Письмо Банка России от 24.04.1995 № 165

Центральный банк Российской Федерации · № 165 от 24.04.1995Действующий акт

«О введении в действие Инструкции Банка России от 24 апреля 1995 г. № 28 „По представлению уполномоченными банками и их филиалами отчетов по форме № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ) о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте“»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО

от 24 апреля 1995 г. № 165

О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ ОТ 24 АПРЕЛЯ 1995 Г. № 28

1. Установить, что Инструкция Банка России от 24 апреля 1995 г. № 28 «По представлению уполномоченными банками и их филиалами отчетов по форме № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ) о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте» вводится в действие с 1 мая 1995 года.

2. Отчетность о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за апрель 1995 года представляется по форме № 1-Н «Отчет коммерческого банка (кредитного учреждения) о движении наличных средств и платежных документов в инвалюте», введенной Инструкцией Банка России от 25.01.94 № 21.

Просим содержание настоящего письма довести до сведения уполномоченных банков в возможно короткие сроки.

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А. В. Войлуков

Приложение

24 апреля 1995 г. № 28

ИНСТРУКЦИЯ ПО ПРЕДСТАВЛЕНИЮ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ ОТЧЕТОВ ПО ФОРМЕ № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ) О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

Настоящая Инструкция принята в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» и в связи с введением в действие с 03.04.95 Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 27.02.95 № 27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками» и устанавливает порядок представления отчетов по форме № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ) и список показателей в ней вместо показателей, включенных в форму № 1-Н Инструкцией от 25.01.94 № 21.

1. Общие положения

В настоящей Инструкции используются понятия «наличная иностранная валюта», «платежные документы в иностранной валюте», «наличные рубли», «реестр проданной наличной иностранной валюты», «реестр купленной наличной иностранной валюты» в значениях, установленных Инструкцией от 27.02.95 № 27.

2. Порядок представления отчетности по форме № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ)

2.1. Уполномоченные банки ежемесячно представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (валютные ценности) на бланке формы № 1-Н (Приложение 1 к настоящей Инструкции) в Главные управления, Национальные банки Банка России по своему месту нахождения не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным. Отчет представляется по состоянию баланса банка на каждое первое число месяца, следующего за отчетным.

2.2. Уполномоченные банки, имеющие филиалы, представляют данные о движении валютных ценностей на 2-х бланках: консолидированные данные (суммарные данные о движении валютных ценностей по уполномоченному банку, включая данные по его филиалам) на бланке формы № 1-Н и суммарные данные, отражающие движение валютных ценностей только по филиалам соответствующего уполномоченного банка на бланке формы № 1-НФ (Приложение 2 к настоящей Инструкции).

2.3. Уполномоченные банки, имеющие филиалы в иностранных государствах, дополнительно представляют отчеты по каждому филиалу на бланках формы № 1-НЗ (Приложение 3 к настоящей Инструкции) в Главные управления, Национальные банки Банка России по месту своего нахождения. Данные по этим филиалам также включаются в отчетные данные, предусмотренные пунктом 2.2.

2.4. Филиалы уполномоченных банков ежемесячно представляют данные о движении валютных ценностей на бланках формы № 1-НФ в Главные управления, Национальные банки Банка России по своему месту нахождения не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным. Одновременно указанные данные представляются в головные уполномоченные банки.

2.5. Главные управления, Национальные банки Банка России осуществляют обработку поступающих данных и не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, представляют в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Банка России сводный отчет о движении валютных ценностей по банкам и их филиалам.

2.6. В целях повышения оперативности получения информации о движении валютных ценностей Банком России для отдельных уполномоченных банков может быть установлен особый порядок представления отчетов. Этот порядок будет установлен соответствующими дополнениями к настоящей Инструкции.

2.7. Бланки отчетов по формам № 1-Н и № 1-НФ содержат по соответствующим строкам и столбцам одинаковые показатели и различаются между собой лишь наименованиями бланков и реквизитами, представленными на первом листе. В связи с этим указанные отчеты имеют одинаковый порядок заполнения, который изложен в разделах 3 и 4.

2.8. Показатели строк 1 — 6, а также подстрок 1.1, 2.1, 4.1, 6.1 в бланке формы № 1-НЗ по своему содержанию соответствуют аналогичным показателям в бланке № 1-Н.

3. Порядок заполнения отчетов по форме № 1-Н

В бланке формы № 1-Н по соответствующим графам отражается движение валютных ценностей по всем видам иностранных валют, с которыми банк совершал операции за отчетный период. Данные по соответствующим видам иностранных валют заполняются в тысячах единиц валюты.

