Статья 96Директива № 2006/48/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. В целях расчета взвешенных по риску сумм кредита для позиций секьюритизации кредитной стоимости позиции присваиваются весовые коэффициенты риска в соответствии с Приложением IX к настоящей Директиве на основе кредитного качества позиции, которое может быть определено путем ссылки на кредитные оценки ECAI или иным образом, как предусмотрено Приложением IX к настоящей Директиве.

2. При наличии рисков по различным траншам в сделке секьюритизации, риск по каждому траншу считается отдельной позицией секьюритизации. Лица, предоставляющие кредитные гарантии по позициям секьюритизации, считаются удерживающими позиции секьюритизации. Позиции секьюритизации включают риски, связанные с позициями по процентным и валютным деривативам.

3. Если на позиции секьюритизации распространяется финансируемая или нефинансируемая кредитная гарантия, весовой коэффициент риска, применимый к такой позиции, может модифицироваться в соответствии со статьями 90 - 93 в сочетании с Приложением IX к настоящей Директиве.

4. В соответствии с пунктом «r» статьи 57 и в соответствии со статьей 66 (2) настоящей Директивы взвешенные по риску суммы кредита должны относиться к совокупности взвешенных по риску сумм кредита кредитной организации в целях статьи 75 «a».