Приказ Минфина России от 07.12.2022 № 185н

«О внесении изменений в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. № 203н»

(Зарегистрировано в Минюсте России 21.03.2023 № 72650)

Зарегистрировано в Минюсте России 21 марта 2023 г. № 72650

---

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ от 7 декабря 2022 г. № 185н

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИЛОЖЕНИЕ К ПОРЯДКУ ФОРМИРОВАНИЯ И ВЕДЕНИЯ КЛАССИФИКАТОРА ПРИЗНАКОВ ФИНАНСОВЫХ НАРУШЕНИЙ УЧАСТНИКОВ КАЗНАЧЕЙСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ, УТВЕРЖДЕННОМУ ПРИКАЗОМ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2021 Г. № 203Н

В соответствии с пунктом 13 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2021, № 27, ст. 5072) в целях совершенствования нормативного правового регулирования в сфере бюджетного мониторинга в системе казначейских платежей приказываю:

Внести в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. № 203н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2021 г., регистрационный № 66667), следующие изменения:

1. В графе 1:

«<1> Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 ноября 2011 г. № 361 „Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)“ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2011 г., регистрационный № 22587).»;

б) в строке 6 после слова «Наличие» дополнить словами «в ЕГРЮЛ (ЕГРИП)»;

в) в строке 7 после слова «Наличие» дополнить словами «в ЕГРЮЛ»;

г) в строке 8:

слова «Наличие информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» заменить словами «Наличие в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами „Электронный бюджет“ <1.1> информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, взносов по обязательному социальному страхованию»;

дополнить сноской 1.1 следующего содержания:

«<1.1> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2015 г. № 658 „О государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами „Электронный бюджет“ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, № 28, ст. 4228; 2022, № 37, ст. 6367).»;

д) в строке 9 после слова «Наличие» дополнить словами «в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами „Электронный бюджет“;»

е) в строке 10 после слова «Наличие» дополнить словами «в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами „Электронный бюджет“, слова „20 процентов“ заменить словами „25 процентов“.»

2. В графе 2:

а) строки 8 - 10 изложить в следующей редакции: «Предупреждение (информирование) <1.2> (приостановление операции на лицевом счете) <2>»;

б) дополнить сноской 1.2 следующего содержания:

«<1.2> При представлении участником казначейского сопровождения, получающим средства из федерального бюджета, сведений об операциях с целевыми средствами, сформированных и утвержденных в порядке и по форме, предусмотренными порядком санкционирования, установленным Министерством финансов Российской Федерации на основании пункта 4 статьи 242.23 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2021, № 27, ст. 5072).».

3. Дополнить строками следующего содержания:

Наличие информации о регистрации юридического лица, получающего денежные средства от участника казначейского сопровождения, на территории государства, включенного в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) <3>	Приостановление операции на лицевом счете
Наличие в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет» информации о фактах приобретения юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом — производителем товаров, работ, услуг — участником казначейского сопровождения одноименного товара (работы, услуги) на основании двух и более контрактов (договоров), заключаемых с одним производителем товаров (работ, услуг) на сумму, не подлежащую казначейскому сопровождению	Предупреждение (информирование)
Наличие в реестре недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей) <4> в единой информационной системе в сфере закупок информации о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице — производителе товаров, работ, услуг — участнике казначейского сопровождения или юридическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице — производителе товаров, работ, услуг, получающем денежные средства от указанного участника казначейского сопровождения по контракту (договору)	Предупреждение (информирование)

«.»

4. Дополнить сносками 3 и 4 следующего содержания:

«<3> Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. № 108н „Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)“ (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 3 декабря 2007 г., регистрационный № 10598) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 2009 г. № 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 февраля 2009 г., регистрационный № 13432), от 21 августа 2012 г. № 115н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2012 г., регистрационный № 25728), от 2 октября 2014 г. № 111н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 19 ноября 2014 г., регистрационный № 34776), от 2 ноября 2017 г. № 175н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 ноября 2017 г., регистрационный № 48956).»

<4> Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2021 г. № 1078 «О порядке ведения реестра недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей), о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых актов и отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2021, № 28, ст. 5508; 2022, № 46, ст. 7988).».

Министр А. Г. Силуанов

---