В строке «0» по графам указываются наименования и цифровые коды валют согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госстандарта СССР от 22 марта 1984 г. № 158 и с учетом дополнений, внесенных Банком России (письмо № 73 от 21.01.94). Для облегчения заполнения отчета по форме № 1-Н (N 1-НФ, № 1-НЗ) в бланке проставлены наименования и коды двух видов иностранных валют. Наименования и коды остальных иностранных валют, с которыми совершались операции, банки заполняют самостоятельно.

В строке 1 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе на начало отчетного месяца. В подстроке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на начало отчетного месяца.

В строке 2 указывается общая сумма поступлений наличной иностранной валюты за весь отчетный месяц. В подстроках 2.1 — 2.8 указывается расшифровка этих поступлений, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 2.

Подстроки 2.1 и 2.2 заполняются данными о покупке у физических лиц наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, купленной за наличные рубли.

Подстрока 2.3 заполняется данными о ввозе в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.

Подстрока 2.4 заполняется данными о покупке наличной иностранной валюты у банков, являющихся резидентами Российской Федерации.

Подстрока 2.5 заполняется данными о приеме от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления на их валютные счета. В подстроке 2.5.1 указывается расшифровка приема от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления по кредитным и дебетным пластиковым картам на валютные счета в банках.

Подстрока 2.6 заполняется данными о возврате юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) средств, ранее снятых с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу, и не израсходованных полностью.

Подстрока 2.7 заполняется данными о зачислениях наличной иностранной валюты на валютные счета юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.

Подстрока 2.8 заполняется данными о прочих поступлениях наличной иностранной валюты.

К прочим поступлениям наличной иностранной валюты относятся:

суммы комиссионного вознаграждения;
поступления от продажи платежных документов в иностранной валюте;
зачисления в кассу банка денежных знаков, подлинность которых подтверждена соответствующими актами экспертизы;
другие поступления.

В строке 3 указывается сумма покупки платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 3.1 и 3.2 указывается расшифровка покупки платежных документов в иностранной валюте от резидентов и нерезидентов.

В строке 4 указывается общая сумма использованной банком наличной иностранной валюты за отчетный период. В подстроках 4.1 — 4.8 указывается расшифровка использованной наличной иностранной валюты по отдельным направлениям, и суммарное значение показателей этих подстрок по соответствующим графам должно равняться значению показателя строки 4.

Подстроки 4.1 и 4.2 заполняются данными о покупке физическими лицами наличной иностранной валюты. Источником соответствующей информации являются данные Реестров наличной иностранной валюты, проданной за наличные рубли.

Подстрока 4.3 заполняется данными о вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты.

Подстрока 4.4 заполняется данными о продаже наличной иностранной валюты банкам, являющимся резидентами Российской Федерации.

Подстрока 4.5 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов. В подстроке 4.5.1 указывается расшифровка выдачи физическим лицам (резидентам и нерезидентам) наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным пластиковым картам.

Подстрока 4.6 заполняется данными о выдаче юридическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу.

Подстрока 4.7 заполняется данными о выдаче наличной иностранной валюты с валютных счетов юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.

Подстрока 4.8 заполняется данными о прочих направлениях расходования наличной иностранной валюты.

К прочим направлениям расходования наличной иностранной валюты относятся:

оплата купленных платежных документов в иностранной валюте;
другие направления.

В строке 5 указывается сумма продажи платежных документов в иностранной валюте. В подстроках 5.1 и 5.2 дается расшифровка продажи платежных документов в иностранной валюте резидентам и нерезидентам.

В строке 6 указывается величина остатка валютных ценностей в кассе по состоянию на конец отчетного месяца (исходящий остаток). В подстроке 6.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты в кассе на конец отчетного месяца.

В строке 7 указывается сумма принятых на инкассо платежных документов в иностранной валюте.

В строке 8 указывается сумма сданных на инкассо платежных документов в иностранной валюте.

В строке 9 указывается сумма неподлинной наличной иностранной валюты, изъятой из обращения за отчетный период. Эта строка заполняется только при наличии соответствующих актов экспертизы, подтверждающих поступление в банк неподлинных денежных знаков. Источником соответствующей информации является учет на внебалансовых счетах.

