---
title: "Указание Банка России от 31.03.2025 N 7022-У"
number: "7022-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2025-03-31
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-7022-u"
---

## Указание Банка России от 31.03.2025 N 7022-У

# Указание Банка России от 31.03.2025 N 7022-У

"О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда"

(Зарегистрировано в Минюсте России 07.05.2025 N 82088)

> [!IMPORTANT]
> Начало действия документа - [01.03.2026](#p100120).


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте России 7 мая 2025 г. N 82088

---


<div align="center">

<a id="p100002"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100003"></a>**УКАЗАНИЕ**<br>
**от 31 марта 2025 г. N 7022-У**

<a id="p100004"></a>**О ТРЕБОВАНИЯХ**<br>
К ОТЧЕТУ О ПРЕКРАЩЕНИИ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

</div>


<a id="p100005"></a>Настоящее Указание на основании [абзаца второго пункта 2 статьи 32](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p892) Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" устанавливает требования к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда.
1. <a id="p100006"></a>Отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда (далее соответственно - фонд, отчет) должен содержать:

#### <a id="p100007"></a>1.1 Дата составления отчета.


#### <a id="p100008"></a>1.2 Сведения о фонде:

<a id="p100009"></a>полное название, тип и категория фонда;
<a id="p100010"></a>сведения о наличии или отсутствии в правилах доверительного управления фондом указания на то, что инвестиционные паи фонда предназначены для квалифицированных инвесторов;
<a id="p100011"></a>номер правил доверительного управления фондом, присвоенный при внесении Банком России сведений об указанных правилах в реестр паевых инвестиционных фондов;
<a id="p100012"></a>срок действия договора доверительного управления фондом.

#### <a id="p100013"></a>1.3 Сведения об управляющей компании фонда:

<a id="p100014"></a>полное фирменное наименование и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) управляющей компании фонда;
<a id="p100015"></a>номер и дата выдачи лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - лицензия управляющей компании);
<a id="p100016"></a>в случае если у управляющей компании фонда аннулирована (прекратила действие) лицензия управляющей компании - дата принятия Банком России решения об аннулировании лицензии управляющей компании (дата прекращения действия лицензии управляющей компании).

#### <a id="p100017"></a>1.4 Сведения о специализированном депозитарии фонда:

<a id="p100018"></a>полное фирменное наименование и ОГРН специализированного депозитария фонда;
<a id="p100019"></a>номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - лицензия специализированного депозитария);
<a id="p100020"></a>в случае если у специализированного депозитария фонда аннулирована (прекратила действие) лицензия специализированного депозитария - дата принятия Банком России решения об аннулировании лицензии специализированного депозитария (дата прекращения действия лицензии специализированного депозитария).

#### <a id="p100021"></a>1.5 Сведения о лице, осуществляющем прекращение фонда и составляющем отчет:

<a id="p100022"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет управляющая компания фонда - указание на то, что лицом, осуществляющим прекращение фонда, является управляющая компания фонда, а также полное фирменное наименование и ОГРН управляющей компании фонда;
<a id="p100023"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет специализированный депозитарий фонда - указание на то, что лицом, осуществляющим прекращение фонда, является специализированный депозитарий фонда, а также полное фирменное наименование и ОГРН специализированного депозитария фонда;
<a id="p100024"></a>в случае если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является временная администрация (временная администрация страховой организации) - указание на то, что лицом, осуществляющим прекращение фонда, является временная администрация (временная администрация страховой организации), номер и дата принятия Банком России решения о назначении временной администрации (временной администрации страховой организации);
<a id="p100025"></a>в случае если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является конкурсный управляющий страховой организации - указание на то, что лицом, осуществляющим прекращение фонда, является конкурсный управляющий страховой организации, а также наименование суда, принявшего решение о признании страховой организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждении конкурсного управляющего страховой организации), номер дела и дата принятия указанного решения;
<a id="p100026"></a>в случае если лицом, осуществляющим прекращение фонда, является ликвидатор страховой организации - указание на то, что лицом, осуществляющим прекращение фонда, является ликвидатор страховой организации, а также наименование суда, принявшего решение о назначении ликвидатора страховой организации, номер дела, дата принятия и дата вступления в силу указанного решения;
<a id="p100027"></a>фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность лица, подписывающего отчет.
<a id="p100028"></a>1.6. Сведения о лице (лицах), осуществляющем (осуществляющих) прекращение фонда в период прекращения фонда (кроме лица, осуществляющего прекращение фонда и составляющего отчет), предусмотренные [абзацами вторым](#p100022) - [шестым подпункта 1.5](#p100026) настоящего пункта.

