Статья 20. Взыскание (возврат) незаконно полученного имущества или стоимости незаконно предоставленных услуг после вступления в законную силу решения судаКомментарий к модельному закону «О противодействии коррупции»

1. Денежные средства, предоставленные в нарушение законодательства государства и поступившие на банковский счет субъекта коррупционного правонарушения, подлежат перечислению им в соответствующий (национальный, региональный или местный) бюджет.

2. Имущество, в том числе подарки, полученные государственными, судебными или муниципальными служащими с нарушением порядка, установленного законодательными актами государства, в связи с исполнением ими своих служебных (трудовых) обязанностей, подлежат безвозмездной сдаче по месту службы (работы) указанного лица.

Возврат, учет, хранение, оценка и реализация сданного имущества осуществляются в порядке, установленном законодательством государства.

Комментарий:

Мздоимство, ныне столь распространенное, к сожалению, не всегда считается уголовно-правовым нарушением. Поэтому, зависимости от степени общественной опасности деяний коррупционного характера, возникает как дисциплинарная, административно-правовая, уголовная, так и гражданско-правовая ответственность виновных. Все указанные виды юридической ответственности детально рассмотрены в комментарии к ст. 19 настоящего закона. Вкратце напомним, что дисциплинарные коррупционные проступки обычно проявляются в таком использовании служащим своего статуса для получения преимуществ, за совершение которого предусмотрено лишь дисциплинарное взыскание. К административным коррупционным проступкам, ответственность за совершение которых предусмотрена соответствующим законодательством, могут быть отнесены такие деяния должностных лиц, государственных и муниципальных служащих и иных лиц, как подкуп избирателей, участников референдума; использование незаконной материальной поддержки зарегистрированного кандидата избирательным объединением, избирательным блоком, инициативной группой по проведению референдума; многие административные правонарушения в сфере охраны собственности, финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, окружающей природной среды и природопользования, предпринимательской деятельности и т.п. Преступлениями же коррупционного характера являются предусмотренные уголовным законодательством общественно опасные деяния, которые непосредственно посягают на авторитет и законные интересы службы и выражаются в противоправном получении государственным, муниципальным служащим либо служащим коммерческой или иной организации каких-либо преимуществ (денег, имущества, прав на него, услуг или льгот), а также в предоставлении им таких преимуществ. К гражданско-правовым коррупционным деяниям относится принятие в дар работниками государственных и муниципальных учреждений, учреждений социальной защиты и иных учреждений подарков (имущество или имущественные права) от граждан, находящихся в них на лечении, содержании или воспитании, от супругов и родственников этих граждан; принятие в дар (и дарение) подарков государственными служащими и служащими органов муниципальных образований в связи с их должностным положением или с использованием ими служебных обязанностей при условии, что стоимость любого подарка во всех случаях не превышает установленных национальным законодательством размеров в денежном эквиваленте.

В ст. 13 Модельного закона о борьбе с коррупцией, принятом на тринадцатом пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи государств — участников СНГ (Постановление № 13-4 от 3 апреля 1999 г.) были закреплены основные коррупционные правонарушения, связанные с противоправным получением благ и преимуществ, а также предусмотрено, что денежные средства, поступившие на счет государственного должностного лица или лица, приравненного к нему, без ведома указанного лица, не более чем в двухнедельный срок после их обнаружения подлежат перечислению в государственный бюджет с представлением объяснения в соответствующий налоговый орган об обстоятельствах поступления таких средств.

Подарки, поступившие без ведома указанного лица, а также полученные им в связи с исполнением соответствующих функций, в семидневный срок подлежат безвозмездной сдаче в специальный государственный фонд, а оказанные лицу при тех же обстоятельствах услуги должны быть оплачены им путем перечисления денежных средств в государственный бюджет. Лицо, к которому поступили подарки, с согласия вышестоящего должностного лица вправе выкупить их из указанного фонда по рыночным розничным ценам, действующим в соответствующей местности. Вырученные от продажи подарков денежные средства специальный государственный фонд перечисляет в государственный бюджет.

В комментируемой статье механизм возврата незаконно полученного имущества или стоимости незаконно предоставленных услуг, изложен не столь детально, ибо законодательство государств Содружества к разрешению разнообразных ситуаций в этом направлении отличается многосторонним подходом.

Первоначально в названии комментируемой статьи отсутствовали слова «после вступления в законную силу решения суда». Указанное дополнение внесено по предложению Генеральной прокуратуры Кыргызской Республики со ссылкой на национальное законодательство. Вместе с тем это нововведение в пределах настоящей нормы не запрещает рассматривать возможность внесудебного возврата незаконно полученного имущества или стоимости незаконно предоставленных услуг. Такой же механизм разрешения этих вопросов детально изложен в Модельном законе о борьбе с коррупцией. Правовые нормы этого закона в настоящее время успешно включены в законодательства Республики Беларусь, Республики Казахстан и других государств.

