Указание Банка России от 25.08.2004 № 1494-У

«О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.09.2004 № 6018)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 сентября 2004 г. № 6018

УКАЗАНИЕ

от 25 августа 2004 г. № 1494-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА № 1376-У «О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 августа 2004 года № 22) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (с изменениями), зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, № 5488; 12 августа 2004 года, № 5970 («Вестник Банка России» от 12 февраля 2004 года № 12-13, от 19 августа 2004 года № 50), следующие изменения:

1. В приложении 1:

1.1. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409134 «Расчет собственных средств (капитала)» дополнить пунктом следующего содержания:

«3. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.».

1.2. Абзац третий пункта 7 раздела 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 «Отчет о кассовых оборотах» изложить в следующей редакции:

«В последующем эти сведения сверяются с данными граф 5 и 11 Раздела 2 отчетности по форме 0409601 „Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте“. При возникновении отклонений выясняются причины и вносятся соответствующие изменения в отчетность в установленном порядке.».

1.3. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409253 «Сведения о клиентской сети кредитной организации (ее филиала)» дополнить формой отчетности 0409255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.4. Форму отчетности 0409601 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409601 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте» изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.5. Форму отчетности 0409652 «Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 «Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.6 Признать утратившими силу:

форму отчетности 0409606 «Отчет об операциях по импортным контрактам» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409606 «Отчет об операциях по импортным контрактам»;

форму отчетности 0409618 «Отчет Исполняющего банка о движении средств по специальным транзитным валютным счетам резидентов» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409618 «Отчет Исполняющего банка о движении средств по специальным транзитным валютным счетам резидентов»;

форму отчетности 0409658 «Отчет об операциях по экспортным контрактам» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409658 «Отчет об операциях по экспортным контрактам»;

форму отчетности 0409661 «Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409661 «Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации»;

форму отчетности 0409663 «Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами» и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409663 «Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами».

1.7. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409652 «Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов» дополнить:

формой отчетности 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках» в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки» в редакции приложения 5 к настоящему Указанию;

формой отчетности 0409667 «Отчет о внесении и возврате сумм резервирования» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409667 «Отчет о внесении и возврате сумм резервирования» в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

2. В приложении 2:

2.1. Графу 2 строки 34 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (код формы 0409601)» изложить в следующей редакции:

«Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте (код формы 0409601)».

2.2 Признать утратившими силу:

строку 36 «Отчет об операциях по импортным контрактам (код формы 0409606)»;

строку 42 «Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами (код формы 0409663); Информация об изменениях, внесенных в базу данных по кредитным договорам в течение отчетного месяца».

2.3. Строки 39, 40 и 41 изложить в следующей редакции:

2.5. Дополнить строками 46а и 46б следующего содержания:

2.6. Дополнить строкой 68а следующего содержания:

3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к Указанию Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», за исключением подпункта 2.5 настоящего Указания, с 1 октября 2004 года.

Подпункт 2.5 настоящего Указания вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности кредитными организациями с 1 ноября 2004 года.

Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями раздела III формы отчетности 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках» с 1 января 2005 года.

4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России».

Председатель Центрального банка Российской Федерации С. М. Игнатьев

Приложение 1 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. № 1494-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

Банковская отчетность

СВЕДЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ О НАЧАЛЕ (ЗАВЕРШЕНИИ) ЭМИССИИ И (ИЛИ) ЭКВАРИЙНГА ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

Наименование кредитной организации ________________________

Почтовый адрес ____________________________________________

Код формы 0409255

На нерегулярной основе

«__» ________ ____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт»

I. Цели сбора отчетности

1. На основании полученной от кредитных организаций отчетности по форме 0409255 «Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт» (далее — Отчет) формируются справочники (справочник платежных систем с использованием карт, справочник видов карт), которые используются при формировании и контроле отчетности по форме 0409250 «Сведения о деятельности кредитных организаций в части расчетов с использованием платежных карт».

2. Информация о совмещенных продуктах необходима для контроля за достоверностью предоставляемой кредитными организациями отчетности по форме 0409250, а также для определения направлений развития российских и международных платежных систем с использованием карт.

II. Порядок и сроки представления Отчета

1. Кредитная организация представляет Отчет в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации в течение 10 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт или изменения сведений в ранее присланных отчетах.

Данный пункт (в части эквайринга) действует в отношении кредитных организаций, установивших устройства, предназначенные для приема платежных карт — эмитентов — некредитных организаций, в организациях торговли (услуг), заключивших соответствующие соглашения с данными эмитентами.

2. В Отчет кредитной организации должны быть включены сводные сведения о деятельности головного офиса кредитной организации и ее филиалов, связанной:

с эмиссией банковских карт: предоплаченных карт (например, «Rapida», «PayCash» и тому подобное), расчетных и кредитных карт;

и (или) эквайрингом платежных карт: предоплаченных карт (например, «Rapida», «PayCash», «Travelex» (карты «Visa TravelMoney Cash Passport») и тому подобное), расчетных карт, кредитных карт и карт, эмитированных некредитными организациями (например, «American Express»).

3. В случае если в кредитной организации, осуществляющей эмиссию, остались только клиенты, у которых срок действия выданных этой кредитной организацией расчетных или кредитных карт истек и их перевыпуск не планируется или в течение года не был произведен, а договоры с ними не расторгнуты, то данная кредитная организация должна прислать Отчет о завершении эмиссии этих карт в этой платежной системе. При этом датой завершения эмиссии является дата окончания срока действия последней выданной этой кредитной организацией расчетной или кредитной карты.

