---
title: "Указание Банка России от 03.10.2024 N 6896-У"
number: "6896-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2024-10-03
status: действует
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6896-u"
---
## Указание Банка России от 03.10.2024 N 6896-У
# Указание Банка России от 03.10.2024 N 6896-У
"О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках"
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.01.2025 N 80971)
> [!IMPORTANT]
> Начало действия документа - [01.10.2025](#p100138).
Зарегистрировано в Минюсте России 20 января 2025 г. N 80971
---
**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**
**УКАЗАНИЕ**
**от 3 октября 2024 г. N 6896-У**
**О ПОРЯДКЕ**
**ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ**
**В УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКАХ**
Настоящее Указание на основании [пункта 5 части первой статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-5#p100033), [пункта 1 части первой статьи 5.2](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-5-2#p1156) Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ), [пункта 5 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-4#p100025), [абзаца пятого статьи 34](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-34#p273) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", [части 2 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-5#p100073) Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 сентября 2024 года N ПСД-31) определяет порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации.
1. В уполномоченных банках <1>, филиалах кредитных организаций, являющихся уполномоченными банками, внутренних структурных подразделениях кредитных организаций, являющихся уполномоченными банками, филиалов таких кредитных организаций (далее при совместном упоминании - уполномоченный банк (филиал, ВСП) с юридическими лицами (в том числе другими уполномоченными банками (филиалами, ВСП), индивидуальными предпринимателями и физическими лицами (далее при совместном упоминании - клиенты) осуществляются следующие кассовые операции с наличной иностранной валютой:
---
<1> [Пункт 8 части 1 статьи 1](https://bukva.ai/docs/zakon-173-fz-2003/statya-1#p450) Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".
прием наличной иностранной валюты от клиентов для зачисления сумм наличной иностранной валюты на банковские счета, счета по вкладам (депозитам);
выдача наличной иностранной валюты клиентам со списанием сумм выданной наличной иностранной валюты с банковских счетов, со счетов по вкладам (депозитам);
пересчет наличной иностранной валюты.
2. Уполномоченный банк определяет перечень иностранных валют и необходимость работы с монетой иностранных государств (группы иностранных государств), кассовые операции с которыми осуществляются в уполномоченном банке (филиале, ВСП).
3. Организация работы с наличной иностранной валютой в уполномоченном банке (филиале, ВСП) осуществляется в порядке, установленном [Положением](https://bukva.ai/docs/630-p) Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" <2> (далее - Положение Банка России N 630-П) для наличных денег.
---
<2> Зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2018 года, регистрационный N 51359, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 7 мая 2020 года N 5454-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2020 года, регистрационный N 58625), от 19 августа 2021 года N 5897-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный N 65094), от 31 мая 2022 года N 6147-У (зарегистрировано Минюстом России 22 августа 2022 года, регистрационный N 69734), от 15 ноября 2023 года N 6607-У (зарегистрировано Минюстом России 9 февраля 2024 года, регистрационный N 77207).
4. Кассовые операции с наличной иностранной валютой в уполномоченном банке (филиале, ВСП) осуществляются в помещениях для совершения операций с ценностями, соответствующих требованиям, установленным [пунктом 1.3](https://bukva.ai/docs/630-p#p100038) Положения Банка России N 630-П. В случае страхования наличной иностранной валюты требования к технической укрепленности помещений для совершения операций с ценностями определяются уполномоченным банком по согласованию со страховой организацией, иностранной страховой организацией.
По окончании осуществления кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченном банке (филиале, ВСП) наличная иностранная валюта размещается в помещениях для совершения операций с ценностями, предусмотренных [пунктом 17.1](https://bukva.ai/docs/630-p#p100439) Положения Банка России N 630-П.
5. Работники уполномоченного банка (филиала, ВСП) при ведении кассовых операций с наличной иностранной валютой должны применять документы, предусмотренные [Положением](https://bukva.ai/docs/630-p) Банка России N 630-П, [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u) Банка России от 30 июля 2014 года N 3352-У "О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления" <3> и настоящим Указанием (далее - документы, применяемые при осуществлении кассовых операций), оформляемые на бумажном носителе или в виде электронных документов.