Согласно названным ранее антикоррупционным Конвенциям ООН и Совета Европы, также законодательно должна быть выстроена эффективная система конфискации, которая и на национальном, и на международном уровнях является исключительно важным фактором, сдерживающим преступную деятельность — в частности, коррупционной.

В национальном законодательстве государств — участников СНГ институт конфискации представлен довольно полно. Вместе с тем в законодательство, в соответствии с требованиями конвенций, должны быть внесены изменения в связи с расширением состава и круга субъектов коррупционных преступлений. Также должны быть разработаны правовые нормы для обеспечения требований по международному сотрудничеству в части выявления, розыска, замораживания, ареста и конфискации активов.

Согласно ст. 8 Закона «О борьбе с коррупцией» Азербайджанской Республики подарки, стоимость которых в 50 раз превышает сумму условной финансовой единицы, которые преподносят должностным лицам, обязанным исполнять свои служебные полномочия, подлежат конфискации государственным органом или органом местного самоуправления, где данное должностное лицо осуществляет свои служебные полномочия. В случае, если полученный подарок предназначен для личного пользования, лицо, получившее подарок, может принять его — но с условием выплаты части его стоимости, превышающей указанный предел, государственному органу или органу местного самоуправления, где оно осуществляет свои служебные полномочия.

Получение должностными лицами тех или иных льгот или привилегий в связи с их служебной деятельностью при заключении гражданско-правовых сделок с физическими и юридическими лицами или их исполнении запрещается.

В Республике Казахстан процедура выявления и изъятия доходов, полученных незаконным путем по коррупционными преступлениям, разнообразна. Например, по делам о взяточничестве процесс фиксации и изъятия достаточно упрощен тем, что мздоимец уличен с поличным, а по делам о преступлениях, связанных с лжепредпринимательством и легализацией имущества, полученного незаконным путем, совершенного лицом, уполномоченным на выполнение государственных функций, коррупционное деяние выявляется обычно следственным путем с исследованием обстоятельств движения имущества, и при их обнаружении применяются обеспечительные меры по наложению ареста.

Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан помимо имущества осужденного, также предусматривает конфискацию имущества, приобретенного незаконным путем и переданного в собственность другим лицам. Вопросы конфискации имущества разрешаются только судом.

В Кыргызской Республике государственным органом, уполномоченным принимать меры по противодействию финансированию терроризма и по борьбе с «отмыванием» доходов, полученных преступным путем, реализующим государственную политику в этой области, деятельность государственных органов координирует и регулирует Служба финансовой разведки Кыргызской Республики.

В ст. 3 Закона Кыргызской Республики «О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» предусмотрен целый ряд мер, противодействующих финансированию терроризма (экстремизма) и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Изъятие доходов, полученных незаконным путем, предусмотрено уголовным законодательством. В прямо предусмотренных диспозицией статей Уголовного кодекса случаях к основному виду наказания может быть назначено дополнительное наказание в виде конфискации имущества.

Ст. 119 Уголовно-процессуального кодекса Кыргызской Республики (Наложение ареста на имущество) предусматривает:

(1) Для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества прокурор, а также следователь с санкции прокурора налагают арест на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия.

(2) Наложение ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику или владельцу имущества, распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться им, а также в изъятии имущества и передаче его на хранение.

(3) Арест может быть наложен на имущество, находящееся у других лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого.

Кроме того, ст. 287 Гражданского кодекса Кыргызской Республики (конфискация) гласит:

1. В случаях, предусмотренных законом, имущество может быть безвозмездно изъято у собственника по решению суда в виде санкции за совершение преступления или иного правонарушения (конфискация).

2. В случаях, предусмотренных законом, конфискация может быть произведена в административном порядке. Решение о конфискации, принятое в административном порядке, может быть обжаловано в суд.

По данным Генеральной прокуратуры РФ одним из наиболее эффективных средств противодействия коррупции является выявление доходов, полученных от коррупционных преступлений, наложение на них ареста и конфискация. Выявление доходов, полученных преступным путем, в том числе от коррупционных преступлений осуществляется в результате прокурорских проверок, в процессе оперативно-розыскной деятельности, расследования уголовных дел.

При осуществлении надзора за исполнением законов прокурорами могут быть выявлены правонарушения, связанные с получением значительного криминального дохода. Однако за время проверки заподозренные в совершении различных сделок и финансовых операций лица нередко успевают укрыть имущество, приобретенное в результате преступления. В качестве способа изъятия доходов, полученных незаконным путем, в Уголовном кодексе РФ предусмотрена конфискация имущества.

