Приказ ФСФР РФ от 16.05.2006 № 06-48/пз-н

(ред. от 13.09.2007)

«Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной»

(Зарегистрировано в Минюсте РФ 28.06.2006 № 7987)

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ

В соответствии со статьей 34 Федерального закона от 07.05.98 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780, 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400), Постановлением Правительства Российской Федерации от 04.11.2003 № 669 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 45, ст. 4388, 2006, № 2, ст. 226) и Типовой формой договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей компанией, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 09.02.2005 № 65 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 7, ст. 567), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма № 1);

отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений (форма № 2);

отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма № 3).

(абзац введен Приказом ФСФР РФ от 13.09.2007 № 07-96/пз-н)

2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.

(п. 2 в ред. Приказа ФСФР РФ от 13.09.2007 № 07-96/пз-н)

Руководитель

Утверждена

Форма № 1

     об инвестировании средств пенсионных накоплений

           по состоянию на "__" ___________ г.

Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд

_______________________________   _________________________________
(полное фирменное наименование)        (полное наименование)
_______________________________   _________________________________
       (номер лицензии)                  (номер лицензии)
_______________________________   _________________________________
     (место нахождения)                 (место нахождения)
_______________________________   _________________________________
         (ИНН/КПП)                          (ИНН/КПП)

Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании

  Индивидуальное обозначение
  (название) инвестиционного

портфеля управляющей компании (если имеется)/Номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

    Дата заключения договора
   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

      Срок действия договора
   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

        1. <a id="p100020"></a>Движение денежных средств с начала года

 2. <a id="p100023"></a>Денежные средства на счетах в кредитных организациях

--------------------------------

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

             3. <a id="p100034"></a>Денежные средства в депозитах

--------------------------------

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

  4. <a id="p100045"></a>Государственные ценные бумаги Российской Федерации

--------------------------------

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

          5. <a id="p100054"></a>Государственные облигации субъектов
                   Российской Федерации

--------------------------------

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

                6. <a id="p100063"></a>Муниципальные облигации

      7. <a id="p100070"></a>Облигации российских хозяйственных обществ,
      за исключением облигаций с ипотечным покрытием

      8. <a id="p100077"></a>Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные
 в соответствии с законодательством Российской Федерации
               об ипотечных ценных бумагах

       9. <a id="p100084"></a>Ипотечные сертификаты участия, выпущенные
 в соответствии с законодательством Российской Федерации
               об ипотечных ценных бумагах

         10. <a id="p100091"></a>Акции российских акционерных обществ

      11. <a id="p100098"></a>Паи (акции, доли) индексных инвестиционных
      фондов, размещающих средства в государственные
          ценные бумаги иностранных государств,
         облигации и акции иностранных эмитентов

--------------------------------

<*> По курсу Банка России на начало года.

<**> По курсу Банка России на конец отчетного периода.

                    12. <a id="p100107"></a>Прочие активы

              13. <a id="p100114"></a>Дебиторская задолженность

        14. <a id="p100127"></a>Стоимость чистых активов, составляющих
                 инвестиционный портфель

     15. <a id="p100134"></a>Сделки с ценными бумагами за отчетный период

             16. <a id="p100162"></a>Операции с ценными бумагами

       17. <a id="p100207"></a>Необходимые расходы управляющей компании

Должность уполномоченного лица управляющей компании ______________ И.О. Фамилия (подпись)

                   М.П.

Данные отчета за исключением данных, указанных в подпунктах 15 и 17 настоящего отчета, подтверждаю.

Должность
уполномоченного лица
специализированного
депозитария            ______________        И.О. Фамилия
                         (подпись)

                   М.П.

Форма № 2

о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений

           по состоянию на "__" ___________ г.

Управляющая компания            Негосударственный пенсионный
                                            фонд

_______________________________   _________________________________
(полное фирменное наименование)        (полное наименование)
_______________________________   _________________________________
       (номер лицензии)                  (номер лицензии)
_______________________________   _________________________________
     (место нахождения)                 (место нахождения)
_______________________________   _________________________________
         (ИНН/КПП)                          (ИНН/КПП)

Сведения об инвестиционном портфеле управляющей компании

  Индивидуальное обозначение
  (название) инвестиционного

портфеля управляющей компании (если имеется)/Номер договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

    Дата заключения договора
   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

      Срок действия договора
   доверительного управления

средствами пенсионных накоплений _________________________________

Сумма вознаграждения управляющей компании (в процентах от полученного дохода за отчетный год) _________________________________

           1. <a id="p100181"></a>Доход от инвестирования средств
                  пенсионных накоплений

    2. <a id="p100191"></a>Распределение дохода от инвестирования средств
                  пенсионных накоплений

--------------------------------

<*> Указывается размер дохода, полученного по окончании предыдущего отчетного года.

Должность уполномоченного лица управляющей компании ______________ И.О. Фамилия (подпись)

                   М.П.

Должность уполномоченного лица специализированного депозитария ______________ И.О. Фамилия (подпись)

                   М.П.

      о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
        рыночной и сделках по покупке ценных бумаг

по цене выше рыночной <*>

по состоянию на «__» ___________ г.

Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд

_______________________________   _________________________________
(полное фирменное наименование)        (полное наименование)
_______________________________   _________________________________
       (номер лицензии)                   (номер лицензии)
_______________________________   _________________________________
      (место нахождения)                 (место нахождения)
_______________________________   _________________________________
          (ИНН/КПП)                          (ИНН/КПП)

Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Срок действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений _________________________________

Дата совершения сделок _________________________________

Должность уполномоченного лица управляющей компании ______________ И.О. Фамилия (подпись)

        М.П.

Должность
уполномоченного лица
специализированного
депозитария             ______________        И.О. Фамилия
                          (подпись)

        М.П.

<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги — Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% — в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги — Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) x 100% — в случае покупки ценной бумаги.

Вложения

• 01SM.XLS
• 03M.XLS