Указание Банка России от 23.04.2001 № 956-У

«О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России „Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации“ от 30.03.96 № 37»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ от 23 апреля 2001 г. № 956-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ «ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» ОТ 30.03.96 № 37

1. Внести в Положение Банка России от 30.03.96 № 37 «Об обязательных резервах кредитных организаций, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации» (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15.03.96 № 13), с учетом изменений и дополнений, внесенных письмом Банка России от 26.04.96 № 279 (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26.04.96 № 19), письмом Банка России от 25.04.97 № 440 — Приложение № 1 к Приказу Банка России от 25.04.97 № 02-201, телеграммой Банка России от 06.06.97 № 49-97, Приказом Банка России от 04.07.97 № 02-293 (протокол заседания Совета директоров Банка России от 20.06.97 № 21), Указаниями Банка России от 18.11.97 № 23-У, от 30.01.98 № 156-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 30.01.98 № 5), от 25.02.98 № 175-У, от 18.12.98 № 446-У, от 19.03.99 № 516-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 19.03.99 № 8), от 26.11.99 № 684-У, от 24.04.2000 № 784-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21.04.2000 № 14), от 25.12.2000 № 883-У (протокол заседания Совета директоров Банка России от 22.12.2000 № 37) («Вестник Банка России» от 1996 года № № 16, 19, от 1997 года № № 27, 30-31, 44-45, 78, от 1998 года № № 12, 87, от 1999 года № № 19, 80-81, от 2000 года № № 23, 71-72), следующие изменения и дополнения.

1.1. Пункт 2.1 перед балансовым счетом № 40901 дополнить балансовыми счетами № № 40813, 40814, 40815; перед балансовым счетом № 520 дополнить балансовым счетом № 476.

1.2 В первый абзац подпункта 2.2.8 внести следующие изменения и дополнения:

перед словами «40903 „Расчетные чеки“ дополнить словами „40813 „Физические лица — нерезиденты — счета типа „Ф“, 40814 „Юридические и физические лица — нерезиденты — счета типа „К“ (конвертируемые)», 40815 «Юридические и физические лица — нерезиденты — счета типа „Н“ (неконвертируемые)»; слова «423 „Депозиты физических лиц“ заменить словами „423 „Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц“, слова „426 „Депозиты физических лиц — нерезидентов“ заменить словами „426 „Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц — нерезидентов“; после слов „47422 „Обязательства банка по прочим операциям“ дополнить словами „47603 „Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц“, 47605 „Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц — нерезидентов“, 47608 „Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц“, 47609 „Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц — нерезидентов“; слова „52403 „Выпущенные депозитные сертификаты с истекшим сроком обращения“ заменить словами „52403 „Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению“.»

1.3 Пункт 2.3 дополнить новым абзацем девятым следующего содержания:

«При составлении Расчета и необходимых расшифровок к нему ежедневные остатки балансовых счетов в иностранной валюте, участвующие в Расчете, за нерабочие (выходные и праздничные) дни включаются в Приложение 2 и другие приложения к Положению по официальным курсам иностранных валют к рублю Российской Федерации, устанавливаемым Банком России в последний рабочий день, действие которого распространяется на все последующие дни до дня установления Банком России нового курса включительно.».

1.4 В пункт 2.4 внести следующие изменения и дополнения:

во втором предложении второго абзаца слова «Приложения 2/4, 2/5 к Положению» заменить словами «Приложение 2/4 к Положению»; после четвертого абзаца дополнить новым абзацем пятым следующего содержания: «В том случае, если Расшифровка по балансовому счету, являющаяся Приложением к Положению, содержит в течение всего отчетного периода по всем балансовым счетам (отдельным лицевым счетам балансовых счетов) нулевые значения, данная Расшифровка в составе Расчета не представляется. При этом одновременно с Расчетом кредитная организация должна представить в территориальное учреждение (расчетно — кассовый центр) Банка России письменное сообщение (в произвольной форме) на бланке кредитной организации об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов)). Указанное сообщение должно содержать атрибуты, позволяющие однозначно определить форму Приложения, в частности, его номер и название в соответствии с настоящим Положением.»; абзацы пятый, шестой, седьмой считать абзацами шестым, седьмым, восьмым соответственно; абзац шестой после слов «типовые формы которых являются приложениями к Положению» дополнить словами «и сообщение об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов))»; абзац седьмой после слов «по форме приложений к настоящему Положению» дополнить словами «и на сообщении об отсутствии в течение отчетного периода остатков на соответствующем(их) балансовом(ых) счете(ах) (отдельном(ых) лицевом(ых) счете(ах) балансового(ых) счета(ов))».

1.5 Подпункт 2.5.2 дополнить новым абзацем шестым следующего содержания:

«В случае, если в течение периода, установленного для перерасчета, проверка не проводилась, территориальное учреждение (расчетно — кассовый центр) Банка России возвращает на корреспондентский счет кредитной организации излишне внесенную сумму обязательных резервов не позднее последнего рабочего дня, установленного для перерасчета.».

1.6. В подпункте 3.3.2 исключить слова «на основании письменного обращения кредитной организации».