В соответствии со ст. 104.1. УК РФ конфискация имущества — это принудительное безвозмездное изъятие и обращение в собственность государства на основании обвинительного приговора следующего имущества:

а) денег, ценностей и иного имущества, полученных в результате совершения преступлений, предусмотренных частью второй статьи 105, частями второй — четвертой статьи 111, частью второй статьи 126, статьями 127.1, 127.2, частью второй статьи 141, статьей 141.1, частью второй статьи 142, статьями 146, 147, 183, частями третьей и четвертой статьи 184, статьями 186, 187, 189, частями третьей и четвертой статьи 204, статьями 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 209, 210, 212, 222, 227, 228.1, 229, 231, 232, 234, 240, 241, 242, 242.1, 275, 276, 277, 278, 279, 281, 282.1, 282.2, 285, 290, 295, 307 — 309, 355, частью третьей статьи 359 настоящего Кодекса, или являющихся предметом незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации, ответственность за которое установлена статьей 188 настоящего Кодекса, и любых доходов от этого имущества, за исключением имущества и доходов от него, подлежащих возвращению законному владельцу;

б) денег, ценностей и иного имущества, в которые имущество, полученное в результате совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями, указанными в пункте «а» настоящей части, и доходы от этого имущества были частично или полностью превращены или преобразованы;

в) денег, ценностей и иного имущества, используемых или предназначенных для финансирования терроризма, организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации);

г) орудий, оборудования или иных средств совершения преступления, принадлежащих обвиняемому.

Задача по выявлению имущества, подлежащего конфискации, возложена на подразделения правоохранительных органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность.

Так, Федеральным законом от 25.12.2008 № 280-ФЗ внесены изменения в статью 2 Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», в соответствии с которыми к задачам оперативно-розыскной деятельности добавлено установление имущества, подлежащего конфискации.

По данным НИИ Академии Генеральной прокуратуры РФ, одним из наиболее эффективных средств противодействия коррупции является выявление доходов, полученных от коррупционных преступлений, наложение на них ареста и конфискация. Выявление доходов, полученных преступным путем, в том числе от коррупционных преступлений, осуществляется в результате прокурорских проверок, в процессе оперативно-розыскной деятельности, расследования уголовных дел.

При осуществлении надзора за исполнением законов в области экономики прокуроры могут выявить правонарушения, связанные с получением значительного криминального дохода. Однако порою за время проверки заподозренные в криминале лица успевают совершать различные сделки и финансовые аферы и нередко успевают укрыть имущество, приобретенное в результате преступления. Потерпевшие органы государственной власти и юридические лица, к сожалению, не всегда оперативно принимают меры к защите имущества от посягательств и возмещению ущерба. Поэтому в таких случаях с участием специалистов необходимо наметить наиболее подозрительные операции и сделки и проверить их на предмет маскировки, сокрытия имущества, легализации криминальных доходов, полученных в результате совершения преступлений в различных отраслях экономики.

В случае выявления правонарушения с признаками преступления в сфере экономики наряду с выявлением признаков возможной легализации необходимо выяснить следующие вопросы:

• размер имущества, приобретенного в результате совершения деяния с признаками преступления;
• выявление сделок и финансовых операций, совершенных с данным имуществом, использование такого имущества в предпринимательской и иной экономической деятельности;
• определение местонахождения имущества;
• установление всех участников сделок, нового владельца данного имущества;
• обеспечение возможного возврата государственного или муниципального имущества собственнику или взыскания в пользу государства сумм неосновательного обогащения вплоть до иска в суд.

При осуществлении надзора за исполнением законов в сфере экономики и о противодействии легализации преступных доходов необходимо особо подчеркнуть, что прокурор использует предоставленные ему ст. 22 ФЗ «О прокуратуре Российской Федерации» полномочия:

• по предъявлении служебного удостоверения беспрепятственно входить на территории и в помещения проверяемых органов и организаций, иметь доступ к их документам и материалам, проверять исполнение законов в связи с поступившей в органы прокуратуры информацией о фактах нарушения закона;
• требовать от руководителей и других должностных лиц представления необходимых документов, материалов, статистических и иных сведений; выделять специалистов для выяснения возникших вопросов; проводить проверки по поступившим в органы прокуратуры материалам и обращениям, ревизий деятельности подконтрольных или подведомственных им организаций;
• вызывать должностных лиц и граждан для объяснений по поводу нарушений законов.

Другой способ выявления преступных доходов — проверка прокурором исполнения законов о противодействии легализации преступных доходов организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом. В их числе: кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые и лизинговые компании; организации федеральной почтовой связи, ломбарды; организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них, лома таких изделий, организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также проводящие лотереи и иные игры, организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами; организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, кредитные потребительские кооперативы; организации, не являющиеся кредитными, но осуществляющие прием от физических лиц наличных денежных средств в случаях, предусмотренных законодательством о банках и банковской деятельности; коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (ст. 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (с последующими изменениями).

И хотя эта проверка направлена на выявление легализации преступных доходов, не исключено, что могут выявиться также признаки какого-либо иного правонарушения, в том числе уголовно-правового характера. Например, в ходе проверки появится обоснованное подозрение, что финансовые операции производились с денежными средствами, полученными в результате нецелевого использования бюджетных средств, их присвоения, корыстных злоупотреблений и т.д. В зависимости от степени достоверности данных о преступном происхождении денег, прокурор организует дальнейшую проверку или направляет материалы в следственный комитет для возбуждения уголовного дела и производства расследования.

