---
title: "Указание Банка России от 18.09.2023 N 6534-У"
number: "6534-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 2023-09-18
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6534-u"
---

## Указание Банка России от 18.09.2023 N 6534-У

# Указание Банка России от 18.09.2023 N 6534-У

"О внесении изменений в Положение Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"

(Зарегистрировано в Минюсте России 22.12.2023 N 76560)

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием [Положения](https://bukva.ai/docs/852-p#p100244) Банка России от 18.02.2025 N 852-П.
> Начало действия документа - 01.04.2024 (за исключением отдельных положений).
> Окончание действия документа - 31.07.2025.
> Данный документ [вступил](#p100075) в силу с 1 апреля 2024 года, за исключением отдельных положений, вступивших в силу в иные сроки, и [применяется](#p100077) начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитной организации за апрель 2024 года, за исключением положений, для которых установлен иной срок их применения.
> Документ утратил силу в связи с изданием [Положения](https://bukva.ai/docs/852-p#p100244) Банка России от 18.02.2025 N 852-П, [вступившего](https://bukva.ai/docs/852-p#p100227) в силу с первого числа месяца, следующего за месяцем официального опубликования (опубликовано на Официальном сайте Банка России http://cbr.ru - 01.07.2025).


<a id="p100001"></a>Зарегистрировано в Минюсте России 22 декабря 2023 г. N 76560

---


<div align="center">

<a id="p100002"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**

<a id="p100003"></a>**УКАЗАНИЕ**<br>
**от 18 сентября 2023 г. N 6534-У**

<a id="p100004"></a>**О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ**<br>
**В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 11 ЯНВАРЯ 2021 ГОДА N 753-П**<br>
"ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

</div>


<a id="p100005"></a>На основании [статьи 38](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p392) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 сентября 2023 года N ПСД-38):
1. <a id="p100006"></a>Внести в [Положение](https://bukva.ai/docs/753-p) Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <1> следующие изменения:

<a id="p100007"></a>

---

<a id="p100008"></a><1> Зарегистрировано Минюстом России 28 мая 2021 года, регистрационный N 63663, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 21 сентября 2021 года N 5939-У (зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2021 года, регистрационный N 65105), от 6 декабря 2021 года N 6005-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный N 67723), от 23 января 2023 года N 6360-У (зарегистрировано Минюстом России 16 марта 2023 года, регистрационный N 72610).

<a id="p100009"></a>1.1. В [пункте 1.5](https://bukva.ai/docs/753-p#p100020) слова "в кассе кредитной организации" заменить словами "и цифровых рублей".
<a id="p100010"></a>1.2. В [пункте 1.11](https://bukva.ai/docs/753-p#p101785) слова ", подписанного электронной подписью," исключить.

#### <a id="p100011"></a>1.3 В [пункте 2.1](https://bukva.ai/docs/753-p#p1):

<a id="p100012"></a>[абзац первый подпункта 2.1.1](https://bukva.ai/docs/753-p#p101787) изложить в следующей редакции:
<a id="p100013"></a>"2.1.1. Величина резервируемых обязательств банка с базовой лицензией определяется в соответствии с данными об остатках резервируемых обязательств (рекомендуемый образец приведен в приложении 2 к настоящему Положению), формируемыми на основании данных отчетности, составляемой и представляемой банком с базовой лицензией в Банк России в соответствии с [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6406-u) Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823) (далее - Указание Банка России N 6406-У) по следующим формам:";
<a id="p100014"></a>в [подпункте 2.1.2](https://bukva.ai/docs/753-p#p101793):
<a id="p100015"></a>[абзац второй](https://bukva.ai/docs/753-p#p101794) изложить в следующей редакции:
<a id="p100016"></a>"Сведения о средних остатках составляются банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией в целых тысячах рублей на основании данных ежедневных сводных бухгалтерских балансов, включая данные бухгалтерских балансов зарубежных филиалов, и не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом, представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного должностным лицом, уполномоченным подписывать сведения о средних остатках, с использованием личного кабинета в соответствии с порядком взаимодействия.";
<a id="p100017"></a>[абзац третий](https://bukva.ai/docs/753-p#p101795) признать утратившим силу;
<a id="p100018"></a>первое предложение [абзаца пятого](https://bukva.ai/docs/753-p#p4) изложить в следующей редакции: "При составлении сведений о средних остатках по каждому балансовому счету второго порядка (коду обозначения), кроме балансовых счетов N 20202, 20208, 20209, 30210, кода обозначения 305001, среднемесячные остатки указываются отдельно в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (всего и в том числе в валютах, эмитируемых уполномоченными органами иностранных государств и территорий, совершающих в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, включенных в [перечень](https://bukva.ai/docs/rasporyazhenie-430-r-2022#p100008), утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 430-р (далее - валюты недружественных стран), в рублевом эквиваленте, определяемом исходя из остатков за каждый день отчетного периода, пересчитанных по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с [пунктом 15 статьи 4](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p100035) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), на соответствующий день (далее - рублевый эквивалент), а по балансовым счетам N 20202, 20208, 20209, 30210, коду обозначения 305001 - только в валюте Российской Федерации.";
<a id="p100019"></a>[абзац шестой](https://bukva.ai/docs/753-p#p101798) признать утратившим силу.

