Постановление Правительства РФ от 02.08.2005 № 482

«Об утверждении форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию»

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 2 августа 2005 г. № 482

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ

В соответствии со статьей 36.20 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах» Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые формы отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

2. Установить, что:

а) отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее — отчеты) составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала;

б) отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала;

в) отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в порядке и срок, установленные Службой для представления годового отчета о деятельности негосударственного пенсионного фонда;

г) отчеты представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в форме электронного документа либо на бумажном носителе с одновременным направлением по электронной почте.

3. Федеральной службе по финансовым рынкам в 3-месячный срок утвердить методические указания по составлению и заполнению форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

Утверждены Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2005 г. № 482

________________________________________________________ (полное наименование негосударственного пенсионного фонда)

за __________ квартал ____ г.

поступившие в негосударственный пенсионный фонд

Код строки	Размер средств (тыс. рублей)

Средства пенсионных накоплений, поступившие в 100 результате реализации застрахованными лицами права на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, — всего

в том числе:

из Пенсионного фонда Российской Федерации, 110 включая страховые взносы и чистый финансовый результат от их временного размещения

из других негосударственных пенсионных фондов 120 из них:

 из негосударственного пенсионного фонда _________  121
 из негосударственного пенсионного фонда _________  122
 из негосударственного пенсионного фонда _________  123

 Средства пенсионных накоплений, поступившие        200

от управляющих компаний в отчетном периоде, — всего в том числе:

для осуществления выплат накопительной части 210 трудовой пенсии

для осуществления выплат правопреемникам умерших 220 застрахованных лиц

для реализации права застрахованных лиц 230 на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

для реализации права застрахованных лиц 240 на переход из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд

для формирования имущества, предназначенного 250 для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

Иные поступления <*> 300

в том числе:

__________________________________________________  310

 Итого                                              400

2. Распределение денежных средств, составляющих средства пенсионных накоплений, в течение отчетного периода

Код строки	Размер средств (тыс. рублей)

Средства пенсионных накоплений, переданные 500 в доверительное управление в отчетном периоде, — всего в том числе:

 управляющей компании _____________                 510
 управляющей компании _____________                 520
 управляющей компании _____________                 530

 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, -   600

всего в том числе:

выплаты застрахованным лицам накопительной части 610 трудовой пенсии

выплаты правопреемникам умерших застрахованных 620 лиц

Переводы денежных средств, осуществляемые 700 в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, — всего в том числе:

перечисления в Пенсионный фонд Российской 710 Федерации

перечисления в другой негосударственный 720 пенсионный фонд

в том числе:

 в негосударственный пенсионный фонд _____________  721
 в негосударственный пенсионный фонд _____________  722
 в негосударственный пенсионный фонд _____________  723

Иные отчисления <**> 800 в том числе:

__________________________________________________  810

 Итого                                              900

3. Средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственном пенсионном фонде на начало и конец отчетного периода

Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
	(тыс. рублей)

Средства пенсионных накоплений, — 100 всего

в том числе:

остаток средств пенсионных накоплений 110 на расчетном счете негосударственного пенсионного фонда, — всего

средства пенсионных накоплений, 120 находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний из них:

 управляющей компании ____________      121
 управляющей компании ____________      122
 управляющей компании ____________      123

---

<*> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные поступления с указанием назначения и суммы каждого денежного поступления.

<**> Заполняется, если в течение отчетного периода были иные денежные отчисления с указанием назначения и суммы каждого денежного отчисления.

Форма 2

Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений

инвестированы средства пенсионных накоплений

Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	Изменение стоимости (процентов)
	(тыс. рублей)

Стоимость чистых активов, 100 в которые инвестированы средства пенсионных накоплений

в том числе:

находящиеся 110 в доверительном управлении управляющей компании ______________

находящиеся 120 в доверительном управлении управляющей компании ______________

находящиеся 130 в доверительном управлении управляющей компании ______________

2. Состав и структура инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда по состоянию на начало и конец отчетного периода

Вид актива	Код строки	На начало отчетного периода		На конец отчетного периода
		стоимость (тыс. рублей)	доля от общей стоимости активов (процентов)	стоимость (тыс. рублей)	доля от общей стоимости активов (процентов)
Денежные средства на счетах в кредитных организациях, — всего	100
в том числе: в рублях	110
в иностранной валюте	120
Денежные средства в банковских депозитах, — всего	200
в том числе: в рублях	210
в иностранной валюте	220
Государственные ценные бумаги Российской Федерации, — всего	300
в том числе: номинированные в рублях	310
номинированные в иностранной валюте	320
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации	400
в том числе: номинированные в рублях	410
номинированные в иностранной валюте	420
Облигации российских эмитентов, помимо указанных	500

в строках 300 и 400

Акции российских 600 эмитентов

Паи (акции, доли) 700 иностранных индексных инвестиционных фондов

Ипотечные ценные 800 бумаги

Прочие активы <*> 900

Итого 1000

---

<*> Указывается сумма дебиторской задолженности управляющей компании.

