Информационное письмо Банка России от 16.04.2024 № ИН-03-25/27

«Об устранении (прекращении) последствий контрольных мероприятий Банка России»

Банк России по вопросам устранения (прекращения) последствий действий по совершению сделок либо созданию условий для совершения сделок, которые осуществлены в ходе контрольных мероприятий Банка России в отношении кредитных организаций и некредитных финансовых организаций (далее соответственно — КМ, поднадзорные организации), проведенных в соответствии со статьей 73.1-1 и частями четвертой - десятой статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», сообщает следующее.

КМ проводятся в связи с осуществлением Банком России публично-правовых функций и являются одним из инструментов банковского надзора, контроля и надзора в сфере финансовых рынков. Уполномоченные представители (служащие) Банка России, осуществляя в ходе КМ действия по совершению сделок либо созданию условий для совершения сделок, реализуют указанные публично-правовые функции и не имеют намерения создать правовые последствия, соответствующие таким сделкам, как если бы эти действия были совершены в частных гражданско-правовых интересах.

С учетом изложенного информируем, что Инструкцией Банка России от 18.12.2018 № 195-И «О порядке организации и проведения Банком России контрольного мероприятия в отношении кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, порядке направления копии акта о проведении контрольного мероприятия в кредитную организацию, некредитную финансовую организацию, в отношении которых проводилось контрольное мероприятие» (далее — Инструкция Банка России № 195-И) предусмотрены следующие обязанности поднадзорной организации:

не позднее 20 рабочих дней, следующих за днем получения копии акта о проведении КМ, совершить действия по возврату денежных средств и (или) иного имущества, полученных ею от уполномоченных представителей (служащих) Банка России в ходе проведения КМ (пункт 2.12 Инструкции Банка России № 195-И);

не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения копии акта о проведении КМ, в случае направления в бюро кредитных историй в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» информации о действиях, совершенных в ходе проведения КМ, направить в бюро кредитных историй обращение об аннулировании (исключении из состава сведений, включаемых в кредитные отчеты) записи и (или) иных данных кредитной истории, предусмотренное пунктом 4 части 1 статьи 7 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» (пункт 2.13 Инструкции Банка России № 195-И).

В бухгалтерском учете после завершения КМ (получения копии акта о проведении КМ) поднадзорным организациям рекомендуется осуществлять корректирующие бухгалтерские записи по возврату денежных средств (иного имущества), а также сторнирующие признанный финансовый результат. В случае осуществления мероприятий по возврату денежных средств (иного имущества) после завершения КМ, в ходе которых были совершены действия по покупке и (или) продаже иностранной валюты или иные подобные сделки, поднадзорным организациям целесообразно исходить из курса, по которому данные операции совершались.

Рекомендации по порядку аннулирования данных кредитной истории, сформированных в ходе проведения КМ, приведены в Информационном письме Банка России об аннулировании данных кредитной истории, сформированной в ходе проведения контрольного мероприятия, от 21.12.2023 № ИН-014-46/67 и применяются исключительно в отношении уполномоченных представителей (служащих) Банка России, проводивших КМ.

В целях устранения (прекращения) последствий КМ поднадзорным организациям рекомендуется:

уничтожать персональные данные уполномоченных представителей (служащих) Банка России и персональные данные третьих лиц, предоставленные в соответствии с пунктом 1.2 Инструкции Банка России № 195-И в рамках проведения КМ в отношении поднадзорных организаций, в сроки, предусмотренные частью 4 статьи 21 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»;

при уничтожении таких персональных данных учитывать требования к подтверждению уничтожения персональных данных, установленные приказом Роскомнадзора от 28.10.2022 № 179 «Об утверждении Требований к подтверждению уничтожения персональных данных» (далее — приказ Роскомнадзора № 179), в том числе путем составления актов об уничтожении персональных данных, содержащихся на материальных носителях и в информационных системах, включая содержащие персональные данные анкеты и (или) досье, сформированные в ходе КМ <1> в рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

---

<1> Данная рекомендация не касается анкет и (или) досье клиентов, сформированных до проведения КМ.

информировать иных лиц, которым поднадзорной организацией были переданы указанные персональные данные, о необходимости подтверждения их уничтожения с учетом требований, установленных приказом Роскомнадзора № 179, и представления поднадзорной организации соответствующих актов об уничтожении персональных данных.

Акт о проведении КМ (приложения к нему) хранится поднадзорными организациями в течение сроков, установленных законодательством Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, а также архивное законодательство Российской Федерации.

С Федеральной службой по финансовому мониторингу и Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций согласовано <2>.

---

<2> Письмо Федеральной службы по финансовому мониторингу от 19.03.2024 № 01-01-39/6464, письмо Федеральной службы по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций от 03.04.2024 № 08ВМ-89653.

Настоящее Информационное письмо Банка России подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Первый заместитель

---