4. При выявлении неправильного значения одного из показателей в ранее присланном Отчете кредитная организация обязана в течение следующего рабочего дня после выявления факта недостоверности представленной отчетности направить в территориальное учреждение Банка России Отчет, содержащий строку (строки) с исправленными значениями показателей.

5. Справочники, содержащие информацию о кодах и наименованиях платежных систем с использованием карт, иностранных расчетных организаций, видов карт, типов платежных систем, ведутся в Департаменте платежных систем и расчетов Банка России и передаются в кредитные организации через территориальные учреждения по мере их изменения.

6. При составлении Отчета необходимо учитывать следующее.

6.1. В графе 1 номер строки должен быть уникальным для кредитной организации, составляющей Отчет.

Например, если в первом отчете кредитной организации было сформировано две строки с номерами строк 1 и 2, то при формировании первой строки в следующем отчете кредитная организация в графе 1 указывает 3.

6.2 В графе 2 указывается дата формирования строки.

6.3. В графе 3 указывается код вида деятельности кредитной организации: 1 — эмиссия или 2 — эквайринг. Кредитная организация, осуществляющая эмиссию и эквайринг, формирует для каждого вида деятельности отдельную строку.

6.4. При заполнении граф 4 и 5 условный код и наименование платежной системы выбираются из справочника платежных систем с использованием карт.

При отсутствии в указанном справочнике условного кода и наименования платежной системы в графе 4 ставится 0, а в графе 5 — наименование отсутствующей в справочнике платежной системы. Кредитная организация, эмитирующая карты или осуществляющая эквайринг карт нескольких платежных систем, должна сформировать для каждой платежной системы отдельную строку.

6.5 В графе 6 указывается дата начала эмиссии или эквайринга платежных карт:

а) дата начала эмиссии расчетных или кредитных карт в одной платежной системе — дата заключения кредитной организацией первого договора с физическим лицом (юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем) на осуществление эмиссии этих карт;

б) дата начала эмиссии предоплаченных карт в одной платежной системе — дата выдачи клиенту первой предоплаченной карты или дата заключения кредитной организацией первого договора с физическим лицом на осуществление эмиссии этих карт;

в) дата начала эквайринга платежных карт в одной платежной системе — дата заключения кредитной организацией договора с организацией торговли (услуг) на обслуживание платежных карт или день совершения первой операции по выдаче наличных денежных средств держателям карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации.

Графа 6 заполняется при формировании строки о начале указанной деятельности (при этом графа 7 не заполняется).

Например, кредитная организация, осуществляющая эмиссию расчетных и кредитных карт платежной системы MasterCard International, должна сформировать две строки. При этом в графе 6 первой строки кредитная организация должна указать дату начала эмиссии расчетных карт платежной системы MasterCard International, а в графе 6 второй строки — дату начала эмиссии кредитных карт.

6.6 В графе 7 указывается дата завершения эмиссии или эквайринга платежных карт:

а) дата завершения эмиссии расчетных или кредитных карт в одной платежной системе — дата расторжения кредитной организацией всех договоров с физическими лицами, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на осуществление эмиссии расчетных и кредитных карт

или дата истечения срока действия всех заключенных кредитной организацией договоров с физическими лицами, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на осуществление эмиссии расчетных и кредитных карт, если кредитная организация не планирует продолжать эмиссию расчетных и кредитных карт;

б) дата завершения эмиссии предоплаченных карт в одной платежной системе — дата расторжения кредитной организацией всех договоров с физическими лицами на осуществление эмиссии этих карт

или дата исполнения кредитной организацией всех своих обязательств по операциям с использованием ранее выданных ею предоплаченных карт, если кредитная организация не планирует продолжать эмиссию предоплаченных карт;

в) дата завершения эквайринга платежных карт в одной платежной системе — дата расторжения кредитной организацией всех договоров, заключенных с организациями торговли (услуг), и прекращения деятельности по выдаче наличных денежных средств держателям платежных карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации.

Графа 7 заполняется при формировании строки о завершении указанной деятельности (при этом графа 6 не заполняется).

Кредитная организация, завершающая эмиссию платежных карт одной из заявленных ранее платежных систем, заполняет в строке только графы 1 — 5 и 7. При этом в графе 7 указывается дата завершения эмиссии карт соответствующей платежной системы. Аналогично заполняется строка о завершении эквайринга карт одной из заявленных ранее платежных систем.

6.7. В графе 8 указывается код типа платежной системы: 1 — международная платежная система (создана за пределами территории Российской Федерации), 2 — российская платежная система (создана на территории Российской Федерации).

6.8. В графе 9 указывается код статуса кредитной организации в платежной системе: 1 — принципиальный член, 2 — ассоциированный (аффилированный) член. При отсутствии статуса в платежной системе в указанной графе ставится 0.

В настоящей форме отчетности:

под принципиальным членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и (или) эквайринг карт этой платежной системы и обеспечивает осуществление всех расчетов по операциям с их использованием непосредственно с платежной системой;

под ассоциированным (аффилированным) членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и (или) эквайринг карт этой платежной системы и осуществляет все расчеты по операциям с их использованием с платежной системой и ее участниками через кредитную организацию — принципиального члена этой платежной системы.

6.9. В графе 10 указывается код статуса организации, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием карт этой платежной системы (далее — расчетная организация): 1 — российская кредитная организация, 2 — иностранная расчетная организация.

6.10. При заполнении граф 11 и 12 кредитная организация указывает код и наименование расчетной организации.

В случае если расчетная организация — иностранная, то код и наименование иностранной расчетной организации выбираются из справочника иностранных расчетных организаций. При отсутствии в указанном справочнике кода и наименования иностранной расчетной организации в графе 11 ставится 0, в графе 12 — наименование отсутствующей в справочнике иностранной расчетной организации.