При выявлении преступных доходов, полученных от корыстно-насильственных преступлений, сбыта наркотиков, фальшивомонетничества и других преступлений, где поступление криминальных средств не фиксируется документально, роль оперативно-розыскной деятельности возрастает. Указанная деятельность осуществляется гласно и негласно оперативными подразделениями государственных органов, уполномоченных на то Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ в пределах их полномочий посредством проведения оперативно-розыскных мероприятий в целях защиты жизни, здоровья, прав и свобод человека и гражданина, собственности, обеспечения безопасности общества и государства от преступных посягательств.

О возможностях противодействия легализации преступных доходов средствами оперативно-розыскной деятельности можно судить по характеру задач, решаемых при ее осуществлении, которые указаны в ст. 2 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности»:

1. выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие преступлений (в том числе легализации преступных доходов), а также выявление и установление лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших;

2. осуществление розыска лиц, скрывающихся от органов дознания, следствия и суда, уклоняющихся от уголовного наказания, а также розыска без вести пропавших;

3. добывание информации о событиях или действиях, создающих угрозу государственной, военной, экономической или экологической безопасности Российской Федерации.

4. установление имущества, подлежащего конфискации.

Выполнение данных задач осуществляется посредством реализации оперативно-розыскных мероприятий, перечень которых хотя и является исчерпывающим, но довольно всеобъемлющим. В арсенале органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, в соответствии со ст. 6 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», предусмотрены следующие оперативно-розыскные мероприятия: опрос; наведение справок; сбор образцов для сравнительного исследования; проверочная закупка; исследование предметов и документов; наблюдение; отождествление личности; обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств; контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений; прослушивание телефонных переговоров; снятие информации с технических каналов связи; оперативное внедрение; контролируемая поставка; оперативный эксперимент.

При проведении оперативно-розыскных мероприятий могут использоваться информационные системы, видео- и аудиозапись, кино- и фотосъемка, а также другие технические и иные средства, не наносящие ущерба жизни и здоровью людей и не причиняющие вреда окружающей среде. Важно отметить, что проведение оперативно-розыскных мероприятий основывается на конституционных принципах законности, уважения и соблюдения прав и свобод человека и гражданина и специальных принципах конспирации, сочетания гласных и негласных средств и методов.

Выявление органом, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность, криминальных доходов и их легализации может осуществляться путем проверки лиц, размещающих доходы, полученные преступным путем, а также посредством обнаружения организаций, участвующих в их легализации. Оперативные работники должны принимать меры, чтобы устанавливать истинных владельцев денежных средств или иного имущества, отождествлять личность проверяемых с гражданами, непосредственно осуществляющими финансовые операции с признаками «отмывания», собирать документальные подтверждения совершенных финансовых операций и сделок. В процессе оперативно-розыскной деятельности определяется окружение проверяемого лица, принимаются меры к получению информации от работников финансовых учреждений, причастных к легализации преступных доходов, в том числе сотрудников служб безопасности, используются оперативно-технические возможности подразделений правоохранительных органов.

При расследовании преступлений, связанных с получением значительного дохода, в соответствии со ст. 73 УПК РФ должны быть доказаны обстоятельства, подтверждающие, что имущество, подлежащее конфискации, получено в результате совершения преступления, или нажито неправедными путями, использовалось либо предназначалось для использования в качестве орудия преступления, для финансирования терроризма, организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации).

Для установления данного обстоятельства следователю в ходе расследования преступлений, связанных с получением значительного криминального дохода (сбыт наркотиков, незаконная предпринимательская деятельность, крупные хищения, взяточничество и т.п.), необходимо:

• установить размер и состав имущества или денежных средств, полученных криминальным путем;
• принять меры к выявлению сделок и финансовых операций с таким имуществом или денежными средствами в предпринимательской и иной экономической деятельности;
• установить лиц, причастных к проведению сделок и финансовых операций;
• установить тот факт, что сделки и финансовые операции придают правомерность владению, пользованию и распоряжению имуществом или денежными средствами, добытыми в результате совершения уголовно наказуемого деяния.

В процессе расследования устанавливается точный размер полученных преступником денежных сумм, состав имущества и наличие прибыли от их использования в предпринимательской деятельности. Зачастую с целью сокрытия незаконных доходов преступники специально разбивают крупные денежные суммы на более мелкие, перечисляют их на различные счета подставных фирм, либо смешивают с имуществом, полученным в результате законной деятельности.

Источниками информации об имуществе, приобретенном преступным путем, являются допросы потерпевших, свидетелей, подозреваемых, обвиняемых в совершении преступления, связанного с получением криминального дохода, бухгалтерские и иные документы, отражающие перечисление денежных средств, результаты ревизий, документальных проверок, бухгалтерских экспертиз. Необходимо принять меры к получению сведений о доходах, банковских счетах подозреваемого, обвиняемого, его родственников и близких людей, в приобретении ценных вещей, а также проверить те фирмы, в которых он или его родственники, знакомые числятся руководителями, учредителями.