#### <a id="p100020"></a>1.4 В [пункте 2.2](https://bukva.ai/docs/753-p#p100040):

<a id="p100021"></a>в [абзаце втором подпункта 2.2.1](https://bukva.ai/docs/753-p#p100042) цифры "40804, 40805," исключить;
<a id="p100022"></a>в [абзаце втором подпункта 2.2.2](https://bukva.ai/docs/753-p#p100044) цифры "40803, 40813," исключить.

#### <a id="p100023"></a>1.5 В [подпункте 2.3.3 пункта 2.3](https://bukva.ai/docs/753-p#p7):

<a id="p100024"></a>[абзац первый](https://bukva.ai/docs/753-p#p7) изложить в следующей редакции:
<a id="p100025"></a>"2.3.3. Из величины обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами, физическими лицами и иных обязательств исключается величина обязательств (кроме обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) перед государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ) и (или) лицами, указанными в [подпункте 1 пункта 8 статьи 189.49](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-1#p6452) Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)"), не являющимися кредитными организациями (далее - инвесторы), в соответствии с планом участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.";
<a id="p100026"></a>в [абзаце четвертом](https://bukva.ai/docs/753-p#p8) слова "в соответствии с планом участия АСВ" исключить.
<a id="p100027"></a>1.6. [Пункт 2.7](https://bukva.ai/docs/753-p#p100067) изложить в следующей редакции:
<a id="p100028"></a>"2.7. Величина наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, исключаемая при расчете нормативной величины обязательных резервов, определяется по коду обозначения 202025, указанному в приложении 4 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению), исходя из фактических остатков наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, учитываемых на балансовых счетах N 20202, 20208, 20209, 30210, и цифровых рублей по коду обозначения 305001, указанному в приложении 4 к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 4 к настоящему Положению), определяемому:
<a id="p100029"></a>по банку с базовой лицензией - по данным остатка балансового счета, используемого для учета цифровых рублей указанного банка, отраженного в отчетности по [форме 0409101](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-4927-u#p100684);
<a id="p100030"></a>по банку с универсальной лицензией, небанковской кредитной организации - по данным кода обозначения 305001, указанного в приложении 4(1) к настоящему Положению (рекомендуемый образец приведен в приложении 4(1) к настоящему Положению). По коду обозначения 305001 остаток рассчитывается банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией по данным остатков балансового счета, используемого для учета цифровых рублей указанной кредитной организации.
<a id="p100031"></a>Величина наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей, исключаемая при расчете нормативной величины обязательных резервов, не должна превышать 25 процентов размера обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации, рассчитанного до его уменьшения на указанную величину.".
<a id="p100032"></a>1.7. В [абзаце первом пункта 2.8](https://bukva.ai/docs/753-p#p101819) слова "Указанием Банка России N 4927-У" заменить словами "[Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6406-u) Банка России N 6406-У".
<a id="p100033"></a>1.8. В [абзаце втором подпункта 3.2.4 пункта 3.2](https://bukva.ai/docs/753-p#p100080) слова "подписанного электронной подписью," исключить.
<a id="p100034"></a>1.9. В [абзаце первом подпункта 4.2.1 пункта 4.2](https://bukva.ai/docs/753-p#p101828) слова ", подписанного электронной подписью," исключить.
