




2.4

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы, в том числе:
mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember




2.5

Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы, в том числе:
mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember




2.6

Итого
mem-int:PFIItogoMember










Таблица 32.2.
Методы определения справедливой стоимости










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
По типам справедливой стоимости





1.1

Рыночные котировки
mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member




1.2

Модель оценки
mem-int:ModelOczenkiSpravedlivojStoimostiMember




1.3

Итого справедливая стоимость
mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember




2
По типам финансовых активов

dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis




2.1

Долевые ценные бумаги
mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember




2.2

Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember




2.3

Прочие долевые финансовые активы
mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember




2.4

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember




2.5

Займы выданные
mem-int:ZajmyVydannyeMember




2.6

Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember




3
Тип обязательств

dim-int:TipObyazatAxis




3.1

Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод
mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember




3.2

Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг
mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember




3.3

Прочее
mem-int:ProcheeMember










Таблица 33.1.
Остатки по операциям со связанными сторонами









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


1.1Материнское предприятиеmem-int:MaterinskoePredpriyatieMember


1.2Дочерние предприятияmem-int:DocherniePredpriyatiyaMember


1.3Совместно контролируемые предприятияmem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember


1.4Ассоциированные предприятияmem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember


1.5Ключевой управленческий персоналmem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember


1.6Компании под общим контролемmem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember


1.7Прочие связанные стороныmem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember


1.8Итогоmem-int:ItogoMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)
2


По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis2.1


Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember2.2


Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.3


Прочие долевые финансовые активыmem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember2.4


Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember2.5


Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember3


По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis3.1


Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember3.2


Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember3.3


Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember4


По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis4.1


Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember4.2


Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember4.3


Прочееmem-int:ProcheeMember5


Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis5.1


Привлеченные средстваmem-int:PrivlechennyeSredstvaMember5.2


Обязательства по финансовой арендеmem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember5.3


Прочееmem-int:ProcheeMember








Таблица 33.2.
Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами









Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака


1234


1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis


1.1Материнское предприятиеmem-int:MaterinskoePredpriyatieMember


1.2Дочерние предприятияmem-int:DocherniePredpriyatiyaMember


1.3Совместно контролируемые предприятияmem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember


1.4Ассоциированные предприятияmem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember


1.5Ключевой управленческий персоналmem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember


1.6Компании под общим контролемmem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember


1.7Прочие связанные стороныmem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember


1.8Итогоmem-int:ItogoMember


(в ред. Указания Банка России от 28.03.2022 N 6105-У)








Таблица 33.3.
Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу










Номер строки
Наименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака
Код группы аналитических признаков, аналитического признака






1
2
3
4






1
Виды вознаграждений





1.1

Краткосрочные вознаграждения
mem-int:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember




1.2

Страховые взносы
mem-int:StraxovyeVznosyMember




1.3

Вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности
mem-int:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiMember




1.4

Прочие долгосрочные вознаграждения работникам
mem-int:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember




1.5

Выходные пособия
mem-int:VyxodnyePosobiyaMember




1.6

Итого
mem-int:ItogoMember






Приложение 3
к Указанию Банка России
от 9 июля 2021 года N 5851-У
"О формах, порядке и сроках
составления и представления
в Банк России отчетности
бюро кредитных историй"


ПОРЯДОК
И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ БЮРО
КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ


1. Отчетность бюро кредитных историй и бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (далее при совместном упоминании - Отчетность), для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".


В каждый файл Отчетности бюро кредитных историй должно включать сопроводительную информацию, составленную в соответствии с настоящим приложением.


2. Отчетность бюро кредитных историй в виде показателей представляется бюро кредитных историй в Банк России в следующие сроки.


2.1. Раздел I отчетности по форме 0420751 "Общие сведения о бюро кредитных историй" (далее - форма 0420751) - ежегодно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного года.


Разделы II, IV и V отчетности по форме 0420751 - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


Раздел III отчетности по форме 0420751 - не позднее 5 рабочих дней после:


даты заключения договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;


даты заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности;


даты получения аудиторского заключения.


При представлении раздела III отчетности по форме 0420751 после получения бюро кредитных историй аудиторского заключения к разделу III отчетности по форме 0420751 прилагается документ в форме электронного документа, содержащий сканированную копию указанного аудиторского заключения.


В случае изменения сведений, содержащихся в разделе III отчетности по форме 0420751, которые не потребовали заключения дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности, раздел III отчетности по форме 0420751 представляется в течение 15 календарных дней со дня, когда бюро кредитных историй стало известно об указанных изменениях.