4. Порядок заполнения справки о покупке и продаже наличной иностранной валюты в обменных пунктах

Показатели по графам справки имеют следующее содержание:

в графе 1 указывается нумерация строк;
в графе 2 проставляется цифровой код иностранной валюты согласно Общесоюзному классификатору валют, утвержденному Постановлением Госстандарта СССР от 22 марта 1984 г. № 158 и с учетом дополнений, внесенных Банком России (письмо № 73 от 21.01.94). В бланке формы № 1-Н (1-НФ) по графам 2 и 3 (для удобства заполнения) предусмотрены коды и наименования двух наиболее распространенных видов иностранной валюты. Наименования и коды остальных иностранных валют, с которыми совершались операции, банки заполняют самостоятельно. Если по иностранной валюте, указанной в бланке, банк в отчетном периоде не совершал операций, то по этой строке в графах 4 — 9 ставятся прочерки;
в графе 4 указывается сумма купленной у резидентов и нерезидентов наличной иностранной валюты;
в графе 5 указывается сумма наличных рублей, уплаченная за купленную наличную иностранную валюту;
в графе 6 указывается количество единиц совершенных сделок по покупке наличной иностранной валюты;
в графе 7 указывается сумма наличной иностранной валюты, проданной резидентам и нерезидентам;
в графе 8 указывается сумма наличных рублей, полученных за продажу наличной иностранной валюты;
в графе 9 указывается количество единиц сделок по продаже наличной иностранной валюты.

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А. В. Войлуков

Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. № 28

Форма № 1-Н

ОТЧЕТ БАНКА
О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ
ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ЗА ________ 199_ Г.
(месяц)

КОД			Рег. номер банка	Число филиалов, включ. в отчет	Дата отпр. отчета
документа	территории по СОАТО	уполномоченного банка по ОКПО	Рег. номер банка	Число филиалов, включ. в отчет	Дата отпр. отчета
1	2	3	4	5	6
1-Н

Кому представляется ______________________

Кем представляется _______________________

    _________________  ____________   ___________________________
      (исполнитель,     (телефон     (Подпись ответственного лица)
    Ф.И.О. полностью)   исполнителя)

М.П.

Форма № 1-Н

Единицы измерения — тыс. ед. валюты

№ стр.	Наименование показателя		Наименование иностранной валюты
№ стр.	Наименование показателя		доллар США	немецк. марка
0	Коды валют		001	048
1	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего
1	1.1	в том числе остаток наличной иностранной валюты
2	Поступило наличной иностранной валюты, всего
	2.1	в том числе: куплено у физических лиц — нерезидентов
	2.2	куплено у физических лиц — резидентов
	2.3	ввезено банком в Российскую Федерацию
	2.4	куплено у банков — резидентов
	2.5	принято от физических лиц (резидентов и нерезидентов) для зачисления на их валютные счета, всего
	2.5.1	в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам
	2.6	возврат неиспользованных командировочных средств
	2.7	зачислено на валютные счета юридических лиц на основании разрешений Банка России
	2.8	прочие поступления наличной иностранной валюты
3	Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего
	3.1	в том числе: куплено у физических лиц — нерезидентов
	3.2	куплено у физических лиц — резидентов
4	Израсходовано наличной иностранной валюты, всего
	4.1	в том числе: продано физическим лицам — нерезидентам
	4.2	продано физическим лицам — резидентам
	4.3	вывезено банком из Российской Федерации
	4.4	продано банкам — резидентам
	4.5	выдано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов, всего
	4.5.1	в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам
	4.6	выдано командировочных средств
	4.7	выдано с валютных счетов юридических лиц на основании разрешений Банка России
	4.8	прочие направления расходования наличной иностранной валюты
5	Продано платежных документов в иностранной валюте, всего
	5.1	в том числе: продано физическим лицам — нерезидентам
	5.2	продано физическим лицам — резидентам
6	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего
6	6.1	в том числе: остаток наличной иностранной валюты
7	Принято на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего
8	Сдано на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего
9	Выведено неподлинной наличной валюты из обращения, всего

ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:

кон. остаток =	нач. остаток	+ суммарный оборот по поступлениям	- суммарный оборот по расходу
строка 6 =	строка 1	+ строка 2 + строка 3	- строка 4 — строка 5

СПРАВКА
О ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
В ОБМЕННЫХ ПУНКТАХ

№ стр.	Код валюты цифровой	Наименование валюты	Покупка
№ стр.	Код валюты цифровой	Наименование валюты	стоимость (тыс. ед. валюты)	сумма уплаченных наличных, млн. рублей	количество сделок (тыс. единиц)
1	2	3	4	5	6
1	001	Доллар США
2	048	Немецкая марка

Продажа
стоимость (тыс. ед. валюты)	сумма полученных наличных, млн. рублей	количество сделок (тыс. единиц)
7	8	9

Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. № 28

Форма № 1-НФ

КОД			Рег. номер филиала банка	Число филиалов, включ. в отчет	Дата отпр. отчета
документа	территории по СОАТО	уполномоченного банка по ОКПО	Рег. номер филиала банка	Число филиалов, включ. в отчет	Дата отпр. отчета
1	2	3	4	5	6
1-НФ

Кому представляется ______________________

Кем представляется _______________________

    _________________  ____________  _____________________________
      (исполнитель,      (телефон    (подпись ответственного лица)
    Ф.И.О. полностью)   исполнителя)

М.П.

