---
title: "Соглашение Росфинмониторинга N 01-01-14/22440, ФНС России N ММВ-23-2/77@ от 15.10.2015"
number: "01-01-14/22440"
issued_on: 2015-10-15
redaction: 2020-09-29
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015"
---

## Соглашение Росфинмониторинга N 01-01-14/22440, ФНС России N ММВ-23-2/77@ от 15.10.2015

(ред. от 29.09.2020)

"О сотрудничестве и организации информационного взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы"

> [!IMPORTANT]
> Начало действия редакции - 29.09.2020.


<a id="p100001"></a>ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ
N 01-01-14/22440

<div align="center">

<a id="p100002"></a>**ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА**<br>
**N ММВ-23-2/77@**

</div>

## Статья 3 Обмен информацией

## <a id="p100003"></a>СОГЛАШЕНИЕ

от 15 октября 2015 года

<div align="center">

<a id="p100004"></a>**О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И ОРГАНИЗАЦИИ**<br>
**ИНФОРМАЦИОННОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ**<br>
**ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ И ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ**

</div>


<a id="p100227"></a>**Федеральная служба по финансовому мониторингу в лице директора Чиханчина Юрия Анатольевича, действующего на основании Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного [Указом](https://bukva.ai/docs/ukaz-808-2012#p100134) Президента Российской Федерации от 13 июня 2012 года N 808, с одной стороны, и Федеральная налоговая служба в лице руководителя Мишустина Михаила Владимировича, действующего на основании [Положения](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-506-2004#p100032) о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2004 года N 506, с другой стороны, вместе в дальнейшем именуемые Стороны, руководствуясь [Конституцией](https://bukva.ai/docs/konstitutsiya-rossiyskoy-federatsii/statya-1) Российской Федерации, Налоговым [кодексом](https://bukva.ai/docs/kodeks-146-fz/statya-1#p101387) Российской Федерации, [Законом](https://bukva.ai/docs/zakon-943-1-1991/statya-4#p28) Российской Федерации от 21 марта 1991 года N 943-1 "О налоговых органах Российской Федерации", Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-129-fz-2001/statya-1) от 8 августа 2001 года N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2014/statya-1) от 28 июня 2014 года N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", [Конвенцией](https://bukva.ai/docs/konventsiya-o-vzaimnoy-administrativnoy/statya-1) о взаимной административной помощи по налоговым делам от 25 января 1988 года, ратифицированной Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/federalnyy-zakon-325-fz-2014) от 4 ноября 2014 года N 325-ФЗ и вступившей в силу для Российской Федерации с 1 июля 2015 года, международными договорами по вопросам налогообложения, [Положением](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-630-2014#p100020) о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, Пенсионным фондом Российской Федерации, Фондом социального страхования Российской Федерации, Федеральным фондом обязательного медицинского страхования, государственными корпорациями и иными организациями, созданными Российской Федерацией на основании федеральных законов, организациями, созданными для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 8 июля 2014 года N 630, и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем:**

> *(в ред. [Дополнения N 2](https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100006), утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)*


<div align="center">

<a id="p100007"></a>**Статья 1**<br>
**Общие положения**

<a id="p100008"></a>**1.1. Предметом настоящего Соглашения является сотрудничество Сторон в целях эффективного выполнения задач, возложенных на Стороны указанными в преамбуле настоящего Соглашения нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также исполнения поручений Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации.**

</div>

<a id="p100009"></a>**1.2. Целью настоящего Соглашения является выстраивание эффективного информационного взаимодействия Сторон по вопросам предупреждения, выявления и пресечения незаконных финансовых операций, противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также обеспечение полноты поступления налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации и предотвращение нарушения законодательства Российской Федерации в сфере деятельности Сторон.**
<a id="p100010"></a>**1.3. Сотрудничество Сторон основывается на взаимном предоставлении данных и информации, находящихся в распоряжении Сторон. Стороны осуществляют информационное взаимодействие в соответствии с настоящим Соглашением.**
<a id="p100011"></a>**1.4. Информационное взаимодействие Сторон осуществляется на уровне центральных аппаратов с привлечением к участию в нем их территориальных органов. Стороны определяют должностных лиц, ответственных за межведомственный информационный обмен и координацию взаимодействия по реализации положений настоящего Соглашения, а также уполномоченных направлять запросы.**
<a id="p100012"></a>1.5. Взаимодействие Сторон строится на принципах законности, конфиденциальности, согласованности действий, взаимопомощи и безвозмездности.