#### <a id="p100029"></a>1.7 Сведения об основании прекращения фонда:

<a id="p100030"></a>дата возникновения основания прекращения фонда;
<a id="p100031"></a>основание прекращения фонда;
<a id="p100032"></a>в случае если основанием прекращения фонда является прием заявки (заявок) на погашение или обмен инвестиционных паев в случае, предусмотренном [пунктом 4](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-23#p100725) или [пунктом 5 статьи 23](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-23#p312) Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Федеральный закон "Об инвестиционных фондах") - номер (номера) (при наличии) и дата (даты) приема заявки (заявок) на погашение или обмен инвестиционных паев, общее количество инвестиционных паев, предъявленных к погашению или обмену;
<a id="p100033"></a>в случае если основанием прекращения фонда является прием заявки (заявок) на погашение всех инвестиционных паев - номер (номера) (при наличии) и дата (даты) приема заявки (заявок) на погашение инвестиционных паев;
<a id="p100034"></a>в случае если основанием прекращения фонда является принятие управляющей компанией фонда решения о прекращении фонда - номер (при наличии) и дата принятия управляющей компанией фонда такого решения;
<a id="p100035"></a>в случае если основанием прекращения фонда является исключение инвестиционных паев фонда из списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, проводимым всеми российскими биржами, указанными в правилах доверительного управления фондом, - полное фирменное наименование и ОГРН таких бирж, а также даты исключения ими инвестиционных паев фонда из списка ценных бумаг, допущенных к организованным торгам;
<a id="p100036"></a>в случае если основанием прекращения фонда является тот факт, что количество инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда, в течение 12 месяцев превышает 20 процентов общего количества выданных инвестиционных паев, - количество инвестиционных паев, принадлежащих управляющей компании фонда на дату возникновения основания прекращения фонда;
<a id="p100037"></a>в случае если основанием прекращения фонда является принятие общим собранием владельцев инвестиционных паев фонда решения о досрочном прекращении срока действия договора доверительного управления - дата принятия общим собранием владельцев инвестиционных паев фонда такого решения, номер (при наличии) и дата составления протокола об итогах проведения заседания или заочного голосования для принятия общим собранием владельцев инвестиционных паев фонда такого решения.
<a id="p100038"></a>1.8. Дата и источник раскрытия сообщения о прекращении фонда в соответствии с [подпунктом 2 пункта 7 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-31#p100761) Федерального закона "Об инвестиционных фондах".
<a id="p100039"></a>1.9. Срок предъявления требований кредиторов, которые должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего фонд.

