Указание Банка России от 28.12.2001 № 1082-У

«О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 3 октября 2000 года № 122-П „О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами“»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 28 декабря 2001 г. № 1082-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 3 ОКТЯБРЯ 2000 ГОДА № 122-П «О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ КРЕДИТОВ БАНКАМ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ ЗАЛОГОМ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВАМИ»

1. Внести в Положение Банка России от 3 октября 2000 года № 122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» с учетом изменений и дополнений, внесенных Указанием Банка России от 23.03.2001 № 936-У («Вестник Банка России» от 09.10.2000 № 54, от 29.03.2001 № № 20 — 21) (далее Положение Банка России), следующие изменения и дополнения.

1.1. Пункт 1.7.1:

1.1.1. после слов «суммы основного долга по кредиту» исключить слова «Банка России»;

1.1.2. дополнить словами: «(но не выше номинальной для векселей, выданных с дисконтом, и не выше номинала и суммы процентов, начисленных с даты составления векселя по дату его приобретения для процентных векселей).».

1.2. Пункт 1.11 после слов «(корреспондентский субсчет) банка» дополнить текстом следующего содержания: «, открытый в подразделениях расчетной сети Банка России».

1.3. Первый абзац подпункта 3 пункта 2.1 дополнить предложением следующего содержания: «Указанные дополнительные соглашения должны быть заключены до подачи банком — заемщиком Заявления в территориальное учреждение Банка России.».

1.4 В пункте 2.2:

1.4.1. подпункт 6 изложить в следующей редакции:

«6) выполнять обязательные резервные требования Банка России (не иметь недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение порядка резервирования, отсутствие фактов непредставления расчета регулирования размера обязательных резервов в установленный срок и / или представления расчета с нарушением установленного срока) на последние три отчетные даты (либо по результатам проведенной в течение указанного периода проверки правильности составления расчета регулирования размера обязательных резервов);»;

1.4.2. подпункт 7 изложить в новой редакции:

«7) не иметь случаев ареста денежных средств на корреспондентском счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) банка в расчетных подразделениях Банка России в течение последних 90 календарных дней (информация по фактам ареста денежных средств на корреспондентском(их) субсчете(ах) банка направляется территориальным учреждением Банка России по месту нахождения расчетного подразделения, осуществляющего его ведение, в территориальное учреждение Банка России, расчетное подразделение которого осуществляет ведение корреспондентского счета банка. Последнее, в свою очередь, направляет указанную информацию, а также информацию о случаях ареста денежных средств на корреспондентском счете банка в территориальное учреждение Банка России, предоставившее кредит от имени Банка России.»;

1.4.3. подпункт 9 исключить.

1.5 В пункте 2.3:

1.5.1. Подпункт 2 изложить в следующей редакции:

«2) срок функционирования не менее трех лет, в том числе с момента реорганизации (за исключением реорганизации в форме преобразования)»;

1.5.2. в подпункте 4 слова в скобках «5000» и «6000» заменить словами соответственно «50000» и «60000».

1.6. Пункт 2.4 дополнить подпунктом следующего содержания:

«6) кредитный договор, права требования по которому Залогодатель предоставляет в качестве предмета залога Залогодержателю, не должен содержать ограничений на переход прав требований кредитора по нему к другому лицу без согласия заемщика.».

1.7. Подпункт 2.7.1 дополнить вторым абзацем следующего содержания:

«Территориальное учреждение Банка России осуществляет проверку предлагаемого в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав, в том числе с выходом в банк — заемщик, в порядке, установленном Банком России».

1.8. В пункте 2.16 исключить слова «либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям пунктов 2.3 и 2.4 Положения».

1.9. Подпункт 2.16.1 исключить.

1.10. Подпункт 2.16.2 считать подпунктом 2.16.1.

1.11. Пункт 2.17 изложить в следующей редакции:

«2.17. В период пользования кредитом Банка России при аресте предметов залога (векселей и прав требований по кредитным договорам), являющихся обеспечением кредита Банка России, либо если не выполняются условия, установленные в пункте 2.5 (подпункт 3) настоящего Положения, банк — заемщик по требованию территориального учреждения Банка России, предоставившего кредит Банка России, не позднее 5 рабочих дней обязан либо досрочно исполнить обязательства по кредиту Банка России, либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям пунктов 2.3 и 2.4 настоящего Положения, в порядке, аналогичном предусмотренному для заключения с Банком России договора залога при получении банком — заемщиком кредита Банка России.».