Форма 3

Отчет о формировании и использовании дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период

пенсионных накоплений за отчетный год

Код строки	Размер средств
	(тыс. рублей)	(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Выручка (нетто) от реализации 100 ценных бумаг

Расходы, связанные с приобретением 200 и реализацией ценных бумаг, включая стоимость приобретения

Чистый финансовый результат 300 от реализации ценных бумаг (100 - 200)

Дивиденды и проценты (доходы) 400 по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях

Финансовый результат, отражающий 500 изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда на основе переоценки

 Прочие доходы                        600

 Прочие расходы                       700

Итого (300 + 400 + 500 + 600 - 700) 800

в том числе:

доход от управляющей 810 компании __________________________

доход от управляющей

 компании __________________________  820

 доход от управляющей                 830

компании __________________________

2. Распределение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений <*>

Код строки	Размер средств
	(тыс. рублей)	(процентов от полученного дохода)	(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Средства, направленные 100 на выплату вознаграждения управляющим компаниям

в том числе:

 управляющей компании _____________  110
 управляющей компании _____________  120
 управляющей компании _____________  130

 Средства, направленные   200

на выплату вознаграждения специализированному депозитарию

Средства, направленные 300 на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

Средства, направленные 400 на пополнение средств пенсионных накоплений

---

<*> Представляется в составе годовой отчетности.

Форма 4

Отчет о расходах, связанных с инвестированием

Код строки	Размер средств
	(тыс. рублей)	(процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)

Оплата необходимых расходов 100 управляющих компаний в том числе:

 управляющей компании ____________    110
 управляющей компании ____________    120
 управляющей компании ____________    130

 Оплата услуг специализированного     200

депозитария

Оплата необходимых расходов 300 специализированного депозитария

Итого

---

<*> Представляется в составе годовой отчетности.

Форма 5

Отчет о застрахованных лицах и правопреемниках

1. Сведения о застрахованных лицах,

Код строки	Количество (человек)

Застрахованные лица, заключившие договоры 100 об обязательном пенсионном страховании на начало года

Застрахованные лица, заключившие договоры 200 об обязательном пенсионном страховании в течение отчетного периода в том числе:

в результате реализации права застрахованных 210 лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации

в результате реализации права застрахованных 220 лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов

из них:

 из негосударственного пенсионного фонда ______  221
 из негосударственного пенсионного фонда ______  222
 из негосударственного пенсионного фонда ______  223

 Застрахованные лица, с которыми в течение       300

отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании в том числе:

в связи с реализацией права застрахованных лиц 310 на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации

в связи с реализацией права застрахованных лиц 320 на переход из негосударственного пенсионного фонда в другие негосударственные пенсионные фонды

из них:

 в негосударственный пенсионный фонд __________  321
 в негосударственный пенсионный фонд __________  322
 в негосударственный пенсионный фонд __________  323

 в связи со смертью застрахованных лиц           330

 Застрахованные лица, заключившие договоры       400

об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода

2. Сведения о застрахованных лицах, получающих накопительную часть трудовой пенсии, и правопреемниках

Код строки	Количество (человек)

Застрахованные лица, подавшие 100 в негосударственный пенсионный фонд заявления о правопреемниках

Застрахованные лица, получающие накопительную 200 часть трудовой пенсии

Правопреемники умерших застрахованных лиц, 300 получивших выплаты

Форма 6

пенсионного фонда

Код строки	Размер средств (тыс. рублей)

Стоимость имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда

в том числе совокупный вклад

учредителей

Должность уполномоченного

 лица негосударственного                            ______________
    пенсионного фонда                                  (Ф.И.О.)

Должность уполномоченного лица специализированного депозитария

   негосударственного                               ______________
   пенсионного фонда                                   (Ф.И.О.)

---

Вложения

• $54965_01R.XLS
• $54965_02R.XLS
• $54965_03R.XLS
• $54965_04R.XLS
• $54965_05R.XLS
• $54965_06R.XLS