В случае если расчетная организация — российская кредитная организация, то код (регистрационный номер) и наименование кредитной организации, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием карт этой платежной системы, выбираются из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

Код и наименование кредитной организации, представившей Отчет, указываются в графах 11, 12 в следующих случаях:

а) если в пунктах выдачи наличных, банкоматах и организациях торговли (услуг) данной кредитной организации принимаются только карты, эмитированные данной кредитной организацией;

б) если в пунктах выдачи наличных, банкоматах и организациях торговли (услуг) принимаются на основании двусторонних межбанковских договоров карты, эмитированные другой кредитной организацией.

Кредитная организация, имеющая несколько расчетных организаций, должна сформировать для каждой расчетной организации отдельную строку.

При смене расчетной организации кредитная организация формирует две строки: первая строка — о завершении работы с одной расчетной организацией с указанием в графе 7 даты завершения работы с ней, вторая строка — о начале работы с другой расчетной организацией с указанием в графе 6 даты начала работы с соответствующей расчетной организацией.

6.11. Графы 13 и 14 заполняются только в строках о начале (завершении) эмиссии платежных карт. В графах 13 и 14 указываются виды карты: расчетная, кредитная, предоплаченная. Условный код и наименование вида карты выбираются из справочника видов карт.

Кредитная организация, эмитирующая карты нескольких указанных видов карт, для каждого вида карты формирует отдельную строку с указанием в графе 6 даты начала эмиссии этих карт (при этом графа 7 не заполняется).

При завершении эмиссии одного из видов карт кредитная организация должна сформировать строку с указанием в графе 7 даты завершения работы с этим видом карт (при этом графа 6 не заполняется).

6.12. Графы 15 и 16 заполняются при условии, если кредитная организация эмитирует совмещенные карты, позволяющие их держателям совершать операции в 2 и более платежных системах, участником которых является данная кредитная организация, заключившая договор с держателями этих карт. Например, если кредитная организация эмитирует совмещенные карты STB/MAESTRO, то при заполнении строки кредитная организация указывает в графах 4 и 5 платежную систему STB Card, а в графах 15 и 16 — платежную систему MasterCard International, условные коды и наименования которых выбираются из справочника платежных систем с использованием карт.

Приложение 2 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. № 1494-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

Банковская отчетность

ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ЧЕКАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

                      за ____ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

                                             Код формы 0409601

                                                      Месячная

за исключением обменных пунктов

Раздел 1. Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте

                                тыс. единиц иностранной валюты

Раздел 2. Справочная информация об операциях физических лиц с наличной иностранной валютой

2.1. Поступление в уполномоченный банк (его филиал) наличной иностранной валюты

2.2. Расходование уполномоченным банком (его филиалом) наличной иностранной валюты

Руководитель                                    (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер                               (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

«__» ________ ____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте»

1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409601 «Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте» (далее — Отчет) вводится в целях получения Банком России от уполномоченных банков (их филиалов) информации об источниках поступления и направлениях расходования наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (далее — чеков в иностранной валюте).

1.2. Отчет представляется уполномоченными банками, а также их филиалами, имеющими право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в электронном виде по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

1.3. Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют данные о движении наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Уполномоченные банки, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций — уполномоченных банков), представляют отчетность в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Отчет уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает в себя два сводных отчета (консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку и сводный отчет по всем филиалам, независимо от места их расположения) и отчеты филиалов, расположенных на одной территории с головным офисом уполномоченного банка (зарегистрированных в одном территориальном учреждении Банка России).

Филиалы, территориально расположенные отдельно от головных офисов уполномоченных банков (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Банка России), представляют данные о движении наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Многофилиальные кредитные организации — уполномоченные банки представляют Отчет непосредственно в Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.

1.4. В Отчете на основании данных реестров, электронных журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов, предусмотренных нормативными актами Банка России, отражается информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте, осуществляемых:

в уполномоченных банках (их филиалах);

в дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах, операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах, иных внутренних структурных подразделениях (далее — внутреннее структурное подразделение);

с использованием программно-технических комплексов.

1.5. Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного банка (его филиала) для загрузки в программно-технический комплекс, а также возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения, остатков наличной иностранной валюты, изъятой из программно-технического комплекса, в кассу уполномоченного банка (его филиала), отражению в Отчете не подлежат.

Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов отражению в Отчете не подлежат.

1.6 Данные представляются в двух разрезах:

консолидированные данные по уполномоченному банку;

в территориальном разрезе по регионам Российской Федерации.

1.7. Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России в соответствии с пунктом 1.3 настоящего Порядка. При этом в поле «Признак отчета с нулевыми показателями» титульного листа Отчета проставляется ноль. Остальные графы и строки Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

2. Порядок заполнения титульного листа

2.1. В строке I указывается количество обменных пунктов уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте.

2.2. В строке II указывается количество внутренних структурных подразделений, которые в отчетном периоде совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте, за исключением обменных пунктов.

3. Порядок заполнения раздела 1 «Операции уполномоченного банка (его филиала) с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте»

3.1. Показатели отражаются в разрезе тех видов иностранных валют, в которых в отчетном периоде совершались операции или имеются остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало или конец отчетного периода.

3.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты с точностью до трех знаков после запятой.

3.3. В строке «Код валюты» по графам указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

3.4. В строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало отчетного месяца (входящие остатки на начало отчетного месяца по балансовым счетам № № 20202, 20203, 20206 — 20210).

3.4.1. В строке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца.

3.5. В строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 2.1 — 2.10 дается расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1 — 2.10 должна быть равна значению показателя строки 2.