---
<3> Зарегистрировано Минюстом России 24 сентября 2014 года, регистрационный N 34110, с изменением, внесенным Указанием Банка России от 28 сентября 2020 года N 5567-У (зарегистрировано Минюстом России 30 октября 2020 года, регистрационный N 60688).
В документах, применяемых при осуществлении кассовых операций, наличная иностранная валюта должна указываться по наименованиям иностранной валюты.
6. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) должен обеспечить кассовых работников, осуществляющих кассовые операции с наличной иностранной валютой, индивидуальными устройствами для хранения, штампами, пломбами, устройствами для опломбирования, клише, считывающими устройствами, определенными [пунктом 2.6](https://bukva.ai/docs/630-p#p34) Положения Банка России N 630-П.
Уполномоченный банк (филиал, ВСП) должен обеспечить кассовых работников, осуществляющих кассовые операции с наличной иностранной валютой, прибором контроля подлинности банкнот в проходящем свете, увеличительным стеклом (с увеличением не менее 10 крат), источником ультрафиолетового излучения, измерительной линейкой, прибором для визуального контроля меток в инфракрасном диапазоне спектра (далее - технические средства контроля подлинности банкнот).
7. При выявлении излишков, недостач наличной иностранной валюты, а также выявлении банкнот, монет иностранного государства (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности (далее соответственно - вызывающие сомнение в подлинности банкноты, вызывающие сомнение в подлинности монеты), банкнот иностранного государства (группы иностранных государств), наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника (далее - имеющие признаки подделки банкноты), при приеме и пересчете в уполномоченном банке (филиале, ВСП) наличной иностранной валюты, сформированной и упакованной кассовыми работниками в пачки банкнот, мешки с монетой, в сумки, предусмотренные [абзацем седьмым пункта 1.1](https://bukva.ai/docs/630-p#p4) Положения Банка России N 630-П, а также при выявлении несоответствия сумм наличной иностранной валюты данным документов, применяемых при осуществлении кассовых операций, данным бухгалтерского учета (далее - несоответствие сумм наличной иностранной валюты) уполномоченный банк должен установить причины возникновения несоответствия сумм наличной иностранной валюты и принять меры по устранению несоответствия сумм наличной иностранной валюты.
В случае недостачи наличной иностранной валюты на сумму, равную или превышающую в эквиваленте 150000 рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с [пунктом 15 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-4#p100035) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ), на дату недостачи наличной иностранной валюты, произошедшей в результате действия (бездействия) работников уполномоченного банка (филиала, ВСП), повлекшего материальный ущерб, а также в случаях хищения наличной иностранной валюты, в том числе хищения наличной иностранной валюты из автоматических устройств, нападения на работников уполномоченного банка (филиала, ВСП) при ведении кассовых операций с наличной иностранной валютой, уполномоченный банк должен направить сообщение о случае утраты наличной иностранной валюты в Банк России в соответствии с [абзацами третьим](https://bukva.ai/docs/630-p#p249) - [седьмым пункта 1.9](https://bukva.ai/docs/630-p#p250) Положения Банка России N 630-П.
8. Кассовые работники при приеме и пересчете наличной иностранной валюты должны определять, является ли принимаемая наличная иностранная валюта законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также проводить проверку подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств). Проверка подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) должна проводиться кассовыми работниками с помощью технических средств контроля подлинности банкнот.
9. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) проводит ревизию наличной иностранной валюты в соответствии с [пунктами 17.12](https://bukva.ai/docs/630-p#p349) - [17.15](https://bukva.ai/docs/630-p#p187) Положения Банка России N 630-П. При проведении ревизии наличной иностранной валюты осуществляется ее полистный и поштучный пересчет в размере, определенном распорядительным документом уполномоченного банка (филиала, ВСП).
