Положение Банка России от 18.02.2025 № 852-П

«Об обязательных резервах»

(Зарегистрировано в Минюсте России 20.06.2025 № 82674)

Зарегистрировано в Минюсте России 20 июня 2025 г. № 82674

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОЛОЖЕНИЕ

ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ

Настоящее Положение на основании статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 февраля 2025 года № ПСД-3) устанавливает порядок выполнения кредитными организациями, филиалами иностранных банков, через которые иностранные банки осуществляют деятельность на территории Российской Федерации, обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, порядок списания с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, с корреспондентского счета иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, открытого в Банке России, суммы недовнесенных на счета для хранения обязательных резервов денежных средств, перечисления на открытый в Банке России корреспондентский счет кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, обязательных резервов со счета для хранения обязательных резервов после отзыва (аннулирования) лицензии и их использования, а также порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал.

Глава 1. Общие положения

1.1. Кредитная организация, филиал иностранного банка, через который иностранный банк осуществляет деятельность на территории Российской Федерации (далее — филиал иностранного банка), обязаны выполнять обязательные резервные требования в отношении резервируемых обязательств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, состав и категории которых определены в главе 2 настоящего Положения (далее — резервируемые обязательства).

1.2. Обязанность кредитной организации по выполнению обязательных резервных требований в соответствии с частью первой статьи 25 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — Федеральный закон «О банках и банковской деятельности») возникает со дня получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций и прекращается с отзывом (аннулированием) у кредитной организации такой лицензии Банка России.

Обязанность филиала иностранного банка по выполнению обязательных резервных требований в соответствии с частью первой статьи 25 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» возникает со дня внесения Банком России в реестр лицензий на осуществление банковских операций, выданных Банком России иностранным банкам для осуществления деятельности на территории Российской Федерации через свои филиалы (далее — реестр лицензий), на основании части третьей статьи 12 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» сведений о принятии Банком России решения о выдаче иностранному банку лицензии на осуществление банковских операций для осуществления деятельности на территории Российской Федерации через свой филиал и об аккредитации филиала иностранного банка на территории Российской Федерации и прекращается с отзывом (аннулированием) у иностранного банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций для осуществления деятельности на территории Российской Федерации через свой филиал.

1.3. Кредитная организация, филиал иностранного банка осуществляют депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации путем перевода денежных средств на счет для хранения обязательных резервов, открытый в Банке России независимо от вида валюты резервируемых обязательств (далее — счет для хранения обязательных резервов), в безналичном порядке и (или) путем выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов. Обязанность по усреднению обязательных резервов выполняется путем поддержания усредненной величины обязательных резервов кредитной организацией на корреспондентском счете и (или) корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах) кредитной организации, открытых в Банке России в валюте Российской Федерации (далее при совместном упоминании — корреспондентские счета), филиалом иностранного банка — на корреспондентском счете иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, открытом в Банке России в валюте Российской Федерации (далее — корреспондентский счет филиала иностранного банка).

1.4. Кредитная организация, филиал иностранного банка выполняют обязательные резервные требования путем соблюдения соответствия размера обязательных резервов, фактически депонированных в Банке России, рассчитанному Банком России размеру обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, ежемесячно по результатам регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (далее — регулирование размера обязательных резервов), в соответствии с полученным от Банка России сообщением о регулировании размера обязательных резервов (далее — Сообщение о регулировании) (рекомендуемый образец приведен в приложении 1 к настоящему Положению) с данными:

об остатках резервируемых обязательств (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению);

о расчете величины обязательств по выпущенным долговым ценным бумагам, исключаемых из состава резервируемых обязательств (рекомендуемый образец приведен в приложении 3 к настоящему Положению);

о расчете величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, исключаемой при расчете нормативной величины обязательных резервов (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению).

При проведении регулирования размера обязательных резервов Банк России осуществляет:

расчет размера обязательных резервов кредитной организации, филиала иностранного банка за календарный месяц (далее — отчетный период);

проверку выполнения кредитной организацией, филиалом иностранного банка обязанности по усреднению обязательных резервов.

При проведении регулирования размера обязательных резервов также осуществляется перерасчет по обязательным резервам, депонированным на счете для хранения обязательных резервов, путем перевода кредитной организацией, филиалом иностранного банка денежных средств в обязательные резервы для зачисления на счет для хранения обязательных резервов или перевода Банком России денежных средств с указанного счета на корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России в валюте Российской Федерации, корреспондентский счет филиала иностранного банка по результатам расчета размера обязательных резервов (далее — перерасчет по обязательным резервам, депонированным на счете для хранения обязательных резервов) один раз в год, а также в случаях, установленных пунктами 1.9, 3.8, 4.1, 5.12, 6.5 и 6.6 настоящего Положения (далее — регулирование размера обязательных резервов с перерасчетом). В остальных случаях регулирование размера обязательных резервов осуществляется без перерасчета по обязательным резервам, депонированным на счете для хранения обязательных резервов (далее — регулирование размера обязательных резервов без перерасчета).

