Статья 10. Часть III. ЭЛЕМЕНТЫ ЭФФЕКТИВНОЙ КОРПОРАТИВНОЙ ПРОГРАММЫ КОМПЛАЕНС ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СОБЛЮДЕНИЯ АНТИКОРРУПЦИОННЫХ ТРЕБОВАНИЙПравила ICC по борьбе с коррупцией

Элементы корпоративной программы комплаенс по обеспечению
соблюдения антикоррупционных требований

Каждой Компании следует внедрить эффективную корпоративную программу комплаенс по обеспечению соблюдения антикоррупционных требований: i) отражающую данные Правила, ii) основанную на результатах периодической оценки рисков в деловом окружении Компании, iii) приспособленную к имеющимся обстоятельствам, в которых находится Компания и iv) нацеленную на предотвращение и выявление фактов Коррупции и продвижение культуры соблюдения правил деловой этики в Компании.

Каждой Компании следует рассмотреть вопрос о включении в свою программу комплаенс всех или некоторых из описанных ниже передовых практик. В частности, она может выбрать из приведенного перечня те меры, которые она считает наиболее подходящими для обеспечения предупреждения коррупции должным образом в имеющихся обстоятельствах, при этом ни одна из данных мер не является обязательной по своему характеру:

a) выражение сильной, явной и ощутимой поддержки и готовности реализовывать Корпоративную программу по обеспечению соблюдения антикоррупционных требований со стороны Совета директоров или иного органа управления, на которого возложена основная ответственность за деятельность Компании, и со стороны руководителей высшего звена («пример начальства») («tone at the top»);

b) принятие четко сформулированного основополагающего внутреннего документа, отражающего настоящие Правила и имеющего обязательную силу для всех директоров, должностных лиц, работников и третьих лиц, действие которого распространяется также и на все находящиеся под контролем Компании дочерние компании, как иностранные, так и национальные;

c) поручение Совету директоров или иному органу, на который возложена основная ответственность за деятельность Компании, или его соответствующему комитету проводить периодическую оценку рисков и независимую проверку соблюдения настоящих Правил и вырабатывать рекомендации по осуществлению определенных мероприятий или принятию внутренних документов для устранения недостатков по мере необходимости. Это может осуществляться в рамках более широкой системы корпоративной проверки соблюдения установленных требований (комплаенс) и/или оценки рисков;

d) возложение на всех лиц независимо от занимаемой должности в Компании обязанности по соблюдению внутренних документов Компании и участию в корпоративной программе комплаенс по обеспечению соблюдения антикоррупционных требований;

e) назначение одного или нескольких высших должностных лиц (на полный рабочий день или по совместительству) ответственным за осуществление контроля и координацию мероприятий по корпоративной программе по обеспечению соблюдения антикоррупционных требований с предоставлением достаточных ресурсов, уровня полномочий и независимости и обязанностью периодически отчитываться перед Советом директоров или иным органом, на который возложена основная ответственность за деятельность Компании, или их соответствующим комитетом;

f) подготовка рекомендаций, по мере необходимости, для дальнейшего обеспечения соблюдения антикоррупционных норм и предотвращения действий, запрещенных в соответствии с внутренними документами и программой Компании;

g) проведение надлежащей юридической проверки с использованием структурированного подхода к управлению рисками при подборе директоров, должностных лиц и работников, а также деловых партнеров, которые привносят риск коррупции или обхода настоящих Правил;

h) разработка процедур бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности для ведения объективного и точного учета, обеспечивающего невозможность его использования для целей совершения или сокрытия коррупционных действий;

i) внедрение и поддержание надлежащих систем контроля и порядка подготовки отчетности, в том числе проведение независимого аудита;

j) обеспечение периодического внутреннего и внешнего обмена информацией в отношении антикоррупционной политики Компании;

k) направление, по мере необходимости, методических рекомендаций директорам, должностным лицам, работникам и деловым партнерам и проведение документируемого обучения по выявлению коррупционных рисков при совершении текущих операций Компании, а также обучение лидерским навыкам;

l) включение проверки знания принципов деловой этики в систему аттестации и продвижения по службе руководящего состава и оценка достижения целей не только по финансовым показателям, но также и по используемым методам и, в особенности, по соблюдению антикоррупционной политики Компании;

m) выстраивание каналов для информирования, на условиях полной конфиденциальности, об имеющихся опасениях, обращения за советом и уведомления о добросовестно установленных нарушениях или обоснованных подозрениях в нарушении без угрозы применения ответных, дискриминационных или дисциплинарных мер. Информирование о нарушениях может быть обязательным или добровольным; оно может осуществляться на условиях анонимности или при раскрытии данных об источнике. По всем добросовестно сделанным сообщениям должна проводиться проверка;

n) реагирование на сообщения о нарушениях и выявленные нарушения путем принятия соответствующих мер по исправлению ситуации и дисциплинарных мер, а также рассмотрение вопроса о публичном раскрытии случаев применения политики Компании;

o) рассмотрение вопроса о совершенствовании корпоративной программы комплаенс по обеспечению соблюдения антикоррупционных требований посредством проведения внешней сертификации, экспертизы и обеспечения эффективности;

p) поддержка коллективных действий, таких как предложение или поддержка антикоррупционных соглашений по определенным проектам или долгосрочные антикоррупционные инициативы в государственном секторе и/или в соответствующих деловых кругах.