<a id="p100035"></a>1.10. В [абзаце первом пункта 5.8](https://bukva.ai/docs/753-p#p101831) слова ", подписанного электронной подписью," исключить.
<a id="p100036"></a>1.11. В [абзаце первом пункта 6.6](https://bukva.ai/docs/753-p#p27) слова "Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2014, N 52, ст. 7543, 2022, N 1, ст. 53) (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)")" заменить словами "Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-1) "О несостоятельности (банкротстве)".
<a id="p100037"></a>1.12. [Пункт 6.7](https://bukva.ai/docs/753-p#p100171) изложить в следующей редакции:
<a id="p100038"></a>"6.7. В случае если в соответствии со [статьей 189.51](https://bukva.ai/docs/zakon-127-fz-2002/statya-189-51#p3409) Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" Банком России утвержден план участия Банка России или АСВ в урегулировании обязательств кредитной организации, которым предусмотрена передача банку-приобретателю в составе передаваемого имущества обязательных резервов, депонированных кредитной организацией в Банке России, Банк России перечисляет обязательные резервы кредитной организации со счета по учету обязательных резервов, в том числе сумму недовзноса, списанного с корреспондентских счетов кредитной организации до дня размещения текста приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации на сайте Банка России (включительно), на основании заявления Управляющей компании или представителя АСВ.
<a id="p100039"></a>При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда и утверждении (назначении) конкурсного управляющего или ликвидатора Банк России перечисляет обязательные резервы кредитной организации со счета по учету обязательных резервов, в том числе сумму недовзноса, списанного с корреспондентских счетов кредитной организации до дня размещения текста приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации на сайте Банка России (включительно), на основании заявления конкурсного управляющего или ликвидатора.
<a id="p100040"></a>При добровольной ликвидации кредитной организации, осуществляемой по решению ее учредителей (участников), Банк России перечисляет обязательные резервы кредитной организации со счета по учету обязательных резервов, в том числе сумму недовзноса, списанного с корреспондентских счетов кредитной организации до дня размещения текста приказа Банка России об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации на сайте Банка России (включительно), после согласования Банком России промежуточного ликвидационного баланса на основании заявления ликвидатора (ликвидационной комиссии).
<a id="p100041"></a>Перечисление обязательных резервов кредитной организации со счета по учету обязательных резервов осуществляется уполномоченным подразделением Банка России на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации, открытый в Банке России в валюте Российской Федерации, в течение пяти рабочих дней со дня поступления в Банк России заявления, указанного в абзаце первом, втором или третьем настоящего пункта и представленного в подразделение Банка России, обслуживающее корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации.
<a id="p100042"></a>При аннулировании лицензии Банка России на осуществление банковских операций в рамках процедуры получения кредитной организацией статуса микрофинансовой компании уполномоченное подразделение Банка России на основании заявления кредитной организации перечисляет обязательные резервы со счета по учету обязательных резервов в течение трех рабочих дней со дня получения такого заявления.".