Сведения о сделках и финансовых операциях могут быть получены в ходе допросов подозреваемых, работников кредитных и других организаций, при производстве обысков, выемок, осмотра предметов и документов, проведении экономических экспертиз. Например, работников кредитного учреждения допрашивают об обстоятельствах открытия и обслуживания банковского счета, зачисления денежных средств в наличной или безналичной форме, отражении данных операций в бухгалтерских документах.

У сотрудников фирм, через которые производилось перечисление денежных средств, выясняется характер деятельности организации, данные участников сделок, источник поступления и сумма денежных средств, выявляется наличие и местонахождение бухгалтерских документов, отражающих их перечисление, а также заказчик и адресат перевода денежных средств.

В ходе расследования может быть получена информация о конкретных получателях отслеживаемых финансовых средств: фирмах-однодневках или банках; о дальнейшем их движении: вложении в недвижимость, использовании для приобретения ценных бумаг, осуществления предпринимательской деятельности и т.д.

Предметы и документы являются важными источниками информации о финансовых операциях и сделках с криминальным имуществом. Их изъятие производится в ходе проведения обыска (выемки) в служебных помещениях подставных фирм, банков, организаций-контрагентов, в домах, где живут лица, причастные к легализации криминальных средств. Особое значение имеют документы, в которых отражаются следы преступной деятельности, прослеживается путь ее развития, что способствует определению круга лиц, причастных к совершению сделок с криминальными средствами.

Результатом расследования должно быть максимально точное установление стоимости и состава имущества, преобразованного или смешанного в результате совершения сделок и финансовых операций, суммы прибыли, полученной от его использования, определение его местонахождения для целей дальнейшей конфискации, возмещения ущерба.

Если при расследовании уголовного дела будет установлено, что имущество, деньги и иные ценности получены в результате преступных действий либо нажиты преступным путем, они — в соответствии с п. 2 и 2.1 ч. 1 ст. 81 УПК РФ — признаются вещественными доказательствами.

На основании ст. ст. 82, 115 УПК РФ и судебного решения должен быть наложен арест для обеспечения возможной конфискации и возмещения ущерба (ст. 104.1 УК РФ). Перед решением вопроса о наложении ареста необходимо получить доказательства, свидетельствующие о преступном происхождении имущества, что осуществляется в рамках установления сделок с таким имуществом.

В целях обеспечения возможной конфискации аресту к конфискации подлежат:

• деньги, ценности и иное имущество, полученные в результате совершения преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 105, ч. ч. 2 — 4 ст. 111, ч. 2 ст. 126, ст. ст. 127.1, 127.2, ч. 2 ст. 141, ст. 141.1, ч. 2 ст. 142, ст. ст. 146, 147, 183, ч. 3, 4 ст. 184, ст. ст. 186, 187, 189, ч. ч. 3, 4 ст. 204, ст. ст. 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 209, 210, 212, 222, 227, 228.1, 229, 231, 232, 234, 240, 241, 242, 242.1, 275, 276, 277, 278, 279, 281, 282.1, 282.2, 285, 290, 295, 307 — 309, 355, ч. 3 ст. 359 настоящего Кодекса, или являющиеся предметом незаконного перемещения через таможенную границу Российской Федерации, ответственность за которое установлена статьей 188 настоящего Кодекса, а также любые доходы от этого имущества, за исключением имущества и доходов от него, подлежащих возвращению законному владельцу;
• деньги, ценности и иное имущество, в которые имущество, полученное в результате совершения хотя бы одного из указанных преступлений, и доходы от этого имущества были частично или полностью превращены или преобразованы;
• деньги, ценности и иное имущество, используемое или предназначенное для финансирования терроризма, организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации);
• оружие, оборудование или иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемому.

Если имущество, полученное в результате совершения преступления, и (или) доходы от этого имущества приобщены к собственности, приобретенной законным путем, арест налагается лишь на ту часть имущества, которая соответствует стоимости приобщенных имущества и доходов от него. Арест налагается на имущество, полученное преступным путем и переданное другому лицу (организации), если такое лицо знало или должно было знать, что оно получено в результате преступления.

На денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, арест может быть наложен не иначе как судом по постановлению органов предварительного следствия.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, кредитная организация незамедлительно по получении решения о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.

В соответствии со ст. 116 УПК РФ арест на ценные бумаги либо их сертификаты налагается в целях обеспечения возможной конфискации имущества, указанного в ч. 1 ст. 104.1 УК РФ, либо в целях обеспечения возмещения вреда, причиненного преступлением, по месту нахождения имущества либо по месту учета прав владельца ценных бумаг. Не подлежат аресту ценные бумаги на предъявителя, находящиеся у добросовестного приобретателя.

В протоколе о наложении ареста на ценные бумаги указываются:

• общее количество ценных бумаг, на которые наложен арест, их вид, категория (тип) или серия;
• номинальная стоимость;
• государственный регистрационный номер;
• сведения об эмитенте или о лицах, выдавших ценные бумаги либо осуществивших учет прав владельца ценных бумаг, а также о месте производства учета;
• сведения о документе, удостоверяющем право собственности на ценные бумаги, на которые наложен арест.