Форма № 1-НФ

Единицы измерения — тыс. ед. валюты

№ стр.	Наименование показателя		Наименование иностранной валюты
№ стр.	Наименование показателя		доллар США	немецк. марка
0	Коды валют		001	048
1	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего
1	1.1	в том числе остаток наличной иностранной валюты
2	Поступило наличной иностранной валюты, всего
	2.1	в том числе: куплено у физических лиц — нерезидентов
	2.2	куплено у физических лиц — резидентов
	2.3	ввезено банком в Российскую Федерацию
	2.4	куплено у банков — резидентов
	2.5	принято от физических лиц (резидентов и нерезидентов) для зачисления на их валютные счета, всего
	2.5.1	в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам
	2.6	возврат неиспользованных командировочных средств
	2.7	зачислено на валютные счета юридических лиц на основании разрешений Банка России
	2.8	прочие поступления наличной иностранной валюты
3	Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего
	3.1	в том числе: куплено у физических лиц — нерезидентов
	3.2	куплено у физических лиц — резидентов
4	Израсходовано наличной иностранной валюты, всего
	4.1	в том числе: продано физическим лицам — нерезидентам
	4.2	продано физическим лицам — резидентам
	4.3	вывезено банком из Российской Федерации
	4.4	продано банкам — резидентам
	4.5	выдано физическим лицам (резидентам и нерезидентам) с их валютных счетов, всего
	4.5.1	в том числе: по кредитным и дебетным пластиковым картам
	4.6	выдано командировочных средств
	4.7	выдано с валютных счетов юридических лиц на основании разрешений Банка России
	4.8	прочие направления расходования наличной иностранной валюты
5	Продано платежных документов в иностранной валюте, всего
	5.1	в том числе: продано физическим лицам — нерезидентам
	5.2	продано физическим лицам — резидентам
6	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего
6	6.1	в том числе: остаток наличной иностранной валюты
7	Принято на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего
8	Сдано на инкассо платежных документов в иностранной валюте, всего
9	Выведено неподлинной наличной валюты из обращения, всего

ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:

кон. остаток =	нач. остаток	+ суммарный оборот по поступлениям	- суммарный оборот по расходу
строка 6 =	строка 1	+ строка 2 + строка 3	- строка 4 — строка 5

СПРАВКА
О ПОКУПКЕ И ПРОДАЖЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
В ОБМЕННЫХ ПУНКТАХ

№ стр.	Код валюты цифровой	Наименование валюты	Покупка
№ стр.	Код валюты цифровой	Наименование валюты	стоимость (тыс. ед. валюты)	сумма уплаченных наличных, млн. рублей	количество сделок (тыс. единиц)
1	2	3	4	5	6
1	001	Доллар США
2	048	Немецкая марка

Продажа
стоимость (тыс. ед. валюты)	сумма полученных наличных, млн. рублей	количество сделок (тыс. единиц)
7	8	9

Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 24 апреля 1995 г. № 28

Форма № 1-НЗ

КОД		Рег. номер филиала банка	Дата отпр. отчета
документа	уполномоченного банка по ОКПО	Рег. номер филиала банка	Дата отпр. отчета
1	2	3	4
1-НЗ

Кому представляется __________________________

Кем представляется ___________________________

За кого представляется _______________________

(наименование филиала)

   __________________  ____________  ___________________________
       (исполнитель,     (телефон    (подпись ответственного лица)
    Ф.И.О. полностью)   исполнителя)

М.П.

Форма № 1-НЗ

Единицы измерения — тыс. ед. валюты

№ стр.	Наименование показателя		Наименование иностранной валюты
№ стр.	Наименование показателя		доллар США	немецк. марка
0	Коды валют		001	048
1	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в кассе на начало отчетного месяца, всего
1	1.1	в том числе остаток наличной иностранной валюты
2	Поступило наличной иностранной валюты, всего
2	2.1	в том числе: ввезено банком в Российскую Федерацию
3	Куплено платежных документов в иностранной валюте, всего
4	Израсходовано наличной иностранной валюты, всего
4	4.1	в том числе: вывезено банком из Российской Федерации
5	Продано платежных документов в иностранной валюте, всего
6	Остаток наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на конец отчетного месяца, всего
6	6.1	в том числе: остаток наличной иностранной валюты

ФОРМУЛА ДЛЯ ПРОВЕРКИ ПРАВИЛЬНОСТИ ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ:

кон. остаток =	нач. остаток	+ суммарный оборот по поступлениям	- суммарный оборот по расходу
строка 6 =	строка 1	+ строка 2 + строка 3	- строка 4 — строка 5