1.5. Величина обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России, рассчитывается путем применения нормативов обязательных резервов к величине резервируемых обязательств и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, определяемой в соответствии с главой 2 настоящего Положения (далее — нормативная величина обязательных резервов).

1.6. Величина обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России путем выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в течение периода усреднения обязательных резервов (далее — период усреднения) в соответствии с главой 3 настоящего Положения (далее — усредненная величина обязательных резервов), рассчитывается одним из следующих способов:

с применением коэффициента усреднения обязательных резервов (далее — коэффициент усреднения) к нормативной величине обязательных резервов при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом;

как разность между нормативной величиной обязательных резервов и величиной обязательных резервов, подлежащей депонированию на счете для хранения обязательных резервов (далее — расчетная величина обязательных резервов), при проведении регулирования размера обязательных резервов без перерасчета.

1.7. Расчетная величина обязательных резервов рассчитывается как разность между нормативной и усредненной величинами обязательных резервов при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом или принимается равной расчетной величине обязательных резервов, установленной по итогам предыдущего регулирования размера обязательных резервов при проведении регулирования размера обязательных резервов без перерасчета.

1.8. График периодов усреднения на календарный год, период регулирования размера обязательных резервов (далее — период регулирования), в течение которого осуществляется ежегодный перерасчет по обязательным резервам, депонированным на счете для хранения обязательных резервов, устанавливаются Советом директоров Банка России в соответствии с пунктами 1 и 18 части первой статьи 18 и частью первой статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — Федеральный закон № 86-ФЗ) и публикуются на сайте Банка России.

1.9. На основании решения Совета директоров Банка России Банком России может быть проведено внеочередное регулирование размера обязательных резервов, в том числе внеочередное регулирование размера обязательных резервов с перерасчетом.

В случае проведения внеочередного регулирования размера обязательных резервов Совет директоров Банка России устанавливает период его проведения, дату, начиная с которой устанавливаются норматив обязательных резервов и (или) коэффициент усреднения, отчетный период, период усреднения и необходимость проведения перерасчета по обязательным резервам, депонированным на счете для хранения обязательных резервов.

1.10. На сумму депонированных в Банке России обязательных резервов проценты не начисляются.

1.11. Документы, составляемые Банком России в соответствии с настоящим Положением, направляются в кредитную организацию, филиал иностранного банка в форме электронных документов посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на сайте Банка России, в соответствии с порядком взаимодействия, установленным нормативным актом Банка России, принятым на основании статьи 9.2, частей первой и четвертой статьи 73.1, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9, частей первой, третьей, шестой и восьмой статьи 76.9-11 Федерального закона № 86-ФЗ, частей 1, 4, 5 и 7 статьи 35.1 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — порядок взаимодействия), или в форме документов на бумажном носителе в случае отсутствия технической возможности их направления в соответствии с порядком взаимодействия.

Глава 2. Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России

2.1. В состав резервируемых обязательств включаются пассивные остатки следующих балансовых счетов, установленных Положением Банка России от 24 ноября 2022 года № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» <1> (далее — Положение Банка России № 809-П):

<1> Зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный № 71867, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 23 марта 2023 года № 6380-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2023 года, регистрационный № 73130), от 10 января 2024 года № 6666-У (зарегистрировано Минюстом России 29 января 2024 года, регистрационный № 77022), от 2 сентября 2024 года № 6833-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2024 года, регистрационный № 79687), от 2 ноября 2024 года № 6921-У (зарегистрировано Минюстом России 3 декабря 2024 года, регистрационный № 80448).

№ № 30109, 30111, 30122, 30123, 30219, 30220, 30222, 30223, 30230, 30231, 30232, 30236, 30411, 30412, 30414, 30415, 30420, 30421, 30422, 30423, 30601, 30603, 30604, 30606, 313, 314, 315, 316, 31702, 31703, 31802, 31803, 40102, 40105, 40106, 40108, 40110, 40116, 402, 40301, 40302, 40306, 40307, 40312, 404, 405, 406, 40701 — 40706, 40802, 40807, 40810, 40817 — 40826, 40901, 40902, 40903, 40905, 40907, 40909, 40910, 40911, 40912, 40913, 40914, 40915, 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440, 47401, 47403, 47405, 47407, 47411, 47412, 47416, 47418, 47422, 47426, 476, 520, 521, 522, 523, 524, 52501, 53401, 53402, 53404, 53405, 53406, 53501, 53502, 53504, 53505, 53506.

2.1.1. Величина резервируемых обязательств банка с базовой лицензией определяется в соответствии с данными об остатках резервируемых обязательств (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), формируемыми на основании данных отчетности, составляемой и представляемой банком с базовой лицензией в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)» <2> (далее — Указание Банка России № 6406-У), по следующим формам:

<2> Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 24 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633).

0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» (далее — отчетность по форме 0409101);

0409302 «Сведения о привлеченных средствах» (далее — отчетность по форме 0409302);

0409501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах» (далее — отчетность по форме 0409501);

0409603 «Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них» (далее — отчетность по форме 0409603).