1.12. В пункте 2.20 последнее предложение изложить в следующей редакции: «Процедура замены банком — заемщиком обеспечения по кредиту Банка России осуществляется в порядке, аналогичном предусмотренному для заключения с Банком России договора залога при получении банком — заемщиком кредита Банка России.».

1.13 После пункта 2.20 ввести новый пункт 2.20.1 следующего содержания:

«2.20.1. В период кредитования банк — заемщик представляет в территориальное учреждение Банка России отчетность по форме № 133 „Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля“ по организациям, чьи обязательства приняты в обеспечение кредита Банка России, в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России.».

1.14. Подпункт 2.21 изложить в следующей редакции:

«2.21. В целях обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств банка — заемщика по возврату кредита Банка России и уплаты процентов по нему территориальное учреждение Банка России, предоставившее кредит Банка России, должно: а) осуществлять постоянный контроль за выполнением условий и требований настоящего Положения и условий кредитного договора; б) контролировать выполнение графика погашения кредита Банка России и уплаты процентов по нему; в) ежемесячно информировать Банк России о ходе выполнения банком — заемщиком условий предоставленного кредита; г) осуществлять на ежеквартальной основе анализ представленной банком — заемщиком бухгалтерской отчетности и другой информации в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению по организациям, чьи обязательства приняты в обеспечение кредитов Банка России, в порядке, установленном Банком России.»

В целях контроля за выполнением условий и требований настоящего Положения территориальное учреждение Банка России, предоставившее кредит Банка России, вправе устанавливать банку — заемщику индивидуальную периодичность представления отчетности, составляемой в соответствии с Указанием Банка России от 24.10.97 № 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)».

1.15. Приложение 2 к Положению изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

1.16 Внести изменения в Приложение 3 к Положению:

1.16.1. в пункте 2.2:

1.16.1.1. подпункт 6 изложить в следующей редакции:

«6) выполнять обязательные резервные требования Банка России (не иметь недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение порядка резервирования, не иметь случаев непредставления расчета регулирования размера обязательных резервов в установленный срок и / или представления расчета с нарушением установленного срока) на последние три отчетные даты (либо по результатам проведенной в течение указанного периода проверки правильности составления расчета регулирования размера обязательных резервов);»;

1.16.1.2. подпункт 9 исключить;

1.16.2. в пункте 2.13 исключить слова «либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям, установленным пунктами 2.3 и 2.4 Положения»;

1.16.3. пункт 2.14 изложить в следующей редакции:

«2.14. В период действия настоящего договора при аресте предметов залога (векселей и прав требований по кредитным договорам), являющихся обеспечением кредита Банка России, либо если не выполняются условия, установленные в пункте 2.5 (подпункт 3) настоящего Положения, банк — заемщик по требованию территориального учреждения Банка России, предоставившего кредит Банка России, не позднее 5 рабочих дней обязан либо досрочно исполнить обязательства по кредиту Банка России, либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям пунктов 2.3 и 2.4 Положения, в порядке, аналогичном предусмотренному для заключения с Банком России договора залога при получении банком — заемщиком кредита Банка России.»;

1.16.4. в пункт 2.16 слова «пунктом 2.8 Договора залога от »« ______ ____ г. N » заменить словами следующего содержания: «пунктом 2.8 Договора залога в виде заклада векселей от »« ___ ____ г. N __ и пунктами 2.8 и 2.9 Договора N _________ залога прав требований по Кредитному договору от »« _______ ____ г.»;

1.16.5. в пункт 3.2 ввести подпункт 3.2.5 следующего содержания: «3.2.5. Банк представляет Банку России формы отчетности в объеме и сроки, предусмотренные Положением.».

1.17 Внести изменения в Приложение 4 к Положению:

1.17.1. Пункт 2.8 после слов «пунктов 2.1 и 2.2 настоящего договора» дополнить словами: «в порядке, аналогичном предусмотренному для заключения с Банком России договора залога при получении банком — заемщиком кредита Банка России.».

