Указание Банка России от 14.07.2022 № 6201-У
Актуально на 01.11.2026.
Как цитировать: Указание Банка России от 14.07.2022 N 6201-У. 6201-У. 14.07.2022. https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6201-u
«О внесении изменений в Указание Банка России от 2 февраля 2021 года № 5721-У»
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2022 № 69655)
Внимание
Документ утратил силу с 1 января 2025 года в связи с изданием Указания Банка России от 27.09.2024 № 6871-У. Начало действия документа — 01.10.2022 (за исключением отдельных положений). Окончание действия документа — 31.12.2024. В соответствии с пунктом 2 данный документ вступил в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликован на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 20.09.2022), за исключением отдельных положений, вступивших в силу в иные сроки.
Зарегистрировано в Минюсте России 16 августа 2022 г. № 69655
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ от 14 июля 2022 г. № 6201-У
На основании пункта 14 статьи 1 Федерального закона от 30 декабря 2021 года № 483-ФЗ «О внесении изменений в статью 7 Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ <1>, подпункта 3.1 пункта 1 статьи 40.2 и подпункта 2.1 пункта 5 статьи 40.3 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ „О сельскохозяйственной кооперации“ <2> и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ <3>:»
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2022, № 1, ст. 52.
<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 50, ст. 4870; 2015, № 17, ст. 2474; 2016, № 27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.
<3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084; 2021, № 27, ст. 5187.
1. Внести в Указание Банка России от 2 февраля 2021 года № 5721-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов» <4> (далее — Указание Банка России № 5721-У) следующие изменения:
<4> Зарегистрировано Минюстом России 1 июня 2021 года, регистрационный № 63746, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 14 декабря 2021 года № 6015-У (зарегистрировано Минюстом России 27 января 2022 года, регистрационный № 67018).
1.1 В пункте 1:
абзац первый после слов «(приложение 3 к настоящему Указанию)» дополнить словами «, информация о лицах, которым СКПК поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (приложение 4 к настоящему Указанию)»;
абзац второй изложить в следующей редакции:
«Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющихся членами СРО на отчетную дату, и СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России, должна составляться и представляться СКПК в соответствии с настоящим Указанием в Банк России.»;
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
«СРО должна составлять и представлять Отчетность в отношении СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании Отчетности, представленной СКПК, в соответствии с настоящим Указанием в Банк России, за исключением СКПК, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России. В отношении СКПК, добровольно вышедших (исключенных) из членов СРО, СРО должна приложить к Отчетности пояснения об их добровольном выходе (решение СРО об исключении).».
1.2 В пункте 3:
абзац первый изложить в следующей редакции:
«3. В случае выявления СКПК в представленной в Банк России Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) за любой отчетный период в течение последних двух календарных лет Отчетность, за исключением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК, должна быть исправлена и представлена в Банк России за каждый отчетный период текущего календарного года и последний отчетный период предыдущего календарного года:»;
в абзаце втором слова «на отчетную дату» исключить;
абзацы четвертый - шестой признать утратившими силу;
абзац седьмой изложить в следующей редакции:
«При внесении исправлений в Отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность представляется в Банк России отдельным файлом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описания причин внесения исправлений.».
1.3. В абзаце втором пункта 4 слова «на отчетную дату» исключить.
1.4 В приложении 2:
1.4.1. В форме отчетности 0420816 «Отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива»:
в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слово «Квартальная» заменить словами «Квартальная/Годовая»;
в таблице раздела IV:
строку 12.1 изложить в следующей редакции:
| «» | 12.1 | в погашение задолженности по процентным доходам |
|---|
строку 16.3.1 изложить в следующей редакции:
| «» | 16.3.1 | задолженность по займам, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой с использованием средств материнского (семейного) капитала, тыс. руб. |
|---|
после строки 17.1 дополнить строкой 17.а следующего содержания:
| «» | 17.а | Сумма реструктуризированных предоставленных займов, тыс. руб. |
|---|
строку 24.2 признать утратившей силу;
строку 25.3 признать утратившей силу.
1.4.2. В Порядке и сроках составления и представления отчета о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
«1. Отчет о деятельности СКПК (далее — отчет) составляется и представляется по всем разделам, за исключением подраздела 3 раздела I и раздела V, за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее — отчетный период) в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода.»
Подраздел 3 раздела I составляется и представляется ежегодно не позднее 15 рабочих дней по окончании календарного года в составе отчета, представленного по окончании последнего отчетного периода календарного года, а также не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода, в котором изменены сведения, содержащиеся в подразделе 3 раздела I.