В случае выявления Банком России или банком с базовой лицензией факта наличия ошибок в бухгалтерском учете в отношении операций, отраженных в предыдущих отчетных месяцах, по балансовым счетам, входящим в состав резервируемых обязательств в соответствии с пунктом 2.1 настоящего Положения, величина резервируемых обязательств банка с базовой лицензией определяется также в соответствии с данными об исправленных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов (далее — данные об исправленных остатках) (рекомендуемый образец приведен в приложении 5 к настоящему Положению).

Данные об исправленных остатках представляются в Банк России в соответствии с порядком взаимодействия не позднее десятого рабочего дня, следующего за днем получения документа Банка России о выявлении факта наличия ошибок в бухгалтерском учете или за днем выявления банком с базовой лицензией указанного факта.

Представление данных об исправленных остатках осуществляется за все отчетные периоды, в которых допущены ошибки, в пределах последних двенадцати отчетных периодов.

2.1.2. Величина резервируемых обязательств банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка определяется в соответствии с данными об остатках резервируемых обязательств (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), формируемыми на основании данных о среднемесячных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов (далее — сведения о средних остатках) (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

Сведения о средних остатках составляются в целых тысячах рублей:

банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией — на основании данных ежедневных сводных бухгалтерских балансов, включая данные бухгалтерских балансов зарубежных филиалов;

филиалом иностранного банка — на основании данных ежедневных бухгалтерских балансов.

Сведения о средних остатках представляются в Банк России не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом, в форме электронного документа, подписанного должностным лицом, уполномоченным подписывать сведения о средних остатках, в соответствии с порядком взаимодействия.

Сведения о средних остатках, оформленные банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка с нарушением требований, содержащихся в абзацах втором - пятом настоящего подпункта, считаются непредставленными. При этом подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности, уведомляет банк с универсальной лицензией, небанковскую кредитную организацию, филиал иностранного банка о том, что сведения о средних остатках оформлены с нарушением требований, содержащихся в абзацах втором - пятом настоящего подпункта, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления сведений указанными кредитными организациями, филиалом иностранного банка.

При составлении сведений о средних остатках по каждому балансовому счету второго порядка (коду обозначения), кроме балансовых счетов № № 20202, 20208, 20209, 30210, кода обозначения 305001, среднемесячные остатки указываются отдельно в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (всего и в том числе в валютах, эмитируемых уполномоченными органами иностранных государств и территорий, совершающих в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, включенных в перечень, утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 430-р (далее — валюты недружественных стран) в рублевом эквиваленте, определяемом исходя из остатков за каждый день отчетного периода, пересчитанных по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона № 86-ФЗ (далее — курс иностранной валюты, установленный Банком России), на соответствующий день (далее — рублевый эквивалент), а по балансовым счетам № № 20202, 20208, 20209, 30210, коду обозначения 305001 — только в валюте Российской Федерации. При отсутствии остатка по балансовому счету (коду обозначения) или в случае, установленном пунктом 2.4 настоящего Положения, указывается 0 (ноль).

Для расчета среднемесячных остатков по балансовым счетам (кодам обозначения) применяется формула средней арифметической величины, указанная в пункте 1 приложения 7 к настоящему Положению.

Для расчета среднемесячных остатков по балансовым счетам (кодам обозначения) используются также данные по операциям, совершенным в выходной или нерабочий праздничный день, а также следующий за ним рабочий день, отраженным в бухгалтерском учете в соответствии с предусмотренным учетной политикой кредитной организации способом из числа указанных в пункте 1.3 части III приложения к Положению Банка России № 809-П, при этом остатки балансовых счетов (кодов обозначения) в иностранной валюте за выходной или нерабочий праздничный день пересчитываются в рублевый эквивалент по курсам иностранных валют, установленным Банком России на указанный день.

В случае выявления Банком России или банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка факта представления сведений о средних остатках с ошибками банк с универсальной лицензией, небанковская кредитная организация, филиал иностранного банка представляют исправленные сведения о средних остатках с приложением пояснений к внесенным изменениям не позднее десятого рабочего дня, следующего за днем получения документа Банка России о выявлении факта представления сведений о средних остатках с ошибками или за днем выявления банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка указанного факта.

Замена сведений о средних остатках осуществляется за все отчетные периоды, в которых допущены ошибки, в пределах последних двенадцати отчетных периодов.

2.2. Резервируемые обязательства кредитной организации, резервируемые обязательства иностранного банка, принятые через свой филиал, созданный для осуществления деятельности на территории Российской Федерации, при совершении банковских операций, право на осуществление которых предоставлено в соответствии с выданной лицензией Банка России, группируются по следующим категориям:

2.2.1. Обязательства перед юридическими лицами — нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами), а также обязательства перед индивидуальными предпринимателями — нерезидентами в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, возникающие на основании заключенных договоров банковского (корреспондентского) счета, договоров на привлечение денежных средств (далее — обязательства перед юридическими лицами — нерезидентами).

В состав обязательств перед юридическими лицами — нерезидентами включаются остатки балансовых счетов № № 30111, 30122, 30123, 30230, 30231, 30412, 314, 316, 31703, 31803, 40807, 425, 440, 47602, 47607.