Результаты проведенной ревизии наличной иностранной валюты отражаются в акте ревизии наличной иностранной валюты в произвольной форме, в котором указываются:
полное фирменное (сокращенное фирменное (при наличии) наименование уполномоченного банка (далее - наименование уполномоченного банка), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее - наименование филиала), или наименование уполномоченного банка (наименование филиала), наименование (при наличии) и учетный номер ВСП, присвоенный Банком России на основании [части третьей статьи 12](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-12#p1210), [частей восьмой](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-22#p100479) и [девятой статьи 22](https://bukva.ai/docs/zakon-395-1-1990/statya-22#p100480) Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее - учетный номер ВСП);
дата составления акта ревизии наличной иностранной валюты;
фактическое наличие находящейся в помещениях для совершения операций с ценностями уполномоченного банка (филиала, ВСП) наличной иностранной валюты по наименованиям иностранной валюты;
соответствие (несоответствие) фактического наличия находящейся в помещениях для совершения операций с ценностями уполномоченного банка (филиала, ВСП) наличной иностранной валюты данным бухгалтерского учета и документов, применяемых при осуществлении кассовых операций;
выявленные несоответствия сумм наличной иностранной валюты данным бухгалтерского учета и документов, применяемых при осуществлении кассовых операций (в случае выявления таких несоответствий).
При одновременном проведении ревизии наличной иностранной валюты и ревизии наличных денег результаты ревизии наличной иностранной валюты отражаются в акте ревизии наличной иностранной валюты или в акте ревизии наличных денег.
Акт ревизии наличной иностранной валюты хранится в деле подразделения уполномоченного банка (филиала, ВСП), проводившего ревизию наличной иностранной валюты.
По решению уполномоченного банка ревизия наличной иностранной валюты не проводится в случаях замещения временно отсутствующих должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассового работника ВСП, организации посменной работы указанных работников. В этих случаях передача наличной иностранной валюты и кассовых документов между должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовым работником ВСП, сдающими и принимающими наличную иностранную валюту и кассовые документы, осуществляется по акту приема-передачи в соответствии с [абзацем вторым пункта 17.12](https://bukva.ai/docs/630-p#p350) Положения Банка России N 630-П.
10. Прием и выдача наличной иностранной валюты клиентам кассовым работником осуществляется:
пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков в пачке банкнот и целости упаковки;
мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой целости упаковки;
сумками с наличной иностранной валютой по надписям на ярлыках к сумкам с наличной иностранной валютой с проверкой целости упаковки;
отдельными корешками, банкнотами и монетами иностранных государств (группы иностранных государств) полистным, поштучным пересчетом.
В уполномоченном банке (филиале, ВСП) допускается выдавать клиентам наличную иностранную валюту в упаковке центрального банка иностранного государства (группы иностранных государств) или учреждения, осуществляющего выпуск в обращение наличной иностранной валюты на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств).
11. В уполномоченном банке (филиале, ВСП) прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковский счет, счет по вкладу (депозиту) клиента, выдача наличной иностранной валюты с банковского счета, со счета по вкладу (депозиту) клиента должны осуществляться кассовыми работниками по приходному кассовому [ордеру 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), расходному кассовому [ордеру 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) (далее при совместном упоминании - кассовые документы), оформленным на каждое наименование иностранной валюты.
12. Кассовый документ оформляется бухгалтерским работником. После проверки, оформления бухгалтерским работником кассового документа клиенту выдается отрывной талон к кассовому документу для предъявления в кассу.
Отрывной талон не отделяется от кассового документа в случаях:
оформления кассового документа в виде электронного документа;
возложения на кассового работника обязанностей бухгалтерского работника, предусмотренных [пунктом 2.5](https://bukva.ai/docs/630-p#p100091) Положения Банка России N 630-П;
использования уполномоченным банком (филиалом, ВСП) жетонов или других средств, идентифицирующих клиента.
Проверенный и оформленный бухгалтерским работником кассовый документ должен быть передан кассовому работнику.
13. Кассовый работник, получив приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), должен выполнить следующие действия:
проверить наличие подписи бухгалтерского работника, оформившего приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) (ее соответствие имеющемуся образцу подписи бухгалтерского работника, используемой при оформлении документов на бумажном носителе);
сверить соответствие сумм наличной иностранной валюты цифрами и прописью, проставленных в приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211);
сверить номер отрывного талона, жетона или другого средства, идентифицирующего клиента, с номером на приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), приклеить отрывной талон к приходному кассовому [ордеру 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), если отрывной талон отделялся от приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211);
удостовериться в том, что прием наличной иностранной валюты производится от лица, указанного в приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211);
передать клиенту приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) для проставления его подписи.