<div align="center">

<a id="p100013"></a>**Статья 2**<br>
**Направления и формы сотрудничества Сторон**

<a id="p100014"></a>**Стороны в порядке взаимодействия:**

</div>

<a id="p100015"></a>**2.1. определяют направления совместной деятельности с учетом оценки соответствующих рисков (в том числе отраслевых, региональных, секторальных) и организуют мероприятия по их выполнению;**
<a id="p100016"></a>**2.2. проводят мероприятия по выявлению и предупреждению незаконных финансовых операций по объектам контроля, предварительно согласованным Сторонами. В указанных целях Стороны осуществляют планирование объектов и сроков проверочных мероприятий, обмен информацией, связанной с осуществлением данных мероприятий;**
<a id="p100017"></a>**2.3. обеспечивают координацию деятельности и согласованность действий своих территориальных органов при организации совместных мероприятий по приоритетным направлениям, определенным Сторонами;**
<a id="p100018"></a>2.4. создают при необходимости группы по изучению и реагированию на ситуации, выявленные при осуществлении мероприятий, направленных на выявление незаконных финансовых операций;

<div align="center">

<a id="p100019"></a>**2.5. осуществляют взаимный информационный обмен сведениями, в том числе в электронной форме, представляющими интерес для Сторон и непосредственно связанными с выполнением задач и функций, возложенных на них законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации;**<br>
<a id="p100020"></a>**2.6. осуществляют в установленном порядке взаимодействие по вопросам контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;**<br>
<a id="p100021"></a>**2.7. проводят консультации, совместные рабочие встречи и совещания в целях выработки позиций и предложений по проблемам, входящим в их компетенцию и представляющих совместный интерес;**<br>
<a id="p100022"></a>**2.8. вырабатывают согласованную позицию при подготовке проектов законодательных и иных нормативных правовых актов, касающихся противодействия незаконным финансовым операциям;**<br>
<a id="p100023"></a>**2.9. разрабатывают инструктивные и методические документы по осуществлению мероприятий по вопросам, относящимся к предмету настоящего Соглашения;**

</div>

<a id="p100024"></a>2.10. обмениваются опытом в целях повышения квалификации кадров, в том числе путем проведения совместных семинаров (конференций).


### <a id="p100025"></a>Статья 3 Обмен информацией


<a id="p100026"></a>3.1. Стороны обмениваются информацией в порядке, установленном настоящим Соглашением.
<a id="p100228"></a>3.2. Перечень передаваемой информации, периодичность и формы ее представления, а также уровень взаимодействия Сторон при передаче информации определены в [приложениях N 1](https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015/statya-6#p100051) и [N 2](https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015/statya-6#p100175) к настоящему Соглашению, являющихся его неотъемлемыми частями. Указанные приложения могут изменяться по согласованию Сторон путем оформления соответствующих дополнений к настоящему Соглашению.
<a id="p100229"></a>Порядок обмена Сторонами информацией, сроки представления такой информации, требования к структуре и содержанию файлов передачи данных, средства коммуникации и связи, а также прочие технические условия, необходимые для обеспечения информационного взаимодействия в соответствии с настоящим Соглашением, определяются Протоколом информационного взаимодействия Сторон, подписываемым заместителями руководителей Сторон.

> *(п. 3.2 в ред. [Дополнения N 2](https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100007), утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)*



<a id="p100030"></a>осуществляет предоставление информации, необходимой для выполнения условий настоящего Соглашения;
<a id="p100031"></a>инициативно или по запросу направляет при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных в результате налоговых преступлений либо преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством, соответствующую информацию и материалы в ФНС России (его территориальные органы);
<a id="p100032"></a>инициативно или по запросу информирует о выявляемых рисках неисполнения требований законодательства Российской Федерации и угрозах, возникающих в связи с незаконными финансовыми операциями, принятие мер по которым относится к полномочиям налоговых органов.


