Постановление Правительства РФ от 01.12.2012 № 1238

(ред. от 09.12.2022)

«О государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг, изменений, вносимых в условия эмиссии и обращения этих ценных бумаг, а также об отчетах о проведенной эмиссии»

(вместе с «Правилами государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг, а также изменений, вносимых в условия эмиссии и обращения этих ценных бумаг», «Правилами представления субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями отчетов об итогах эмиссии государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг»)

Правительство Российской Федерации постановляет:

(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

1. Утвердить прилагаемые:

Правила государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг, а также изменений, вносимых в условия эмиссии и обращения этих ценных бумаг;

Правила представления субъектами Российской Федерации и муниципальными образованиями отчетов об итогах эмиссии государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг.

2. Утратил силу. - Постановление Правительства РФ от 20.01.2014 № 40.

3. Признать утратившими силу:

постановление Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2000 г. № 754 «О государственной регистрации нормативных правовых актов, содержащих условия эмиссии ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг, и об отчетах о проведенной эмиссии» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, № 41, ст. 4084);

постановление Правительства Российской Федерации от 2 июня 2001 г. № 435 «О внесении изменений в Правила государственной регистрации нормативных правовых актов, содержащих условия эмиссии ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 24, ст. 2450).

1. Настоящие Правила устанавливают порядок государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг, утвержденных нормативным правовым актом субъекта Российской Федерации или правовым актом местной администрации (далее — условия эмиссии и обращения), а также изменений, вносимых в условия эмиссии и обращения, утвержденных нормативным правовым актом субъекта Российской Федерации или правовым актом местной администрации (далее — изменения в условия эмиссии и обращения).

2. Государственная регистрация условий эмиссии и обращения включает в себя:

а) экспертизу соответствия условий эмиссии и обращения законодательству Российской Федерации;

б) оценку соблюдения исполнительным органом субъекта Российской Федерации или органом местного самоуправления, являющихся эмитентом государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг (далее — эмитент ценных бумаг), требований бюджетного законодательства Российской Федерации в части заимствований и долга субъекта Российской Федерации или муниципального образования и законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а также норм и предельных значений, установленных законодательным и исполнительным органом субъекта Российской Федерации и органом местного самоуправления в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 17.02.2020 № 163, от 09.12.2022 № 2272)

в) принятие решения о государственной регистрации условий эмиссии и обращения;

г) присвоение регистрационного номера условиям эмиссии и обращения;

д) внесение в реестр информации о прошедших государственную регистрацию условиях эмиссии и обращения;

е) размещение информации о прошедших государственную регистрацию условиях эмиссии и обращения на сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

3. Государственная регистрация изменений в условия эмиссии и обращения включает в себя:

а) экспертизу соответствия изменений в условия эмиссии и обращения законодательству Российской Федерации;

б) оценку соблюдения эмитентом ценных бумаг требований бюджетного законодательства Российской Федерации в части заимствований и долга субъекта Российской Федерации или муниципального образования, требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, а также норм и предельных значений, установленных законодательным и исполнительным органом субъекта Российской Федерации и органом местного самоуправления в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 17.02.2020 № 163, от 09.12.2022 № 2272)

в) принятие решения о государственной регистрации изменений в условия эмиссии и обращения;

г) присвоение регистрационного номера изменениям в условия эмиссии и обращения;

д) внесение в реестр информации о прошедших государственную регистрацию изменениях в условия эмиссии и обращения;

е) размещение информации о прошедших государственную регистрацию изменениях в условия эмиссии и обращения на сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

4. Государственная регистрация условий эмиссии и обращения, а также изменений в условия эмиссии и обращения осуществляется Министерством финансов Российской Федерации.