2.2.2. Обязательства перед физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, возникающие на основании заключенных договоров банковского вклада (в том числе удостоверенные сберегательными сертификатами), банковского счета (далее — обязательства перед физическими лицами).

В состав обязательств перед физическими лицами включаются остатки балансовых счетов № № 40817, 40820, 40823, 40824, 40826, 40903, 40914, 423, 426, 47411, 47603, 47605, 47608, 47609, 522, 52404.

2.2.3. Иные обязательства в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной валюте, не относящиеся к категориям обязательств, установленным подпунктами 2.2.1 и 2.2.2 настоящего пункта (далее — иные обязательства).

2.2.4. В составе категорий обязательств в иностранной валюте, определенных подпунктами 2.2.1 - 2.2.3 настоящего пункта, выделяются в отдельные подкатегории обязательства в валютах недружественных стран, информация о которых публикуется на сайте Банка России. По банкам с базовой лицензией размер обязательств по указанным подкатегориям принимается равным нулю.

2.3. Остатки балансовых счетов, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения, включаются в состав резервируемых обязательств с учетом следующего:

2.3.1. Сумма остатков балансовых счетов № № 30420, 30421 включается в состав резервируемых обязательств за минусом суммы остатков балансовых счетов № № 30416, 30417 по коду обозначения 304211, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению).

Сумма остатков балансовых счетов № № 30422, 30423 включается в состав резервируемых обязательств за минусом суммы остатков балансовых счетов № № 30418, 30419 по коду обозначения 304231, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению).

Уменьшение сумм остатков балансовых счетов № № 30420, 30421 и 30422, 30423 на величину сумм остатков балансовых счетов № № 30416, 30417 и 30418, 30419 соответственно осуществляется в пределах сумм остатков балансовых счетов № № 30420, 30421 и 30422, 30423.

2.3.2. Остатки балансовых счетов № № 40108, 40110, 40306 включаются в состав резервируемых обязательств за минусом остатков балансовых счетов № № 40109, 40111, 40308 соответственно по кодам обозначения 401081, 401101, 403061, указанным в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению).

Уменьшение остатков балансовых счетов № № 40108, 40110, 40306 на величину остатков балансовых счетов № № 40109, 40111, 40308 соответственно осуществляется в пределах остатков балансовых счетов № № 40108, 40110, 40306.

2.3.3. Из величины обязательств перед юридическими лицами — нерезидентами, физическими лицами и иных обязательств исключается величина обязательств (кроме обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) перед государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (далее — АСВ) и (или) лицами, указанными в пункте 8 статьи 189.49 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»), не являющимися кредитными организациями (далее — инвесторы в соответствии с планом участия Банка России или АСВ), возникающая в рамках оказания финансовой помощи по планам участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

Обязательства, указанные в абзаце первом настоящего подпункта, исключаются по кодам обозначения 302001, 302002, 302003, 302004, указанным в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), которые определяются:

для банка с базовой лицензией — по данным подпунктов 1.1 и 1.2 пункта 1 (код обозначения 302003), подпунктов 2.1 и 2.2 пункта 2 (код обозначения 302004), подпунктов 3.1 и 3.2 пункта 3 (код обозначения 302001) и подпунктов 4.1 и 4.2 пункта 4 (код обозначения 302002) раздела «Справочно» отчетности по форме 0409302, выраженным в тысячах рублей;

для банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации — по данным кодов обозначения 302001, 302002, 302004 и 302003 сведений о средних остатках, указанных в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), в которые включаются привлеченные средства инвесторов в соответствии с планом участия Банка России или АСВ (юридических лиц — нерезидентов (код обозначения 302001), физических лиц (код обозначения 302002), юридических лиц — резидентов (код обозначения 302004) и привлеченные средства АСВ (код обозначения 302003) (кроме субординированных кредитов (депозитов, займов);

для филиала иностранного банка — принимаются равными нулю.

2.3.4. Остатки балансовых счетов № № 30109, 31301, 31302, 31303, 31304, 31305, 31306, 31307, 31308, 31309, 31310, 31501, 31502, 31503, 31504, 31505, 31506, 31507, 31508, 31509, 31702, 31802 в размере обязательств перед ВЭБ.РФ по кодам обозначения 501001, 603001, указанным в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), включаются в состав иных обязательств:

для банка с базовой лицензией — по данным раздела II отчетности по форме 0409501, равным сумме данных всех строк по графе 10 раздела II отчетности по форме 0409501, если в графе 2 раздела II этой формы указано наименование «ВЭБ.РФ», и по данным отчетности по форме 0409603, равным сумме данных всех строк по графе 10 отчетности по форме 0409603, если в графе 2 этой формы указано наименование «ВЭБ.РФ» и графа 5 этой формы не заполнена;

для банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка — по данным кодов обозначения 501001, 603001 сведений о средних остатках, указанных в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению) и равных остаткам межбанковских кредитов (депозитов), полученных (привлеченных) от ВЭБ.РФ, и остаткам средств на корреспондентских счетах «ЛОРО», открытых ВЭБ.РФ, соответственно.

