Указание Банка России от 26.08.1999 № 634-У

(ред. от 10.02.2000)

«О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)»

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ от 26 августа 1999 г. № 634-У

О ПОРЯДКЕ УСТАНОВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ С БАНКАМИ — НЕРЕЗИДЕНТАМИ, ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫМИ В ГОСУДАРСТВАХ И НА ТЕРРИТОРИЯХ, ПРЕДОСТАВЛЯЮЩИХ ЛЬГОТНЫЙ НАЛОГОВЫЙ РЕЖИМ И (ИЛИ) НЕ ПРЕДУСМАТРИВАЮЩИХ РАСКРЫТИЕ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ (ОФФШОРНЫХ ЗОНАХ)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.02.2000 № 742-У)

На основании пункта 3 статьи 5 и пункта 2 статьи 7 Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», статьи 28 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вводится следующий порядок установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками — нерезидентами, указанными в настоящем Указании.

1. Для целей настоящего Указания используются следующие основные понятия:

1.1. банк — нерезидент — организация, являющаяся банком либо юридическим лицом, имеющим право открывать корреспондентские счета, по законодательству иностранного государства, зарегистрированная на территориях, указанных в Приложении 1 к Указанию Банка России «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства» № 500-У от 12.02.99 («Вестник Банка России» от 24.02.99 № 13) (далее — Указание Банка России № 500-У);

1.2. корреспондентский счет — банковский счет уполномоченного банка в иностранной валюте, открываемый в банке — нерезиденте (счет «НОСТРО»), или счет банка — нерезидента в иностранной валюте, открываемый в уполномоченном банке (счет «ЛОРО»);

1.3. установление корреспондентских отношений — открытие уполномоченным банкам счетов «НОСТРО» в иностранной валюте в банках — нерезидентах, открытие уполномоченными банками банкам — нерезидентам счетов «ЛОРО» в иностранной валюте;

1.4. уполномоченный банк — кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте.

2. Уполномоченные банки вправе без специальных разрешений Банка России устанавливать корреспондентские отношения с банками — нерезидентами в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.02.2000 № 742-У)

Уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения с банками — нерезидентами, отвечающими требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, а также с иными банками — нерезидентами, имеющими размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро. С банками — нерезидентами, которые не отвечают требованиям, указанным в Приложении к настоящему Указанию, но имеют размеры собственных средств и уставного капитала не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения при представлении банком — нерезидентом следующих документов с заверенным в установленном порядке переводом на русский язык: копии аудиторского заключения о достоверности финансовой отчетности банка — нерезидента с приложением баланса и отчета о прибыли и убытках банка — нерезидента за последние три года деятельности; документа, подтверждающего наличие у банка — нерезидента постоянного офиса по местонахождению банка — нерезидента. Не допускается открытие уполномоченными банками счетов «ЛОРО» в валюте Российской Федерации банкам — нерезидентам.

3. Действие настоящего Указания не распространяется на установление уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками — нерезидентами, являющимися по отношению к ним дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России № 500-У. С банками — нерезидентами, являющимися по отношению к уполномоченным банкам дочерними или основными банками, а также с центральными (национальными) банками иностранных государств, территории которых указаны в Приложении 1 к Указанию Банка России № 500-У, уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения в соответствии с действующим законодательством.

4. Уполномоченные банки уведомляют Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах «НОСТРО» в банках — нерезидентах и счетах «ЛОРО» банкам — нерезидентам в порядке, установленном письмом Банка России «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций» № 419 от 28.02.97 («Вестник Банка России» от 12.03.97 № 15).

5. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в «Вестнике Банка России».

Председатель Центрального банка Российской Федерации В. В. Геращенко

Приложение к Указанию Банка России «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками — нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)» от 26 августа 1999 г. № 634-У

1. Банки — нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже одного из указанных в таблице:

Название рейтинговой компании	Наименование критерия оценки	Показатель
«Moody's»	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже Аа3
«Standard and Poor»	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже АА-
«Thomson BankWatch»	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже АА-
«Fitch IBCA»	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже АА-

2. Банки — нерезиденты, входящие в 1000 крупнейших банков мира по величине активов, по данным журналов «The Banker», «Euromoney», «Томсон / Полк» (издательство «Thomson Financial», USA — Can — UK) или справочника «Бэнкерс альманах» (издательство «Reed Business Information», UK, используется любой выпуск справочника «Бэнкерс альманах», изданный в текущем календарном году или календарном году, предшествующем календарному году открытия корреспондентского счета).

3. Ист — Вест Юнайтед банк (Люксембург), Русский коммерческий банк (Кипр).

---