5. Эмитент ценных бумаг в течение 10 дней со дня принятия нормативного правового акта субъекта Российской Федерации или правового акта местной администрации, содержащих условия эмиссии и обращения, направляет в Министерство финансов Российской Федерации для государственной регистрации условий эмиссии и обращения следующие документы и сведения:

а) заявление о государственной регистрации условий эмиссии и обращения по форме, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации;

б) опись документов, представляемых в целях государственной регистрации условий эмиссии и обращения с указанием источников опубликования актов, указанных в подпунктах «в - е» настоящего пункта, и сайтов органа государственной власти субъекта Российской Федерации или органа местного самоуправления в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на которых раскрыта информация об объеме государственного долга субъекта Российской Федерации или муниципального долга, а также о предельных объемах выпуска государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг;

в) копии нормативных правовых актов субъекта Российской Федерации или акта муниципального образования, устанавливающих полномочия исполнительного органа субъекта Российской Федерации или местной администрации муниципального образования — эмитента ценных бумаг, а также копии всех изменений (в части указанных полномочий), внесенных в указанные акты до обращения в Министерство финансов Российской Федерации;

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

г) копия закона субъекта Российской Федерации или копия решения представительного органа муниципального образования о бюджете на текущий финансовый год (текущий финансовый год и плановый период) с приложениями и копии всех изменений, внесенных в них до обращения в Министерство финансов Российской Федерации;

д) копия акта высшего исполнительного органа субъекта Российской Федерации или представительного органа муниципального образования, устанавливающих предельные объемы выпуска соответствующих ценных бумаг по номинальной стоимости на текущий финансовый год (текущий финансовый год и каждый год планового периода);

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

е) копии нормативного правового акта субъекта Российской Федерации или правового акта местной администрации, содержащих генеральные условия эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг (далее — генеральные условия), а также копии изменений, внесенных в генеральные условия до обращения в Министерство финансов Российской Федерации;

ж) две копии акта, содержащего подлежащие государственной регистрации условия эмиссии и обращения, с приложениями, каждая в сброшюрованном виде, с пронумерованными страницами, с указанием на оборотной стороне последнего листа общего числа страниц и печатью органа, утвердившего условия эмиссии и обращения, с подписью уполномоченного должностного лица;

з) сведения по состоянию на дату, предшествующую дате направления документов в Министерство финансов Российской Федерации:

о величине и структуре государственного долга субъекта Российской Федерации или муниципального долга;

о наличии просроченной задолженности по долговым обязательствам субъекта Российской Федерации или муниципального образования (по видам долговых обязательств с учетом задолженности по погашению основной суммы долга, процентных платежей и штрафов за несвоевременное исполнение долгового обязательства);

о кредитных рейтингах, полученных субъектом Российской Федерации (муниципальным образованием) от Аналитического Кредитного Рейтингового Агентства (Акционерное общество) и (или) Акционерного общества «Рейтинговое Агентство „Эксперт РА“;»

(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

и) следующие показатели и характеристики закона (решения) о бюджете субъекта Российской Федерации (местном бюджете) и месячного отчета об исполнении соответствующего бюджета по состоянию на последнюю отчетную дату, характеризующие соблюдение эмитентом ценных бумаг ограничений, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации:

размер дефицита бюджета субъекта Российской Федерации или местного бюджета, а также источники финансирования дефицита соответствующего бюджета;

объем доходов, в том числе безвозмездных поступлений, и расходов соответствующего бюджета;

сумма поступлений налоговых доходов в местный бюджет по дополнительным нормативам отчислений;

объем расходов бюджета субъекта Российской Федерации на обслуживание государственного долга субъекта Российской Федерации или объем расходов местного бюджета на обслуживание муниципального долга;

объем расходов соответствующего бюджета, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

верхний предел государственного внутреннего долга субъекта Российской Федерации (верхний предел государственного внешнего долга субъекта Российской Федерации) или верхний предел муниципального долга на 1 января года, следующего за текущим финансовым годом, утвержденные законом (решением) о бюджете.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

6. Сведения и показатели, указанные в подпунктах «з» и «и» пункта 5 настоящих Правил, представляются в виде справки (на бланке эмитента ценных бумаг), подписанной руководителем исполнительного органа субъекта Российской Федерации или местной администрации — эмитента ценных бумаг.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

Документы, указанные в подпунктах «а», «е» и «ж» пункта 5 настоящих Правил, представляются также в электронном виде.