1.18 Внести изменения и дополнения в Приложение 5 к Положению:

1.18.1. пункт 2.1 дополнить подпунктом 6 следующего содержания:

«6) Кредитный договор, права требования по которому Залогодатель представляет в качестве предмета залога Залогодержателю по настоящему договору, не должен содержать ограничений на переход прав требований кредитора по нему к другому лицу.»;

1.18.2. в пункте 2.8 исключить слова «либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям пунктов 2.1 и 2.2 настоящего договора.»;

1.18.3. пункт 2.9 изложить в следующей редакции:

«2.9. Если в период кредитования предмет залога перестает отвечать требованиям пункта 2.1 настоящего договора, либо если организация, обязательства которой приняты в залог, перестает отвечать требованиям пункта 2.2 настоящего договора, Залогодатель по требованию Залогодержателя не позднее 5 рабочих дней обязан либо досрочно исполнить обязательства по кредиту Банка России, либо произвести замену обеспечения по кредиту Банка России на новое обеспечение, отвечающее требованиям пунктов 2.1 и 2.2 настоящего договора, в порядке, аналогичном предусмотренному для заключения с Банком России договора залога при получении банком — заемщиком кредита Банка России.»;

1.18.4. В пункте 5.5 исключить слова «и один экземпляр — для предоставления ________ (Депозитарий)».

1.19 Внести изменения и дополнения в Приложение 7 к Положению:

1.19.1. Пункт 1.1 дополнить абзацем следующего содержания: «Поручителям известны все условия Кредитного договора, заключенного между Кредитором и Заемщиком, в том числе:»

сумма кредита — ________(рублей);

срок кредита — ___________ календарных дней;

процентная ставка — __________%;

неустойка (пеня) — в размере __ от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки.»;

1.19.2. подпункт 6 пункта 2.1 изложить в следующей редакции:

«6) выполнять обязательные резервные требования Банка России (не иметь недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение порядка резервирования, не иметь случаев непредставления расчета регулирования размера обязательных резервов в установленный срок и / или представления расчета с нарушением установленного срока) на последние три отчетные даты (либо по результатам проведенной в течение указанного периода проверки правильности составления расчета регулирования размера обязательных резервов).»;

1.19.3. подпункт 9 исключить.

1.20 Внести изменения и дополнения в Приложение 8 к Положению:

1.20.1. пункт 2 дополнить словами: «(но не выше номинальной для векселей, выданных с дисконтом, и не выше номинала и суммы процентов, начисленных с даты составления векселя по дату его приобретения для процентных векселей).».

1.21 В Приложение 9 к Положению:

1.21.1 В пункте 1.1:

1.21.1.1. первый абзац после слов «в обеспечение запрашиваемого кредита Банка России» дополнить словами: «(представление банком — потенциальным заемщиком отчетности и другой информации производится на бумажных носителях либо на бумажных носителях и в электронном виде в порядке (определяющем в том числе форматы и способы доставки), согласованном с территориальным учреждением Банка России), а также принадлежащий банку экземпляр кредитного договора при залоге прав требования по кредитному договору и / или вексель при залоге векселя. Порядок работы с указанными предметами залога устанавливается в Регламенте территориального учреждения, в которое обращается банк — заявитель.»;

1.21.1.2. второй абзац дополнить предложением следующего содержания: «При этом дополнительные соглашения к договорам корреспондентских счетов (корреспондентского(их) субсчета(ов)) о предоставлении Банку России права на списание денежных средств с корреспондентских счетов (корреспондентского(их) субсчета(ов)) банка — потенциального заемщика и банка(ов) — поручителя(ей) (открытых в расчетных подразделениях Банка России) должны быть заключены к моменту подачи банком — потенциальным заемщиком Заявления в территориальное учреждение Банка России.».

1.21.2 Подпункт в) пункта 1.2 изложить в следующей редакции:

«в) проводит проверку предлагаемого в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав, в том числе с выходом в банк — потенциальный заемщик, на предмет их соответствия требованиям п. 2.4 Положения в порядке, установленном Приложением 10 к Положению, и производит расчет достаточности обеспечения кредита Банка России в соответствии с Положением».

1.21.3. Пункт 1.3 исключить.

1.21.4 В пункте 1.6 второе предложение изложить в следующей редакции:

«В случаях, если при необходимости территориальное учреждение Банка России запрашивает у банка — потенциального заемщика дополнительные документы и информацию, а также если территориальное учреждение Банка России запрашивает информацию о банке — потенциальном заемщике / банке — поручителе у другого территориального учреждения Банка России, указанный срок может быть продлен, но не более чем на 5 рабочих дней».