В соответствии со ст. 104.1 УК РФ арестованное имущество конфискуется на основании обвинительного приговора суда, то есть принудительно безвозмездно изымается и обращается в собственность государства.

Согласно ст. 104.2 УК РФ, если конфискация определенного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета.

В соответствии со ст. 104.3 при решении вопроса о конфискации имущества в первую очередь должен быть решен вопрос о возмещении вреда, причиненного законному владельцу. При отсутствии у виновного иного имущества, на которое может быть наложено взыскание, кроме подлежащего конфискации, из его стоимости возмещается вред, причиненный законному владельцу, а оставшаяся часть обращается в доход государства.

В целях выявления легализации преступных доходов правоохранительные органы сотрудничают с Росфинмониторингом, направляя запросы о финансовых операциях и сделках, совершенных с такими доходами.

Основными функциями Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ (Росфинмониторинг, ФСФМ РФ) являются противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и координация деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти <*>.

---

<*> Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденное Постановлением Правительства РФ от 23.06.2004 № 307, Собрание законодательства РФ, 05.07.2004, № 27, ст. 2780.

В целях предупреждения легализации преступных доходов Росфинмониторинг использует такие полномочия, как осуществление контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства, приостановление операций.

В процессе контрольной деятельности Росфинмониторинг осуществляет сбор, обработку, анализ, проверку информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю. В 2007 г. количество принятых Росфинмониторингом от кредитных организаций электронных сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях увеличилось по сравнению с 2006 г. в 1,4 раза (с 6,1 до 8,3 млн. сообщений). В 2008 г. Росфинмониторингом получено более 8,5 млн. сообщений от поднадзорных организаций на общую сумму порядка 87 трлн. рублей.

Анализируя полученные сообщения о сделках, подлежащих обязательному контролю, или о подозрительных операциях, сотрудники службы выявляют признаки, свидетельствующие о том, что операция с денежными средствами или иным имуществом связана с легализацией преступных доходов. По вопросам, отнесенным к сфере ведения, Росфинмониторинг получает от федеральных и региональных органов государственной власти РФ, органов местного самоуправления и Центрального банка РФ необходимую информацию.

В обязанности Росфинмониторинга входит также привлечение должностных лиц и организации к административной ответственности по ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях: нарушении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля.

В соответствии со ст. 8 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Росфинмониторинг при наличии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция, сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, направляет соответствующую информацию и материалы в правоохранительные органы в соответствии с их компетенцией.

Согласно требованиям ст. 19 Закона Республики Таджикистан «Об Агентстве по государственному финансовому контролю и борьбе с, коррупцией Республики Таджикистан» и Закона Республики Таджикистан «Об оперативно-розыскной деятельности» и норм УПК Республики Таджикистан, доходы, полученные незаконным путем, выявляются в ходе ревизии, финансовых проверок, оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий.

Изъятие доходов, полученных незаконным путем, производится путем опечатывания касс, описи имущества, наложения на него ареста с последующей конфискацией на стадиях дознания, предварительного расследования, во время проведения оперативно-розыскных мероприятий и в ходе судебного рассмотрения уголовных дел, а также исков по возмещению материального ущерба.

При анализе такой меры профилактики, как закрепление в ст. 575 Гражданского кодекса (ГК) России и в некоторых других законодательных актах Российской Федерации запрета на дарение лицам, замещающим государственные должности РФ, государственные должности субъектов Федерации, муниципальные должности, а также государственным служащим, муниципальным служащим и служащим Банка России подарков, стоимость которых превышает 3 тыс. руб., следует учитывать, что термин «подарки» в российском законодательстве применяется в разных значениях, в связи с чем полномочия лиц, замещающих соответствующие должности, в отношении подарков различаются.

Во-первых, термин «подарки» в законодательстве РФ применяется в значении предмета такой формы поощрений, как награждение подарком, которое регулируется, в частности, ст. 191 Трудового кодекса РФ, ст. 55 Федерального закона «О государственной гражданской службе Российской Федерации», п. 34 Служебного распорядка Управления делами Президента РФ, утвержденного Приказом Управления делами Президента РФ от 04.05.2008 № 131, и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также налоговым законодательством.

Как правило, между лицом, принявшим решение о награждении, и награждаемым существуют отношения, основанные на административном или ином властном подчинении одной стороны другой, к которым, в соответствии с ч. 3 ст. 2 ГК РФ, гражданское законодательство Российской Федерации не применяется.

В случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Российской Федерации, по решению руководителя соответствующего государственного органа могут награждаться также лица, не состоящие у него в подчинении.

Решение о вручении государственному или муниципальному служащему подарка в виде поощрения руководитель соответствующего государственного органа принимает в связи с добросовестным исполнением служащим должностных обязанностей или (и) в связи с его особыми заслугами, или в связи с юбилеем, — и оформляется правовым актом этого государственного органа с занесением в трудовую книжку и (или) личное дело служащего.