2.3.5. Величина обязательств по выпущенным долговым ценным бумагам включается в состав резервируемых обязательств за минусом величины обязательств, рассчитываемой путем применения корректировочного коэффициента к величине обязательств по выпущенным долговым ценным бумагам, по коду обозначения 520524, указанному в приложении 3 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 3 к настоящему Положению).

Корректировочный коэффициент, значение которого находится в интервале от 0 до 1, устанавливается Советом директоров Банка России в соответствии с пунктами 1 и 18 части первой статьи 18 и частью первой статьи 38 Федерального закона № 86-ФЗ в целях определения суммы обязательств кредитной организации, обязательств иностранного банка, принятых через свой филиал, созданный для осуществления деятельности на территории Российской Федерации, перед другими кредитными организациями — резидентами, филиалами иностранных банков по выпущенным долговым ценным бумагам, подлежащих исключению из состава резервируемых обязательств. Информация о размере корректировочного коэффициента публикуется на сайте Банка России.

2.3.6. Сумма обязательств, возникающих в рамках совершения операций репо и депозитных сделок между участниками клиринга, определенными Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте», с участием небанковской кредитной организации — центрального контрагента, осуществляющей функции в соответствии с указанным Федеральным законом (далее — кредитная организация — центральный контрагент), включается в состав резервируемых обязательств в сумме, рассчитываемой путем применения коэффициентов по операциям с участием кредитной организации — центрального контрагента к суммам обязательств в валюте Российской Федерации, обязательств в валютах недружественных стран и обязательств в иностранной валюте (за исключением обязательств в валютах недружественных стран) по коду обозначения 501002, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), определяемому:

для банка с базовой лицензией — по данным раздела III отчетности по форме 0409501, равным сумме данных всех строк по графе 10 раздела III отчетности по форме 0409501;

для банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка — по данным кода обозначения 501002, указанного в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению) и равного остатку обязательств, возникающих в рамках совершения операций репо и депозитных сделок, заключенных на бирже между участниками клиринга с участием кредитной организации — центрального контрагента.

Коэффициенты по операциям с участием кредитной организации — центрального контрагента, значения которых находятся в интервале от 0 до 1, устанавливаются Советом директоров Банка России в соответствии с пунктами 1 и 18 части первой статьи 18 и частью первой статьи 38 Федерального закона № 86-ФЗ в целях определения сумм обязательств в валюте Российской Федерации, обязательств в валютах недружественных стран и обязательств в иностранной валюте (за исключением обязательств в валютах недружественных стран), возникающих в рамках совершения операций репо и депозитных сделок между участниками клиринга с участием кредитной организации — центрального контрагента, подлежащих включению в состав резервируемых обязательств. Информация о размере коэффициентов по операциям с участием кредитной организации — центрального контрагента публикуется на сайте Банка России.

2.4. В состав резервируемых обязательств кредитной организации — центрального контрагента не включаются остатки балансовых счетов № № 31401 — 31410, 31601 — 31609, 41001 — 41007, 41101 — 41107, 41201 — 41207, 41301 — 41307, 41401 — 41407, 41501 — 41507, 41601 — 41607, 41701 — 41707, 41801 — 41807, 41901 — 41907, 42001 — 42007, 42101 — 42107, 42201 — 42207, 42501 — 42507, 42701 — 42707, 42801 — 42807, 42901 — 42907, 43001 — 43007, 43101 — 43107, 43201 — 43207, 43301 — 43307, 43401 — 43407, 43501 — 43507, 43601 — 43607, 43701 — 43707, 43801 — 43807, 43901 — 43907, 44001 — 44007, 47405, 47426 и по кодам обозначения 501001, 501002.

2.5. Остатки балансовых счетов № № 30411, 30415 включаются в состав иных обязательств небанковской кредитной организации, которой присвоен статус центрального депозитария в соответствии с Федеральным законом от 7 декабря 2011 года № 414-ФЗ «О центральном депозитарии» (далее — кредитная организация — центральный депозитарий), за минусом обязательств перед другими кредитными организациями, филиалами иностранных банков, учитываемых на указанных балансовых счетах, по коду обозначения 110001, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 110001, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

Остаток по коду обозначения 110001, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), рассчитывается кредитной организацией — центральным депозитарием как сумма остатков на лицевых счетах указанных балансовых счетов по учету обязательств перед кредитными организациями, филиалами иностранных банков. Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль).

2.6. Остаток балансового счета № 30414 включается в состав иных обязательств небанковской кредитной организации за минусом обязательств перед другими кредитными организациями, филиалами иностранных банков, учитываемых на указанном балансовом счете, по коду обозначения 304141, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 304141, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 304141, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться небанковской кредитной организацией как сумма остатков на лицевых счетах указанного балансового счета по учету обязательств перед кредитными организациями, филиалами иностранных банков либо может указываться 0 (ноль). Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль).