3.5.1. В строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченными банками и зачисленной на балансовый счет № 20202 «Касса кредитных организаций».

3.5.2. В строке 2.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей в кассу уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банками-резидентами.

3.5.3. В строке 2.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей по межфилиальному обороту (подкрепление головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга).

3.5.4. В строках 2.4 и 2.5 указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц — нерезидентов и резидентов за наличную валюту Российской Федерации или полученной для обмена (конверсии).

3.5.5. В строках 2.6 и 2.7 указываются суммы наличной иностранной валюты, принятой от физических лиц — нерезидентов и резидентов:

для зачисления на счета в иностранной валюте или валюте Российской Федерации без использования платежных (банковских) карт,

в пунктах выдачи наличных для зачисления на счета в иностранной валюте или валюте Российской Федерации с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами.

3.5.6. В строках 2.8 и 2.9 указываются суммы наличной иностранной валюты, внесенной физическими лицами — нерезидентами и резидентами для осуществления переводов из Российской Федерации без открытия банковского счета.

3.5.7. В строке 2.10 указываются суммы прочих поступлений наличной иностранной валюты от физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 2.1 — 2.9.

3.6. В строке 3 указывается сумма приобретенных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

3.6.1. В строках 3.1 и 3.2 указываются суммы купленных (оплаченных) чеков в иностранной валюте у физических лиц — нерезидентов и резидентов.

3.6.2. В строке 3.3 указываются прочие покупки (оплата) и поступления чеков в иностранной валюте в кассу уполномоченного банка (его филиала).

Сумма показателей строк 3.1 — 3.3 должна быть равна значению показателя строки 3.

3.7. В строке 4 указывается общая сумма израсходованной наличной иностранной валюты за отчетный период. В строках 4.1 — 4.10 указывается сумма израсходованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям. Сумма показателей строк 4.1 — 4.10 должна быть равна значению показателя строки 4.

3.7.1. В строке 4.1 указывается сумма наличной иностранной валюты, вывезенной уполномоченными банками из Российской Федерации.

3.7.2. В строке 4.2 указывается сумма наличной иностранной валюты, выданной (израсходованной) из кассы уполномоченного банка (его филиала), представляющего Отчет, в результате совершения операций с другими банками-резидентами.

3.7.3. В строке 4.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, переданной по межфилиальному обороту для подкрепления головным офисом и филиалами уполномоченного банка касс друг друга.

3.7.4. В строках 4.4 и 4.5 указываются суммы наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам — нерезидентам и резидентам за наличную валюту Российской Федерации или выданной по обмену (конверсии).

3.7.5. В строках 4.6 и 4.7 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам — нерезидентам и резидентам:

со счетов в иностранной валюте,

в результате конверсии средств со счетов в валюте Российской Федерации,

со счетов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации в пунктах выдачи наличных с использованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоченным банком, так и другими эмитентами.

3.7.6. В строках 4.8 и 4.9 указываются суммы наличной иностранной валюты, выданной физическим лицам — нерезидентам и резидентам по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета.

3.7.7. В строке 4.10 указывается сумма прочих направлений использования наличной иностранной валюты физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением сумм, подлежащих отражению по строкам 4.1 — 4.9.

3.8. В строке 5 указывается сумма проданных чеков в иностранной валюте физическим лицам, индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам.

3.8.1. В строках 5.1 и 5.2 указываются суммы проданных чеков в иностранной валюте физическим лицам — нерезидентам и резидентам.

3.8.2. В строке 5.3 указывается сумма проданных чеков в иностранной валюте юридическим лицам — клиентам банка, сумма направленных на инкассо чеков в иностранной валюте, оплаченных уполномоченным банком, представляющим Отчет, а также прочие направления расходования чеков в иностранной валюте. Сумма показателей строк 5.1 — 5.3 должна быть равна значению показателя строки 5.

3.9. В строке 6 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте по состоянию на конец отчетного месяца (исходящие остатки на конец отчетного месяца по балансовым счетам № № 20202, 20203, 20206 — 20210).

3.9.1. В строке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на конец отчетного месяца.

3.10. В случае если даты совершения операций по подкреплению головным офисом уполномоченного банка своих филиалов наличной иностранной валютой приходятся на разные отчетные периоды, следует руководствоваться следующим правилом:

суммы, отраженные головным офисом уполномоченного банка на балансовом счете № 20209 «Денежные средства в пути» включаются в данные отчета головного офиса уполномоченного банка текущим месяцем по строке 6 раздела 1 Отчета;

суммы по межфилиальным оборотам отражаются в отчете головного офиса (филиала) уполномоченного банка следующего отчетного периода по строке 4.3 (2.3) раздела 1 Отчета.

4. Порядок заполнения раздела 2 «Справочная информация об операциях физических лиц с наличной иностранной валютой»

4.2 Показатели раздела 2 имеют следующее содержание:

4.2.1 Графа 1 предназначена для нумерации строк.

4.2.2. В графах 2 и 3 проставляются соответственно цифровой код и наименование иностранной валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).

4.2.3. В графе 4 указывается сумма наличной иностранной валюты, купленной у физических лиц — нерезидентов и резидентов за наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.4. В графе 5 указывается сумма наличной валюты Российской Федерации, уплаченных за купленную наличную иностранную валюту (в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.5. В графе 6 указывается количество совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации (в единицах). Операции по принятию иностранной валюты для конверсии в данный показатель не включаются.

4.2.6. В графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, принятой от физических лиц — нерезидентов и резидентов для конверсии (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.7. В графах 8 — 9 указывается количество операций по зачислению наличной иностранной валюты на валютные счета физических лиц — нерезидентов и резидентов за отчетный период (в единицах).