#### <a id="p100043"></a>1.13 В [приложении 1](https://bukva.ai/docs/753-p#p100188):

<a id="p100044"></a>в [графе 2 строки 2.5 раздела 1](https://bukva.ai/docs/753-p#p67) слова "в кассе кредитной организации" заменить словами "и цифровых рублей";
<a id="p100045"></a>в [разделе 2](https://bukva.ai/docs/753-p#p100260):
<a id="p100046"></a>[графу 2 строки 3](https://bukva.ai/docs/753-p#p100276) изложить в следующей редакции: "Усредненная величина обязательных резервов по данным строки 3 раздела 1 Сообщения о регулировании размера обязательных резервов от ________ N ________, составленного и переданного кредитной организации при регулировании размера обязательных резервов за <4> ________ (с учетом уточнения усредненной величины обязательных резервов в случае представления и (или) замены банком с базовой лицензией отчетности по формам, указанным в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 Положения Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", банком с универсальной лицензией, небанковской кредитной организацией сведений о средних остатках после окончания периода регулирования за соответствующий отчетный период)";
<a id="p100047"></a>[сноску 5](https://bukva.ai/docs/753-p#p101844) исключить.
<a id="p100048"></a>1.14. В [приложении 2](https://bukva.ai/docs/753-p#p107) строки балансовых счетов [N 40804](https://bukva.ai/docs/753-p#p153), [40805](https://bukva.ai/docs/753-p#p154), [40803](https://bukva.ai/docs/753-p#p192), [40813](https://bukva.ai/docs/753-p#p193), [40806](https://bukva.ai/docs/753-p#p311), [40809](https://bukva.ai/docs/753-p#p312), [40812](https://bukva.ai/docs/753-p#p314), [40814](https://bukva.ai/docs/753-p#p315), [40815](https://bukva.ai/docs/753-p#p316) признать утратившими силу.
<a id="p100049"></a>1.15. [Приложение 4](https://bukva.ai/docs/753-p#p100859) изложить в новой редакции согласно [приложению](#p100083) к настоящему Указанию.

#### <a id="p100050"></a>1.16 В [приложении 4(1)](https://bukva.ai/docs/753-p#p637):

<a id="p100051"></a>строки балансовых счетов [N 40803](https://bukva.ai/docs/753-p#p753) - [40806](https://bukva.ai/docs/753-p#p756), [40809](https://bukva.ai/docs/753-p#p758), [40812](https://bukva.ai/docs/753-p#p760) - [40815](https://bukva.ai/docs/753-p#p763) признать утратившими силу;
<a id="p100052"></a>после [строки](https://bukva.ai/docs/753-p#p1075) кода обозначения 304141 дополнить строкой кода обозначения 305001 следующего содержания:

<div align="center">

<a id="p100053"></a>"

</div>


| <a id="p100054"></a>305001 |  | <a id="p100055"></a>X | <a id="p100056"></a>X |
| --- | --- | --- | --- |

<a id="p100057"></a>";


| <a id="p100058"></a>[слова](https://bukva.ai/docs/753-p#p1082) | <a id="p100059"></a>" |  | <a id="p100060"></a>" | <a id="p100061"></a>заменить словами | <a id="p100062"></a>" |  | <a id="p100063"></a>"; |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  | <a id="p100064"></a>(подпись) <1> |  |  |  | <a id="p100065"></a>(подпись) |  |

<div align="center">

<a id="p100066"></a>[слова](https://bukva.ai/docs/753-p#p1084) "М.П. (при наличии) <1>" исключить;

</div>

<a id="p100067"></a>[сноску 1](https://bukva.ai/docs/753-p#p1090) исключить.

#### <a id="p100068"></a>1.17 В [приложении 6](https://bukva.ai/docs/753-p#p1112):

<a id="p100069"></a>[строки 108](https://bukva.ai/docs/753-p#p1331) - [111](https://bukva.ai/docs/753-p#p1337), [113](https://bukva.ai/docs/753-p#p1341), [115](https://bukva.ai/docs/753-p#p1345) - [118](https://bukva.ai/docs/753-p#p1351) признать утратившими силу;
<a id="p100070"></a>[дополнить](https://bukva.ai/docs/753-p#p1112) строкой 436 следующего содержания:

<a id="p100071"></a>"

| <a id="p100072"></a>436 | <a id="p100073"></a>Суммы по коду обозначения 305001 в рублях (тыс. руб.) |
| --- | --- |

<div align="right">

<a id="p100074"></a>".

</div>


2. <a id="p100075"></a>Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 апреля 2024 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлен иной срок вступления их в силу.
<a id="p100076"></a>[Подпункт 1.1](#p100009), [абзац восьмой подпункта 1.3](#p100018), [подпункт 1.6](#p100027), [абзац второй подпункта 1.13](#p100044), [подпункт 1.15](#p100049), [абзац третий подпункта 1.16](#p100052), [абзац третий подпункта 1.17 пункта 1](#p100070) настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2025 года.
3. <a id="p100077"></a>Настоящее Указание применяется начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитной организации за апрель 2024 года, за исключением положений, для которых настоящим пунктом установлен иной срок их применения.
<a id="p100078"></a>[Подпункт 1.1](#p100009), [абзац восьмой подпункта 1.3](#p100018), [подпункт 1.6](#p100027), [абзац второй подпункта 1.13](#p100044), [подпункт 1.15](#p100049), [абзац третий подпункта 1.16](#p100052), [абзац третий подпункта 1.17 пункта 1](#p100070) настоящего Указания применяются начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитной организации за январь 2025 года.

