Статья 2Директива № 2005/60/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. Настоящая Директива применяется в отношении:

1. кредитных учреждений;

2. финансовых учреждений;

3. юридических и физических лиц, осуществляющих определенную профессиональную деятельность:

a) аудиторов, внешних экспертов и налоговых советников;

b) нотариусов и иных независимых профессиональных юристов, если они представляют клиента и его интересы при проведении любой финансовой операции и сделке с недвижимостью или оказывают помощь при планировании совершения таких сделок, как:

i) покупка или продажа недвижимости или бизнес-предприятия;

ii) управление средствами, ценными бумагами и другими активами клиента;

iii) открытие сберегательных счетов, счетов ценных бумаг и управление ими;

iv) организация вкладов для создания предприятий и управления ими;

v) создание трастов, компаний и подобных структур, и управление ими;

c) компаний, оказывающих услуги по созданию и юридическому сопровождению компаний и трастов, не включенных в пункты «a» или «b»;

d) агентств недвижимости;

e) других физических и юридических лиц, осуществляющих торговлю товарами, если сумма покупки составляет 15000 евро и более и оплачивается наличными или безналичным расчетом, осуществляемым единой банковской операцией или несколькими связанными между собой операциями;

f) казино.

2. Государства-члены ЕС могут исключить из перечня лиц, на которых распространяется действие статьи 3 (1) или (2), тех физических и юридических лиц, которые занимаются финансовой деятельностью на нерегулярной основе или в очень ограниченном объеме, то есть лиц, риск участия которых в отмывании денег или финансировании терроризма является минимальным.