Раздел V составляется ежеквартально (без нарастающего итога) и представляется в составе отчета в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода.»;
пункт 2 изложить в следующей редакции:
«2. Сведения в отчете указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением граф 2 и 3 подраздела 4 раздела I, раздела III, строк 11 — 12.1, 14 — 14.3, 15.1, 15.2, 18 — 19, 21 — 21.3, 26 — 27.1, 31 и 32 раздела IV, которые должны составляться по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с начала календарного года.»;
в абзаце первом пункта 3 слова «и 5, подпункте 8.4 пункта 8, пункте 11» заменить словами «, 5, 8, 11»;
абзац девятый пункта 5 изложить в следующей редакции:
«раздел I — в полном объеме с учетом положений абзаца второго пункта 1 настоящего Порядка;»;
пункт 8 после абзаца первого дополнить абзацем следующего содержания:
«При отсутствии у СКПК обособленных подразделений подразделы 3 и 4 раздела I отчета не заполняются.»;
пункт 10 изложить в следующей редакции:
«10. В разделах II — IV отчета в случае отсутствия отдельных строк для информации об операциях, совершенных СКПК с индивидуальными предпринимателями, и информации о членах СКПК — индивидуальных предпринимателях указанная информация включается в строку по операциям с физическими лицами или в строку по членам СКПК — физическим лицам соответственно. В строки 1.1.1, 1.2.1, 1.6.3, 2.1.1, 3.1.1, 3.2.1, 3.3.3.1 раздела II, строки 4.1.1, 5.1.1, 6.1.1 раздела III и строки 11.1, 13.1, 14.1, 18.1, 20.1, 21.1, 24.1, 25.1 раздела IV отчета включаются сведения о физических лицах, применяющих специальный налоговый режим „Налог на профессиональный доход“ и не являющихся индивидуальными предпринимателями.»;
в абзаце первом подпункта 12.2.13 пункта 12 слова «или должно быть больше» заменить словами «и больше»;
в абзаце четвертом подпункта 13.2.2 пункта 13 слово «равно» заменить словами «больше или равно»;
в пункте 14:
в подпункте 14.4.5 слово «равно» заменить словами «больше или равно»;
в подпункте 14.4.11 слова «в строках 24.1, 24.2 и 24.3» заменить словами «в строках 24.1 и 24.3»;
в абзаце первом подпункта 14.4.14 слова «в строках 25.1 — 25.3» заменить словами «в строках 25.1 и 25.2».
1.5 В приложении 3:
1.5.1. В форме отчетности 0420817 «Отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива»:
после строки 1.1.7 дополнить строкой 1.1.7.1 следующего содержания:
| «» | 1.1.7.1 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) |
|---|
после строки 2.1.7 дополнить строкой 2.1.7.1 следующего содержания:
| «» | 2.1.7.1 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) |
|---|
после строки 3.1.7 дополнить строкой 3.1.7.1 следующего содержания:
| 3.1.7.1 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) |
|---|
после строки 4.1.7 дополнить строкой 4.1.7.1 следующего содержания:
| «» | 4.1.7.1 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) |
|---|
в графе 2 строки 4.1.11 слова «о высшем образовании» заменить словами «об образовании»;
после строки 5.1.7 дополнить строкой 5.1.7.1 следующего содержания:
| «» | 5.1.7.1 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) |
|---|
1.5.2. В Порядке и сроках составления и представления отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива:
пункт 1 дополнить абзацем следующего содержания:
«Отчет СКПК, созданного в текущем году, представляется в Банк России не позднее 30 рабочих дней со дня внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц.»;
пункт 6 дополнить предложением следующего содержания: «В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания.»;
пункт 7 дополнить предложением следующего содержания: «В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания.»;
абзац второй пункта 10 изложить в следующей редакции:
«в строке 4.1.11 („Сведения об образовании“) указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, серии и номера, даты выдачи документа (оригинала), подтверждающего наличие образования, и названия учебного заведения (при наличии). В случае если специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, меняло фамилию, в строке 4.1.11 указывается его прежняя фамилия в соответствии с документом о высшем или среднем профессиональном образовании. При наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой. В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 4.1.11 указывается символ »-« (прочерк);»;
пункт 11 изложить в следующей редакции:
«11. В разделе 5 отчета указываются сведения о главном бухгалтере или ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета СКПК (при наличии).»
В строке 5.1.11 («Сведения об образовании») указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования (при наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой). В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 5.1.11 указывается символ «-» (прочерк).