<a id="p100034"></a>*осуществляет предоставление информации, необходимой для выполнения условий настоящего Соглашения;*
<a id="p100035"></a>*направляет в Росфинмониторинг информацию о результатах использования полученных из Росфинмониторинга сведений и материалов, переданных в рамках настоящего Соглашения.*

<div align="center">

<a id="p100036"></a>**Статья 4**<br>
**Порядок взаимодействия**

</div>


<a id="p100037"></a>4.1. Порядок и формы взаимодействия в целях реализации [пунктов 2.1](https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015/statya-3#p100015), [2.2](https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015/statya-3#p100016) и [2.6 статьи 2](https://bukva.ai/docs/soglashenie-01-01-1422440-2015/statya-3#p100020) настоящего Соглашения оформляются письмами, в том числе совместными, подписанными уполномоченными представителями Сторон.
<a id="p100038"></a>4.2. Порядок и методы взаимодействия по иным направлениям взаимодействия в рамках настоящего Соглашения утверждаются Протоколами взаимодействия Сторон, являющимися неотъемлемыми частями настоящего Соглашения.

<div align="center">

<a id="p100039"></a>**Статья 5**<br>
**Конфиденциальность информации**

</div>


<a id="p100040"></a>Стороны обязуются обеспечивать конфиденциальность получаемой в рамках настоящего Соглашения информации. Сведения, полученные Сторонами (их территориальными органами) при реализации положений настоящего Соглашения, подлежат использованию исключительно в служебных целях, не подлежат разглашению и приобщению к официальным документам, и могут быть переданы третьей стороне только с письменного согласия Стороны, предоставившей информацию, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
<a id="p100041"></a>За разглашение информации с ограниченным доступом Стороны несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

## Статья 6

#### <a id="p100029"></a>3.3 Росфинмониторинг в порядке взаимодействия с ФНС России:
#### <a id="p100033"></a>3.4 ФНС России в порядке взаимодействия с Росфинмониторингом:

### <a id="p100042"></a>Статья 6

Заключительные положения

<a id="p100043"></a>Настоящее Соглашение заключено на неопределенный срок и вступает в силу со дня его подписания Сторонами.
<a id="p100044"></a>Внесение изменений и дополнений в настоящее Соглашение осуществляется в письменной форме по взаимному согласованию Сторон. Изменения и дополнения в настоящее Соглашение оформляются соответствующим дополнением к Соглашению, подписываемым Сторонами, которое является неотъемлемой частью настоящего Соглашения.
<a id="p100045"></a>Если одна из Сторон принимает решение о расторжении настоящего Соглашения, она должна письменно уведомить об этом другую Сторону не позднее чем за три месяца до его расторжения.
<a id="p100046"></a>Соглашение о сотрудничестве Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы от 27.12.2006 N 01-1-13/6/САЭ-25-06/8 применяется в части, не противоречащей настоящему Соглашению, до отмены Дополнения к Соглашению от 22.03.2013 N 01-01-15/964/ММВ-23-6/5, Протокола информационного взаимодействия между ФНС России и Росфинмониторингом от 02.05.2007 N 1 и Протокола информационного взаимодействия между ФНС России и Росфинмониторингом от 17.05.2013 N 2, являющихся неотъемлемой частью указанного Соглашения.
<a id="p100047"></a>Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны.

<div align="center">

<a id="p100048"></a>**Директор Федеральной службы**<br>
**по финансовому мониторингу**<br>
**Ю.А.ЧИХАНЧИН**

<a id="p100049"></a>**Руководитель**<br>
**Федеральной налоговой службы**<br>
**М.В.МИШУСТИН**

</div>






<a id="p100050"></a>Приложение N 1
к Соглашению
"Об информационном взаимодействии
между Федеральной службой
по финансовому мониторингу
и Федеральной налоговой службой"
от 15 октября 2015 года

<a id="p100051"></a>ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ФНС РОССИИ В РОСФИНМОНИТОРИНГ


