Статья 138Директива № 2006/48/ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза

1. Без ущерба разделу 5 главы 2 настоящего титула государства-члены ЕС предусматривают, что, если материнской компанией одной или нескольких кредитных организаций является холдинговая компания со смешанной деятельностью, компетентные органы, ответственные за надзор за деятельностью таких кредитных организаций, осуществляют общий надзор за сделками между кредитной организацией и холдинговой компанией со смешанной деятельностью и ее дочерними компаниями.

2. Компетентные органы требуют, чтобы кредитная организация имела в действии надлежащие механизмы внутреннего контроля, включая надежные процедуры отчета и отчетности, в целях выявления, измерения, мониторинга и контроля сделок с материнской холдинговой компанией со смешанной деятельностью и ее дочерними компаниями соответственно. Компетентные органы требуют от кредитной организации предоставления отчета о любых значительных сделках с данными юридическими лицами, кроме тех, которые указаны в статье 110 настоящей Директивы. Компетентные органы должны осуществлять контроль за такими процедурами и значительными сделками.

В случае если подобные внутригрупповые сделки представляют собой угрозу финансовому положению кредитной организации, компетентные органы, ответственные за надзор за деятельностью организаций, принимают надлежащие меры.