Указание Банка России от 11.04.2025 № 7043-У

(ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ФИНАНСОВОГО ОБЩЕСТВА,
КОТОРОЕ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ ЭМИССИЮ СТРУКТУРНЫХ ОБЛИГАЦИЙ),
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ОБЩЕСТВА ПРОЕКТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ,

где:

ДТ — сумма (размер) уступленных денежных требований (за исключением будущих денежных требований), являющихся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества, без учета процентов, пеней и штрафов на дату определения объема принимаемых рисков;

СЗ — стоимость предмета залога (стоимость имущества, в том числе имущественных прав, являющегося предметом залога, без учета процентов, пеней и штрафов) по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества на дату определения объема принимаемых рисков.

3. Объем принимаемых первоначальным и (или) последующим кредиторами рисков по обязательствам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, определяется в совокупности по всем предусмотренным пунктом 5 настоящего Указания способам принятия рисков, принятым первоначальным и (или) последующим кредиторами.

4. Объем принимаемых первоначальным и (или) последующим кредиторами рисков по обязательствам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, в случае, если денежные требования, являющиеся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества, переданы (уступлены) специализированному обществу несколькими первоначальными и (или) последующими кредиторами, определяется в совокупности из объема рисков, принятого каждым из таких первоначальных и (или) последующих кредиторов в отдельности, определенного в соответствии с пунктом 2 настоящего Указания.

При этом объем принимаемых каждым из первоначальных и (или) последующих кредиторов рисков должен быть пропорционален сумме переданных (уступленных) ими специализированному обществу денежных требований, за исключением случая, если объем принятия риска распределяется между первоначальными и (или) последующими кредиторами или условиями выпуска облигаций с залоговым обеспечением специализированного общества непропорционально.

5. Принятие первоначальным и (или) последующим кредиторами рисков по обязательствам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, осуществляется следующими способами:

5.1. Путем обеспечения исполнения обязательств по облигациям с залоговым обеспечением поручительством, предусмотренным статьей 361 Гражданского кодекса Российской Федерации, в соответствии с условиями решения о выпуске облигаций с залоговым обеспечением специализированного общества.

5.2. Путем обеспечения исполнения обязательств по облигациям с залоговым обеспечением независимой гарантией, предусмотренной статьей 368 Гражданского кодекса Российской Федерации, в соответствии с условиями решения о выпуске облигаций с залоговым обеспечением специализированного общества.

5.3. Приобретение облигаций с залоговым обеспечением специализированного общества.

В случае если за счет одного и того же залогового обеспечения обеспечивается исполнение обязательств по облигациям специализированного общества нескольких выпусков, по которым установлена разная очередность исполнения обязательств, принятие рисков способом, предусмотренным настоящим подпунктом, осуществляется:

5.3.1. Путем приобретения облигаций с залоговым обеспечением специализированного общества, исполнение обязательств по которым осуществляется только после исполнения обязательств с наступившим сроком исполнения по облигациям с залоговым обеспечением иных выпусков специализированного общества, обеспеченных тем же залоговым обеспечением.

В случае если первоначальный и (или) последующий кредиторы принимают на себя риски способом, указанным в абзаце первом настоящего подпункта, и объем принятых таким способом рисков меньше объема рисков, установленного пунктами 26, 26.1, 27 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее — Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»), первоначальный и (или) последующий кредиторы приобретают также облигации выпуска, по которым установлена предпоследняя очередь исполнения обязательств.

5.3.2. Путем приобретения первоначальным и (или) последующим кредиторами, соблюдающими условия принятия рисков, установленные пунктом 6 настоящего Указания, облигаций с залоговым обеспечением специализированного финансового общества с разной очередностью исполнения обязательств при условии, что первоначальный и (или) последующий кредиторы принимают риски по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества каждого из выпусков с одним и тем же залоговым обеспечением.

Принятие рисков по облигациям, предусмотренным абзацем первым подпункта 5.3.1 настоящего пункта, способом, указанным в абзаце первом настоящего подпункта, осуществляется первоначальным и (или) последующим кредиторами путем их приобретения, а по облигациям, не являющимся облигациями, предусмотренными абзацем первым подпункта 5.3.1 настоящего пункта, — путем приобретения облигаций, относящихся к той же или последующим очередям исполнения обязательств.

5.4. Принятие обязательства по оказанию финансовой помощи специализированному обществу для исполнения обязательств по его облигациям с залоговым обеспечением.