<a id="p100079"></a>И.о. Председателя Центрального банка
Российской Федерации
А.Б.ЗАБОТКИН





<div align="right">

<a id="p100080"></a>Приложение<br>
к Указанию Банка России<br>
от 18 сентября 2023 года N 6534-У<br>
"О внесении изменений<br>
в Положение Банка России<br>
от 11 января 2021 года N 753-П<br>
"Об обязательных резервах<br>
кредитных организаций"

<a id="p100081"></a>"Приложение 4<br>
к Положению Банка России<br>
от 11 января 2021 года N 753-П<br>
"Об обязательных резервах<br>
кредитных организаций"

<a id="p100082"></a>(Рекомендуемый образец)

</div>



<table>
<colgroup><col width="10%"><col width="49%"><col width="13%"><col width="27%"></colgroup>
<tr><td colspan="4"><a id="p100083"></a>РАСЧЕТ<br>ВЕЛИЧИНЫ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЦИФРОВЫХ РУБЛЕЙ, ИСКЛЮЧАЕМОЙ ПРИ РАСЧЕТЕ НОРМАТИВНОЙ ВЕЛИЧИНЫ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ</td></tr>
<tr><td colspan="4"><a id="p100084"></a>за _________________ ____<br>(отчетный период)</td></tr>
<tr><td colspan="4"><a id="p100085"></a>Полное или сокращенное (при наличии) фирменное наименование кредитной организации:</td></tr>
<tr><td colspan="4"></td></tr>
<tr><td colspan="2"><a id="p100086"></a>Регистрационный номер кредитной организации:</td><td colspan="2"></td></tr>
<tr><td colspan="4"></td></tr>
<tr><td colspan="4"><a id="p100087"></a>тыс. руб.</td></tr>
<tr><td><a id="p100088"></a>Номер строки</td><td colspan="2"><a id="p100089"></a>Наименование показателя, номер балансового счета, код обозначения</td><td><a id="p100090"></a>Остаток по балансовому счету, коду обозначения на ___________</td></tr>
<tr><td><a id="p100091"></a>1</td><td colspan="2"><a id="p100092"></a>2</td><td><a id="p100093"></a>3</td></tr>
<tr><td><a id="p100094"></a>1</td><td colspan="3"><a id="p100095"></a>Фактические остатки балансовых счетов по учету наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей по коду обозначения:</td></tr>
<tr><td></td><td colspan="2"><a id="p100096"></a>20202</td><td></td></tr>
<tr><td></td><td colspan="2"><a id="p100097"></a>20208</td><td></td></tr>
<tr><td></td><td colspan="2"><a id="p100098"></a>20209</td><td></td></tr>
<tr><td></td><td colspan="2"><a id="p100099"></a>30210</td><td></td></tr>
<tr><td></td><td colspan="2"><a id="p100100"></a>305001</td><td></td></tr>
<tr><td><a id="p100101"></a>2</td><td colspan="2"><a id="p100102"></a>Итого</td><td></td></tr>
<tr><td><a id="p100103"></a>3</td><td colspan="2"><a id="p100104"></a>Величина обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации с учетом ограничения, установленного пунктом 2.7 Положения Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций"<br>(строка 2.4 Сообщения о регулировании размера обязательных резервов x 0,25)</td><td></td></tr>
<tr><td><a id="p100105"></a>4</td><td colspan="2"><a id="p100106"></a>Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и цифровых рублей (строка 2, если строка 2 $\leq$ строке 3, или строка 3,<br>если строка 2 &gt; строки 3),<br>код обозначения 202025</td><td></td></tr>
</table>

<div align="center">

<a id="p100107"></a>".

</div>




<a id="p100108"></a>

---