В случае если СКПК возложил обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности на третье лицо, не являющееся его сотрудником, путем заключения договора об оказании услуг:
в строке 5.1 («Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии)») указывается полное наименование юридического лица (фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя), на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности;
в строке 5.1.8 («Наименование должности») указывается слово «договор»;
в строке 5.1.9 («Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия») указываются реквизиты (дата и номер (при наличии) договора (в том числе дополнительных соглашений), на основании которого на данное лицо возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности;
строки 5.1.1 — 5.1.7, 5.1.10 и 5.1.11 не заполняются.».
1.6. Дополнить приложением 4 в редакции приложения к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 8 июля 2022 года № ПСД-46) вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлен иной срок вступления их в силу.
Подпункт 1.4.1, абзацы шестой, седьмой, тринадцатый - двадцатый подпункта 1.4.2, подпункт 1.5 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 апреля 2023 года.
3. Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (далее — СКПК), саморегулируемая организация в сфере финансового рынка, объединяющая СКПК, в течение 30 календарных дней со дня вступления в силу настоящего Указания должны представить в Банк России в соответствии с приложением 4 к Указанию Банка России № 5721-У в редакции настоящего Указания информацию о лицах, которым СКПК в период с 29 июня 2022 года до дня вступления в силу настоящего Указания на основании заключенных договоров (в том числе впоследствии расторгнутых в указанный период) поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.
Приложение
к Указанию Банка России
от 14 июля 2022 года № 6201-У
«О внесении изменений
в Указание Банка России
от 2 февраля 2021 года № 5721-У»
«Приложение 4
к Указанию Банка России
от 2 февраля 2021 года № 5721-У
„О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России отчетности
сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов“»
| Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации |
|---|
| по состоянию на __________ ____ года (отчетная дата) |
| Код формы по ОКУД 0420818 |
| Квартальная |
Порядок составления и представления отчета по форме 0420818 «Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации»
1. Отчет по форме 0420818 «Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации» (далее — отчет) должен составляться СКПК ежеквартально в целях выполнения требований пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» <1> (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ).
<1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2011, № 27, ст. 3873; 2022, № 1, ст. 52.
2. Отчет составляется и представляется СКПК, заключившими и (или) расторгнувшими договоры, на основании которых в соответствии с пунктом 1.5-9 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ <2> кредитным организациям поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (далее — обновление информации).
<2> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2022, № 1, ст. 52.
Иными СКПК отчет не составляется и не представляется.
В отчет включаются сведения обо всех договорах, заключенных и (или) расторгнутых СКПК в течение отчетного квартала, на основании которых кредитным организациям было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации.
Все графы отчета должны быть заполнены, за исключением графы 7 отчета, условия о незаполнении которой указаны в подпункте 5.3 пункта 5 настоящего Порядка.
3. СКПК, указанные в абзаце втором пункта 1 настоящего Указания, должны представлять в Банк России отчет не позднее 5 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
СРО должны представлять в Банк России отчеты в разрезе СКПК, указанных в абзаце третьем пункта 1 настоящего Указания, не позднее 8 рабочих дней по окончании отчетного квартала.
4. В заголовочной части отчета указываются реквизиты СКПК и реквизиты СРО:
в графах 1 и 4 — полное наименование согласно уставу;
в графах 2 и 5 — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в соответствии со свидетельством о постановке на налоговый учет;
в графах 3 и 6 — основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с листом записи из единого государственного реестра юридических лиц (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).
СКПК, указанные в абзаце втором пункта 1 настоящего Указания, в графе 4 заголовочной части отчета указывают символ «-» (прочерк), в графах 5 — 6 - символ «0» (ноль).
5. В отчете указывается следующая информация:
5.1. В графах 2 и 3 указывается информация о кредитных организациях, с которыми заключены или расторгнуты договоры, на основании которых им было поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации:
в графе 2 — полное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) <1> (далее — КГРКО);
<1> Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2002, № 12, ст. 1093.
в графе 3 — регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с КГРКО. Порядковый номер филиала проставляется через символ «/» (косая черта) без пробела после регистрационного номера кредитной организации.
5.2 В графе 4 указывается код поручения согласно заключенному договору:
1 — в случае если на основании договора кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации;
2 — в случае если на основании договора кредитной организации поручено обновление информации;
3 — в случае если на основании договора кредитной организации одновременно поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации и обновление информации.
5.3. В графах 5 — 7 указывается информация о заключенных и расторгнутых договорах, на основании которых кредитным организациям поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации:
в графе 5 — номер договора (при отсутствии номера договора в графе 5 указывается «б/н»);
в графе 6 — дата заключения договора;
в графе 7 — дата расторжения договора.
При представлении информации о заключении договора графа 7 не заполняется.
При представлении информации о расторжении договора одновременно с графой 7 должна быть заполнена графа 6.
Даты указываются в формате «дд.мм.гггг», где «дд» — день, «мм» — месяц, «гггг» — год.».