Указание Банка России от 27.06.2001 № 984-У

«Об усилении контроля за кредитными организациями, не обеспечивающими исполнение предписаний Банка России»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

УКАЗАНИЕ от 27 июня 2001 г. № 984-У

ОБ УСИЛЕНИИ КОНТРОЛЯ ЗА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, НЕ ОБЕСПЕЧИВАЮЩИМИ ИСПОЛНЕНИЕ ПРЕДПИСАНИЙ БАНКА РОССИИ

В связи с поступающими в Банк России обращениями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о нарушениях исполнения кредитными организациями предписаний Банка России, предусматривающих введение меры воздействия в виде ограничения на осуществление расчетов по поручению юридических лиц в части операций на перечисление средств в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и бюджеты государственных внебюджетных фондов, Банк России обращает особое внимание территориальных учреждений на необходимость усиления контроля за исполнением кредитными организациями указанных предписаний.

В связи с этим территориальные учреждения Банка России должны:

• обеспечить при отсутствии денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации контроль за правильностью помещения расчетных документов на перечисление денежных средств в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и бюджеты государственных внебюджетных фондов в картотеку к внебалансовому счету № 90904 «Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации»;
• проводить проверки с целью выявления фактов неправомерного учета средств по указанным расчетным документам на балансовом счете № 47418 «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств», а в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счете клиента — правомерности их помещения в картотеку к внебалансовому счету № 90904 с учетом разъяснений, изложенных в указании Банка России оперативного характера от 13.08.99 № 240-Т «О порядке применения разъяснений Банка России, данных в указании оперативного характера от 18.06.99 № 182-Т»;
• при наличии информации о принятии кредитной организацией платежных поручений клиентов на перечисление налогов в период действия меры воздействия в виде ограничения на осуществление расчетов по поручению юридических лиц в части операций на перечисление средств в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и бюджеты государственных внебюджетных фондов требовать от кредитной организации представления на ежедневной основе отчетности, включенной в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации (указание Банка России от 24.10.97 № 7-У «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» в редакции указания Банка России от 07.06.2000 № 799-У «О внесении дополнений и изменений в указание Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ и Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» с учетом изменений и дополнений), данные которой позволят проверить наличие вышеуказанной информации;
• к кредитным организациям, продолжающим в период действия указанной меры воздействия принимать к исполнению платежные поручения налогоплательщиков на перечисление налоговых платежей, незамедлительно применять меры воздействия, предусмотренные частью второй статьи 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», включая при наличии оснований направление ходатайства в Банк России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

---