Информационное письмо от 22.05.2018 № ИН-05-47/30

«О представлении в Банк России некредитными финансовыми организациями отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»

В соответствии с абзацем третьим части 7 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в редакции Федерального закона от 28.12.2017 № 427-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О валютном регулировании и валютном контроле“) некредитные финансовые организации, осуществляющие виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10.07.2002 № 86-ФЗ „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ (далее — НФО), одновременно с представлением налоговым органам по месту своего учета отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами (далее — Отчеты) <1> представляют указанные Отчеты также Банку России в порядке, устанавливаемом Банком России.»

---

<1> Форма Отчета утверждена постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2005 № 819 «Об утверждении Правил представления юридическими лицами — резидентами и индивидуальными предпринимателями — резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации».

В настоящее время для определения такого порядка Банк России ведет работу по внесению изменений в нормативные акты Банка России, устанавливающие порядок составления и представления отчетности НФО.

До вступления в силу соответствующих нормативных актов Банка России Отчеты НФО представляются в Банк России на основании запросов Банка России.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» и размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

---