Письмо Казначейства России от 27.07.2018 № 07-04-05/05-15900

«О направлении информации»

(вместе с «Памяткой клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках „зарплатных проектов“, „Памяткой территориальным органам Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках „зарплатных проектов“)»

ПИСЬМО

Федеральное казначейство направляет для использования в работе Протокол совещания, состоявшегося 19 июля 2018 г. с территориальными органами Федерального казначейства в формате видеоконференции на тему «О новациях в Порядке обеспечения наличными денежными средствами организаций сектора государственного управления» (далее — Протокол), Памятку клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках «зарплатных проектов», а также Памятку территориальным органам Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках «зарплатных проектов».

Кроме того, во исполнение пункта 2 Протокола, Федеральное казначейство поручает территориальным органам Федерального казначейства в срок до 20.08.2018 представить с использованием Системы комплексного информационного аналитического обеспечения деятельности органов Федерального казначейства (без представления по системе Landocs):

• информацию о готовности клиентов перейти на рекомендуемую схему обеспечения наличными денежными средствами с использованием «зарплатных карт» по форме согласно приложению № 1 к настоящему письму;
• предложения по оптимизации положений Рекомендаций, направленных письмом Федерального казначейства от 16.07.2018 № 07-04-05/05-14896, согласно приложению № 2 к настоящему письму.

Приложение

1. Вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы «МИР» в рамках «зарплатных проектов» (далее — «зарплатная карта») носит рекомендательный характер.

---

<1> Разработана с учетом писем Банка России от 31.05.2018 № 04-45-7/4048 и Минфина России от 06.07.2018 № 09-02-07/47375.

На «переходный период» <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете № 40116 «Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям».

---

<2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно.

2. «Зарплатные карты», выданные физическим лицам — сотрудников клиентов, можно использовать для перечисления денежных средств, связанных с:

• выплатами социального характера;
• оплатой расходов, связанных со служебными командировками;
• оплатой по договорам гражданско-правового характера.

3. В случае невозможности использования «зарплатной карты», выданной физическому лицу — сотруднику клиента, вышеуказанные средства могут быть перечислены на «зарплатную карту» сотрудника организации, являющегося материально ответственным лицом (далее — уполномоченное лицо).

При этом рекомендуется проанализировать причины, по которым у привлекаемых лиц отсутствует «зарплатная карта».

4. В целях осуществления контроля за движением вышеуказанных денежных средств и разграничения денежных потоков целесообразно выпустить дополнительную «зарплатную карту» уполномоченному лицу.

5. Проведение операций по перечислению денежных средств на «зарплатную карту»:

• клиент представляет в ТОФК письмо с указанием ФИО уполномоченных лиц и номерами «зарплатных карт», на которые подлежат перечислению денежные средства для обеспечения наличными денежными средствами;
• клиент представляет в ТОФК следующие документы: Заявку на кассовый расход (0531801), Заявку на кассовый расход (сокращенную) (0531851), платежное поручение с указанием ФИО и номерами «зарплатных карт», иные документы, предусмотренные порядками санкционирования;
• ТОФК обрабатывает представленные клиентом документы и перечисляет денежные средства на счет, открытый сотруднику организации/уполномоченному лицу в кредитной организации;
• кредитная организация осуществляет зачисление средств на «зарплатную карту» сотрудника/уполномоченного лица;
• клиент осуществляет оплату товаров, работ, услуг с использованием «зарплатной карты» и (или) снимает наличные денежные средства для осуществления последующих операций с использованием наличных денежных средств.

6. Проведение операций по внесению денежных средств на «зарплатную карту» и перечислению на счета ТОФК:

• клиент осуществляет взнос на «зарплатную карту» неиспользованных/излишне полученных денежных средств/доходов от платных услуг через кассу кредитной организации или с использованием устройств для приема наличных денег;
• после зачисления средств на «зарплатную карту» физическое лицо/уполномоченное лицо обеспечивает перечисление средств на счет ТОФК с указанием в платежном документе информации, достаточной для отражения операции по зачислению денежных средств на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в ТОФК. При необходимости клиент информирует ТОФК не позднее следующего рабочего дня о проведенной операции по взносу наличных денежных средств.

Обращаем внимание на:

• ответственность клиентов по обеспечению соблюдения сроков возврата/перечисления денежных средств (неиспользованных и (или) внесенных) с «зарплатной карты» на соответствующие счета ТОФК, а также по обеспечению целевого использования денежных средств;
• обязательность соблюдения ограничения по осуществлению операций, не связанных с получением и взносом наличных денег — не более 100 000 рублей в день по одной карте;
• недопущение наличия остатка денежных средств клиента на «зарплатной карте» при завершении финансового года (за исключением зарезервированных);
• за проведение операций по перечислению средств с «зарплатной карты» физического лица/уполномоченного лица на счет ТОФК КОМИССИЯ взимается кредитной организацией с клиента.

В этой связи целесообразно провести анализ объемов и структуры денежных средств, классифицированных как «неиспользованные/излишне полученные» в целях минимизации расходов, связанных с оплатой клиентом комиссии кредитной организации по проведению операции по перечислению внесенных средств на счета ТОФК.

ПАМЯТКА ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (БАНКОВСКИХ) КАРТ, ВЫДАННЫХ В РАМКАХ «ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ»

1. Провести рабочие совещания (встречи) с клиентами и кредитными организациями по разъяснению положений писем Центрального банка Российской Федерации от 31.05.2018 № 04-45-7/4048 и Министерства финансов Российской Федерации от 06.07.2018 № 09-02-07/47375, а также с учетом Рекомендаций <1>, направленных на оптимизацию процесса обеспечения наличными денежными средствами и минимизацию наличного денежного обращения (далее — Рекомендации).

---

<1> Письмо Федерального казначейства от 16.07.2018 № 07-04-05/05-14896.

2. Распространить среди клиентов для сведения и использования в работе Памятку клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках «зарплатных проектов».

3. При организации и проведении встреч с клиентами и кредитными организациями обратить внимание, что вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы «МИР» в рамках «зарплатных проектов» (далее — «зарплатная карта») носит рекомендательный характер.

На «переходный период» <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете № 40116 «Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям».

---

<2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно.

4. По итогу проведенных совещаний в целях направления информации в Федеральное казначейство проанализировать причины неготовности перехода клиентов на вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием «зарплатных карт» и проработать предложения по оптимизации процесса обеспечения наличными денежными средствами, а также предложения по актуализации Рекомендаций.

---