2.2. Отчетность по форме 0420753 "Сведения о программно-технических средствах и сетевых коммуникациях бюро кредитных историй, средствах защиты информации, применяемых бюро кредитных историй, и лицах, допущенных к работе с программно-техническими средствами и сетевыми коммуникациями" - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


2.3. Отчетность по форме 0420754 "Сведения об источниках формирования кредитных историй" (далее - форма 0420754) - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


2.4. Отчетность по форме 0420755 "Сведения о пользователях кредитных историй" (далее - форма 0420755) - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


2.5. Отчетность по форме 0420756 "Сведения о субъектах кредитных историй" (далее - форма 0420756) - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


2.6. Отчетность по форме 0420757 "Информация о видах кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй для определения Банком России значения среднерыночной стоимости предоставления кредитного отчета" - ежегодно не позднее 10 октября года, предшествующего году применения среднерыночного значения стоимости кредитного отчета.


2.7. Отчетность по форме 0420758 "Сведения о прерывании деятельности по предоставлению услуг бюро кредитных историй" - ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца.


2.8. Отчетность по форме 0420759 "Сведения о непредставлении квалифицированному бюро кредитных историй сведений, необходимых для подготовки сведений о среднемесячных платежах субъекта кредитной истории, другим квалифицированным бюро кредитных историй" (далее - форма 0420759):


ежемесячно не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного месяца;


не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления нарушения.


2.9 Отчетность по форме 0420760 "Расчет размера собственных средств" (далее - форма 0420760):


бюро кредитных историй, представившим в Банк России заявление о признании бюро кредитных историй квалифицированным, - не позднее 15 календарных дней со дня подачи в Банк России указанного заявления;


квалифицированным бюро кредитных историй - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


2.10. Отчетность по форме 0420761 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета бюро кредитных историй" (далее - форма 0420761) - ежеквартально (за первый, второй, третий и четвертый кварталы) по состоянию на последний календарный день отчетного квартала в течение 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


Показатели разделов 1 и 2 отдельной отчетности по форме 0420761 по корректирующим событиям после окончания отчетного квартала, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420761 - не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.


2.11. Отчетность по форме 0420762 "Реестр контрагентов" представляется в Банк России вместе с показателями отчетности по форме 0420754, показателями отчетности по форме 0420755, показателями отчетности по форме 0420756, показателями отчетности по форме 0420759.


2.12. Отчетность по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" (далее - форма 0420763) - ежеквартально нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день квартала включительно в течение 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


Показатели отдельной отчетности по форме 0420763 по корректирующим событиям после окончания отчетного периода, содержащей показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода в результате отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с пунктом 3.3 Положения Банка России от 16 декабря 2015 года N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 января 2016 года N 40722, 21 декабря 2016 года N 44854, 10 декабря 2020 года N 31677, - не позднее 90 календарных дней после окончания календарного года.


3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй в виде показателей представляется бюро кредитных историй в Банк России в следующие сроки.


3.1. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с главами 1, 3 - 8 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года N 41299, 15 декабря 2016 года N 44749, 28 сентября 2017 года N 48350, 8 июля 2019 года N 55164, 29 марта 2021 года N 62911 (далее - Положение Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П) (для бюро кредитных историй, не применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49204, 14 января 2019 года N 53337, 8 июля 2019 года N 55163, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382 (далее - Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П), за первый квартал, первое полугодие и 9 месяцев - не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


3.2. Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность квалифицированного бюро кредитных историй, составленная в соответствии с главами 1, 3 - 8 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П, за первый квартал, первое полугодие и 9 месяцев - не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного квартала.


3.3. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, составленная в соответствии с главами 1, 2.1, 4 - 8 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П (для бюро кредитных историй, не применяющего Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П) или с главами 1 - 3 Положения Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй - не позднее 15 рабочих дней по окончании второго квартала года, следующего за отчетным годом.


3.4. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность квалифицированного бюро кредитных историй, составленная в соответствии с главами 1, 2.1, 4 - 8 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности квалифицированного бюро кредитных историй - не позднее 15 рабочих дней по окончании второго квартала года, следующего за отчетным годом.


4. В случае выявления бюро кредитных историй фактов представления в Банк России Отчетности, содержащей неверные и (или) неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних 3 лет, исправленная Отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем выявления неверных и (или) неактуальных значений показателей.


В случае необходимости внесения исправлений в Отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная Отчетность формируется перед отправкой в один файл вместе с Отчетностью, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, и направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который также включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности.


Исправление показателей Отчетности, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности, осуществляется в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности.


Бухгалтерская (финансовая) отчетность бюро кредитных историй, исправленная в порядке, предусмотренном Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2016 года N 40826, 21 декабря 2016 года N 44853, 10 декабря 2020 года N 61377, должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения исправлений.


5. В случае если последний день срока представления Отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со статьями 111 и 112 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127), окончание срока представления Отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.


6. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений, являющихся персональными данными в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 июля 2021 года), осуществляются в соответствии с требованиями указанного Федерального закона.