При приеме наличной иностранной валюты кассовый работник должен:
принять наличную иностранную валюту таким образом, чтобы клиент видел действия указанного работника;
сверить сумму и наименование иностранной валюты, указанные в приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), с фактической суммой и наименованием принятой наличной иностранной валюты;
подписать все экземпляры приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211);
проставить на приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) оттиск штампа кассы либо оттиск автоматического устройства с реквизитами, принятыми к использованию в уполномоченном банке в подтверждение осуществления кассовой операции (далее - оттиск штампа кассы).
В подтверждение приема наличной иностранной валюты один экземпляр приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), подписанный бухгалтерским, кассовым работниками и клиентом, с проставленным оттиском штампа кассы выдается клиенту, другой экземпляр приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) направляется в дело с кассовыми документами.
Приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему уполномоченным банком (филиалом, ВСП) с применением средств защиты информации, принятых к использованию в уполномоченном банке.
14. При несоответствии фактической суммы наличной иностранной валюты, вносимой юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, и суммы, указанной в приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), а также выявлении при приеме наличной иностранной валюты вызывающих сомнение в подлинности банкнот, вызывающих сомнение в подлинности монет, имеющих признаки подделки банкнот, кассовый работник должен: перечеркнуть все оформленные экземпляры приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211); на обороте одного экземпляра приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) указать фактически принимаемую сумму наличной иностранной валюты; проставить подпись.
Перечеркнутые экземпляры приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) кассовый работник направляет бухгалтерскому работнику для оформления и проверки им вновь составленного приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) на фактически вносимую сумму наличной иностранной валюты.
В случаях несоответствия суммы наличной иностранной валюты, вносимой физическим лицом, сумме, указанной в приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), а также выявлении при приеме наличной иностранной валюты вызывающих сомнение в подлинности банкнот, вызывающих сомнение в подлинности монет, имеющих признаки подделки банкнот, кассовый работник должен предложить физическому лицу довнести недостающую сумму наличной иностранной валюты или вернуть излишне внесенную сумму наличной иностранной валюты. В случае если физическое лицо отказалось довнести недостающую сумму наличной иностранной валюты, кассовый работник должен совершить действия, предусмотренные в [абзацах первом](#p100063) и [втором](#p100064) настоящего пункта.
В приходном кассовом [ордере 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), оформленном в виде электронного документа, в случае, предусмотренном в [абзаце первом](#p100063) настоящего пункта, кассовый работник должен проставить отметку о переоформлении приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) и направить его в виде электронного документа бухгалтерскому работнику для переоформления приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) на фактически вносимую сумму наличной иностранной валюты.
Перечеркнутые экземпляры приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), по которому не была внесена наличная иностранная валюта клиентом в кассу, уничтожаются бухгалтерским работником способом, определенным уполномоченным банком.
15. На вызывающие сомнение в подлинности банкноты, имеющие признаки подделки банкноты, выявленные при приеме наличной иностранной валюты от клиента, кассовый работник должен составить справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании имеющих признаки подделки денежных знаков) в двух экземплярах (рекомендуемый образец справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании имеющих признаки подделки денежных знаков) приведен в [приложении 8](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) к Положению Банка России N 630-П) (далее соответственно - справка о сомнительных денежных знаках, справка об имеющих признаки подделки денежных знаках).
В [справке](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках (справке об имеющих признаки подделки денежных знаках) указываются следующие реквизиты каждой вызывающей сомнение в подлинности банкноты (имеющей признаки подделки банкноты): наименование иностранной валюты, номинал, год, обозначенный на банкноте, серия и номер банкноты. В [графе](https://bukva.ai/docs/630-p#p363) "Дополнительные реквизиты" справки о сомнительных денежных знаках (справки об имеющих признаки подделки денежных знаках) указывается наименование указанного на банкноте центрального банка иностранного государства (группы иностранных государств) или учреждения, осуществляющего выпуск в обращение наличной иностранной валюты на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств) (при возможности его определения).