При этом следует учитывать, что установленный ст. 575 ГК РФ запрет на подарки, стоимость которых превышает 3 тыс. руб., в случае награждения служащего ценным подарком не распространяется. Стоимость подарков, вручаемых в качестве награды, определяется, как правило, положением о соответствующем наградном фонде и другими нормативными правовыми актами.

В соответствии со ст. 217 Налогового кодекса РФ подарки стоимостью более 4 тыс. руб., а подарки, врученные ветеранам Великой Отечественной войны и некоторым другим категориям граждан, — стоимостью более 10 тыс. руб. за налоговый период, подлежат налогообложению.

Во-вторых, термин «подарки» в законодательстве Российской Федерации используется для обозначения предмета такого правового института, как договор дарения, которому посвящена гл. 32 ГК РФ. Характерный признак договора дарения — его безвозмездность. Любое встречное представление со стороны одаряемого, будь то действия (бездействие) в пользу дарителя или представляемых им лиц, если такие действия (бездействие) входят в служебные полномочия одаряемого либо он в силу должностного положения может способствовать таким действиям (бездействию), а равно за общее покровительство или попустительство по службе, не является дарением, а может быть договором об оказании спонсорских услуг, коммерческим подкупом или взяткой (ст. 204 или 290 и 291 УК РФ) либо притворной сделкой (ст. 170 ГК РФ).

Служащий имеет право получать любые подарки, предоставляемые ему только в его личном качестве или в связи с его личностными свойствами, обусловленными его отношением к определенной социальной группе (женщины, ветераны, лица, относящегося к определенной профессии, и т.д.), а также в связи с различными событиями (юбилей, годовщина пребывания на государственной службе, уход на пенсию и т.д.) с учетом требований налогового законодательства. Нормативные правовые акты Российской Федерации не содержат каких-либо запретов и ограничений на дарение служащему подарков, не связанных с выполнением его служебных обязанностей, в связи с юбилеем, профессиональными праздниками и другими аналогичными событиями друзьями, родственниками, коллегами по работе и другими субъектами гражданско-правовых отношений.

Вместе с тем, в соответствии с ч. 1 ст. 575 ГК РФ, запрещается дарение служащим подарков стоимостью более 3 тыс. руб. в связи с занимаемой им должностью, т.е. в тех случаях, когда прежде всего «одаривается должность», которую занимает соответствующий служащий. В таких случаях, с одной стороны, служащий благодаря возможностям, предоставляемым должностью, сможет создать для дарителя неправомерные преимущества или обстановку общего покровительства либо совершить определенные действия в его пользу, а с другой — может попасть в явную или предполагаемую зависимость от дарителя. Вследствие этих обстоятельств законодатель считает невозможным имущественные отношения, в особенности безвозмездные, между служащим и иными лицами.

Естественно, эта мера предупреждения имеет практическую ценность лишь в сочетании с другими мерами, такими как контроль за решениями, принимаемыми служащим, со стороны руководства, коллектива и т.д.

Однако в соответствии со сложившейся протокольной практикой и ч. 2 ст. 575 ГК РФ служащий может принять подарок стоимостью и более 3 тыс. руб. в связи с участием в переговорах, подписании международных и иных договоров, приеме делегации или командировании и других протокольных и официальных мероприятиях в качестве лица, занимающего определенную должность на государственной или муниципальной службе.

В соответствии с ч. 2 ст. 575 ГК РФ подарки, полученные служащим в связи с протокольными мероприятиями, служебными командировками и другими официальными мероприятиями, стоимость которых превышает 3 тыс. руб., признаются соответственно федеральной собственностью, собственностью субъекта Федерации или муниципальной собственностью и передаются служащим по акту в орган, где вышеуказанное лицо замещает должность.

Представляется, что в дальнейшем должен быть принят нормативный правовой акт, определяющий, в какие сроки и в какой орган такие подарки должны сдаваться, процедуры сдачи таких подарков, их оценки, выкупа и т.д.

Существовавшая до принятия пакета антикоррупционных законов нормативная база позволяла выявлять, пресекать и привлекать к уголовной ответственности лиц, совершивших коррупционные преступления. Поэтому пакетом антикоррупционных законов в уголовное законодательство были внесены лишь некоторые уточнения, которыми УК РФ дополняется для устранения выявленных пробелов.

В определение конфискации включается указание на «изъятие» и вместо неопределенного термина «решение суда» используется термин «обвинительный приговор суда».

В перечень преступлений, от совершения которых полученное имущество подлежит конфискации, включаются преступления, сопряженные с прямым получением незаконного вознаграждения (взятка, подкуп), и этот перечень дополняется такими преступлениями, как:

• воспрепятствование осуществлению избирательных прав или работе избирательных комиссий;
• нарушение порядка финансирования избирательной кампании кандидата, избирательного объединения, избирательного блока, деятельности инициативной группы по проведению референдума, иной группы участников референдума;
• фальсификация избирательных документов, документов референдума, фальсификация итогов голосования;
• незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

Упоминание о ст. 188 УК РФ (контрабанда) из общего перечня статей исключается с одновременным дополнением в ч. 1 ст. 1041 УК РФ указания на то, что конфискации также подлежит имущество, являющееся предметом незаконного перемещения через таможенную границу РФ, ответственность за которое установлена ст. 188 УК РФ. Это дополнение корреспондируется с решением Конституционного суда РФ в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян.