<table>
<colgroup><col width="6%"><col width="43%"><col width="13%"><col width="14%"><col width="24%"></colgroup>
<tr><td><a id="p100052"></a>N п/п</td><td><a id="p100053"></a>Вид информации</td><td><a id="p100054"></a>Периодичность представления (обновления)</td><td><a id="p100055"></a>Форма обмена</td><td><a id="p100056"></a>Уровень взаимодействия</td></tr>
<tr><td><a id="p100057"></a>1</td><td><a id="p100058"></a>Сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей</td><td><a id="p100059"></a>Ежедекадно</td><td><a id="p100060"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100061"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100062"></a>2</td><td><a id="p100063"></a>Сведения о физических лицах и иностранных организациях из Единого государственного реестра налогоплательщиков</td><td><a id="p100064"></a>Ежемесячно</td><td><a id="p100065"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100066"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100067"></a>3</td><td><a id="p100068"></a>Сведения об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами, либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности</td><td><a id="p100069"></a>Ежеквартально</td><td><a id="p100070"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100071"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100072"></a>4</td><td><a id="p100073"></a>Сведения о суммах налогов, уплаченных (возмещенных) конкретным налогоплательщиком, по состоянию на запрашиваемую дату в разрезе налогов по соответствующим кодам бюджетной классификации</td><td><a id="p100074"></a>По запросу</td><td><a id="p100075"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100076"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов</td></tr>
<tr><td><a id="p100077"></a>5</td><td><a id="p100078"></a>Сведения по юридическим лицам, которые неоднократно получали отказ в возмещении НДС в особо крупном размере (на сумму более 10 млн. руб.)</td><td><a id="p100079"></a>По запросу</td><td><a id="p100080"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100081"></a>На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100082"></a>6</td><td><a id="p100083"></a>Сведения о наличии (отсутствии) задолженности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц</td><td><a id="p100084"></a>По запросу</td><td><a id="p100085"></a>В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия</td><td><a id="p100086"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100087"></a>7</td><td><a id="p100088"></a>Сведения об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) юридических и физических лиц в банках, расположенных на территории Российской Федерации <a href="#p100173">&lt;*&gt;</a></td><td><a id="p100089"></a>По запросу</td><td><a id="p100090"></a>В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия</td><td><a id="p100091"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100230"></a>8.</td><td><a id="p100231"></a>Сведения о реквизитах открытых в иностранных организациях финансового рынка за пределами территории Российской Федерации счетов (вкладов) граждан Российской Федерации и юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации &lt;*&gt;</td><td><a id="p100232"></a>По запросу</td><td><a id="p100233"></a>В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия</td><td><a id="p100234"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100097"></a>(п. 8 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100010">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)<br>9</td></tr>
<tr><td><a id="p100098"></a>Сведения о среднесписочной численности юридических лиц</td><td><a id="p100099"></a>По запросу</td><td><a id="p100100"></a>В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия</td><td><a id="p100101"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100102"></a>10</td></tr>
<tr><td><a id="p100103"></a>Сведения о доходах физических лиц <a href="https://bukva.ai/docs/prikaz-mmv-7-11566-at#p100028">(форма 2-НДФЛ)</a></td><td><a id="p100104"></a>По запросу</td><td><a id="p100105"></a>В электронной форме в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия</td><td><a id="p100106"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100107"></a>11</td></tr>
<tr><td><a id="p100108"></a>Сведения о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах юридического и физического лица</td><td><a id="p100109"></a>По запросу</td><td><a id="p100110"></a>На бумажном носителе</td><td><a id="p100111"></a>На уровне территориальных органов</td><td><a id="p100112"></a>12</td></tr>
<tr><td><a id="p100113"></a>Уведомления о регистрации организации финансового рынка в иностранном налоговом органе</td><td><a id="p100114"></a>По мере поступления</td><td><a id="p100115"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100116"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100117"></a>13</td></tr>
<tr><td><a id="p100118"></a>Уведомления о выявлении организацией финансового рынка клиентов - иностранных налогоплательщиков</td><td><a id="p100119"></a>По мере поступления</td><td><a id="p100120"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100121"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100122"></a>14</td></tr>
