Приказ ФСФР РФ от 13.09.2007 № 07-96/пз-н

«О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, утвержденные Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. № 06-48/пз-н»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 11.10.2007 № 10313)

Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 октября 2007 г. № 10313

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 16 МАЯ 2006 Г. № 06-48/ПЗ-Н

В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417) и Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2003 г. № 669 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 45, ст. 4388; 2006, № 2, ст. 226; 2007, № 12, ст. 1414), приказываю:

внести в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. № 06-48/пз-н «Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования» (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.06.2006, регистрационный № 7987) следующие изменения:

1. В названии Приказа слова: «а также о доходах от инвестирования» заменить словами:

«о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной».

2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:

«отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма № 3)».

3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:

«2. Установить, что:»

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.».

4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма № 1) таблицу «17. Необходимые расходы управляющей компании» изложить в новой редакции согласно приложению № 1 к настоящему Приказу.

5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма № 3) согласно приложению № 2 к настоящему Приказу.

Руководитель В. Д. Миловидов

Приложение № 1

к Приказу ФСФР России от 13 сентября 2007 г. № 07-96/пз-н

       17. <a id="p100019"></a>Необходимые расходы управляющей компании

Приложение N 2 к Приказу ФСФР России от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н

Форма N 3

ОТЧЕТ о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг

по цене выше рыночной <*>

по состоянию на "__" ___________ г.

Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд

_______________________________   _________________________________
(полное фирменное наименование)        (полное наименование)
_______________________________   _________________________________
       (номер лицензии)                   (номер лицензии)
_______________________________   _________________________________
      (место нахождения)                 (место нахождения)
_______________________________   _________________________________
          (ИНН/КПП)                          (ИНН/КПП)

Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Срок действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Дата совершения сделок _________________________________

Должность уполномоченного лица управляющей компании ______________ И.О. Фамилия (подпись)

        М.П.

Должность<br>
уполномоченного лица<br>
специализированного<br>
депозитария             ______________        И.О. Фамилия<br>
                          (подпись)

        М.П.

<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги — Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% — в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги — Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% — в случае покупки ценной бумаги.