КЛЮЧЕВЫЕ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

Конвенция Организации объединенных наций по борьбе с коррупцией (UNCAC)

http://www.unodc.org/documents/treaties/UNCAC/Publications/Convention/08-50026 E.pdf

Конвенция Организации объединенных наций против транснациональной организованной преступности (UNTOC)

http://www.unodc.org/documents/treaties/UNTOC/Publications/TOC%20Convention/TOCebook-e.pdf

Конвенция ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок (Конвенция ОЭСР)

http://www.oecd.org/dataoecd/4/18/38028044.pdf

Рекомендации ОЭСР по дальнейшей борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок, включая приложение II «Основные рекомендуемые нормы по системе внутреннего контроля, корпоративной этике и соблюдению антимонопольных требований»

http://www.oecd.org/dataoecd/11/40/44176910.pdf

Конвенция Африканского союза по предотвращению коррупции и борьбе с ней (Конвенция AU)

http://www.africa-union.org/official documents/Treaties %20Conventions %20Protocols/Convention%20on%20Combating%2 0Co

Протокол Сообщества по вопросам развития юга Африки по борьбе с коррупцией (Протокол SADC)

http://www.sadc.int/index/browse/page/122

Протокол Экономического сообщества западноафриканских стран по борьбе с коррупцией (Протокол ECOWAS)

http://www.afrimap.org/english/images/treaty/ECOWAS Protocol on Corruption.pdf

Межамериканская конвенция по борьбе с коррупцией (Конвенция OAS)

http://www.oas.org/juridico/english/treaties/b-58.html

План действий ADB-OECD по Азии и Тихоокеанскому региону (План действий)

http://www.oecd.org/dataoecd/38/24/35021642.pdf

Конвенция Совета Европы по уголовному праву

http://conventions.coe.int/treaty/en/Treaties/Html/173.htm

Конвенция Совета Европы по гражданскому праву

http://conventions.coe.int/treaty/en/treaties/html/174.htm

Резолюция Комитета министров Совета Европы: Соглашение о создании Группы стран по борьбе с коррупцией

http://conventions.coe.int/Treaty/EN/PartialAgr/Html/Greco9905.htm

Резолюция Комитета министров Совета Европы: Двадцать основных принципов борьбы с коррупцией

https://wcd.coe.int/wcd/ViewDoc.jsp?id=593789&

Конвенция Европейского Союза о защите финансовых интересов Европейских сообществ и о борьбе с коррупцией, а также два соответствующих протокола

http://europa.eu/legislation summaries/fight against fraud/protecting european communitys financial interests/l3 3019 en.htm

Конвенция Европейского Союза по борьбе с коррупцией, включающей чиновников Европейских сообществ или чиновников стран-участниц ЕС

http://europa.eu/legislation_summaries/fight_against_fraud/fight_against_corruption/l33027_en.htm

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ICC ПО БОРЬБЕ С КОРРУПЦИЕЙ

С целью дополнительных рекомендаций по применению настоящих Правил Комиссия ICC по корпоративной социальной ответственности и противодействию коррупции опубликовала Руководство «Борьба с коррупцией: руководство по корпоративной практике» (http://store.iccwbo.org/fighting-corruption).

В Руководстве рассматриваются следующие вопросы и проблемные области в сфере борьбы с коррупцией:

• Запрет взяточничества и вымогательства: выявление проблемных областей (гл. 3)
• Роль агентов и прочих посредников (гл. 4)
• Обязанности Компаний (гл. 5)
• Отчетность, аудит и финансовый контроль (гл. 6)
• Информирование о фактах коррупции («Whistleblowing») (гл. 7)
• Соблюдение антикоррупционных требований малыми и средними предприятиями (гл. 8)
• Легализация незаконно полученных средств (гл. 9)
• Политические и благотворительные взносы (гл. 10)
• Взяточничество в частном секторе (гл. 11)
• Противодействие вымогательству (гл. 12)
• Преодоление коррупции в таможенном секторе (гл. 13)

Комиссия ICC по корпоративной социальной ответственности и противодействию коррупции постоянно разрабатывает антикоррупционные документы и руководства. Тексты следующих руководств доступны на сайте Комиссии ICC по социальной ответственности и противодействию коррупции (http://www.iccwbo.org/policy/society/):

Руководство ICC по информированию о фактах коррупции («Whistleblowing») :

http://www.iccwbo.org/advocacy-codes-and-rules/areas-of-work/corporate-responsibility-and-anti-corruption/whistleblowing/

Руководство ICC по работе с агентами, посредниками и иными третьими лицами

http://www.iccwbo.org/advocacy-codes-and-rules/areas-of-work/corporate-responsibility-and-anti-corruption/ICC-Third-Party-Guidelines/

ICC, Глобальный договор ООН, Всемирный экономический форум и «Трансперенси Интернешнл» выпустили методическое руководство RESIST (Противодействие вымогательству взяток и склонению к передаче взяток при проведении международных сделок, Корпоративный инструмент для обучения персонала (http://www.iccwbo.org/products-and-services/fighting-commercial-crime/resist/).

