Письмо Банка России от 23.07.2004 № 87-Т
«О действиях территориальных учреждений Банка России в случае выявления фактов оплаты уставного капитала ненадлежащими активами при рассмотрении вопросов деятельности кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО от 23 июля 2004 г. № 87-Т
О ДЕЙСТВИЯХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ В СЛУЧАЕ ВЫЯВЛЕНИЯ ФАКТОВ ОПЛАТЫ УСТАВНОГО КАПИТАЛА НЕНАДЛЕЖАЩИМИ АКТИВАМИ ПРИ РАССМОТРЕНИИ ВОПРОСОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИЙ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
В связи с вопросами по применению отдельных положений Инструкции Банка России от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года № 5551 («Вестник Банка России» от 20.02.2004 № 15) (далее — Инструкция № 109-И), Инструкции Банка России от 22 июля 2002 года № 102-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2002 года № 3852; 30 июня 2003 года № 4865 («Вестник Банка России» от 17.10.2002 № 55; от 10.07.2003 № 38), Положения Банка России от 16 января 2004 года № 248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года № 5484 («Вестник Банка России» от 27.01.2004 № 5) (далее — Положение № 248-П), Банк России рекомендует территориальным учреждениям Банка России при выявлении фактов (признаков) формирования уставного капитала (его части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов во время рассмотрения территориальным учреждением Банка России документов для принятия решения по вопросам правомерности оплаты долей (акций) кредитной организации и расширения деятельности кредитной организации путем получения лицензий на осуществление банковских операций, а также вынесения заключения Банка России о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов (понятие ненадлежащих активов определено подпунктом 2.2.8 пункта 2 Положения Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года № 4269 («Вестник Банка России» от 20.03.2003 № 15), руководствоваться следующим.
1. При обнаружении фактов (признаков) формирования уставного капитала (его части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов во время принятия территориальным учреждением Банка России решения по вопросам правомерности оплаты долей (акций) кредитной организации, либо решения о расширении деятельности кредитной организации путем получения лицензий на осуществление банковских операций, либо вынесения заключения о возможности или невозможности поддержки ходатайства о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов территориальное учреждение Банка России осуществляет действия, предусмотренные пунктом 1 Указания Банка России от 10 февраля 2003 года № 1246-У «О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года № 4270 («Вестник Банка России» от 20.03.2003 № 15) (далее — Указание № 1246-У).
2. Осуществление территориальным учреждением Банка России действий, предусмотренных пунктом 1 Указания № 1246-У, не может являться основанием для отказа в регистрации изменений в учредительных документах, связанных с увеличением уставного капитала, и регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг кредитной организации, а также не является основанием для продления установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России сроков рассмотрения документов.
3. Если в кредитную организацию не направлено предписание Банка России с требованием отражать в отчетности размер собственных средств (капитала) с учетом корректировки, определенной Банком России, территориальное учреждение Банка России рассматривает ходатайство кредитной организации о расширении деятельности путем получения лицензий на осуществление банковских операций в установленном главой 14 Инструкции № 109-И порядке.
Если кредитная организация осуществила корректировку собственных средств (капитала) в размере, определенном Банком России, ходатайство кредитной организации о расширении деятельности путем получения лицензий на осуществление банковских операций рассматривается территориальным учреждением в установленном главой 14 Инструкции № 109-И порядке при выполнении требования п. 13.1 Инструкции № 109-И о финансовой устойчивости кредитной организации.
Если кредитная организация осуществила корректировку собственных средств (капитала) в размере, определенном Банком России, и не является финансово устойчивой, то территориальное учреждение отказывает в выдаче лицензий на осуществление банковских операций в связи с невыполнением требования, содержащегося в п. 13.1 Инструкции № 109-И.
4. В случае если банк произвел корректировку собственных средств (капитала) до размера, определенного Банком России, в период с последней месячной отчетной даты перед датой завершения тематической инспекционной проверки и до даты утверждения заключения о возможности (невозможности) поддержки ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то на основании пункта 4.4 Положения № 248-П расчет значений показателей финансовой устойчивости и их включение в таблицу 2 приложения 3 к Положению № 248-П осуществляется территориальным учреждением Банка России с учетом корректировки собственных средств (капитала). Информация о том, что расчет значений показателей финансовой устойчивости проведен с учетом корректировки собственных средств (капитала), отражается территориальным учреждением Банка России в таблице 3 приложения 3 к Положению № 248-П.
5. В случае если банк произвел корректировку собственных средств (капитала) до размера, определенного Банком России, в период от даты утверждения заключения территориального учреждения Банка России о возможности (невозможности) поддержки ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов и до даты принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о вынесении положительного (отрицательного) заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то территориальное учреждение Банка России анализирует значения показателей финансовой устойчивости с учетом корректировки собственных средств (капитала). Если результаты анализа значений показателей финансовой устойчивости с учетом корректировки собственных средств (капитала) банка могут повлиять на принятие Банком России решения о вынесении заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, то на основании пункта 5.4 Положения № 248-П территориальное учреждение Банка России направляет соответствующую информацию в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) не позднее следующего дня со дня получения такой информации. Информацию рекомендуется направлять по форме таблицы 2 приложения 3 к Положению № 248-П.