1.7 В четвертый абзац пункта 6.1 внести следующие изменения:

первое предложение изложить в следующей редакции: «Результаты проведенной проверки правильности составления Расчета оформляются актом проверки, который является документом, содержащим сведения ограниченного распространения, и подлежит оформлению и передаче в соответствии с соответствующими нормативными актами Банка России.»; во втором предложении слова «Справка (акт) о проверке должна быть подписана» заменить словами «Акт проверки должен быть подписан», слово «утверждена» заменить словом «утвержден»; в третьем предложении слова «справки (акта) о проверке, утвержденной в установленном порядке» заменить словами «акта проверки, утвержденного в установленном порядке».

1.8. В первом предложении второго абзаца подпункта 6.2.8 слова «справку (акт) о проверке» заменить словами «акт проверки».

1.9 Пункт 8.6 дополнить новым подпунктом 8.6.1 следующего содержания:

«В случае реорганизации кредитной организации, находящейся под управлением Агентства, в форме слияния, присоединения, преобразования, переоформление обязательных резервов на вновь образованную, присоединившую, преобразованную кредитную организацию производится территориальным учреждением Банка России в соответствии с разделом 5 Положения. При этом в процессе переоформления обязательных резервов реорганизованных кредитных организаций территориальные учреждения Банка России координируют свои действия. В ходе переоформления обязательных резервов территориальные учреждения Банка России по месту нахождения реорганизованных кредитных организаций направляют территориальному учреждению Банка России по месту нахождения вновь образованной, присоединившей кредитной организации копии Планов — графиков, действовавших до момента реорганизации кредитных организаций. Кредитная организация, созданная в результате слияния, присоединившая кредитная организация, находящаяся под управлением Агентства, не позднее десяти рабочих дней после дня (даты) получения от территориального учреждения Банка России документов, подтверждающих факт реорганизации кредитной организации (свидетельство о государственной регистрации, учредительные документы, лицензия на осуществление банковских операций), представляет территориальному учреждению Банка России План — график, разработанный в соответствии с требованиями п. 8.5 Положения. При этом в пунктах 4 и 5 Плана — графика (Приложение 14 к Положению) указываются суммы недовзноса в обязательные резервы, начисленного неуплаченного штрафа за нарушение порядка обязательного резервирования, числящиеся на соответствующих отдельных лицевых счетах внебалансовых счетов № № 91001, 91002, 91009 (N № 91003, 91004, 91010) реорганизованной кредитной организации по результатам переоформления территориальным учреждением Банка России обязательных резервов. В случае реорганизации кредитной организации в форме преобразования формирование обязательных резервов осуществляется в соответствии с ранее утвержденным территориальным учреждением Банка России Планом — графиком.».

1.10. Во втором абзаце пункта 8.13 исключить слова «, а также списывает с отдельных лицевых счетов внебалансовых счетов нрнр 91001, 91002 числящийся за кредитной организацией недовзнос в обязательные резервы и закрывает указанные отдельные лицевые счета внебалансовых счетов».

1.11. В пунктах 3.3, 3.4, 6.2.7, 6.2.8 слова «акт о проверке» заменить словами «акт проверки» в соответствующем падеже.

1.12. В Приложение 2 к Положению «Данные о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов» в графу «N балансового счета» внести следующие изменения и дополнения: строку 1. «Балансовые счета по учету привлеченных средств юридических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов» после балансового счета 40812 дополнить балансовыми счетами 40814, 40815; после балансового счета 47426 дополнить балансовыми счетами 47601, 47602, 47606, 47607; строку 2. «Балансовые счета по учету привлеченных средств физических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов» после балансового счета 40812 дополнить балансовыми счетами 40813, 40814, 40815; после балансового счета 42308 дополнить балансовыми счетами 42309, 42310, 42311, 42312, 42313, 42314, 42315; после балансового счета 42608 дополнить балансовыми счетами 42609, 42610, 42611, 42612, 42613, 42614, 42615; после балансового счета 47422 дополнить балансовыми счетами 47603, 47605, 47608, 47609.

1.13. Приложение 2/2 к Положению «Ежедневная расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов в части средств, привлеченных от физических лиц» дополнить новыми строками «27. 40814», «28. 40815».

1.14. Исключить Приложение 2/5 к Положению «Ежедневная расшифровка балансовых счетов по учету наличных денежных средств в кассе кредитной организации (балансовые счета № № 20202, 20206, 20207, 20208)».

1.15. В Приложении 2/7 к Положению «Ежедневная расшифровка отдельных балансовых счетов по учету привлеченных субординированных кредитов (займов, депозитов) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией» в строке «1. Пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету сумм, привлеченных кредитной организацией субординированных кредитов (займов, депозитов) на срок не менее 5 лет, балансовых счетов № N» балансовый счет № 41909 заменить на № 41907.

2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу, начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций, подлежащих депонированию в Банке России, на 1 июня 2001 года (в соответствии с решением Совета директоров Банка России — протокол заседания Совета директоров Банка России от 21.04.2001 № 11).

Председатель Центрального банка Российской Федерации В. В. Геращенко

---