КОМИССИЯ ICC ПО КОРПОРАТИВНОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ КОРРУПЦИИ

Комиссия ICC по корпоративной социальной ответственности и противодействию коррупции является ведущим международным органом в частном секторе по разработке правил поведения, обобщению передового опыта корпоративной ответственности и поддержке борьбы с коррупцией. Комиссия объединяет более двухсот представителей компаний и практикующих экспертов из 40 стран.

ICC находится в первых рядах международной инициативы бизнес сообщества по осуждению коррупции и разработке правил по борьбе с ней. Правила ICC по борьбе с коррупцией являются основополагающим документом, разработанным ICC для борьбы с коррупционными проявлениями, и представляют собой как инструмент саморегулирования бизнеса, так и дорожную карту для государственных органов в их усилиях искоренить вымогательство и взяточничество.

Помимо этого базового документа Комиссия ICC по корпоративной социальной ответственности и противодействию коррупции разработала серию важнейших антикоррупционных инструментов для использования компаниями с профилактическими целями в рамках их комплаенс программ по соблюдению правил деловой этики. Комиссия также обеспечивает бизнес практическими инструментами для ответственного ведения деятельности.

ICC работает в тесном сотрудничестве с межгосударственными организациями, занимающимися разработкой антикоррупционных правовых актов, рекомендаций и положений, такими как Управление ООН по наркотикам и преступности (UNODC) и ОЭСР.

МЕЖДУНАРОДНАЯ ТОРГОВАЯ ПАЛАТА (ICC)

ICC — это международная организация, созданная для решения актуальных проблем развития бизнеса, авторитетный представительный орган, выступающий от имени организаций из всех отраслей и всех частей света.

Основополагающей задачей ICC является создание условий для свободной международной торговли и инвестиций и оказание помощи бизнесу в преодолении сложностей и использовании возможностей, привносимых глобализацией. Уверенность в том, что торговля является мощной силой для мира и процветания, уходит своими корнями в истоки создания организации в начале 20-го века. Небольшая группа дальновидных лидеров в сфере предпринимательства, основавших ICC, называла себя «негоциантами мира».

ICC имеет три основных направления деятельности: установление правил, разрешение споров и поддержка и распространение принятой политики. Поскольку компании и ассоциации, являющиеся ее членами, сами занимаются международным бизнесом, ICC пользуется безусловным авторитетом при разработке правил, регулирующих ведение трансграничной деятельности. Хотя соблюдение данных правил является добровольным, их придерживаются при заключении многих тысяч сделок каждый день, и они стали частью структуры международной торговли.

ICC также объединяет ключевые службы, в первую очередь, Международный арбитражный суд ICC, ведущий арбитражный орган в мире. Еще одной службой является Международная федерация палат — всемирная сеть торговых палат ICC, обеспечивающая взаимодействие и обмен передовым опытом.

Лидеры в сфере бизнеса и эксперты, привлекаемые со стороны членов ICC, формируют позицию бизнеса по широкому кругу вопросов торговли и инвестиционной политики, а также по наиболее важным производственным и отраслевым вопросам. Среди прочего, к ним относятся финансовые услуги, информационные технологии, телекоммуникации, маркетинговая этика, охрана окружающей среды, конкурентное право, интеллектуальная собственность.

ICC работает в тесном взаимодействии с Организацией Объединенных Наций и другими межгосударственными организациями, включая Всемирную торговую организацию, G20 и G8.

ICC была основана в 1919 году. Сегодня она насчитывает сотни тысяч компаний и ассоциаций, являющихся ее членами, из более чем 120 стран мира. Национальные комитеты работают с членами ICC в своих странах по интересующим их вопросам и доводят до сведения своего правительства точку зрения бизнеса, сформулированную ICC.

INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE

33-43 avenue du Président Wilson, 75116 Paris, France

T +33 (0)1 49 53 28 28 F +33 (0)1 49 53 29 42

E icc@iccwbo.org www.iccwbo.org

РОССИЙСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ КОМИТЕТ МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВОЙ ПАЛАТЫ

(ICC RUSSIA)

Т +7 495 720 50 80

F +7 495 720 50 81

E iccoffice@iccwbo.ru www.iccwbo.ru;

www.iccbooks.ru

---