7. Для государственной регистрации условий эмиссии и обращения государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, необходимо дополнительно представить:

а) проспект эмиссии внешнего облигационного займа субъекта Российской Федерации на русском языке в сброшюрованном виде, с пронумерованными страницами, с указанием на оборотной стороне последнего листа общего числа страниц и печатью органа, утвердившего условия эмиссии и обращения;

б) сведения о кредитных рейтингах (при их наличии), полученных субъектом Российской Федерации по международной шкале от иностранных рейтинговых агентств;

(пп. «б» в ред. Постановления Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

в) письмо на бланке высшего исполнительного органа субъекта Российской Федерации, подписанное руководителем этого органа, содержащее информацию о предполагаемых датах размещения государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

8. Для государственной регистрации изменений в условия эмиссии и обращения эмитент ценных бумаг в течение 10 дней с даты принятия нормативного правового акта субъекта Российской Федерации или правового акта местной администрации, содержащих изменения в условия эмиссии и обращения, направляет в Министерство финансов Российской Федерации следующие документы и сведения:

а) заявление о государственной регистрации изменений в условия эмиссии и обращения по форме, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации;

б) опись документов, представляемых в целях государственной регистрации изменений в условия эмиссии и обращения, с указанием источников опубликования актов, указанных в подпункте «в» настоящего пункта;

в) акты, содержащие изменения, внесенные в акты, указанные в подпунктах «в» - «е» пункта 5 настоящих Правил, с даты направления эмитентом ценных бумаг в Министерство финансов Российской Федерации заявления о государственной регистрации условий эмиссии и обращения до даты обращения в Министерство финансов Российской Федерации о государственной регистрации изменений в эти условия эмиссии и обращения, или информация об отсутствии таких актов;

г) две копии акта, содержащего изменения в условия эмиссии и обращения, с приложениями, каждая в сброшюрованном виде, с пронумерованными страницами, с указанием на оборотной стороне последнего листа общего числа страниц и печатью органа, утвердившего изменения в условия эмиссии и обращения;

д) сведения и показатели, предусмотренные подпунктами «з» и «и» пункта 5 настоящих Правил;

е) информация, что до обращения в Министерство финансов Российской Федерации о государственной регистрации изменений в условия эмиссии и обращения ценные бумаги в соответствии с этими условиями эмиссии и обращения не размещались.

9. Сведения, указанные в подпунктах «д» и «е» пункта 8 настоящих Правил, представляются в виде справки (на бланке эмитента), подписанной руководителем исполнительного органа субъекта Российской Федерации или местной администрации — эмитента ценных бумаг.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

Документы, указанные в подпунктах «а» и «г» пункта 8 настоящих Правил, а также акты (при их наличии), которыми были внесены изменения в генеральные условия в течение срока, указанного в подпункте «в» пункта 8 настоящих Правил, представляются также в электронном виде.

10. Документы, представленные в целях государственной регистрации условий эмиссии и обращения, а также изменений в условия эмиссии и обращения, рассматриваются Министерством финансов Российской Федерации в течение 30 дней со дня их представления в соответствии с подпунктами «а» - «д» пункта 2 настоящих Правил и при отсутствии замечаний к представленным документам.

11. Обязанность об оперативном информировании Министерства финансов Российской Федерации об изменениях в акты, указанные в подпунктах «в», «г» и «е» пункта 5 настоящих Правил, а также об изменении предполагаемых дат размещения государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, возлагается на эмитента ценных бумаг.

12. В случае представления не всех документов и сведений или при наличии замечаний к содержанию и оформлению документов Министерство финансов Российской Федерации сообщает эмитенту ценных бумаг в письменной форме о недостатках и неточностях, а также об основаниях, послуживших причиной отказа в государственной регистрации условий эмиссии и обращения или изменений в условия эмиссии и обращения.

13. До 1 января 2021 г. в государственной регистрации условий эмиссии и обращения, а также изменений в условия эмиссии и обращения может быть отказано по основаниям, предусмотренным пунктом 4 статьи 5 Федерального закона «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в целях совершенствования правового регулирования отношений в сфере государственных (муниципальных) заимствований, управления государственным (муниципальным) долгом и государственными финансовыми активами Российской Федерации и признании утратившим силу Федерального закона „Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг“.»

(п. 13 в ред. Постановления Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

14. После устранения замечаний, указанных в пункте 12 настоящих Правил, эмитент ценных бумаг направляет в Министерство финансов Российской Федерации новое заявление, а также предусмотренные настоящими Правилами документы и сведения.

