Указание Банка России от 26.11.1999 № 683-У

(ред. от 26.04.2001)

«О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России „О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации“ от 24 октября 1997 года № 7-У и Указание Банка России „О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации“ от 14 ноября 1997 года № 27-У»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 26 ноября 1999 г. № 683-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ «О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» ОТ 24 ОКТЯБРЯ 1997 ГОДА № 7-У И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ «О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» ОТ 14 НОЯБРЯ 1997 ГОДА № 27-У

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.04.2001 № 962-У)

В связи с Указанием Банка России от 09.11.99 № 674-У, согласованным с Министерством финансов Российской Федерации и Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, с 1 января 2000 года вносятся следующие изменения в Указание Банка России «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» от 24 октября 1997 года № 7-У и Указание Банка России «О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации» от 14 ноября 1997 года № 27-У.

1. Внести в Указание Банка России «О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» от 24 октября 1997 года № 7-У (с изменениями от 04.02.98 № 162-У, от 24.02.98 № 174-У, от 30.03.98 № 199-У, от 12.05.98 № 227-У, от 26.06.98 № 264-У, от 14.07.98 № 289-У, от 15.07.98 № 295-У, от 13.08.98 № 314-У, от 31.08.98 № 331-У, от 02.11.98 № 398-У, от 13.11.98 № 410-У, от 26.11.98 № 424-У, от 24.12.98 № 448-У, от 25.12.98 № 452-У, от 28.12.98 № 462-У, от 22.01.99 № 488-У, от 27.01.99 № 491-У, от 12.04.99 № 539-У, от 28.05.99 № 568-У, от 28.06.99 № 590-У, от 05.07.99 № 598-У, от 04.08.99 № 620-У, от 05.08.99 № 624-У, от 10.09.99 № 636-У, от 01.11.99 № 670-У) («Вестник Банка России» от 20.10.97 № 75, от 11.02.98 № 8, от 04.03.98 № 13, от 08.04.98 № 22, от 20.05.98 № 33, от 01.07.98 № 44, от 22.07.98 № 48, от 20.08.98 № 59, от 09.09.98 № 65, от 05.11.98 № 76, от 18.11.98 № 80, от 02.12.98 № 83, от 30.12.98 № 88, от 31.12.98 № 89, от 27.01.99 № 4, от 04.02.99 № 7, от 16.04.99 № 24, от 07.06.99 № 34, от 30.06.99 № 38, от 22.07.99 № 42-43, от 11.08.99 № 50, от 16.08.99 № 51-52, от 15.09.99 № 57, от 04.11.99 № 66) следующие изменения и дополнения:

1.1. Форму отчетности № 902 «Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета» изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

1.2 В раздел «Порядок составления и представления Оперативного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета»:

1.2.1 Абзацы 6, 7 и 13 пункта 2 исключить.

1.2.2 Абзац 18 пункта 2 изложить в следующей редакции:

«- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности.».

1.2.3 После абзаца 16 пункта 2 включить абзацы следующего содержания:

«- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40113);»

• средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40114).».

1.3. Форму отчетности № 903 «Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета» изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

1.4 В раздел «Порядок составления и представления Отчета о кассовом исполнении федерального бюджета»:

1.4.1. В пункте 2 слова: «(Указание Банка России от 18 декабря 1997 № 80-У с изменениями и дополнениями)» заменить словами: «(Указание Банка России от 09.11.99 № 674-У).».

1.4.2. В абзаце 1 пункта 3 слова: «объединенным в 10 групп» заменить словами «объединенным в 11 групп».

1.4.3 В пункте 3 после второго абзаца включить третий абзац следующего содержания:

«- группа 02: источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета (балансовый счет № 40102);».

1.4.4 Абзацы 6 и 7 пункта 3 исключить.

1.4.5. В пункте 3 слова: «- группа 03», «- группа 04», «- группа 05», «- группа 08», «- группа 09», «- группа 10» и «- группа 11» заменить на слова: «- группа 04», «- группа 05», «- группа 06», «- группа 07», «- группа 08», «- группа 09», «- группа 10».

