Письмо Банка России от 05.09.1995 № 28-7-3/А-693

<О расчете доходности ГКО и ОФЗ>

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО от 5 сентября 1995 г. № 28-7-3/А-693

Управление ценных бумаг Банка России извещает, что с 7 сентября 1995 г. в соответствии с п. 9.5 новой редакции Положения об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций, утвержденной Приказом Банка России от 15.06.95 № 02-125, переоценка ГКО и ОФЗ осуществляется по средневзвешенной цене.

С 1 сентября 1995 г. предлагаем использовать при расчете доходности ГКО и ОФЗ без учета налоговых льгот следующие формулы:

                   N          365

доходность ГКО = (─── — 1) x ───── x 100%;

                       P           T


                       N + C          365

доходность ОФЗ = (─────── — 1) x ───── x 100%, P + A t

где N — номинал облигации в рублях;

P — цена облигации в рублях;

C — величина купона в рублях;

A — накопленный с начала купонного периода доход в рублях;

T — срок до погашения облигации в днях;

t — срок до окончания текущего купонного периода в днях.

Просим довести настоящее письмо до сведения своих инвесторов.

---