Министерство финансов Российской Федерации рассматривает представленные для государственной регистрации документы в течение 30 дней со дня их представления в соответствии с пунктом 10 настоящих Правил.

15. Эмитент ценных бумаг обязан письменно информировать Министерство финансов Российской Федерации об изменениях, внесенных в течение 1 года в соответствующий закон (решение) о бюджете (об изменении верхнего предела государственного или муниципального долга, дефицита бюджета, объема расходов на погашение и обслуживание соответствующего долга и др.), а также об изменениях, внесенных в течение 1 года в генеральные условия, акты, устанавливающие предельные объемы выпуска государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг, и нормативные правовые акты законодательного органа субъекта Российской Федерации или правовые акты представительного органа муниципального образования, содержащие дополнительные ограничения по государственному долгу субъекта Российской Федерации или муниципальному долгу, с указанием наименования, реквизитов, источника опубликования и даты вступления в силу указанных актов.

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 17.02.2020 № 163, от 09.12.2022 № 2272)

Представление в Министерство финансов Российской Федерации указанных в настоящем пункте актов не требуется, если они содержатся в электронной базе данных нормативных правовых актов субъекта Российской Федерации и правовых актов органа местного самоуправления.

16. Ответственность за достоверность документов и сведений, указанных в пунктах 5 и 8 настоящих Правил, несет эмитент ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.

17. При государственной регистрации условий эмиссии и обращения или изменений в условия эмиссии и обращения Министерством финансов Российской Федерации на оборотной стороне последнего листа каждого экземпляра акта, содержащего условия эмиссии и обращения или изменения в условия эмиссии и обращения, делается отметка с указанием наименования Министерства, даты регистрации и регистрационного номера. Указанный акт скрепляется печатью Министерства финансов Российской Федерации.

Министерство финансов Российской Федерации направляет эмитенту один экземпляр условий эмиссии и обращения либо изменений в условия эмиссии и обращения с отметкой об их государственной регистрации, а также письмо на своем бланке, подтверждающее их государственную регистрацию.

Один экземпляр прошедших государственную регистрацию условий эмиссии и обращения или изменений в условия эмиссии и обращения хранится в архиве Министерства финансов Российской Федерации.

18. Учет прошедших государственную регистрацию условий эмиссии и обращения, а также изменений в условия эмиссии и обращения осуществляется Министерством финансов Российской Федерации.

Утверждены постановлением Правительства

1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об итогах эмиссии государственных ценных бумаг субъекта Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг (далее — ценные бумаги).

2. Исполнительный орган субъекта Российской Федерации или местная администрация, являющиеся эмитентом ценных бумаг (далее — эмитент), представляют отчет об итогах эмиссии ценных бумаг после его утверждения в Министерство финансов Российской Федерации ежегодно, не позднее 25 февраля года, следующего за отчетным.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

3. Отчет об итогах эмиссии ценных бумаг должен включать информацию, предусмотренную статьей 121.8 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.02.2020 № 163)

Эмитенты несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации за полноту и достоверность информации, указанной в отчете об итогах эмиссии ценных бумаг.

4. Эмитент представляет в Министерство финансов Российской Федерации отчет об итогах эмиссии ценных бумаг в одном экземпляре, в сброшюрованном виде, с пронумерованными страницами, с указанием на оборотной стороне последнего листа общего числа страниц, подписью руководителя исполнительного органа субъекта Российской Федерации или местной администрации — эмитента и печатью эмитента, а также этот отчет в электронном виде.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

Отчет об итогах эмиссии ценных бумаг представляется с сопроводительным письмом, подписанным руководителем исполнительного органа субъекта Российской Федерации или местной администрации — эмитента, в котором указывается источник опубликования указанного отчета и сайт органа государственной власти субъекта Российской Федерации или органа местного самоуправления в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», на котором раскрыта информация об итогах эмиссии ценных бумаг.

(в ред. Постановления Правительства РФ от 09.12.2022 № 2272)

5. Отчет об итогах эмиссии ценных бумаг не подлежит государственной регистрации Министерством финансов Российской Федерации.

---