В [графе](https://bukva.ai/docs/630-p#p363) "Дополнительные реквизиты" справки о сомнительных денежных знаках (справки об имеющих признаки подделки денежных знаках) для банкнот долларов США дополнительно указываются буквенно-цифровой индекс федерального резервного банка Федеральной резервной системы США, чековая буква и номер квадранта, номер клише лицевой стороны, номер клише оборотной стороны (в указанной последовательности); для банкнот евро дополнительно указывается буквенно-цифровая метка.
В [справке](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках также указываются идентификатор, предусмотренный [абзацем третьим пункта 15.2](https://bukva.ai/docs/630-p#p325) Положения Банка России N 630-П, и выбранный клиентом способ его информирования о результатах экспертизы, проведенной в Банке России. [Справка](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках подписывается клиентом.
При передаче клиенту [справки](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках (справки об имеющих признаки подделки денежных знаках) кассовый работник обязан предъявить ему, не выдавая на руки, вызывающие сомнение в подлинности банкноты, имеющие признаки подделки банкноты для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке о сомнительных денежных знаках (справке об имеющих признаки подделки денежных знаках).
[Справка](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках (справка об имеющих признаки подделки денежных знаках) подписывается кассовым работником и передается кассовым работником бухгалтерскому работнику для оформления [ордера](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102.
Экземпляр [справки](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках (справки об имеющих признаки подделки денежных знаках), подписанный кассовым работником и содержащий оттиск штампа кассы, выдается клиенту.
[Справка](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках (справка о поддельных денежных знаках), оформленная в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему уполномоченным банком (филиалом, ВСП) с применением средств защиты информации, принятых к использованию в уполномоченном банке.
16. Для получения наличной иностранной валюты с банковского счета (счета по депозиту) юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем представляется в уполномоченный банк (филиал, ВСП) заявка на получение наличной иностранной валюты в произвольной форме, оформленная на бумажном носителе или в виде электронного документа.
В заявке на получение наличной иностранной валюты указываются:
наименование уполномоченного банка, или наименование филиала, или наименование уполномоченного банка (наименование филиала), наименование (при наличии) и учетный номер ВСП;
дата составления заявки;
полное (сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя;
дата получения наличной иностранной валюты;
номер банковского счета (счета по депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя;
наименование иностранной валюты;
сумма наличной иностранной валюты;
фамилия (фамилии), имя (имена), отчество (отчества) (при наличии) лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) на получение наличной иностранной валюты;
фамилия и инициалы лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на банковском счете (счете по депозиту) юридического лица, индивидуального предпринимателя, и его подпись (их подписи).
На сумму наличной иностранной валюты, указанную в заявке на получение наличной иностранной валюты, в уполномоченном банке (филиале, ВСП) бухгалтерским работником оформляется расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705).
17. Кассовый работник, получив расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705), выполняет действия, предусмотренные [абзацами вторым](#p100051) - [шестым пункта 13](#p100055) настоящего Указания.
При выдаче наличной иностранной валюты клиенту кассовый работник должен:
подготовить сумму наличной иностранной валюты, подлежащую выдаче, и уточнить у клиента сумму получаемой наличной иностранной валюты;
пересчитать подготовленную к выдаче сумму наличной иностранной валюты в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот и монет иностранного государства (группы иностранных государств) и их номиналы;
выдать наличную иностранную валюту лицу, указанному в расходном кассовом [ордере 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705), таким образом, чтобы клиент видел действия кассового работника;
подписать расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) и проставить оттиск штампа кассы на расходном кассовом [ордере 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705).
В подтверждение выдачи наличной иностранной валюты экземпляр расходного кассового [ордера 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705), подписанный бухгалтерскими, кассовым работниками и клиентом, с проставленным оттиском штампа кассы выдается клиенту, другой экземпляр расходного кассового [ордера 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) направляется в дело с кассовыми документами.
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассового работника, выдавшего наличную иностранную валюту, принимает с проверкой целости упаковки: пачки банкнот, мешки с монетой по надписям на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой с проверкой количества корешков в пачке банкнот, наличия реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой, оттисках клише, пломбах; сумки с предварительно подготовленной наличной иностранной валютой по надписям на ярлыках к сумкам с наличной иностранной валютой; отдельные корешки, банкноты и монеты иностранных государств (группы иностранных государств) полистным, поштучным пересчетом.