<tr><td><a id="p100123"></a>Уведомления о поступлении в организацию финансового рынка запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента - иностранного налогоплательщика</td><td><a id="p100124"></a>По мере поступления</td><td><a id="p100125"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100126"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100127"></a>15</td></tr>
<tr><td><a id="p100128"></a>Уведомления о клиентах организации финансового рынка - иностранных налогоплательщиков, информация о которых планируется к передаче организацией финансового рынка в иностранный налоговый орган</td><td><a id="p100129"></a>По мере поступления</td><td><a id="p100130"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100131"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100132"></a>16</td></tr>
<tr><td><a id="p100133"></a>Налоговая декларация по налогу на прибыль организации</td><td><a id="p100134"></a>По запросу</td><td><a id="p100135"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100136"></a>На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100137"></a>17</td></tr>
<tr><td><a id="p100138"></a>Годовая бухгалтерская отчетность юридических лиц, отчетность о финансовых результатах организаций</td><td><a id="p100139"></a>По запросу</td><td><a id="p100140"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100141"></a>На уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100142"></a>18</td></tr>
<tr><td><a id="p100143"></a>Сведения о контролируемых иностранных компаниях, представленные налогоплательщиками Российской Федерации, в отношении которых они являются контролирующими лицами <a href="#p100173">&lt;*&gt;</a></td><td><a id="p100144"></a>По запросу</td><td><a id="p100145"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100146"></a>На уровне центральных аппаратов и на уровне территориальных органов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td><a id="p100147"></a>19</td></tr>
<tr><td><a id="p100148"></a>Перечень организаций, имеющих специальный банковский счет (счета) в соответствии с Федеральным <a href="https://bukva.ai/docs/zakon-103-fz-2009/statya-1">законом</a> от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"</td><td><a id="p100149"></a>По запросу</td><td><a id="p100150"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100151"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов</td><td><a id="p100235"></a>20.</td></tr>
<tr><td><a id="p100236"></a>Сведения об операторах лотерей</td><td><a id="p100237"></a>Ежеквартально</td><td><a id="p100238"></a>В электронном виде</td><td><a id="p100239"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 20 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100018">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100240"></a><a id="p100241"></a>21.<br>Сведения об организаторах азартных игр</td></tr>
<tr><td><a id="p100242"></a>Ежеквартально</td><td><a id="p100243"></a>В электронном виде</td><td><a id="p100244"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 21 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100025">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td><a id="p100245"></a>22.</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100246"></a><a id="p100247"></a>Информация о результатах осуществления ФНС России контроля и надзора за соблюдением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма<br>Ежеквартально</td></tr>
<tr><td><a id="p100248"></a>В электронном виде</td><td><a id="p100249"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 22 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100030">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td><a id="p100250"></a>23.</td><td><a id="p100251"></a>Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, установленных при осуществлении ФНС России и ее территориальными органами контроля за исполнением организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100252"></a><a id="p100253"></a>По мере выявления<br>В электронном виде и/или на бумажном носителе</td></tr>
<tr><td><a id="p100254"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 23 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100035">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td><a id="p100255"></a>24</td><td><a id="p100256"></a>Сведения о предоставлении права/прекращении права организации и (или) физического лица использовать электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств</td><td><a id="p100257"></a>По запросу</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100258"></a><a id="p100259"></a>В электронном виде в рамках системы межведомственного электронного взаимодействия<br>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td>(п. 24 введен <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100041">Дополнением N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td></td><td><a id="p100172"></a>--------------------------------</td><td><a id="p100173"></a>&lt;*&gt; При появлении программно-технических возможностей.</td><td></td></tr>
<tr><td colspan="5"></td></tr>
</table>