1.4.6 После абзаца 11 пункта 3 включить двенадцатый и тринадцатый абзацы следующего содержания:

«- группа 11: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40113);»

• группа 12: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет № 40114).».

1.4.7. В абзаце 12 пункта 3 слова «группа 01 + 03 + ... + 11» заменить на слова: «группа 01 + 02 + ... + 12».

1.4.8. В пункте 5 после слов: «в кредитных организациях (филиалах)» добавить слова: «по символам банковской отчетности согласно Приложению 1 к Указанию Банка России от 09.11.99 № 674-У.».

1.4.9. После пункта 5 включить пункт 5.1 следующего содержания: «В группе 02 по балансовому счету № 40102 „Доходы федерального бюджета“ отражаются источники внутреннего финансирования федерального бюджета по символам банковской отчетности согласно Приложению 2 к Указанию Банка России от 09.11.99 № 674-У.».

1.4.10 В пункте 9 слова: «группа 03» заменить на слова: «группу 04».

1.4.11. В пункте 10 слова «группы 04 и 05» заменить на слова «группы 05 и 06».

1.4.12 Пункт 11 исключить.

1.4.13. В пункте 12 слова «группах 08, 09 и 10» заменить на слова «группах 07, 08 и 09».

1.4.14 Пункт 13 изложить в следующей редакции:

«Данные балансового счета группы 08 должны быть меньше или равны данным балансового счета № 40106 „Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям“ группы 05».

1.4.15 Пункт 14 изложить в следующей редакции:

«Данные балансового счета группы 09 должны быть меньше или равны данным балансового счета № 40107 „Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям“ группы 06».

1.4.16. В пункте 15 слова «группе 08» заменить на слова «группе 07», слова «группы 03» заменить на слова «группы 04».

1.4.17 Пункт 16 изложить в следующей редакции:

«В группах 10, 11, 12 кредитные организации (филиалы) сообщают данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета прошлых лет соответственно на лицевых счетах органов федерального казначейства, государственных и негосударственных предприятий, организаций и учреждений».

1.4.18. Пункт 21 изложить в следующей редакции: «Главный бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью установления тождественности и проверки динамики относительного роста показателей отчета должен сопоставить итоговые данные по группам отчета 01 плюс 02; 04; 05; 06; 10; 11 и 12 ежемесячного отчета с соответствующими данными баланса, итоговые данные по группам 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11 и 12 с соответствующими данными отчетов по форме № 902 по состоянию на 1 число месяца и с суммами отчетности на предыдущую дату.».

2. Утратил силу. — Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 № 962-У.

3. Первые отчеты по форме № 902, 912 и 922 в редакции настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 10 января 2000 года, первые отчеты по форме № 903 и 913 в редакции настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 1 февраля 2000 года.

4. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в «Вестнике Банка России», за исключением пункта 2 Указания. Пункт 2 вступает в силу с момента подписания настоящего Указания и не подлежит опубликованию.

Председатель Центрального банка Российской Федерации В. В. Геращенко

Приложение 1 к Указанию Банка России от 26.11.99 № 683-У

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409902

ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

по состоянию на «__» _______________ г.

Наименование кредитной организации (филиала) _____________________ Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма № 902 Пятидневная

руб.

Приложение 2 к Указанию Банка России от 26.11.99 N 683-У

Банковская отчетность Код формы документа по ОКУД 0409903

ОТЧЕТ О КАССОВОМ ИСПОЛНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

по состоянию на "__" ____________ 199_ г.

Наименование кредитной организации (филиала) _____________________ Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 903 Ежемесячная

руб.

