Письмо Банка России от 01.04.1997 № 01-15/421

(ред. от 22.07.1998)

«О мерах по увеличению размера и показателей достаточности собственных средств (капитала) банков»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

ПИСЬМО

от 1 апреля 1997 г. № 01-15/421

О МЕРАХ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ РАЗМЕРА И ПОКАЗАТЕЛЕЙ

В связи с принятым Советом директоров Банка России решением об изменении значений норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (протокол заседания Совета директоров Центрального банка Российской Федерации от 28 февраля 1997 г. № 8 п. 1) Банк России считает необходимым обратить внимание территориальных учреждений на следующее.

Норматив достаточности капитала является одной из основополагающих пруденциальных норм, выполнение которой имеет принципиальное значение для устойчивого функционирования конкретного банка и банковской системы в целом. Вместе с тем сложившееся положение с капитализацией банков, в первую очередь, существование значительного числа действующих банков, имеющих отрицательное значение капитала, а также затянувшийся процесс наращивания собственных средств (капитала) у многих банков, вызывает серьезную обеспокоенность Банка России. У ряда банков при наличии прибыли величина фактически оплаченного уставного капитала незначительна, резервный фонд не достигает законодательно установленной минимальной величины (15% от уставного капитала), темпы наращивания капитала неадекватны требованиям, вытекающим из характера и уровня рисков, принимаемых банками при осуществлении операций.

Вышеуказанное решение Совета директоров Банка России следует рассматривать как настоятельное требование к банкам и их владельцам обеспечить проведение комплекса мер по укреплению капитальной базы банков и определению четких перспектив их дальнейшего развития. Выработка и реализация таких мер рассматривается Банком России как важный критерий оценки конструктивной работы банков и их владельцев. Активную роль в этой работе должны сыграть территориальные учреждения Банка России. Необходимо ориентировать банки и их владельцев на наращивание капитала с использованием всех имеющихся возможностей, включая:

• рост прибыли, прежде всего за счет проведения более взвешенной кредитной политики, исключения случаев предоставления кредитов и привлечения депозитов от инсайдеров и связанных с банком заемщиков на условиях, более благоприятных, чем рыночные, отвлечений собственных средств в нерациональные затраты;
• использование подходов, рекомендованных письмом Банка России от 26.12.96 № 388 «О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций за 1996 год», а именно: принятие кредитной организацией, ее акционерами (пайщиками) по результатам работы за 1996 год решения об отказе от выплаты дивидендов либо об их выплате в минимальных размерах, о сокращении размера прибыли, направляемой в фонды экономического стимулирования, имея в виду использование решающей части прибыли банка после налогообложения на увеличение его капитала в форме капитализации, формирование резервного фонда либо создание резервов на возможные потери по ссудам под кредиты 1 и 2 групп риска;
• дополнительные взносы в уставный капитал банков существующих и потенциальных владельцев.

Банк России обязывает территориальные учреждения довести новые требования по критериям достаточности капитала до банков с использованием различных форм работы, в том числе выступлений в прессе, на общих собраниях участников (акционеров, пайщиков) банков, на специально организованных встречах с руководством банков, особенно тех из них, состояние капитализации которых вызывает тревогу. Одновременно следует довести до банков и их владельцев новые требования Банка России к размеру капитала, минимально необходимого для сохранения статуса банка (1 млн. ЭКЮ с 1999 г.).

Рекомендации территориальных учреждений Банка России в отношении мер, направленных на увеличение капитала банков, должны основываться, в частности, на материалах анализа деятельности банков, распределения полученной ими прибыли, анализа состояния экономики региона и финансового состояния владельцев банков — юридических лиц.

В случаях невозможности увеличения отдельными банками размера капитала к 1999 г. до установленной минимальной величины, необходимо рекомендовать банкам и их владельцам тщательно проанализировать перспективы их оптимальной реорганизации (присоединений, слияний), перерегистрации в небанковские кредитные организации либо ликвидации в установленном законом порядке. Территориальные учреждения Банка России должны располагать актуальной информацией о результатах анализа перспектив развития капитальной базы и статуса поднадзорных банков, принимать активное участие в обсуждении и определении этих перспектив.

В этих целях Банк России предлагает территориальным учреждениям организовать подготовку информации, предусмотренной формами Приложения № 1 (таблицы 1 и 2), и ее предоставление банками, капитал которых составляет в рублевом эквиваленте менее 1 млн. ЭКЮ.

Банк России обязывает территориальные учреждения в 1997 — 1998 гг. по итогам первого полугодия и года, соответственно к 1 августа и 1 февраля, представлять в Банк России информацию по форме Приложения № 2. Главному управлению по городу Москве представлять информацию по итогам года к 1 февраля года, следующего за отчетным.

Приложение № 1

<*> Информацию, отражающую развитие банка в I полугодии текущего года (т.е. фактически на II квартал 1997 года), банк должен представить в территориальное учреждение Банка России до 1 мая 1997 года.

Название банка

Регистрационный номер

Размер капитала на ___________________ 199_ г.

(территориального учреждения Банка России)

ОБОБЩЕННАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКАХ, ИМЕЮЩИХ КАПИТАЛ МЕНЕЕ 1 МЛН. ЭКЮ, ПО _____________________________________________ (наименование субъекта Федерации) ПО СОСТОЯНИЮ НА _____________________

<*> Кроме банков, преобразующихся в филиалы.

Примечание. Данные по стр. 2.1 — 2.5 отражаются либо в колонке «Приняли решение» и соответственно в колонке «Фактическое выполнение», либо в колонке «Ведут подготовительную работу», одновременное заполнение колонок «Приняли решение» и колонки «Ведут подготовительную работу» исключается.