7. Сопроводительная информация к отчетности






Номер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков






1
2
3
4






1
Полное фирменное наименование





2
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

bki-dic:INN




3
Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"

bki-dic:PolozhenieBRPrimVCzelPredstODREnumerator




4
Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД <1>

bki-dic:OtsutstvieDannyxEnumerator




4.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




5
Отчетная форма по ОКУД <1>

bki-dic:OKUDEnumerator




5.1

Идентификатор строки
dim-int:ID_strokiTaxis




6
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности

bki-dic:FIOLiczaOtvZaPrOblast




6.1

Предметная область отчетности
dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis




7
Должность лица, ответственного за предметную область отчетности

bki-dic:DolzhLiczaOtvZaPrOblast




7.1

Предметная область отчетности
dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis




8
Номер контактного телефона лица, ответственного за предметную область отчетности

bki-dic:KontInfLiczaOtvZaPrOblast




8.1

Предметная область отчетности
dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis




9
Адрес электронной почты

bki-dic:AdresElPochty




9.1

Предметная область отчетности
dim-int:PrOblastOtcetnostiTaxis




10
Должность лица, подписавшего отчетность

bki-dic:DolzhnostLiczaPodpisOtch




11
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность

bki-dic:FIOLiczaPodpisOtch









<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.


Порядок составления сопроводительной информации к отчетности


1. По показателю "Полное фирменное наименование" указывается полное фирменное наименование бюро кредитных историй в соответствии с государственным реестром бюро кредитных историй, предусмотренным пунктом 1 части 2 статьи 14 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061).


2. По показателю "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) бюро кредитных историй.


3. По показателю "Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй" указывается значение "Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П" <2> или "Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П" <3>, применяемое бюро кредитных историй при составлении отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй", в случае необходимости представления в Банк России указанного отчета.





<2> Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377.


<3> Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2017 года N 49203, 14 января 2019 года N 53337, 17 июня 2019 года N 54943, 5 ноября 2020 года N 60759, 10 декабря 2020 года N 61377, 10 декабря 2020 года N 61382.


4. По показателю "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" в отношении форм отчетности, требования по составлению всех или части показателей которых распространяются на бюро кредитных историй и по всем показателям которых у бюро кредитных историй отсутствуют значения, указывается "Значения показателей отсутствуют в отчете".


В отношении форм отчетности, по которым у бюро кредитных историй заполнены все или часть значений показателей, показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД" не заполняется.


5. По показателю "Отчетная форма по ОКУД" указывается код формы по ОКУД, в отношении которой заполняется показатель "Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД".


6. По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) должностного лица, ответственного за предметную область отчетности", "Должность лица, ответственного за предметную область отчетности", "Номер контактного телефона лица, ответственного за предметную область отчетности" и "Адрес электронной почты" указывается соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии), должность, номер контактного телефона и адрес электронной почты должностного лица, ответственного за предметную область отчетности бюро кредитных историй.


7. По показателям "Должность лица, подписавшего отчетность" и "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность" указывается соответственно должность и фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность.


8. Значения показателей для формирования показателей
сопроводительной информации к отчетности






Номер строки
Наименование показателя
Значение показателя
Код показателя, значения показателя






1
2
3
4






1
Положение Банка России, применяемое бюро кредитных историй в целях представления данных по показателям отчетности по форме 0420763 "Отчет о доходах и расходах бюро кредитных историй"





1.1

Положение Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П
mem-int:Polozhenie487PMember




1.2

Положение Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П
mem-int:Polozhenie612PMember




2
Отчетная форма по ОКУД <1>

bki-dic:OKUDEnumerator




2.1

0420751 (Раздел I)
mem-int:OKUD0420751_R1Member




2.2

0420751 (Раздел II)
mem-int:OKUD0420751_R2Member




2.3

0420751 (Раздел III)
mem-int:OKUD0420751_R3Member




2.4

0420751 (Раздел IV)
mem-int:OKUD0420751_R4Member




2.5

0420751 (Раздел V)
mem-int:OKUD0420751_R5Member




2.6

0420753
mem-int:OKUD0420753Member




2.7

0420754
mem-int:OKUD0420754Member




2.8

0420755
mem-int:OKUD0420755Member




2.9

0420756
mem-int:OKUD0420756Member




2.10

0420757
mem-int:OKUD0420757Member




2.11

0420758
mem-int:OKUD0420758Member




2.12

0420759
mem-int:OKUD0420759Member




2.13

0420760
mem-int:OKUD0420760Member




2.14

0420761
mem-int:OKUD0420761Member




2.15

0420761 (спод)
mem-int:OKUD0420761_SPODMember




2.16

0420762
mem-int:OKUD0420762Member




2.17

0420763
mem-int:OKUD0420763Member




2.18

0420763 (спод)
mem-int:OKUD0420763_SPODMember




3
Отсутствие данных в отчетной форме по ОКУД <1>

bki-dic:OtsutstvieDannyxEnumerator




3.1

Значения показателей отсутствуют в отчете
mem-int:ZnachPokOtsMember









<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.