<div align="right">

<a id="p100174"></a>Приложение N 2<br>
к Соглашению<br>
"Об информационном взаимодействии<br>
между Федеральной службой<br>
по финансовому мониторингу<br>
и Федеральной налоговой службой"<br>
от 15 октября 2015 года

</div>


<a id="p100175"></a>ИНФОРМАЦИЯ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ РОСФИНМОНИТОРИНГОМ В ФНС РОССИИ


<table>
<colgroup><col width="7%"><col width="32%"><col width="17%"><col width="16%"><col width="28%"></colgroup>
<tr><td><a id="p100176"></a>N п/п</td><td><a id="p100177"></a>Вид информации</td><td><a id="p100178"></a>Периодичность представления (обновления)</td><td><a id="p100179"></a>Форма обмена</td><td><a id="p100180"></a>Уровень взаимодействия</td></tr>
<tr><td><a id="p100181"></a>1</td><td><a id="p100182"></a>О выявляемых финансовых схемах, имеющих признаки уклонения от уплаты налогов, незаконного возмещения НДС из бюджета, преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством, нарушений валютного законодательства Российской Федерации</td><td><a id="p100183"></a>При выявлении инициативно либо по запросам</td><td><a id="p100184"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100185"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов</td></tr>
<tr><td><a id="p100186"></a>2</td><td><a id="p100187"></a>Информацию и материалы, свидетельствующие о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных в результате налоговых преступлений либо преднамеренного банкротства и иных неправомерных действий, связанных с банкротством</td><td><a id="p100188"></a>При выявлении инициативно либо по запросам</td><td><a id="p100189"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100190"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов</td></tr>
<tr><td><a id="p100191"></a>3</td><td><a id="p100192"></a>Решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган организацией финансового рынка</td><td><a id="p100193"></a>По мере вынесения</td><td><a id="p100194"></a>В электронной форме</td><td><a id="p100195"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100196"></a>4</td><td><a id="p100197"></a>О выявленных признаках номинальной деятельности иностранных юридических лиц, в том числе зарегистрированных на территории оффшорных юрисдикций</td><td><a id="p100198"></a>По запросу</td><td><a id="p100199"></a>На бумажных носителях/в электронной форме без раскрытия банковской тайны</td><td><a id="p100200"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100201"></a>5</td><td><a id="p100202"></a>О лицах, в отношении которых по материалам Росфинмониторинга постановлены обвинительные приговоры</td><td><a id="p100203"></a>По запросу</td><td><a id="p100204"></a>На бумажных носителях</td><td><a id="p100205"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td><a id="p100206"></a>6</td><td><a id="p100207"></a>Перечень организаций, которые стоят на учете в Росфинмониторинге в качестве операторов по приему платежей</td><td><a id="p100208"></a>По запросу</td><td><a id="p100209"></a>На бумажном носителе и/или в электронной форме</td><td><a id="p100210"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России и на уровне территориальных органов</td></tr>
<tr><td><a id="p100260"></a>7.</td><td><a id="p100261"></a>Информация о признаках несоблюдения организаторами азартных игр, а также операторами лотерей требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма</td><td><a id="p100262"></a>Еженедельно, ежеквартально <a href="#p100281">&lt;*&gt;</a></td><td><a id="p100263"></a>В электронном виде и/или на бумажном носителе</td><td><a id="p100264"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100265"></a>(п. 7 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100049">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)<br>8.</td></tr>
<tr><td><a id="p100266"></a>Информация о признаках неэффективности систем внутреннего контроля организаторов азартных игр, а также операторов лотерей</td><td><a id="p100267"></a>По мере выявления</td><td><a id="p100268"></a>В электронном виде и/или на бумажном носителе</td><td><a id="p100269"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 8 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100056">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100270"></a><a id="p100271"></a>9.<br>Сведения о типологиях, схемах и методах легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма</td></tr>
<tr><td><a id="p100272"></a>По мере выявления</td><td><a id="p100273"></a>В электронном виде и/или на бумажном носителе</td><td><a id="p100274"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 9 в ред. <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100061">Дополнения N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td><a id="p100275"></a>10.</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100276"></a><a id="p100277"></a>Сведения о бенефициарных владельцах клиентов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом<br>По запросу</td></tr>
<tr><td><a id="p100278"></a>В электронном виде и/или на бумажном носителе</td><td><a id="p100279"></a>На уровне центральных аппаратов Росфинмониторинга и ФНС России</td><td>(п. 10 введен <a href="https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100068">Дополнением N 2</a>, утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)</td><td></td><td><a id="p100280"></a>--------------------------------</td></tr>
<tr><td colspan="5"><a id="p100281"></a>&lt;*&gt; Периодичность представления информации определяется Протоколом информационного взаимодействия в зависимости от вида информации и способа ее передачи.</td></tr>
</table>


> *(сноска введена [Дополнением N 2](https://bukva.ai/docs/pismo-01-01-1719872#p100067), утв. Росфинмониторингом N 01-01-17/19872, ФНС России N ЕД-23-2/15@ 29.09.2020)*




<a id="p100226"></a>

---