5.5. Предоставление специализированному обществу денежных средств на основании кредитного договора (договора займа), в рамках которого специализированное общество обязуется возвратить основную сумму долга и, если это предусмотрено указанным договором, уплатить проценты за пользование ею после надлежащего исполнения обязательств с наступившим сроком исполнения по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества, не являющимся облигациями, предусмотренными абзацем первым подпункта 5.3.1 настоящего пункта.

5.6. Предоставление специализированному обществу денежных средств по каждому требованию такого специализированного общества на основании кредитного договора (договора займа), в рамках которого специализированное общество обязуется возвратить основную сумму долга и, если это предусмотрено указанным договором, уплатить проценты за пользование ею после надлежащего исполнения обязательств с наступившим сроком исполнения по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества, не являющимся облигациями, предусмотренными абзацем первым подпункта 5.3.1 настоящего пункта.

5.7. Принятие обязательства приобрести у специализированного общества денежные требования, по которым должниками допущена просрочка исполнения обязательств, являющиеся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества, в обмен на денежную сумму, эквивалентную сумме приобретаемых первоначальным и (или) последующим кредиторами денежных требований (за вычетом суммы пеней и штрафов, возникших в связи с допущенной должниками просрочкой исполнения указанных обязательств).

5.8. Принятие обязательства приобрести у специализированного общества, являющегося акционерным обществом, размещаемые акции такого общества и (или) внести безвозмездный вклад в имущество такого общества.

5.9. Принятие обязательства внести вклад (дополнительный вклад) в уставный капитал специализированного общества, являющегося обществом с ограниченной ответственностью, и (или) внести вклад в имущество такого общества, если такая возможность предусмотрена его уставом.

5.10. Принятие поручительства, в рамках которого первоначальный и (или) последующий кредиторы обязуются солидарно отвечать перед специализированным обществом за исполнение полностью или частично всех обязательств, денежные требования по которым являются предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного общества.

В случае принятия первоначальным и (или) последующим кредиторами рисков по обязательствам способом, указанным в абзаце первом настоящего подпункта, только частично исполнение каждого из таких обязательств обеспечивается пропорционально размеру денежных требований, рассчитываемых без учета убытков, неустойки, штрафов и пени, возникших в связи с допущенной просрочкой исполнения указанных обязательств.

6. Условиями принятия первоначальным и (или) последующим кредиторами рисков по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества в объеме, установленном пунктом 26.1 статьи 42 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», являются следующие условия, соблюдение которых должно осуществляться одновременно:

6.1. По облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества в залог переданы денежные требования, которые являются однородными одновременно:

по виду обязательств (виду гражданско-правовых договоров, из которых возникли обязательства), предусмотренных пунктом 2 статьи 15.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»;

по валюте денежных обязательств (валюте, в которой выражены денежные требования по обязательствам);

по целям использования заемщиками денежных средств, полученных по кредитным договорам (договорам займа), в случае, если обязательства возникли из кредитных договоров (договоров займа), заключенных с условием использования заемщиками полученных средств на определенные цели;

по виду имущества, переданного (подлежащего передаче) по договорам финансовой аренды (договорам лизинга) или договорам аренды, в случае, если обязательства возникли из таких договоров;

6.3. Обязательства, права требования по которым являются предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества и передаются (уступаются) первоначальным и (или) последующим кредиторами специализированному финансовому обществу, возникли не позднее шести месяцев до момента передачи (уступки) таких обязательств.

6.4. На момент передачи (уступки) первоначальным и (или) последующим кредиторами специализированному финансовому обществу денежных требований по обязательствам, которые являются предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества, отсутствуют неисполненные обязательства с наступившим сроком исполнения, а при нарушении должниками установленных сторонами таких обязательств сроков внесения периодических платежей, которыми исполнялись указанные обязательства, каждая такая просрочка должника на момент передачи (уступки) денежных требований по указанным обязательствам не превышает 30 календарных дней.

6.5. Денежные требования, передаваемые (уступаемые) первоначальным и (или) последующим кредиторами, являющимися кредитной организацией, специализированному финансовому обществу и являющиеся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества, не включают денежные требования, по которым оценочный резерв, определяемый в соответствии с Положением Банка России от 2 октября 2017 года № 605-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» <1>, выше, чем среднее значение такого оценочного резерва у аналогичных однородных денежных требований, не передаваемых в залог по облигациям с залоговым обеспечением специализированного финансового общества.