2.7. Остаток балансового счета № 40807 включается в состав обязательств перед юридическими лицами — нерезидентами банка, являющегося уполномоченным банком в соответствии с пунктом 2 Указа Президента Российской Федерации от 31 марта 2022 года № 172 «О специальном порядке исполнения иностранными покупателями обязательств перед российскими поставщиками природного газа» (далее соответственно — уполномоченный банк, Указ № 172), за минусом обязательств по специальным рублевым и валютным счетам типа «К», открываемым иностранным покупателям природного газа в уполномоченном банке в соответствии с Указом № 172, по коду обозначения 408071, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 408071, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 408071, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться уполномоченным банком как сумма остатков на лицевых счетах указанного балансового счета по учету обязательств по специальным рублевым и валютным счетам типа «К», открываемым в уполномоченном банке в соответствии с Указом № 172, либо может указываться 0 (ноль). Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль).

2.8 Остаток балансового счета № 47422 включается в состав иных обязательств с учетом следующего:

для банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка — за минусом обязательств, возникающих по расчетам по иностранным ценным бумагам, заблокированным международными расчетно-клиринговыми организациями (далее — МРКО) и (или) иными иностранными финансовыми организациями, не являющимися МРКО, по коду обозначения 474221, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 474221, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 474221, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка как сумма остатков на лицевых счетах балансового счета № 47422 по учету указанных обязательств либо может указываться 0 (ноль). Банки с базовой лицензией указывают 0 (ноль);

для кредитной организации — центрального депозитария:

за минусом обязательств в иностранной валюте, возникающих в связи с заменой обязательств по передаче выплат по еврооблигациям Российской Федерации в валюте Российской Федерации со счетов типа «И» на обязательства по передаче выплат в иностранной валюте, по коду обозначения 474222, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 474222, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 474222, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться кредитной организацией — центральным депозитарием как сумма остатков на лицевых счетах балансового счета № 47422 по учету указанных обязательств либо может указываться 0 (ноль). Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль);

за минусом обязательств в иностранной валюте, возникающих в связи с заменой обязательств в валюте Российской Федерации перед МРКО по возврату остатка средств с банковских счетов (в том числе счетов типа «С»), а также перед нерезидентами по возврату остатков с торговых банковских счетов, на обязательства, выраженные в иностранной валюте, по коду обозначения 474223, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равному коду обозначения 474223, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 474223, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться кредитной организацией — центральным депозитарием как сумма остатков на лицевых счетах балансового счета № 47422 по учету указанных обязательств либо может указываться 0 (ноль). Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль).

2.9. Остатки балансовых счетов № № 30111, 30412, 40807 включаются в состав обязательств перед юридическими лицами — нерезидентами небанковской кредитной организации за минусом остатков, учитываемых на указанных балансовых счетах в иностранной валюте (за исключением валют недружественных стран), по коду обозначения 500001, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению). По остальным кредитным организациям и филиалам иностранных банков указывается 0 (ноль).

Остатки балансовых счетов № № 30220, 30222, 30232, 30236, 30411, 30414, 30415, 30601, 30606, 40501, 40502, 40503, 40701, 40702, 40703, 47405, 47407, 47422, 47426 и кода обозначения 603001 включаются в состав иных обязательств небанковской кредитной организации за минусом остатков, учитываемых на указанных балансовых счетах, и кода обозначения 603001 в иностранной валюте (за исключением валют недружественных стран), по коду обозначения 500002, указанному в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению). По остальным кредитным организациям и филиалам иностранных банков указывается 0 (ноль).

2.10. Остатки балансовых счетов № № 30603, 30604, 47422 включаются в состав резервируемых обязательств банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации за минусом сумм выплат, подлежащих уплате по ценным бумагам, учитываемым на счете депо иностранных номинальных держателей или на счете депо депозитарных программ, и переведенных банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией на банковский (корреспондентский) счет типа «С», открытый в АСВ, по кодам обозначения 700001, 700002, 700003, указанным в приложении 2 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), равным кодам обозначения 700001, 700002, 700003, указанным в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По кодам обозначения 700001, 700002, 700003, указанным в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток может рассчитываться банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией как сумма вышеуказанных выплат, переведенных на банковский (корреспондентский) счет типа «С», открытый в АСВ, либо может указываться 0 (ноль). Остальные кредитные организации и филиалы иностранных банков указывают 0 (ноль).

Уменьшение остатков балансовых счетов № № 30603, 30604, 47422 на величину кодов обозначения 700001, 700002, 700003 соответственно осуществляется в пределах остатков балансовых счетов № № 30603, 30604, 47422.

2.11. В целях составления Сообщения о регулировании (рекомендуемый образец приведен в приложении 1 к настоящему Положению) и заполнения данных (рекомендуемые образцы приведены в приложениях 2 - 4 к настоящему Положению) Банк России осуществляет расчет размера обязательных резервов:

банка с базовой лицензией — на основании данных отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, и данных Банка России по счету для хранения обязательных резервов;

банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка — на основании сведений о средних остатках и данных Банка России по счету для хранения обязательных резервов.