1.21.5 В пункте 1.8:

1.21.5.1. в первом предложении исключить слово «мотивированный»;

1.21.5.2. первое предложение после слова «отказ» дополнить словами «и в установленном порядке возвращает ему предметы залога (кредитный договор и / или вексель).».

1.21.6 В пункте 3.2:

1.21.6.1. после слов «п. 2.1 Положения» дополнить словами «, кроме п. п. 3),», слова «при условии выполнения» заменить словами «при условии отсутствия», после слов «на день выдачи кредита Банка России» дополнить словами «информации о нарушении»;

1.21.6.2. дополнить пункт 3.2 вторым абзацем следующего содержания: «В случае наличия на день выдачи кредита информации о невыполнении банком — потенциальным заемщиком условий, указанных в пункте 2.5 Положения, территориальное учреждение Банка России сообщает ему о причинах непредоставления кредита.».

1.21.7. В пункте 4.2 слова «пунктом 2.8 Договора залога» заменить словами «пунктом 2.8 Договора залога в виде заклада векселей от »« ____ ____ г. N _____ и пунктами 2.8 и 2.9 Договора N ____ залога прав требований по Кредитному договору от »_» ______ ____ г.».

1.21.8. В пункте 4.3 слова «до 25 числа каждого месяца» заменить словами «не позднее 26 числа каждого месяца».

1.22. Дополнить Положение Приложением 10 «Порядок проверки в банке — потенциальном заемщике / банке — заемщике принимаемых в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав», изложив его в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в «Вестнике Банка России», за исключением пункта 1.15. Пункт 1.15 вступает в силу с 1 февраля 2002 г.

1. Бухгалтерская отчетность и другая информация, получаемые банком от организации

1.1. дата регистрации / перерегистрации;

1.2. доля основного вида деятельности (в %) в общем объеме выручки (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг;

1.3. среднесписочная численность работников <*>;

---

<*> По данным приложения к бухгалтерскому балансу по форме № 5 (строка 760) за предыдущий год.

1.4. копии аудиторских заключений по результатам работы за последние три года <*>;

---

<*> Организации, срок функционирования которых составляет от 3 до 3,5 лет, в случае отсутствия у них на момент обращения в Банк России по вопросу о получении кредита Банка России аудиторских заключений за последний год представляют в банк копии аудиторских заключений за два предыдущих года.

1.5. годовая бухгалтерская отчетность, включающая бухгалтерский баланс — форма № 1 (со справкой о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах), отчет о прибылях и убытках — форма № 2, отчет о движении денежных средств — форма № 4 и пояснительная записка (в части, характеризующей финансовое состояние организации) — за предыдущий год <*>;

1.6. промежуточная бухгалтерская отчетность <*>:

---

<*> В текущем году при повторном обращении банка в Банк России может представляться бухгалтерская отчетность и иная информация только с даты ее последнего представления в Банк России.

1.6.1. за предыдущий год, период с начала текущего года до момента обращения банка в Банк России с Заявлением на получение кредита Банка России, обеспеченного залогом и поручительствами, включающая бухгалтерский баланс (форма № 1, ежемесячно, со справкой о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах), отчет о прибылях и убытках (форма № 2, ежеквартально), отчет о движении денежных средств (форма № 4, ежеквартально);

1.6.2. за период с момента обращения банка в Банк России с Заявлением на получение кредита Банка России, обеспеченного залогом и поручительствами, до момента исполнения обязательств по договору на предоставление кредита Банка России, включающая бухгалтерский баланс (форма № 1 со справкой о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах), отчет о прибылях и убытках (форма № 2), отчет о движении денежных средств (форма № 4) — на квартальные даты;

1.7. расшифровки к бухгалтерскому балансу <*>:

---

<*> Представляются за те же периоды, за которые представляется бухгалтерский баланс.

1.7.1. данные о просроченной дебиторской задолженности, в том числе длительностью свыше 3 месяцев;

1.7.2. данные о просроченной кредиторской задолженности, в том числе длительностью свыше 3 месяцев;

1.7.3. данные о просроченных векселях выданных;

1.7.4. данные о просроченных векселях полученных;

1.7.5. данные о не погашенных в срок кредитах и займах.

2. Сведения банка об организации

2.1. дата принятия на расчетно — кассовое обслуживание;

2.2. данные о наличии у банка акций (долей) в уставном капитале организации (в %);

2.3. данные о наличии у организации акций (долей) в уставном капитале банка (в %).