В случае выявления несоответствия суммы принимаемой клиентом наличной иностранной валюты данным расходного кассового [ордера 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) кассовым работником составляется акт пересчета наличной иностранной валюты в соответствии с [пунктом 19](#p100102) настоящего Указания.
В случае если наличная иностранная валюта не была пересчитана клиентом под наблюдением кассового работника, выдавшего наличную иностранную валюту, претензии клиента уполномоченным банком (филиалом, ВСП) не принимаются.
Клиент вправе в индивидуальных кабинах, расположенных при кассах, в которых осуществляется прием, выдача наличной иностранной валюты, или помещении для пересчета наличной иностранной валюты клиентами пересчитать полистно, поштучно получаемую наличную иностранную валюту, упакованную в пачки банкнот, мешки с монетой, сумки с наличной иностранной валютой. Доставка клиентом наличной иностранной валюты в указанное помещение и ее пересчет осуществляются в соответствии с [абзацем четвертым пункта 5.7](https://bukva.ai/docs/630-p#p72) Положения Банка России N 630-П. На выявленный в результате пересчета клиентом пачек банкнот, мешков с монетой, сумок с наличной иностранной валютой излишек или недостачу наличной иностранной валюты кассовым, контролирующим работником, осуществляющим контролирующие функции при проведении кассовых операций в соответствии с [абзацем первым пункта 1.6](https://bukva.ai/docs/630-p#p16) Положения Банка России N 630-П, составляется акт пересчета наличной иностранной валюты в соответствии с [пунктом 19](#p100102) настоящего Указания.
После подписания акта пересчета наличной иностранной валюты кассовый, контролирующий работник, осуществляющий контролирующие функции при проведении кассовых операций в соответствии с [абзацем первым пункта 1.6](https://bukva.ai/docs/630-p#p16) Положения Банка России N 630-П, принимает от клиента излишнюю сумму наличной иностранной валюты или выдает клиенту недостающую сумму наличной иностранной валюты.
Расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705), оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему уполномоченным банком (филиалом, ВСП) с применением средств защиты информации, принятых к использованию в уполномоченном банке.
18. Осуществление кассовых операций, при которых клиент, не внося наличную иностранную валюту, предъявляет одновременно расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) и приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), не допускается.
19. Пересчет в уполномоченном банке (филиале, ВСП) поступившей от клиента наличной иностранной валюты должен осуществляться кассовыми работниками с определением принадлежности пересчитываемой наличной иностранной валюты клиенту.
На выявленные при пересчете наличной иностранной валюты излишек, недостачу, вызывающие сомнение в подлинности банкноты, вызывающие сомнение в подлинности монеты, имеющие признаки подделки банкноты контролирующий работник должен составить акт пересчета наличной иностранной валюты в двух экземплярах в произвольной форме, в котором указываются:
наименование уполномоченного банка, или наименование филиала, или наименование уполномоченного банка (наименование филиала), наименование (при наличии) и учетный номер ВСП;
дата составления акта пересчета наличной иностранной валюты;
наименование должностей, фамилии, инициалы кассового работника, осуществлявшего пересчет наличной иностранной валюты, и контролирующего работника, присутствовавшего при пересчете наличной иностранной валюты;
помещение, в котором осуществлялся пересчет наличной иностранной валюты;
наименование иностранной валюты;
описание и реквизиты упаковки наличной иностранной валюты;
сумма (цифрами), указанная на упаковке, и фактическая сумма (цифрами) наличной иностранной валюты;
сумма (цифрами и прописью) излишка, недостачи, вызывающих сомнение в подлинности банкнот, вызывающих сомнение в подлинности монет, имеющих признаки подделки банкнот.
В случае выявления при пересчете наличной иностранной валюты в уполномоченном банке (филиале, ВСП) вызывающих сомнение в подлинности банкнот, вызывающих сомнение в подлинности монет, имеющих признаки подделки банкнот в акте пересчета наличной иностранной валюты дополнительно указываются:
реквизиты каждой вызывающей сомнение в подлинности банкноты, имеющей признаки подделки банкноты, предусмотренные [абзацами вторым](#p100069) и [третьим пункта 15](#p100070) настоящего Указания;
реквизиты каждой вызывающей сомнение в подлинности монеты - номинал, год, обозначенный на монете.