#### <a id="p100040"></a>1.10 Сведения об имуществе, составляющем фонд, реализованном в период прекращения фонда:

<a id="p100041"></a>1.10.1. Сведения об имуществе, составляющем фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, реализованном в период прекращения фонда:
<a id="p100042"></a>общая сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате реализации имущества, составляющего фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, в период прекращения фонда;
<a id="p100043"></a>сведения в отношении каждого объекта имущества, составляющего фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, реализованного в период прекращения фонда, и каждой сделки по его реализации:
<a id="p100044"></a>сведения об имуществе, позволяющие его идентифицировать, количество имущества;
<a id="p100045"></a>дата включения имущества в состав фонда (в случае если таким имуществом является индивидуально-определенное имущество);
<a id="p100046"></a>дата совершения сделки по реализации имущества;
<a id="p100047"></a>дата прекращения признания имущества для целей расчета стоимости чистых активов фонда (далее - прекращение признания);
<a id="p100048"></a>сведения о контрагенте (контрагентах) по сделке по реализации имущества, позволяющие его (их) идентифицировать;
<a id="p100049"></a>стоимость имущества для целей расчета стоимости чистых активов на дату включения имущества в состав фонда (в случае если таким имуществом является индивидуально-определенное имущество);
<a id="p100050"></a>стоимость имущества для целей расчета стоимости чистых активов на дату совершения сделки по реализации имущества;
<a id="p100051"></a>сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате реализации имущества.

##### <a id="p100052"></a>1.10.2 Сведения об имуществе, включенном в состав фонда и реализованном в период прекращения фонда:

<a id="p100053"></a>общая сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате реализации в период прекращения фонда имущества, включенного в состав фонда в указанный период;
<a id="p100054"></a>сведения в отношении каждого объекта имущества, включенного в состав фонда и реализованного в период прекращения фонда, и каждой сделки по его реализации:
<a id="p100055"></a>сведения, указанные в [абзацах четвертом](#p100044) - [одиннадцатом подпункта 1.10.1](#p100051) настоящего пункта.
<a id="p100056"></a>1.11. Сведения об имуществе, которое выбыло из состава фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с его реализацией и распределением:
<a id="p100057"></a>1.11.1. Сведения об имуществе, составляющем фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, которое выбыло из состава фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с его реализацией и распределением:
<a id="p100058"></a>общая сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате выбытия имущества, составляющего фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, из состава фонда в период прекращения фонда;
<a id="p100059"></a>сведения в отношении каждого объекта имущества, составляющего фонд на дату возникновения основания прекращения фонда, которое выбыло из состава фонда в период прекращения фонда, и каждого факта его выбытия:
<a id="p100060"></a>сведения об имуществе, позволяющие его идентифицировать, количество имущества;
<a id="p100061"></a>дата включения имущества в состав фонда (в случае если таким имуществом является индивидуально-определенное имущество);
<a id="p100062"></a>дата выбытия имущества из состава фонда;
<a id="p100063"></a>дата прекращения признания;
<a id="p100064"></a>основание выбытия имущества из состава фонда;
<a id="p100065"></a>стоимость имущества для целей расчета стоимости чистых активов на дату включения имущества в состав фонда (в случае если таким имуществом является индивидуально-определенное имущество);
<a id="p100066"></a>стоимость имущества для целей расчета стоимости чистых активов на дату выбытия имущества из состава фонда;
<a id="p100067"></a>сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате выбытия имущества из состава фонда.
<a id="p100068"></a>1.11.2. Сведения об имуществе, включенном в состав фонда в период прекращения фонда, которое выбыло из состава фонда в период прекращения фонда по основаниям, не связанным с его реализацией и распределением:
<a id="p100069"></a>общая сумма денежных средств, поступивших в фонд в результате выбытия имущества, включенного в состав фонда в период прекращения фонда, из состава фонда в период прекращения фонда;
<a id="p100070"></a>сведения в отношении каждого объекта имущества, включенного в состав фонда в период прекращения фонда, которое выбыло из состава фонда в период прекращения фонда, и каждого факта его выбытия:
<a id="p100071"></a>сведения, указанные в [абзацах четвертом](#p100060) - [одиннадцатом подпункта 1.11.1](#p100067) настоящего пункта.
<a id="p100072"></a>1.12. Общая сумма денежных средств, поступивших в фонд в период прекращения фонда по основаниям, не указанным в [подпунктах 1.10](#p100040) и [1.11](#p100056) настоящего пункта.
<a id="p100073"></a>1.13. Дата составления списка лиц, имеющих право на получение денежной компенсации при прекращении фонда либо на выдел приходящейся на них доли в праве общей собственности на имущество, составляющее фонд (выдел имущества в натуре), при прекращении фонда, если возможность такого выдела предусмотрена правилами доверительного управления фондом.