3. Порядок представления в Банк России бухгалтерской отчетности и другой информации

3.1. Для рассмотрения вопроса о принятии обязательств организации в обеспечение кредитов Банка России банк прилагает к Заявлению на получение кредита Банка России, обеспеченного залогом и поручительствами, следующие документы:

3.1.1. Бухгалтерскую отчетность и другую информацию, полученную банком от организации в соответствии с п. п. 1.1 - 1.5, 1.6.1, 1.7 настоящего Приложения, с сопроводительным письмом в адрес банка, составленным на бланке организации и подписанным руководителем организации.

3.1.2. Сведения банка об организации в соответствии с п. п. 2.1 - 2.3 настоящего Приложения на бланке банка в адрес территориального учреждения Банка России, подписанном руководителем банка.

3.2 В период кредитования банк представляет следующие документы:

3.2.1. Бухгалтерскую отчетность и другую информацию, полученную банком от организации в соответствии с п. п. 1.6.2, 1.7 настоящего Приложения, с сопроводительным письмом в адрес банка, составленным на бланке организации и подписанным руководителем организации;

3.2.2. Сведения банка об организации в соответствии с п. п. 2.2 - 2.3 настоящего Приложения на бланке банка в адрес территориального учреждения Банка России, подписанном руководителем банка.

Указанные документы представляются в территориальное учреждение Банка России не позднее чем на 32-й календарный день по окончании отчетного квартала.

3.3. Бухгалтерская отчетность и другая информация организаций представляется в Банк России на бумажных носителях либо на бумажных носителях и в электронном виде в порядке, согласованном с территориальным учреждением Банка России.

1. Проверка принимаемых в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав (далее — Проверка) проводится территориальным учреждением Банка России (далее — ТУ) с выходом в банк — потенциальный заемщик / банк — заемщик в сроки, установленные Приложением 9 к Положению Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» от 3 октября 2000 г. № 122-П (далее — Положение) в период рассмотрения Заявления банка — потенциального заемщика на получение кредита Банка России, а также в период кредитования в случае замены банком — заемщиком обеспечения по кредиту Банка России.

Целью проведения Проверки является подтверждение соответствия предлагаемого в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав требованиям п. 2.4 Положения.

В случае, если к моменту Проверки ТУ располагает информацией о невыполнении банком — потенциальным заемщиком / банком — заемщиком других условий и требований, установленных Положением, проверка не проводится.

2. В ходе Проверки ТУ проверяет наличие и проводит анализ следующих документов:

2.1 В случае, когда в обеспечение кредита Банка России предоставлены права требования по кредитному договору:

2.1.1. заключение уполномоченного подразделения банка о возможности предоставления кредита организации и документы, обосновывающие предлагаемое решение;

2.1.2. документы, подтверждающие принятие решения уполномоченным органом банка о предоставлении кредита организации;

2.1.3. документы, подтверждающие факт предоставления кредита организации и правильность отражения этой операции на счетах бухгалтерского учета банка;

2.1.4. документы, обосновывающие отнесение банком предоставленного организации кредита к 1 группе кредитного риска, определенной в соответствии с формализованными критериями, установленными Инструкцией Банка России от 30.06.97 № 62а.

2.2 В случае, когда в обеспечение кредита Банка России предоставлен вексель организации:

2.2.1. документы, подтверждающие и обосновывающие решение уполномоченного органа банка о покупке векселя;

2.2.2. документы, подтверждающие факт покупки векселя банком и правильность отражения этой операции на счетах бухгалтерского учета банка;

2.2.3. документы, обосновывающие отнесение банком приобретенного векселя организации к 1 группе кредитного риска, определенной в соответствии с формализованными критериями, установленными Инструкцией Банка России от 30.06.97 № 62а.

3. По результатам проведенной Проверки должны быть сформулированы выводы о соответствии / несоответствии обязательств организации, предлагаемых в обеспечение кредита Банка России, требованиям пункта 2.4 Положения.

4. Результаты Проверки оформляются Актом о результатах проверки соответствия принимаемого в обеспечение кредита Банка России имущества и имущественных прав требованиям, установленным п. 2.4 Положения, который согласовывается с руководителем банка — потенциального заемщика / банка — заемщика и утверждается руководителем ТУ.

---