Указание Банка России от 10.02.2003 № 1246-У

«О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.03.2003 № 4270)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2003 г. № 4270

---

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ от 10 февраля 2003 г. № 1246-У

О ДЕЙСТВИЯХ ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ ФАКТОВ (ПРИЗНАКОВ) ФОРМИРОВАНИЯ ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) (ИХ ЧАСТИ) С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ НЕНАДЛЕЖАЩИХ АКТИВОВ

При выявлении фактов либо признаков формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России устанавливает следующий порядок действий.

1. В соответствии со статьей 72 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790) Банк России и территориальные учреждения Банка России (далее — территориальные учреждения) при осуществлении надзора, в том числе по результатам проверок кредитных организаций (их филиалов), проводят оценку активов и пассивов кредитной организации. Информация о выявленных фактах (признаках) формирования источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов должна направляться руководителем проверки лицу, назначившему проверку. При выявлении фактов либо признаков формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов начальник территориального учреждения (его заместитель, курирующий вопросы надзора) осуществляет следующие действия:

1.1. в течение 5 рабочих дней с момента получения информации об обнаружении соответствующих фактов (признаков) предлагает кредитной организации провести обсуждение по существу выявленных фактов (признаков). Если обсуждение не состоялось либо в ходе обсуждения не получены удовлетворяющие территориальное учреждение пояснения, территориальное учреждение предлагает кредитной организации начиная с ближайшей отчетной даты осуществлять надлежащую корректировку капитала либо в срок до 1 месяца с даты проведения обсуждения дополнительно предоставить документально подтвержденные пояснения об источниках собственных средств (их части), свидетельствующие о том, что для их формирования инвесторами не использовались ненадлежащие активы (далее — пояснения);

1.2. если от кредитной организации в установленный территориальным учреждением срок не получены удовлетворяющие территориальное учреждение пояснения и/или если кредитная организация не произвела корректировку капитала, территориальное учреждение в течение 3 рабочих дней направляет на рассмотрение в Комитет банковского надзора Банка России копии документов для принятия решения, включая мотивированное предложение о корректировке капитала кредитной организации с приложением всех относящихся к вопросу документов.

2. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает документы, представленные территориальным учреждением. В случае признания Комитетом банковского надзора Банка России факта формирования источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов Банк России направляет кредитной организации предписание об устранении допущенных нарушений (далее — предписание), содержащее описание установленных в ходе осуществленной оценки активов и пассивов фактов формирования источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами ненадлежащих активов, требование к кредитной организации отражать в отчетности начиная со ближайшей отчетной даты после получения кредитной организацией предписания размер собственных средств (капитала) с учетом корректировки, определенной Банком России. Предписание может содержать также рекомендации по способам устранения фактов формирования источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами ненадлежащих активов (замена ненадлежащих активов на активы, имеющие реальную стоимость, снижение уставного капитала, корректировка иных соответствующих источников собственных средств и другие рекомендации). Копия предписания направляется Банком России в территориальное учреждение.

3. Территориальное учреждение направляет в Комитет банковского надзора Банка России предложение об отмене предписания при устранении кредитной организацией фактов формирования источников собственных средств (капитала) (их части) за счет ненадлежащих активов с приложением копий всех относящихся к вопросу документов в течение 5 рабочих дней после получения от кредитной организации подтверждающих документов.

4. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает предложение об отмене предписания. В случае признания Комитетом банковского надзора Банка России обоснованным предложения территориального учреждения Банк России отменяет предписание и информирует об этом кредитную организацию и территориальное учреждение, а в случае отрицательного решения — только территориальное учреждение.

5. Территориальное учреждение, помимо информации, указанной в пункте 1 настоящего Указания, направляет в Банк России:

5.1. информацию о выявленных фактах (признаках) формирования источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов — в течение 10 рабочих дней со дня выявления соответствующего факта (признака);

5.2. информацию о добровольной корректировке кредитной организацией капитала — в течение 10 рабочих дней со дня получения отчетности кредитной организации, содержащей информацию о корректировке капитала, либо в течение 10 рабочих дней со дня подтверждения информации о корректировке капитала в ходе инспекционной проверки;

5.3. информацию о действиях кредитной организации (территориального учреждения) в связи с выполнением (невыполнением) кредитной организацией предписания Банка России.

Информация представляется в произвольной форме с приложением копий всех документов, относящихся к содержанию информации.

6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в «Вестнике Банка России».

---