--- title: "Федеральный закон от 23.04.2018 N 112-ФЗ" number: "112-ФЗ" issuer: "Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации" issued_on: 2018-04-23 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/zakon-112-fz-2018" --- ## Федеральный закон от 23.04.2018 N 112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" > [!IMPORTANT] > Начало действия документа - 04.05.2018. 23 апреля 2018 года N 112-ФЗ --- **РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ** **ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН** **О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ** **В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ** **(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,** **И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА" И СТАТЬЮ 13 ФЕДЕРАЛЬНОГО** **ЗАКОНА "ОБ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"** Принят Государственной Думой 10 апреля 2018 года
Одобрен
Советом Федерации
18 апреля 2018 года
## Статья 1 ### Статья 1 Внести в Федеральный [закон](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2006, N 31, ст. 3452; 2009, N 23, ст. 2776; 2010, N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 50, ст. 6954; 2013, N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; 2014, N 19, ст. 2315; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 44; N 27, ст. 4196; N 28, ст. 4558; 2018, N 1, ст. 66) следующие изменения: 1) [статью 3](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-3#p100258) дополнить абзацами следующего содержания: "личный кабинет - информационный ресурс, который размещается на официальном сайте уполномоченного органа в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - сеть Интернет), обеспечивает электронное взаимодействие его пользователей с уполномоченным органом и ведение которого осуществляется в порядке, установленном уполномоченным органом. Уполномоченным органом также устанавливается порядок доступа к личному кабинету и его использования. Личный кабинет используется: организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями, указанными в части второй статьи 5 настоящего Федерального закона, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, а также в случаях, предусмотренных федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами уполномоченного органа, для реализации иных прав и обязанностей; в случаях, предусмотренных федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами уполномоченного органа, лицами, указанными в статьях 7.1 и 7.1-1 настоящего Федерального закона, хозяйственными обществами и федеральными унитарными предприятиями, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, хозяйственными обществами, находящимися под их прямым или косвенным контролем, государственными корпорациями, государственными компаниями, публично-правовыми компаниями для реализации своих прав и обязанностей, уполномоченным органом, правоохранительными и надзорными органами для реализации своих функций."; 2) в [статье 7.1](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-7-1#p100244): а) [дополнить](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-7-1#p100244) пунктом 2.1 следующего содержания: "2.1. Аудиторские организации, индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны уведомить об этом уполномоченный орган."; б) в [пункте 3](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100253) после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами "а также аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами при оказании аудиторских услуг", слова "в пункте 2" заменить словами "в пунктах 2 и 2.1"; в) в [пункте 4](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100254) после слов "бухгалтерских услуг," дополнить словами "а также аудиторская организация, индивидуальный аудитор при оказании аудиторских услуг", слова "в пункте 2" заменить словами "в пунктах 2 и 2.1"; 3) в [подпункте 5 пункта 1 статьи 7.3](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p46) слова "в случае, если они находятся на обслуживании в кредитной организации" исключить; 4) в [статье 8](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-8#p100091): а) [дополнить](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-8#p100091) новой частью пятой следующего содержания: "Уполномоченный орган по согласованию с соответствующими надзорными органами определяет объем и порядок представления через личные кабинеты соответствующих надзорных органов информации, необходимой для осуществления ими в соответствии с законодательством Российской Федерации контроля (надзора) за исполнением требований настоящего Федерального закона."; б) [части пятую](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100198) и [шестую](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1#p100095) считать соответственно частями шестой и седьмой. ## Статья 2 ### Статья 2 Внести в [часть 2 статьи 13](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100512) Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2014, N 49, ст. 6912) следующие изменения: 1) в [пункте 3.1](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100515) слова "информировать учредителей" заменить словами "информировать, за исключением случая, указанного в пункте 3.2 настоящей части, учредителей"; 2) [дополнить](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100512) пунктом 3.2 следующего содержания: "3.2) уведомлять о возникновении любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в порядке, установленном Федеральным [законом](https://bukva.ai/docs/zakon-115-fz-2001/statya-1) от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";". Президент Российской Федерации **В.ПУТИН** Москва, Кремль 23 апреля 2018 года **N 112-ФЗ** ---