2.12. Величина наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, исключаемая при расчете нормативной величины обязательных резервов, определяется по коду обозначения 202025, указанному в приложении 4 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению), исходя из фактических остатков наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, учитываемых на балансовых счетах № № 20202, 20208, 20209, 30210, и цифровых рублей по коду обозначения 305001, указанному в приложении 4 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению), определяемому:

для банка с базовой лицензией — по данным остатка балансового счета, используемого для учета цифровых рублей указанного банка, отраженного в отчетности по форме 0409101 или данных об исправленных остатках в случае, установленном абзацем шестым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения;

для банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка — по данным кода обозначения 305001, указанного в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению).

По коду обозначения 305001, указанному в приложении 6 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Положению), остаток рассчитывается банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка по данным остатков балансового счета, используемого для учета цифровых рублей указанными кредитными организациями, филиалом иностранного банка.

Величина наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, исключаемая при расчете нормативной величины обязательных резервов, не должна превышать 25 процентов размера обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации, рассчитанного до его уменьшения на указанную величину.

2.13. В случае непредставления банком с базовой лицензией отчетности по какой-либо из форм, указанных в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, в срок, установленный Указанием Банка России № 6406-У, повлекшего отсутствие на дату расчета размера обязательных резервов отчетности по какой-либо из указанных форм за отчетный период или на первое число месяца, следующего за соответствующим отчетным периодом, расчет размера обязательных резервов банка с базовой лицензией осуществляется на основании данных последней представленной в Банк России отчетности банка с базовой лицензией по соответствующей форме или данных об исправленных остатках в случае, установленном абзацем шестым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения.

В случае непредставления банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках в срок, установленный абзацем пятым подпункта 2.1.2 пункта 2.1 настоящего Положения, повлекшего отсутствие на дату расчета размера обязательных резервов сведений о средних остатках за соответствующий отчетный период, расчет размера обязательных резервов банка с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации, филиала иностранного банка осуществляется на основании последних представленных в Банк России сведений о средних остатках.

Глава 3. Порядок выполнения обязательных резервных требований и порядок депонирования обязательных резервов в Банке России кредитными организациями, филиалами иностранных банков

3.1. Кредитная организация, филиал иностранного банка выполняют обязательные резервные требования в порядке, установленном настоящей главой, включая депонирование обязательных резервов в Банке России по результатам регулирования размера обязательных резервов, осуществляемого Банком России в течение периода регулирования с двенадцатого по четырнадцатый рабочие дни месяца, следующего за отчетным.

3.2 В течение периода регулирования Банк России осуществляет следующие действия:

3.2.1. Проверку выполнения кредитной организацией, филиалом иностранного банка обязанности по усреднению обязательных резервов в истекшем периоде усреднения и составление на основании данных об остатках корреспондентских счетов, корреспондентского счета филиала иностранного банка раздела 2 Сообщения о регулировании, а также установление наличия (отсутствия) суммы денежных средств, рассчитываемой исходя из величины невыполнения усреднения обязательных резервов, определяемой как разница между предоставленной кредитной организации, филиалу иностранного банка и фактически поддержанной кредитной организацией, филиалом иностранного банка усредненными величинами обязательных резервов (далее — сумма невыполнения усреднения обязательных резервов).

Фактически поддержанная кредитной организацией, филиалом иностранного банка усредненная величина обязательных резервов рассчитывается исходя из ежедневных остатков денежных средств на корреспондентских счетах, корреспондентском счете филиала иностранного банка за период усреднения.

В целях расчета фактически поддержанной кредитной организацией, филиалом иностранного банка усредненной величины обязательных резервов применяется формула средней арифметической величины, указанная в пункте 1 приложения 7 к настоящему Положению.

3.4 При проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом в период регулирования:

3.6. Кредитная организация, филиал иностранного банка обязаны использовать усреднение обязательных резервов и в течение периода усреднения выполнять обязанность по усреднению обязательных резервов (фактически поддерживать усредненную величину обязательных резервов не ниже усредненной величины обязательных резервов, установленной по итогам расчета размера обязательных резервов на период усреднения, соответствующий отчетному периоду, указанной в Сообщении о регулировании).

3.7. При представлении и (или) замене банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представлении им данных об исправленных остатках либо представлении и (или) замене банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период Банк России осуществляет расчет размера обязательных резервов в течение двух рабочих дней, следующих за днем представления и (или) замены указанных документов. При этом направление кредитной организации, филиалу иностранного банка Сообщения о регулировании с данными (рекомендуемые образцы приведены в приложениях 2 - 4 к настоящему Положению) не осуществляется.

Недовзнос, перевзнос за отчетные периоды, установленные по результатам представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период, не подлежат уплате (списанию), возврату соответственно.

При установлении по результатам представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов Банк России применяет штраф за нарушение обязательных резервных требований (далее — штраф) в соответствии с главой 4 настоящего Положения.

При установлении по результатам представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период факта невыполнения кредитной организацией, филиалом иностранного банка обязанности по усреднению обязательных резервов в периоде усреднения, соответствующем отчетному периоду, также определяется уточненная сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, рассчитываемая как сумма превышения уточненной усредненной величины обязательных резервов над фактически поддержанной кредитной организацией, филиалом иностранного банка усредненной величиной.