#### <a id="p100074"></a>1.14 Сведения о распределении имущества, составляющего фонд, при прекращении фонда:


##### <a id="p100075"></a>1.14.1 Сведения о распределении имущества, составляющего фонд, при прекращении фонда между кредиторами первой очереди:

<a id="p100076"></a>общая сумма требований кредиторов первой очереди;
<a id="p100077"></a>общая сумма удовлетворенных требований кредиторов первой очереди;
<a id="p100078"></a>сведения в отношении каждого кредитора первой очереди и каждого его требования:
<a id="p100079"></a>сведения, позволяющие идентифицировать кредитора;
<a id="p100080"></a>описание требования кредитора, а в случае если кредитором является лицо, заявка которого на погашение инвестиционных паев была принята до даты возникновения основания прекращения фонда, - также дата и время приема заявки, номер заявки (при наличии);
<a id="p100081"></a>сумма требования кредитора;
<a id="p100082"></a>сумма удовлетворенного требования кредитора;
<a id="p100083"></a>дата удовлетворения требования кредитора;
<a id="p100084"></a>способ удовлетворения требования кредитора, а в случае если таким способом является выдел имущества в натуре - также сведения, позволяющие идентифицировать имущество, выделенное кредитору при прекращении фонда, стоимость такого имущества, определенная для целей осуществления выдела имущества в натуре (общая стоимость и стоимость каждого объекта такого имущества).

##### <a id="p100085"></a>1.14.2 Сведения о распределении имущества, составляющего фонд, при прекращении фонда между кредиторами второй очереди:

<a id="p100086"></a>общая сумма требований кредиторов второй очереди;
<a id="p100087"></a>общая сумма удовлетворенных требований кредиторов второй очереди;
<a id="p100088"></a>сведения в отношении каждого кредитора второй очереди:
<a id="p100089"></a>указание кредитора (управляющая компания фонда, или специализированный депозитарий фонда, или временная администрация, или временная администрация страховой организации, или конкурсный управляющий страховой организации, или ликвидатор страховой организации);
<a id="p100090"></a>полное фирменное наименование и ОГРН кредитора (в случае если кредитором является управляющая компания фонда или специализированный депозитарий фонда);
<a id="p100091"></a>сумма требования кредитора;
<a id="p100092"></a>сумма удовлетворенного требования кредитора;
<a id="p100093"></a>дата удовлетворения требования кредитора.

##### <a id="p100094"></a>1.14.3 Сведения о распределении имущества, составляющего фонд, при прекращении фонда между кредиторами третьей очереди:

<a id="p100095"></a>общая сумма требований кредиторов третьей очереди;
<a id="p100096"></a>общая сумма удовлетворенных требований кредиторов третьей очереди;
<a id="p100097"></a>сведения в отношении каждого кредитора третьей очереди и каждого его требования:
<a id="p100098"></a>сведения, позволяющие идентифицировать кредитора;
<a id="p100099"></a>описание требования кредитора;
<a id="p100100"></a>сумма требования кредитора;
<a id="p100101"></a>сумма удовлетворенного требования кредитора;
<a id="p100102"></a>дата удовлетворения требования кредитора.
<a id="p100103"></a>1.14.4. Сведения о распределении имущества, составляющего фонд, при прекращении фонда между кредиторами четвертой очереди:
<a id="p100104"></a>общая сумма денежных средств (стоимость имущества), распределенных (распределенного) между кредиторами четвертой очереди (владельцами инвестиционных паев);
<a id="p100105"></a>сведения в отношении каждого кредитора четвертой очереди (владельца инвестиционных паев):
<a id="p100106"></a>сведения, позволяющие идентифицировать владельца инвестиционных паев;
<a id="p100107"></a>количество инвестиционных паев, принадлежащих владельцу инвестиционных паев;
<a id="p100108"></a>способ распределения имущества (выплата денежной компенсации, выдел имущества в натуре);
<a id="p100109"></a>в случае если владельцу инвестиционных паев выплачивается денежная компенсация при прекращении фонда - сумма выплаченной владельцу инвестиционных паев денежной компенсации при прекращении фонда и дата ее выплаты;
<a id="p100110"></a>в случае если владельцу инвестиционных паев осуществляется выдел имущества в натуре при прекращении фонда - сведения, позволяющие идентифицировать имущество, выделенное владельцу инвестиционных паев фонда при прекращении фонда, стоимость такого имущества, определенная для целей осуществления выдела имущества в натуре (общая стоимость и стоимость каждого объекта такого имущества), дата передачи такого имущества.
<a id="p100111"></a>1.15. Дополнительные пояснения лица, осуществляющего прекращение фонда (при наличии).
2. <a id="p100112"></a>Отчет должен включать в себя справку о стоимости чистых активов фонда, предусмотренную [пунктом 1.15](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3758-u#p100037) Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев" <1>, составленную на дату возникновения основания прекращения фонда.

<a id="p100113"></a>

---

<a id="p100114"></a><1> Зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2015 года, регистрационный N 39234, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 12 декабря 2016 года N 4233-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2017 года, регистрационный N 45188), от 20 апреля 2020 года N 5447-У (зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2020 года, регистрационный N 58470), от 28 июня 2024 года N 6779-У (зарегистрировано Минюстом России 2 октября 2024 года, регистрационный N 79680).

3. <a id="p100115"></a>Отчет должен быть подписан:
<a id="p100116"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет управляющая компания фонда в соответствии с [пунктом 1 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-31#p101259) Федерального закона "Об инвестиционных фондах" - лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа управляющей компании фонда, а также лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария фонда (в случае если специализированным депозитарием фонда является кредитная организация - лицом, осуществляющим функции руководителя отдельного структурного подразделения, осуществляющего деятельность специализированного депозитария);
<a id="p100117"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет специализированный депозитарий фонда в соответствии с [пунктом 2 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-31#p333) Федерального закона "Об инвестиционных фондах" - лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа специализированного депозитария фонда (в случае если специализированным депозитарием фонда является кредитная организация - лицом, осуществляющим функции руководителя отдельного структурного подразделения, осуществляющего деятельность специализированного депозитария);
<a id="p100118"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет временная администрация (временная администрация страховой организации) в соответствии с [абзацем первым пункта 3 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-31#p334) Федерального закона "Об инвестиционных фондах" ([пунктом 1 статьи 184.12-2](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-184-12-3#p10367) Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)") - руководителем временной администрации (временной администрации страховой организации);
<a id="p100119"></a>в случае если прекращение фонда осуществляет конкурсный управляющий (ликвидатор) страховой организации в соответствии с [пунктом 2 статьи 184.12-2](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-184-12-3#p10368) Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" - представителем, через которого конкурсный управляющий (ликвидатор) страховой организации осуществляет свои полномочия.
4. <a id="p100120"></a>Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 марта 2025 года N ПСД-8) вступает в силу с 1 марта 2026 года.
5. <a id="p100121"></a>Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4712-u) Банка России от 31 января 2018 года N 4712-У "О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и порядку его представления, а также об объеме, о сроках и форме его представления в Банк России" <2>.

<a id="p100122"></a>

---

<a id="p100123"></a><2> Зарегистрировано Минюстом России 17 апреля 2018 года, регистрационный N 50793.

<div align="right">

<a id="p100124"></a>Председатель Центрального банка<br>
Российской Федерации<br>
Э.С.НАБИУЛЛИНА

</div>




<a id="p100125"></a>

---