4.2.8. В графе 10 указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной физическим лицам — нерезидентам и резидентам за наличную валюту Российской Федерации (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.9. В графе 11 указывается сумма наличной валюты Российской Федерации, полученная за продажу наличной иностранной валюты (в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.10. В графе 12 указывается количество совершенных сделок по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации (в единицах). Операции по выдаче иностранной валюты по конверсии в данный показатель не включаются.

4.2.11. В графе 13 указывается сумма выданной по конверсии физическим лицам — нерезидентам и резидентам наличной иностранной валюты (в тысячах единиц с точностью до трех знаков после запятой).

4.2.12. В графах 14 — 15 указывается количество операций по снятию наличной иностранной валюты со счетов физических лиц — нерезидентов и резидентов за отчетный период (в единицах).

Приложение 3 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. № 1494-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

Банковская отчетность

               за "__" _________ ____ г.

Код формы 0409652

Суточная

                                     единиц иностранной валюты

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов"

1. Отчетность по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) вводится с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года, N 5779; 17 июня 2004 года, N 5855 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36) (далее - Инструкция Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И).

2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками и их филиалами (далее - уполномоченный банк) на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций.

3. В Отчет включаются сведения в тех видах иностранных валют, в которых по транзитным валютным счетам в течение отчетного периода совершались операции либо имеются ненулевые остатки средств.

Данные указываются в единицах иностранной валюты.

4. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в электронном виде, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации электронного сообщения, отчетность на бумажных носителях представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае отсутствия данных по всем показателям формы отчетности Отчет представляется с заполнением только поля "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.

5. В Отчет включаются следующие сведения:

по строке 1 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня;

по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня;

по строке 3 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня.

В строках 3.1 - 3.7 дается расшифровка направлений списания средств в иностранной валюте с транзитных валютных счетов. Сумма значений показателей по строкам 3.1 - 3.7 (за исключением строки 3.1.1) должна быть равна значению показателя по строке 3;

по строке 3.1 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке, включая средства в иностранной валюте, списанные сверх установленного размера обязательной продажи;

по строке 3.1.1 - средства в иностранной валюте, списанные для осуществления обязательной продажи части валютной выручки. Средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации части валютной выручки, превышающей установленный размер обязательной продажи, отражению по строке 3.1.1 Отчета не подлежат;

по строке 3.2 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных платежей, указанных в пункте 1.3 Инструкции Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И;

по строке 3.3 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета, в том числе открытые в других уполномоченных банках (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет);

по строке 3.4 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет "Р1";

по строке 3.5 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет "Р2";

по строке 3.6 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов - комиссионеров, агентов или поверенных с целью зачисления на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей;

по строке 3.7 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента средств в иностранной валюте;

по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня.

Контрольная сумма: строка 4 = строка 1 + строка 2 - строка 3.

6. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями - уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

Приложение 4 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. N 1494-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

Банковская отчетность

ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ КЛИЕНТОВ В УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ

                      за ____ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Код формы 0409664

Месячная

Раздел I. Операции по банковским валютным счетам резидентов

обозначение признак отсутствия данных

                           в тысячах единиц иностранной валюты

Раздел II. Операции по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации

обозначение признак

                                                отсутствия<br>
                                                  данных

                                              в тысячах рублей

Раздел III. Структура операций между резидентами и нерезидентами, осуществляемых по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, по странам

                                              в тысячах рублей

«__» ________ ____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409664 «Отчета о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках»

1. Отчетность по форме 0409664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках» (далее — Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, осуществляемых клиентами по банковским счетам, открытым в уполномоченных банках (их филиалах) (далее — уполномоченный банк).

Отчет формируется на основании информации, содержащейся в базе данных по валютным операциям, ведущейся уполномоченными банками в электронном виде в соответствии с требованиями подпункта 1.17 Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5859 («Вестник Банка России» от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И), данных аналитического бухгалтерского учета, а также информации, содержащейся в документах, представляемых нерезидентом для открытия счета.

2. Отчет представляется уполномоченными банками ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка, в соответствии с электронным форматом представления данных, устанавливаемым Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

3. При формировании Отчета в электронную форму вместе с данными за текущий отчетный период включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

За указанные отчетные периоды уполномоченный банк не представляет объяснений об уточнении данных, включенных в Отчет.

Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется уполномоченным банком на основании запросов Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

4. В случае отсутствия данных по всем Разделам Отчета заполняется только поле «Признак отчета с нулевыми показателями», в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по всем показателям отдельных разделов Отчета в поле «Признак отсутствия данных по Разделу __» соответствующего раздела проставляется ноль. Остальные строки и графы раздела в указанном случае не заполняются.

В случае отсутствия данных по виду счета в поле «Признак отсутствия данных» по соответствующему виду счета проставляется ноль.

В случае наличия данных в отчете, в разделе отчета, по виду счета поля «Признак отчета с нулевыми показателями», «Признак отсутствия данных по Разделу _», «Признак отсутствия данных» соответственно не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям разделов Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.

5. Отчет составляется по видам валютных операций, перечень которых установлен приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И (далее — виды валютных операций) и странам регистрации (гражданства — для физических лиц) нерезидентов — владельцев счетов.

Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с тремя знаками после запятой.

Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), коды и наименования стран указываются в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. Отчет формируется с учетом следующего:

6.1. В разделе I указывается информация о движении средств в иностранной валюте по транзитным валютным счетам резидентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, текущим валютным счетам резидентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, специальным банковским счетам резидентов в иностранной валюте, открываемым в соответствии с Инструкцией Банка России от 7 июня 2004 года № 116-И «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5854 («Вестник Банка России» от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Инструкция Банка России от 7 июня 2004 года № 116-И), банковским счетам в иностранной валюте (вкладам, депозитам) резидентов — физических лиц, не являющимся специальными банковскими счетами:

6.1.1. В поле «Вид счета» для различных банковских счетов резидентов в иностранной валюте указываются следующие обозначения счета, а также в случае необходимости — признак отсутствия данных по соответствующему виду счета:

ТР — для транзитных валютных счетов резидентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей,

ТЕ — для текущих валютных счетов резидентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей,

Ф, P1, P2 — для соответствующих специальных банковских счетов резидентов,

ФЛ — для банковских счетов в иностранной валюте (вкладов, депозитов) резидентов — физических лиц, не являющихся специальными банковскими счетами.

6.1.2. В графе 1 указываются коды видов валютных операций в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И, проведенных по соответствующим видам банковских счетов в отчетном периоде.

Исходной информацией для заполнения раздела I Отчета является информация, проставляемая резидентом в справке о валютных операциях в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И, а также самостоятельно формируемая в базе данных по валютным операциям уполномоченным банком на основании распоряжений о списании средств с транзитного валютного счета на текущий валютный счет или специальные банковские счета, представляемых резидентами — юридическими лицами и физическими лицами — индивидуальными предпринимателями в соответствии с Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» (с изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года, № 5779; 17 июня 2004 года, № 5855 («Вестник Банка России» от 13 мая 2004 года № 29, от 18 июня 2004 года № 36), иных расчетных документов, представляемых резидентами, или на основании данных аналитического бухгалтерского учета.

Схема отражения в Отчете различных видов валютных операций по банковским счетам резидентов в иностранной валюте приведена в следующей таблице, которая по отдельным видам валютных операций применяется с учетом направления платежей:

<*> При переводах по счетам, открытым в разных уполномоченных банках.

Перечень видов валютных операций по банковским счетам резидентов в иностранной валюте, подлежащих отражению в Отчете, определяется Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

6.1.3. По каждому виду валютной операции, код которой указан в графе 1 раздела I, по видам иностранной валюты указывается сумма операций по соответствующим банковским счетам в течение отчетного периода.

6.1.4. По строке «Всего» указывается общая сумма средств по видам иностранной валюты, списанных с соответствующего вида банковского счета (зачисленных на соответствующий вид банковского счета) за отчетный период. По банковским счетам в иностранной валюте (вкладам, депозитам) резидентов — физических лиц, не являющихся специальными банковскими счетами, строка «Всего» не формируется.

По банковским счетам в иностранной валюте (вкладам, депозитам) резидентов — физических лиц, не являющимся специальными банковскими счетами, указывается только сумма средств, списанных (зачисленных) за отчетный период по тем видам операций, коды которых указаны в схеме, приведенной в настоящем пункте.

6.1.5. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» указываются суммарные кредитовые остатки по видам иностранной валюты по соответствующим видам банковских счетов на начало и конец отчетного периода.

По банковским счетам в иностранной валюте (вкладам, депозитам) резидентов — физических лиц, не являющимся специальными банковскими счетами, данные строки не заполняются.

6.2. В разделе II указывается информация о движении средств по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации (за исключением балансовых счетов № 425 «Депозиты юридических лиц — нерезидентов», № 426 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц — нерезидентов», № 440 «Привлеченные средства юридических лиц — нерезидентов»).

6.2.1. В поле «Вид счета» для следующих банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации указывается следующее обозначение банковского счета, а также в случае необходимости — признак отсутствия данных по соответствующему виду банковского счета:

Перечень видов валютных операций по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, подлежащих отражению в Отчете, определяется Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

6.2.3. По каждому виду валютной операции, код которой указан в графе 1 раздела II, указывается сумма операций по соответствующим специальным банковским счетам нерезидентов, а также по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации, не являющимся специальными банковскими счетами, в течение отчетного периода.

6.2.4. По строке «Всего» указывается общая сумма средств, списанных с соответствующих банковских счетов (зачисленных на соответствующие банковские счета) за отчетный период.

6.2.5. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» указываются суммарные кредитовые остатки по соответствующим банковским счетам на начало и конец отчетного периода.

6.3. В разделе III указываются данные о структуре операций между резидентами и нерезидентами, осуществляемых по специальным банковским счетам нерезидентов и иным банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации (за исключением балансовых счетов № 425 «Депозиты юридических лиц — нерезидентов», № 426 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц — нерезидентов», № 440 «Привлеченные средства юридических лиц — нерезидентов»), в разрезе стран регистрации (гражданства — для физических лиц) нерезидентов — владельцев счетов.

7. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями — уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

Приложение 5 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. № 1494-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

                                         Банковская отчетность

ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫХ С ОФОРМЛЕНИЕМ ПАСПОРТА СДЕЛКИ

              за _______________ ____ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Код формы 0409665

Месячная

Раздел I. Сведения о платежах по внешнеторговым контрактам

                                       в тысячах единиц валюты

Раздел II. Сведения о подтверждающих документах

                                       в тысячах единиц валюты

Раздел III. Сведения об операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами

в тысячах единиц валюты

Раздел IV. Информация о количестве паспортов сделок

                                                        единиц

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки»

1. Общие положения

1.1. Отчетность по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки» (далее — Отчет) формируется с целью получения информации о валютных операциях резидентов, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, № 5848 («Вестник Банка России» от 17 июня 2004 года № 35) (далее — Положение Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П) и Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5859 («Вестник Банка России» от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Инструкция Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И).

