Приказ ГТК РФ от 05.03.2001 № 230

(ред. от 30.10.2001)

«Об утверждении Положения о порядке учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил и контроля за принятыми решениями»

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 5 марта 2001 г. № 230

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ УЧЕТА, РЕГИСТРАЦИИ, ХРАНЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ

В целях совершенствования деятельности таможенных органов Российской Федерации по выявлению и пресечению таможенных правонарушений, установления единого порядка учета и контроля результатов проверок сообщений, заявлений и иной информации о нарушениях таможенных правил приказываю:

1. Утвердить Положение о порядке учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации (прилагается).

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа осуществлять заместителю председателя ГТК России Б.М. Гутину.

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ УЧЕТА, РЕГИСТРАЦИИ, ХРАНЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ И КОНТРОЛЯ ЗА ПРИНЯТЫМИ РЕШЕНИЯМИ В ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Раздел I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Настоящее Положение определяет порядок учета, регистрации, хранения материалов об отказе в заведении дел о нарушении таможенных правил (далее — материалов) и контроля за принятыми решениями в таможенных органах Российской Федерации в отношении физических и должностных лиц, предприятий, учреждений или организаций, а также лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

2. Основными принципами учета и регистрации являются: обязательность учета всех материалов, однократность и единообразие.

3. Начальники таможенных органов, их заместители, курирующие деятельность отделов таможенных расследований, несут персональную ответственность за организацию работы по учету, регистрации и хранению материалов.

Раздел II. ПОРЯДОК УЧЕТА И РЕГИСТРАЦИИ МАТЕРИАЛОВ

4. При установлении в процессе проведения проверки, в соответствии со ст. 294 Таможенного кодекса Российской Федерации (далее — Кодекса), сообщений, заявлений и иной информации о нарушении таможенных правил (далее — НТП) обстоятельств, исключающих производство по делу (ст. 291 Кодекса), должностное лицо, проводившее проверку, в каждом случае принимает решение в виде вынесения постановления об отказе в заведении дела о НТП. Основанием для регистрации материалов является наличие утвержденного постановления об отказе в заведении дела о НТП.

Образец бланка постановления приведен в приложении 1.

5. Постановление об отказе в заведении дела о НТП выносит должностное лицо таможенного органа, проводящее проверку поступивших в таможенный орган сообщений (заявлений, иной информации), согласовывает с непосредственным начальником структурного подразделения и утверждает у начальника таможенного органа или его заместителя, курирующего данное структурное подразделение. В ГТК России постановления утверждают начальники структурных подразделений или их заместители.

6. Постановления об отказе в заведении дела о НТП подлежат регистрации в таможенных органах Российской Федерации не ниже таможни в Журнале учета материалов об отказе в заведении дел о НТП (далее — Журнал учета).

Форма Журнала учета приведена в приложении 2.

7. В таможенном органе Российской Федерации ведется один Журнал учета, в котором регистрируются постановления об отказе в заведении дел о НТП, вынесенные должностными лицами этого таможенного органа.

8. Постановления об отказе в заведении дел о НТП вместе с материалами, вынесенные:

• в таможне — подлежат представлению для учета и регистрации в отдел таможенных расследований данной таможни;
• в РТУ и в оперативной таможне — в отдел организации таможенных расследований соответствующей оперативной таможни;
• в структурных подразделениях ГТК России — в отдел организации таможенных расследований Управления таможенных расследований и дознания (далее — УТРД).

9. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета в порядке представления, но не позднее 5 дней после их утверждения.

10. Регистрацию в Журнале учета постановлений об отказе в заведении дел о НТП, внесение в него сведений осуществляет сотрудник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований), на которого возложена обязанность непосредственного ведения записей в указанном Журнале.

11. Постановления об отказе в заведении дел о НТП регистрируют в Журнале учета путем занесения содержащихся в них данных в соответствующие графы и проставления на постановлении порядкового регистрационного номера.