Продолжение формы 903

┌─────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────┬────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────┬─────────────────────┐
<pre class="legal-pre">│ Группа 07 "Средства │      Группа 08      │      Группа 09      │Группа 10 "Средства"│ Группа 11 "Средства │ Группа 12 "Средства │  Всего по группам:  │
│федерального бюджета,│"Расшифровка средств │"Расшифровка средств │    федерального    │федерального бюджета │федерального бюджета │ (ГРУППА 01 + ГРУППА │
│выделенные на выплату│федерального бюджета,│федерального бюджета,│  бюджета прошлого  │    прошлого года,   │    прошлого года,   │   02 + ГРУППА 04 +  │
│ заработной платы с  │     выделенных      │     выделенных      │года" (б/сч. 40112) │     выделенные      │     выделенные      │ГРУППА 05 + ГРУППА 06│
│     начислением     │   государственным   │  негосударственным  │                    │  государственным    │  негосударственным  │+ ГРУППА 07 + ГРУППА │
│работникам бюджетной │    предприятиям,    │    предприятиям,    │                    │    предприятиям,    │    предприятиям,    │  08 + ГРУППА 09 +   │
│  сферы, денежного   │   организациям и    │   организациям и    │                    │   организациям и    │   организациям и    │ГРУППА 10 + ГРУППА 11│
│     довольствия     │   учреждениям на    │   учреждениям на    │                    │ учреждениям" (б/сч. │ учреждениям" (б/сч. │    + ГРУППА 12)     │
│  военнослужащим и   │ выплату заработной  │ выплату заработной  │                    │       40113)        │       40114)        │                     │
│ сотрудникам органов │платы с начислениями │платы с начислениями │                    │                     │                     │                     │
│   внутренних дел,   │работникам бюджетной │работникам бюджетной │                    │                     │                     │                     │
│  стипендий и иных   │  сферы, денежного   │   сферы, денежного  │                    │                     │                     │                     │
│ социальных выплат"  │     довольствия     │     довольствия     │                    │                     │                     │                     │
│   (б/сч. 40105 с    │  военнослужащим и   │  военнослужащим и   │                    │                     │                     │                     │
│   признаком "7")    │ сотрудникам органов │ сотрудникам органов │                    │                     │                     │                     │
│                     │    внутренних дел,  │   внутренних дел,   │                    │                     │                     │                     │
│                     │   стипендий и иных  │  стипендий и иных   │                    │                     │                     │                     │
│                     │  социальных выплат" │  социальных выплат" │                    │                     │                     │                     │
│                     │   (б/сч. 40106 с    │   (б/сч. 40107 с    │                    │                     │                     │                     │
│                     │    признаком "7")   │    признаком "7")   │                    │                     │                     │                     │</pre>
├─────────────────────┼──────────────┬──────┼──────────────┬──────┼────────────────────┼──────────────┬──────┼──────────────┬──────┼─────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│       Символ        │   Символы    │Итого │   Символы    │Итого │       Символ       │   Символы    │Итого │   Символы    │Итого │                     │
│                     │              │  по  │              │  по  │                    │              │  по  │              │  по  │                     │
│                     │              │группе│              │группе│                    │              │группе│              │группе│                     │
│                     │              │  07  │              │  08  │                    │              │  10  │              │  11  │                     │</pre>
├─────────────────────┼──┬──┬──┬──┬──┼──────┼──┬──┬──┬──┬──┼──────┼────────────────────┼──┬──┬──┬──┬──┼──────┼──┬──┬──┬──┬──┼──────┼─────────────────────┤
<pre class="legal-pre">│         01          │  │  │  │  │  │      │  │  │  │  │  │      │         01         │  │  │  │  │  │      │  │  │  │  │  │      │                     │
│                     ├──┼──┼──┼──┼──┼──────┼──┼──┼──┼──┼──┼──────┼────────────────────┼──┼──┼──┼──┼──┼──────┼──┼──┼──┼──┼──┼──────┼─────────────────────┤
│                     │  │  │  │  │  │      │  │  │  │  │  │      │                    │  │  │  │  │  │      │  │  │  │  │  │      │                     │</pre>
└─────────────────────┴──┴──┴──┴──┴──┴──────┴──┴──┴──┴──┴──┴──────┴────────────────────┴──┴──┴──┴──┴──┴──────┴──┴──┴──┴──┴──┴──────┴─────────────────────┘

Руководитель                           (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер                      (Ф.И.О.)
Исполнитель                            (Ф.И.О.)

телефон: «__» ________________ г.