Акт пересчета наличной иностранной валюты подписывается кассовым работником, осуществлявшим пересчет наличной иностранной валюты, и контролирующим работником, присутствовавшим при пересчете наличной иностранной валюты.
Акт пересчета наличной иностранной валюты передается контролирующим работником бухгалтерскому работнику для оформления приходного кассового [ордера 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211) на выявленную сумму излишка наличной иностранной валюты, расходного кассового [ордера 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705) - на сумму недостачи наличной иностранной валюты, [ордера](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102 - на сумму вызывающих сомнение в подлинности банкнот, вызывающих сомнение в подлинности монет, имеющих признаки подделки банкнот.
Экземпляр акта пересчета наличной иностранной валюты направляется уполномоченным банком (филиалом, ВСП) клиенту, другой экземпляр акта пересчета наличной иностранной валюты, приходный кассовый [ордер 0402008](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100211), расходный кассовый [ордер 0402009](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p100705), [ордер](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102 направляются в дело с кассовыми документами.
20. Наличная иностранная валюта формируется и упаковывается кассовыми работниками в порядке, предусмотренном [главой 14](https://bukva.ai/docs/630-p#p100365) Положения Банка России N 630-П. При этом на верхней накладке полной, неполной, неполно-сборной, сборной пачки банкнот, на ярлыках к мешкам с монетой, сумкам с наличной иностранной валютой указывается наименование иностранной валюты без проставления слов "Банкноты Банка России" и символа рубля. Вызывающие сомнение в подлинности банкноты, вызывающие сомнение в подлинности монеты, имеющие признаки подделки банкноты формируются и упаковываются отдельно от наличной иностранной валюты.
21. При выявлении в уполномоченном банке (филиале, ВСП) при приеме, пересчете наличной иностранной валюты имеющих признаки подделки банкнот указанные банкноты клиенту не возвращаются.
22. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) при ведении кассовых операций с наличной иностранной валютой обязан принимать от клиентов вызывающие сомнение в подлинности банкноты, официальный курс иностранных валют которых по отношению к рублю устанавливается Банком России в соответствии с [пунктом 15 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-4#p100035) Федерального закона N 86-ФЗ, для их передачи на экспертизу в Банк России.
Прием в уполномоченном банке (филиале, ВСП) вызывающих сомнение в подлинности банкнот для направления на экспертизу в Банк России осуществляется по справке о сомнительных денежных знаках, оформленной клиентом или кассовым работником в соответствии с [абзацами вторым](#p100069) - [шестым пункта 15](#p100073) настоящего Указания в двух экземплярах. По просьбе клиента кассовый работник обязан оказать ему помощь в заполнении реквизитов вызывающих сомнение в подлинности банкнот в справке о сомнительных денежных знаках.
На каждое наименование иностранной валюты составляются отдельные [справки](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках.
[Справка](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках передается кассовым работником бухгалтерскому работнику для оформления [ордера](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102.
В подтверждение приема вызывающей сомнение в подлинности банкноты для направления на экспертизу в Банк России кассовый работник выдает клиенту экземпляр [справки](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках, подписанный кассовым работником и содержащий оттиск штампа кассы.
[Справка](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках, оформленная в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается ему уполномоченным банком (филиалом, ВСП) с применением средств защиты информации, принятых к использованию в уполномоченном банке.
Экземпляр [справки](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках, [ордер](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102 направляются в дело с кассовыми документами.
23. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) в течение десяти рабочих дней со дня выявления при приеме или пересчете наличной иностранной валюты либо со дня приема от клиента вызывающих сомнение в подлинности банкнот, официальный курс иностранных валют которых по отношению к рублю устанавливается Банком России в соответствии с [пунктом 15 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-4#p100035) Федерального закона N 86-ФЗ, должен направить их в Банк России для проведения экспертизы.
24. В уполномоченном банке (филиале, ВСП) выдача вызывающих сомнение в подлинности банкнот для передачи на экспертизу в Банк России инкассаторским, кассовому работникам осуществляется по [ордеру](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102.
25. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) не позднее пяти рабочих дней со дня получения от Банка России акта экспертизы денежных знаков должен сообщить об этом клиенту способом, указанным в [справке](https://bukva.ai/docs/630-p#p356) о сомнительных денежных знаках.
26. Банкноты иностранного государства (группы иностранных государств), признанные не имеющими признаков подделки по результатам экспертизы, проведенной в Банке России, возвращаются уполномоченным банком (филиалом, ВСП) клиенту по [ордеру](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-3352-u#p101075) по передаче ценностей 0402102, подписанному бухгалтерским, кассовым работниками и клиентом и содержащему оттиск штампа кассы.
По просьбе клиента сумма банкнот иностранного государства (группы иностранных государств), признанных не имеющими признаков подделки по результатам экспертизы, проведенной в Банке России, зачисляется на банковский счет, счет по вкладу (депозиту) клиента в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации по курсу соответствующей иностранной валюты, установленному уполномоченным банком на дату зачисления, либо выдается уполномоченным банком (филиалом, ВСП) клиенту в валюте Российской Федерации в сумме, определенной по курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному уполномоченным банком на дату выдачи, в соответствии с тарифами уполномоченного банка (филиала).
27. Вызывающие сомнение в подлинности банкноты, признанные имеющими признаки подделки по результатам экспертизы, проведенной в Банке России, уполномоченному банку (филиалу, ВСП) не возвращаются. Уполномоченный банк (филиал, ВСП) должен выдать клиенту акт экспертизы денежных знаков (его копию).
28. Направление на экспертизу в Банк России вызывающих сомнение в подлинности банкнот, выявленных при приеме или пересчете либо принятых от клиента для направления на экспертизу в Банк России, информирование клиента о получении результатов экспертизы вызывающих сомнение в подлинности банкнот, выдача клиенту акта экспертизы денежных знаков (его копии), а также возврат банкнот иностранных государств (группы иностранных государств), признанных не имеющими признаков подделки по результатам экспертизы, проведенной в Банке России, должны осуществляться уполномоченным банком (филиалом, ВСП) без взимания комиссионного вознаграждения.
29. В случае выявления кассовым работником банкнот и монет иностранных государств (группы иностранных государств), имеющих дефекты, повреждения, возможность осуществления уполномоченным банком (филиалом, ВСП) операций с такими банкнотами и монетами определяется в соответствии с правилами приема поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), в том числе для направления на инкассо, разработанными уполномоченным банком (филиалом) на основе условий приема указанных банкнот и монет центрального банка иностранного государства (группы иностранных государств) или учреждения, осуществляющего выпуск в обращение наличной иностранной валюты на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств).
30. Направление на инкассо вызывающих сомнение в подлинности монет, банкнот и монет иностранных государств (группы иностранных государств), изъятых из обращения, но подлежащих обмену, банкнот и монет иностранных государств (группы иностранных государств), указанных в [пункте 29](#p100134) настоящего Указания, принимаемых от юридического лица, индивидуального предпринимателя, а также выявленных при приеме или пересчете наличной иностранной валюты, осуществляется в соответствии с [пунктами 4.13](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-136-i#p100076) - [4.16](https://bukva.ai/docs/instruktsiya-136-i#p100082) Инструкции Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" <4> для физических лиц.
---
<4> Зарегистрирована Минюстом России 1 октября 2010 года, регистрационный N 18595, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 13 апреля 2016 года N 3994-У (зарегистрировано Минюстом России 19 мая 2016 года, регистрационный N 42154), от 22 февраля 2019 года N 5076-У (зарегистрировано Минюстом России 11 апреля 2019 года, регистрационный N 54348), от 28 сентября 2020 года N 5567-У (зарегистрировано Минюстом России 30 октября 2020 года, регистрационный N 60688), от 16 августа 2023 года N 6511-У (зарегистрировано Минюстом России 21 ноября 2023 года, регистрационный N 76047).
31. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 октября 2025 года.
32. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5396-u) Банка России от 30 января 2020 года N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации" <5>.
---
<5> Зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2020 года, регистрационный N 58200.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.НАБИУЛЛИНА