Уточняется понятие «лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации».

Уголовный кодекс также дополняется положениями, закрепляющими в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации уголовную ответственность иностранных должностных лиц и должностных лиц международных организаций.

Санкции за злоупотребление полномочиями и коммерческий подкуп, совершаемые лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческой или иной организации, приводятся в соответствие с санкциями за аналогичные преступления, совершаемые должностными лицами.

В Уголовно-процессуальный кодекс РФ внесены положения, упрощающие процедуру привлечения к уголовной ответственности депутатов, судей, председателя, заместителя председателя и аудиторов Счетной палаты РФ, прокуроров, следователей и адвокатов. Этот порядок из трехступенчатого (заключение коллегии судей, согласие соответствующего или законодательного органа или суда и решение следователя) становится двухступенчатым: из него, к сожалению, исключено заключение суда о наличии признаков преступления в качестве необходимого условия — привлекать к уголовной ответственности так называемых «спецсубъектов».

Кодекс РФ об административных правонарушениях дополнен нормами, которые устанавливают административную ответственность юридических лиц за передачу от имени или в интересах юридического лица должностному лицу или лицу, выполняющему управленческие функции в коммерческой или иной организации, денег, ценных бумаг или иного имущества. За совершение в интересах данного юридического лица должностным лицом или лицом, выполняющим управленческие функции, действий (бездействия), связанных с занимаемым им служебным положением, эти нормы налагают обязанность возбуждать дела об административном правонарушении на прокурора.

Трудовой кодекс РФ дополняется нормой, определяющей условия заключения трудового договора с бывшими государственными и муниципальными служащими, которые в течение двух лет после увольнения с государственной или муниципальной службы обязаны в десятидневный срок сообщать о заключении договора представителю нанимателя (работодателю) государственного или муниципального служащего по последнему месту его службы в порядке, устанавливаемом нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» дополнен положениями, в соответствии с которыми оперативно-розыскные мероприятия могут проводиться для того, чтобы решить вопрос о достоверности представленных государственным или муниципальным служащим сведений о доходах и об имуществе при наличии соответствующего запроса. При этом установлено, что при проверке достоверности и полноты сведений о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера не могут применяться такие оперативно-розыскные мероприятия, как обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, контроль почтовых отправлений, телеграфных и иных сообщений, прослушивание телефонных переговоров, снятие информации с технических каналов связи.

Кроме того, к задачам оперативно-розыскной деятельности дополнительно отнесено обнаружение имущества, подлежащего конфискации.

Вопросы минимизации (или) ликвидации ущерба от коррупционных правонарушений регулируются, в частности, гл. 59 «Обязательства вследствие причинения вреда» ГК РФ, гл. 18 «Реабилитация» Уголовно-процессуального кодекса РФ и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации. Вместе с тем в настоящее время ведется работа по дальнейшему совершенствованию нормативного правового регулирования этого направления противодействия коррупции. В частности, в соответствии с подп. «a» п. 8 разд. IV Национального плана по противодействию коррупции изучается вопрос о подписании Российской Федерацией Конвенции о гражданско-правовой ответственности за коррупцию (Страсбург, 04.11.1999) и введении в законодательство Российской Федерации правила, в соответствии с которым лица, понесшие ущерб в результате акта коррупции, совершенного государственными или муниципальными служащими в ходе осуществления ими своих функций, вправе требовать возмещения ущерба.

Наряду с регулированием профилактики коррупции, борьбы с ней и минимизации последствий коррупционного поведения в пакете антикоррупционных законов большое внимание уделено определению основных направлений дальнейшей деятельности государства в сфере противодействия коррупции. В соответствии с разд. I Национального плана противодействия коррупции и ст. 7 Федерального закона «О противодействии коррупции» эти направления включают в себя, в частности:

• совершенствование системы и структуры государственных органов, оптимизацию и конкретизацию их полномочий;

обеспечение справедливой и равной для всех доступности правосудия и повышение оперативности рассмотрения дел в судах;

• развитие процедур досудебного и внесудебного разрешения споров, прежде всего между гражданами и государственными органами;
• устранение необоснованных запретов и ограничений, особенно в области экономической деятельности.

В настоящее время в Российской Федерации создана соответствующая потребностям времени и международным обязательствам правовая основа противодействия коррупции. Естественно, ее элементы требуют дальнейшего уточнения, а сама система должна постоянно развиваться и совершенствоваться, в том числе с учетом международного опыта.

Но даже самое безукоризненное законодательство имеет практическое значение лишь в том случае, если оно грамотно применяется.

Способ имплементации нормы в национальное законодательство с учетом особенностей нормативно-правового регулирования соответствующего вопроса в законах разных государств — участников СНГ: введение новых правовых норм или модификация уже действующих в целях противодействия коррупции.