Далее по тексту настоящего Порядка используются понятия в значениях, установленных Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П и Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

1.2. Отчет формируется уполномоченным банком (его филиалом), в котором по контракту резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее — банк ПС), на 15-й рабочий день месяца, следующего за отчетным на основании информации, содержащейся в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Положению Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П, и в разделах II и III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И, либо на основании информации, содержащейся в паспортах сделок (далее — ПС), справках об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, расчетных документах, справках о подтверждающих документах, справках о поступлении валюты Российской Федерации, справках о расчетах через счета за рубежом.

Отчет представляется банком ПС в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, в электронном виде в течение 2 рабочих дней, следующих за датой формирования Отчета, в форматах, установленных Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

1.3. При формировании Отчета в электронную форму вместе с данными за текущий отчетный период включаются данные за предыдущие отчетные периоды, количество которых устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

За указанные отчетные периоды банк ПС не представляет объяснений об уточнении данных, включенных в Отчет.

Представление уточненных данных за периоды, которые не были включены в электронную форму Отчета, осуществляется банком ПС на основании запросов Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

1.4 В Отчет включаются сведения:

1.4.1. По ПС, оформленным (переоформленным) начиная с 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И и по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода.

1.4.2. По «Сведениям о договоре», оформленным по кредитным договорам до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года № 101-И «О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года, № 2941 («Вестник Банка России» от 26 сентября 2001 года № 59), принимаемым с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанным кредитным договорам, по которым досье по ПС не закрыты на конец отчетного периода.

1.4.3. По ПС, указанным в подпунктах 1.4.1 и 1.4.2 настоящего Порядка, закрытым в отчетном периоде в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

Данные по ПС, по которым досье были закрыты в отчетном периоде, в Отчет следующего отчетного периода не включаются.

1.5. При отсутствии данных по разделам I, II и III Отчета в поле «Признак отчета с нулевыми показателями» проставляется ноль. В этом случае Отчет представляется банком ПС с проставлением данных только по разделу IV «Информация о количестве паспортов сделок», остальные строки и графы Отчета не заполняются.

При отсутствии данных по всем показателям соответствующего раздела Отчета в поле «Признак отсутствия данных по Разделу» проставляется ноль, остальные показатели Раздела не заполняются.

При отсутствии данных по отдельным показателям Раздела соответствующие строки и графы Отчета не заполняются.

1.6. Стоимостные показатели указываются в тысячах единиц соответствующей валюты платежа или валюты контракта (договора) с тремя знаками после запятой.

1.7. Коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемыми в банковской системе («Классификатор клиринговых валют»).

1.8 Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями — уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории;

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения Банка России по месту своего нахождения.

2. Порядок формирования Отчета

2.1. Раздел I «Сведения о платежах по внешнеторговым контрактам»

По строке 1.1 отражаются суммы валютных операций резидентов с кодами 10010 — 10030 в соответствии с перечнем валютных операций приложения 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И (далее — Перечень).

По строке 1.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 10040 - 10090 Перечня.

По строке 1.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.2. По строке 2 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П.

2.1.3. По строке 3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 1 — 3 отражаются данные по следующим видам контрактов — «Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации» (код вида контракта — 1), «Смешанная сделка» (код вида контракта — 9) — в части платежей за вывозимые товары.

2.1.4. По строке 4 отражается сумма операций по строкам 4.1, 4.2 и 4.3.

По строке 4.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 11030 - 11060 Перечня.

По строке 4.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 11010 - 11020 Перечня.

По строке 4.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.5. По строке 5 в соответствии с направлением платежа отражаются операции с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 4 — 5 отражаются данные по следующим видам контрактов — «Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации» (код вида контракта — 2), «Смешанная сделка» (код вида контракта — 9) — в части платежей за ввозимые товары.

2.1.6. По строке 6 отражается сумма операций по строкам 6.1, 6.2 и 6.3.

По строке 6.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 20010 - 20020 Перечня.

По строке 6.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 20030 - 20070 Перечня.

По строке 6.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.7. По строке 7 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Положением Банка России от 1 июня 2004 года № 258-П.

2.1.8. По строке 8 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 6 — 8 отражаются данные по следующим видам контрактов — «Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, резидентом» (код вида контракта — 3), «Смешанная сделка» (код вида контракта — 9) — в части платежей за услуги (работы, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них).

2.1.9. По строке 9 отражается сумма операций по строкам 9.1, 9.2 и 9.3.

По строке 9.1 отражается сумма по валютным операциям с кодами 21020 - 21030 Перечня.

По строке 9.2 отражается сумма по валютным операциям с кодами 21010 и 21040 Перечня.

По строке 9.3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

2.1.10. По строке 10 в соответствии с направлением платежа отражается сумма по валютным операциям с кодами 35010 и 35020 Перечня.

В строках 9 — 10 отражаются данные по следующим видам контрактов — «Выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, нерезидентом» (код вида контракта — 4), «Смешанная сделка» (код вида контракта — 9) — в части платежей за услуги (работы, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них).

2.2. Раздел II «Сведения о подтверждающих документах»

Данный раздел формируется по каждому коду вида контракта, приведенному в приложении 4 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

2.2.1. По ПС с кодом вида контракта «1» указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость вывезенных с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01 — 03.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.2. По ПС с кодом вида контракта «2» указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01 — 02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.4. По ПС с кодом вида контракта «4» указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01 — 02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

Строка 4 не заполняется.

По строке 5 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательства резидентов перед нерезидентами.

2.2.5. По ПС с кодом вида контракта «9» при вывозе резидентами товаров, оказании услуг (выполнении работ, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость вывезенных с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01 — 03.