12. Регистрационный номер постановления об отказе в заведении дела о НТП состоит из следующих цифровых обозначений:

• восьмизначного цифрового кода таможенного органа, в котором зарегистрировано постановление (по Классификатору таможенных органов);
• порядкового номера по Журналу учета, начиная с 1-го в каждом году с добавлением букв — ОТК;
• двух последних цифр обозначения текущего года.

Например: «Постановление об отказе в заведении дела о НТП № 10005000-115ОТК/01».

(п. 12 в ред. Приказа ГТК РФ от 30.10.2001 № 1029)

Раздел III. СВЕДЕНИЯ, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВНЕСЕНИЮ В ГРАФЫ ЖУРНАЛА УЧЕТА

13. В графу 1 вносят порядковый регистрационный номер, присвоенный постановлению об отказе в заведении дела о НТП, и дату его утверждения.

14. В графе 2 указывают основания для проведения проверки, краткие сведения о событии (факте), по которому проводилась проверка, дату поступления в таможенный орган сообщения (заявления, материалов, информации), сведения о лице.

15. В графе 3 указывают сведения о товарах, транспортных средствах и иных предметах, являвшихся непосредственным объектом проверки, их примерном количестве, ориентировочной стоимости и местонахождении в ходе проверки.

16. В графе 4 указывают должность, фамилию и инициалы сотрудника (сотрудников) таможенного органа, производившего проверку, и сотрудника, вынесшего постановление об отказе в заведении дела о НТП.

17. В графе 5 указывают номер пункта ст. 291 Кодекса, на основании которого вынесено постановление об отказе в заведении дела о НТП.

18. В графе 6 указывают количество листов, содержащихся в материалах.

19. В графе 7 «Примечание» указывают сведения о направлении результатов проведенной проверки в иные правоохранительные и контролирующие органы с указанием исходящего номера и даты (если таковые направлялись), а также делают отметки об изъятии (выемке) материалов.

Раздел IV. ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ, ВЕДЕНИЮ И ХРАНЕНИЮ ЖУРНАЛА УЧЕТА И К ХРАНЕНИЮ МАТЕРИАЛОВ

20. Журнал учета заводится с начала года и должен иметь на лицевой стороне обложки специальное оформление по форме, приведенной в приложении 3.

21. Листы Журнала учета должны быть пронумерованы по порядку и прошнурованы. На узел шнуровки листов на последней странице делают наклейку с оттиском печати таможенного органа, при этом сверху должна быть сделана заверительная надпись по форме, приведенной в приложении 4.

22. Все записи в Журнале учета делают чернилами (пастой) синего, фиолетового или черного цвета.

23. В Журнале учета не допускают подчисток, исправлений или удалений сделанных ранее записей при помощи корректирующих средств.

В случае необходимости сделанные ошибочно записи зачеркивают одной чертой так, чтобы ранее написанный текст четко читался. Новую запись делают в этой же графе Журнала учета. В графе «Примечание» должностное лицо, ответственное за ведение Журнала учета, делает соответствующую запись, например: «Исправлено в гр. 3 и гр. 5 (подпись) (Ф.И.О.) 12.03.01».

24. Если для регистрации постановлений об отказе в заведении дел о НТП в течение календарного года одного Журнала учета окажется недостаточно, заводят новый Журнал учета, который является продолжением первого. При этом на обложке журналов проставляют номера томов (том 1, том 2 и т.д.).

По окончании года начальник отдела таможенных расследований (отдела организации таможенных расследований) в Журнале учета делает запись об общем количестве зарегистрированных постановлений об отказе в заведении дел о НТП. Последний порядковый номер записывает на лицевую сторону обложки Журнала учета.

25. Журналы учета и материалы хранят в отделах, перечисленных в п. 8, в течение трех лет, следующих за годом их регистрации, после чего уничтожают по акту.

26. Условия хранения Журнала учета и материалов должны обеспечивать их сохранность. Ознакомление должностных лиц таможенного органа, за исключением указанных в п. 3 настоящего Положения, с Журналом учета и материалами должно производиться в присутствии лиц, ответственных за ведение Журнала учета и хранение материалов.