3.8. При изменении статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию или с небанковской кредитной организации на банк, получении банком с базовой лицензией статуса банка с универсальной лицензией или банком с универсальной лицензией статуса банка с базовой лицензией, получении вновь созданной кредитной организацией лицензии на осуществление банковских операций, а также внесении Банком России в реестр лицензий сведений о принятии Банком России решения о выдаче иностранному банку лицензии на осуществление банковских операций для осуществления деятельности на территории Российской Федерации через свой филиал и об аккредитации филиала иностранного банка на территории Российской Федерации в периоде регулирования, наступившем после даты получения кредитной организацией лицензии на осуществление банковских операций или даты внесения упомянутых сведений в отношении филиала иностранного банка в реестр лицензий, проводится регулирование размера обязательных резервов с перерасчетом.

Глава 4. Списание суммы недовнесенных на счета для хранения обязательных резервов денежных средств

4.1. При выявлении недовзноса по итогам регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом Банк России осуществляет его списание с корреспондентских счетов кредитной организации, корреспондентского счета филиала иностранного банка, не осуществивших в период регулирования перевод денежных средств в погашение недовзноса на счет для хранения обязательных резервов в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Положения, путем направления в главное управление Банка России, к компетенции которого (к компетенции отделения (отделения — национального банка) которого) относятся функции открытия и закрытия лицевого счета для хранения обязательных резервов, Распоряжения, на основании которого указанным главным управлением Банка России оформляется инкассовое поручение на списание недовзноса.

Списание денежных средств в погашение недовзноса, установленного при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом за отчетный период, осуществляется до полного его возмещения с первого рабочего дня после дня окончания периода регулирования по первый день периода регулирования за следующий отчетный период включительно.

Регулирование размера обязательных резервов за следующий отчетный период кредитной организации, филиала иностранного банка, списание денежных средств в погашение недовзноса с корреспондентских счетов которых осуществлено не в полном объеме, осуществляется с перерасчетом.

4.2.1. Предписание об уплате штрафа направляется кредитной организации, филиалу иностранного банка в форме электронного документа в соответствии с порядком взаимодействия либо передается представителю кредитной организации, филиала иностранного банка на бумажном носителе под расписку с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), даты получения, должности и проставлением подписи представителя кредитной организации, филиала иностранного банка в следующие сроки:

не позднее пятого рабочего дня после дня окончания периода регулирования;

не позднее седьмого рабочего дня, следующего за днем представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представления им данных об исправленных остатках либо представления и (или) замены банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после дня окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период (кроме последнего отчетного периода).

4.2.2. В предписании об уплате штрафа указываются сумма и срок уплаты штрафа, реквизиты счета и иная информация, необходимая для заполнения распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

4.3. В случае если предписание об уплате штрафа, указанное в подпункте 4.2.1 пункта 4.2 настоящего Положения, добровольно не исполняется кредитной организацией, филиалом иностранного банка в срок, установленный указанным предписанием, Банк России взыскивает с кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, штраф в судебном порядке.

4.4. Сумма штрафа рассчитывается Банком России единовременно в целых рублях в соответствии с пунктами 2 и 3 приложения 7 к настоящему Положению.

Сумма штрафа при недовзносе, перевод денежных средств в погашение которого не осуществлен кредитной организацией, филиалом иностранного банка в период регулирования при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом, рассчитывается исходя из величины указанного недовзноса с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей на начало последнего дня периода регулирования, без учета количества календарных дней допущенного недовзноса.

Сумма штрафа при недовзносе, установленном по результатам расчета размера обязательных резервов в связи с представлением и (или) заменой банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, представлением им данных об исправленных остатках либо представлением и (или) заменой банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией, филиалом иностранного банка сведений о средних остатках после дня окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период, рассчитывается исходя из величины указанного недовзноса с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей в периоде недовзноса (с последнего дня периода регулирования за соответствующий отчетный период по день, предшествующий периоду регулирования за следующий отчетный период, включительно), и количества календарных дней в периоде недовзноса.

Сумма штрафа при невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов рассчитывается исходя из суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с применением двойной ключевой ставки Банка России, действующей в периоде усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов, и количества календарных дней в периоде усреднения.

В случае если сумма рассчитанного штрафа составляет менее 100 рублей, штраф не подлежит применению.

Глава 5. Порядок переоформления обязательных резервов при реорганизации кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал

Глава 6. Особенности выполнения обязательных резервных требований кредитными организациями, филиалами иностранных банков. Перечисление обязательных резервов на корреспондентский счет кредитной организации, иностранного банка, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал, после отзыва (аннулирования) лицензии

Глава 7. Заключительные положения

7.4 Со дня вступления в силу настоящего Положения признать утратившими силу:

<1> Код обозначения 520524, указанный в приложении 3 к Положению Банка России от 18 февраля 2025 года № 852-П «Об обязательных резервах».

Приложение 4 к Положению Банка России