По строке 2 отражается стоимость оказанных резидентами нерезидентам услуг (выполненных работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная в подтверждающих документах с кодами 04 и 05.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 12 и 13.

По строке 4 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательств нерезидентов перед резидентами.

Строка 5 не заполняется.

2.2.6. По ПС с кодом вида контракта «9» при ввозе резидентами товаров, получении услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполнении работ) указывается следующая информация.

По строке 1 отражается фактурная стоимость ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации товаров, указанная в подтверждающих документах с кодами 01 — 02.

По строке 2 отражается стоимость полученных резидентами от нерезидентов услуг (информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ), указанная в подтверждающих документах с кодом 04.

По строке 3 отражается сумма номинальной стоимости векселей, указанная в подтверждающих документах с кодами 10 и 11.

Строка 4 не заполняется.

По строке 5 отражается указанная в подтверждающих документах с кодом 14 сумма уменьшения обязательства резидентов перед нерезидентами.

2.3. Раздел III «Сведения об операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами»

2.3.1. По ПС с кодом вида контракта «5», а также по «Сведениям о договоре», указанным в подпункте 1.4.2 настоящего Порядка, указывается следующая информация.

По строке 1 отражаются данные, указанные в строке 9 Отчета за предыдущий отчетный период.

По строке 2 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленного банком ПС в отчетном периоде.

По строке 3 в соответствии с направлением платежа отражается сумма валютных операций с кодами 41010 и 41020 Перечня.

По строке 4 отражается сумма по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 5 отражается сумма операций по строкам 5.1 — 5.5.

По строке 5.5 отражается сумма по валютным операциям с кодами 42050 и 99090 Перечня.

По строке 6 отражается сумма операций по строкам 6.1 — 6.5.

По строкам 6.1 — 6.5 соответственно отражаются суммы по валютным операциям, указанным в справке о расчетах через счета за рубежом, представляемой резидентом в банк ПС в соответствии с Инструкцией Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 7 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по кодам основания изменения задолженности 02 — 12, указанным в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 8 отражается сумма изменения задолженности резидентов перед нерезидентами по коду основания изменения задолженности 13, указанному в графе 2 раздела III Ведомости банковского контроля, приведенной в приложении 3 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И.

По строке 9 отражается задолженность по основному долгу на конец отчетного периода.

2.3.2. По ПС с кодом вида контракта «6», а также по «Сведениям о договоре», указанным в подпункте 1.4.2 настоящего Порядка, указывается следующая информация.

По строке 10 отражаются данные, указанные в строке 16 Отчета за предыдущий отчетный период.

По строке 11 отражаются данные из строки 6.2 ПС, оформленного банком ПС в отчетном периоде.

2.4. Раздел IV «Информация о количестве паспортов сделок»

В данном разделе отражаются сведения о ПС, указанных в пункте 1.4 настоящего Порядка.

Приложение 6 к Указанию Банка России от 25 августа 2004 г. № 1494-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 г. № 1376-У „О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации“»

Банковская отчетность

ОТЧЕТ О ВНЕСЕНИИ И ВОЗВРАТЕ СУММ РЕЗЕРВИРОВАНИЯ

                       за ____ г.

Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________

Почтовый адрес ___________________________________________________

Код формы 0409667

Месячная

                                                     тыс. руб.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409667 «Отчет о внесении и возврате сумм резервирования»

1. Отчетность по форме 0409667 «Отчет о внесении и возврате сумм резервирования» (далее — Отчет) составляется с целью получения информации о выполнении резидентами и нерезидентами требования о резервировании в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 1 июня 2004 года № 114-И «О порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 16 июня 2004 года, № 5847 («Вестник Банка России» от 17 июня 2004 года № 35).

2. Отчет представляется уполномоченными банками (их филиалами) ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.

3. Электронный формат представления данных устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

4. В случае отсутствия данных по всем показателям Отчета в поле «Признак отчета с нулевыми показателями» проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета в указанном случае не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.

5. Отчет составляется на основе информации, включенной в Реестр внесения и возврата сумм резервирования в течение отчетного периода.

6. Данные указываются в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой.

7. В Отчете указываются данные о внесении и возврате резидентами и нерезидентами сумм резервирования за отчетный период по видам операций в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков (приложение 2 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 года № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 июня 2004 года, № 5859 («Вестник Банка России» от 18 июня 2004 года № 36) (далее — Перечень валютных операций).

8. В графе 1 указывается код вида операции в соответствии с Перечнем валютных операций.

9. В графе 2 указывается внесенная сумма резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

10. В графах 3 — 10 указываются суммы возврата резервирования в разрезе кодов возврата сумм резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

11. В графе 11 указывается общая сумма возврата резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

12. В графе 12 указывается разность между внесенной и возвращенной суммой резервирования по операции, код которой указан в графе 1.

Графа 12 = графа 2 — графа 11.

13. По строке «Итого по операциям резидентов» указываются сумма резервирования по всем видам операций, коды которых указаны в графе 1, внесенная резидентами и (или) возвращенная резидентам за отчетный период, а также разность между ними.

14. По строке «Итого по операциям нерезидентов» указываются сумма резервирования по всем видам операций, коды которых указаны в графе 1, внесенная нерезидентами и (или) возвращенная нерезидентам за отчетный период, а также разность между ними.

15. По строке «Всего» указываются общая сумма резервирования, внесенная резидентами и нерезидентами и возвращенная резидентам и нерезидентам за отчетный период, а также разность между ними:

Строка «Всего» = строка «Итого по операциям резидентов» + строка «Итого по операциям нерезидентов».

16. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями — уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.