Постановление ФКЦБ РФ от 26.02.2004 № 04-8/пс

«Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 09.03.2004 № 5618)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 марта 2004 г. № 5618

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 26 февраля 2004 г. № 04-8/пс

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» <1>, в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» <2>, Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 № 395 «О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений» <3>, а также Постановлением Правительства Российской Федерации от 02.12.2003 № 730 «О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений» <4> Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:

<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст. 3472; 2001, № 33 (ч. I), ст. 3424; 2002, № 52 (ч. II), ст. 5141.

<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562.

<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 27 (часть II), ст. 2808; Российская газета от 19.02.2004 № 32.

<4> Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 49, ст. 4782.

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчета о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;

отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений;

отчета о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Указанные формы представляются:

в Министерство финансов Российской Федерации и Пенсионный Фонд Российской Федерации;

в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг (в форме электронного документа в порядке, установленном ФКЦБ России).

2. Установить, что управляющие компании, осуществляющие доверительное управление средствами пенсионных накоплений, представляют отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной в Пенсионный фонд Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации, а также в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

3. Установить, что управляющие компании, осуществляющие доверительное управление средствами пенсионных накоплений, представляют отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации, а также в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее 10 дней после дня окончания отчетного квартала.

4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

5. Признать утратившим силу Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.12.2003 № 03-53/пс «Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений» <1>.

<1> Зарегистрировано в Минюсте России 29.01.2004, регистрационный № 5498.

Председатель И. В. Костиков

Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 № 04-8/пс

ФОРМА ОТЧЕТА № 1

О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <1>

Наименование управляющей компании ____________________________ Название инвестиционного портфеля ____________________________ Дата совершения сделок ____________________________

Подпись уполномоченного лица управляющей компании ________________

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ________________

<1> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<2> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги — Фактическая цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% — в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги — Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% — в случае покупки ценной бумаги.

Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 № 04-8/пс

ФОРМА ОТЧЕТА № 2 ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                   за ___ квартал ____ г.

 _______________________________________________________
   полное фирменное наименование управляющей компании
          _________________________________
                         ИНН
 _______________________________________________________
    номер, дата договора доверительного управления,
          наименование инвестиционного портфеля

                                                     тыс. руб.

Утверждена Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс

ФОРМА ОТЧЕТА N 3 О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                  за ____ квартал ____ г.

 _______________________________________________________
   полное фирменное наименование управляющей компании
          _________________________________
                         ИНН
 _______________________________________________________
    номер, дата договора доверительного управления,
          наименование инвестиционного портфеля

1. СТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

--------------------------------

<1> Указывается в отчете за IV квартал.

2. ПОКАЗАТЕЛИ ВЕЛИЧИН РАСХОДОВ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ

--------------------------------

<1> Указывается в отчете за IV квартал.

Подпись уполномоченного лица управляющей компании _________________

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария _________________

[!TIP] См. данную форму в MS-Word.

[!TIP] См. данную форму в MS-Excel.

[!TIP] См. данную форму в MS-Excel.

Вложения

• $47015_01R.RTF
• $47015_02R.XLS
• $47015_03R.XLS