27. Журналы учета и материалы являются документами внутреннего пользования и не могут передаваться или выдаваться организациям, физическим или должностным лицам, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

28. Ответственность за хранение материалов, своевременность, полноту и достоверность вносимых в Журналы учета сведений возлагается на начальников отделов таможенных расследований (в оперативных таможнях и УТРД — начальников отделов организации таможенных расследований).

Раздел V. КОНТРОЛЬ ЗА ЗАКОННОСТЬЮ И ОБОСНОВАННОСТЬЮ ВЫНЕСЕННЫХ ПОСТАНОВЛЕНИЙ ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛА О НТП

29. Первый заместитель начальника таможни по правоохранительной работе осуществляет контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника данной таможни.

30. Первый заместитель начальника РТУ — начальник оперативной таможни осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных заместителями начальника РТУ, начальниками и заместителями начальников таможен региона.

Начальник оперативной таможни — заместитель начальника РТУ осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных начальниками и заместителями начальников таможен региона.

31. Начальник УТРД осуществляет выборочный контроль за законностью и обоснованностью вынесенных постановлений об отказе в заведении дела о НТП, утвержденных всеми должностными лицами, перечисленными в п. 5.

32. Должностные лица, перечисленные в п. п. 29 - 31, в случае обнаружения в порядке контроля в материалах признаков НТП отменяют, в соответствии со ст. 419 Кодекса, решение нижестоящего должностного лица и принимают решение о заведении дела о НТП и месте ведения производства.

33. Начальник УТРД в случае обнаружения признаков НТП в материалах, постановление об отказе в заведении дела о НТП по которым утверждено начальником или заместителем начальника структурного подразделения ГТК России, готовит предложения об отмене данного решения заместителю председателя ГТК России, курирующему УТРД.

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

_________________________________________________________

(наименование таможенного органа)

УТВЕРЖДАЮ

_____________________________

(должность, таможенный орган,

_____________________________

специальное звание, инициалы,

_____________________________

фамилия и подпись лица,

_____________________________

утверждающего постановление)

«__» _______________ 200_ г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ОБ ОТКАЗЕ В ЗАВЕДЕНИИ ДЕЛА О НАРУШЕНИИ

ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ

«__» __________ 200_ г. _______________________________

(место вынесения постановления)

__________________________________________________________________

(должность, таможенный орган, специальное звание, фамилия,

_________________________________________________________________,

имя, отчество должностного лица, вынесшего постановление)

проведя в соответствии со ст.  294 Таможенного кодекса  Российской
Федерации проверку  информации  о  возможном  совершении нарушения

таможенных правил, поступившую из ________________________________

(указать источник, дату

__________________________________________________________________

получения информации, краткое ее содержание)

__________________________________________________________________

в отношении ______________________________________________________

(указать сведения о лице, в отношении которого

__________________________________________________________________

проводилась проверка, если оно установлено)

принимая во внимание, что производство по делу о НТП не может быть

начато ___________________________________________________________

(указать обстоятельства, исключающие возможность

__________________________________________________________________

заведения дела о НТП)

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

на основании п. ___________ ст. 291 Таможенного кодекса Российской

Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Отказать в заведении дела о нарушении таможенных правил в

отношении ________________________________________________________

(указать сведения о лице, привлекаемом

__________________________________________________________________

к ответственности, если оно установлено)

__________________________________________________________________

________________________

(должность, таможенный

орган и специальное

_________________________ ______________ _________________________

звание должностного лица, (подпись) (инициалы, фамилия)

вынесшего постановление)

СОГЛАСОВАНО

_____________________________

(должность, таможенный

_____________________________

орган и специальное

_____________________________

звание должностного лица,

_____________________________  ___________  ______________________
согласовавшего постановление)   (подпись)     (инициалы, фамилия)

Приложение 4

___________      ________________________

(подпись)         (инициалы, фамилия)