--- title: "Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У" number: "6296-У" issuer: "Центральный банк Российской Федерации" issued_on: 2022-10-24 redaction: 2024-05-13 status: действует canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6296-u" --- ## Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У # Указание Банка России от 24.10.2022 N 6296-У (ред. от 20.02.2024) "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" (Зарегистрировано в Минюсте России 07.03.2023 N 72546) > [!WARNING] > Начало действия редакции - 13.05.2024. > Окончание действия документа - 24.07.2025. > Изменения, внесенные [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100007) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У, [вступили](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107232) в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликовано на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 02.05.2024). > Бухгалтерская (финансовая) отчетность [представлялась](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107233) в соответствии с настоящим документом (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100007) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) начиная с отчетности за май 2024 года. > Документ утратил силу в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100016) Банка России от 09.01.2025 N 6985-У, [вступившего](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100013) в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования (опубликовано на Официальном сайте Банка России http://www.cbr.ru/ - 14.07.2025). > Годовая отчетность, аудиторское и актуарное заключения за 2024 год, которые не были представлены в соответствии со [сроками и порядком](#p187954), предусмотренными данным документом, должны быть [представлены](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100022) в порядке и сроки, установленные [приложением 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100206) к Указанию Банка России от 09.01.2025 N 6985-У. > Не применялись меры воздействия к субъектам рынка микрофинансирования, зарегистрированным на территории Курской, Брянской и Белгородской областей, а также к объединяющим их СРО, за нарушение требований данного документа (Информационные письма Банка России от 24.04.2024 [N ИН-018-44/28](https://bukva.ai/docs/pismo-in-018-4428#p100005), от 19.08.2024 [N ИН-02-44/49](https://bukva.ai/docs/in-02-4449#p100005)). > Документ утратил силу в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100016) Банка России от 09.01.2025 N 6985-У, установившего новые [порядок и сроки](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100025). Годовая отчетность, аудиторское и актуарное заключения за 2024 год, которые не были представлены в соответствии со [сроками и порядком](#p187954), предусмотренными данным документом, должны быть [представлены](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100022) в порядке и сроки, установленные [приложением 2](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6985-u#p100206) к Указанию Банка России от 09.01.2025 N 6985-У. Зарегистрировано в Минюсте России 7 марта 2023 г. N 72546 --- **ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ** **УКАЗАНИЕ** от 24 октября 2022 г. N 6296-У **О ФОРМАХ, ПОРЯДКЕ И СРОКАХ** **ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ)** **ОТЧЕТНОСТИ ОТДЕЛЬНЫХ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,** **КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ И БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ** На основании [части 10 статьи 10](https://bukva.ai/docs/zakon-218-fz-2004/statya-1#p338) Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ "О кредитных историях" <1>, [подпункта 7 пункта 1 статьи 4.1](https://bukva.ai/docs/zakon-4015-1/statya-1#p383), [абзаца второго пункта 4 статьи 28](https://bukva.ai/docs/zakon-4015-1/statya-1#p928) Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" <2>, [части 3 статьи 28](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p160), [пункта 8 части 6 статьи 35](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p167) Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" <3>, [подпункта 2.1 пункта 5 статьи 40.3](https://bukva.ai/docs/zakon-193-fz/statya-1#p124) Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" <4>, [части 4.1 статьи 7.2](https://bukva.ai/docs/zakon-151-fz-2010/statya-1#p478), [частей 3](https://bukva.ai/docs/zakon-151-fz-2010/statya-1#p484) и [4 статьи 15](https://bukva.ai/docs/zakon-151-fz-2010/statya-1#p199) Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" <5>, [статей 76.6](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-6#p908) и [76.9-8](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-9-8#p923) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1> настоящее Указание устанавливает: --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст. 44; 2020, N 31, ст. 5061. <2> Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 2003, N 50, ст. 4858; 2013, N 30, ст. 4067; 2016, N 27, ст. 4225. <3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст. 3627; 2016, N 27, ст. 4225; 2020, N 29, ст. 4506. <4> Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 50, ст. 4870; 2016, N 27, ст. 4225; 2020, N 29, ст. 4506. <5> Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст. 3435; 2016, N 1, ст. 27; 2016, N 27, ст. 4225; 2020, N 29, ст. 4506. <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2013, N 30, ст. 4084; 2021, N 27, ст. 5187. формы, порядок и сроки представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй, страховщиков; порядок и сроки представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного рейтингового агентства, негосударственного пенсионного фонда, страхового брокера, акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, профессионального участника рынка ценных бумаг, имеющего лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организатора торговли, клиринговой организации, оператора инвестиционных платформ, оператора финансовых платформ, оператора информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов, микрофинансовой организации, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, кредитного потребительского кооператива, ломбарда; требования к представлению в Банк России саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, и саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности соответственно микрокредитных компаний, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов и кредитных потребительских кооперативов, являющихся членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка; порядок и сроки представления в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовой компании. 1. Бюро кредитных историй представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность по формам, установленным [приложениями 1](#p100031) и [4](#p183300) к настоящему Указанию, в порядке и сроки, установленные [приложением 5](#p187954) к настоящему Указанию. Кредитные рейтинговые агентства и страховые брокеры представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке и сроки, установленные [приложениями 1](#p100031), [4](#p183300) и [5](#p187954) к настоящему Указанию. Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторы торговли, клиринговые организации представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке и сроки, установленные [приложениями 1](#p100031) и [5](#p187954) к настоящему Указанию. Негосударственные пенсионные фонды представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке и сроки, установленные [приложениями 2](#p115693) и [5](#p187954) к настоящему Указанию. Страховщики представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность по формам, установленным [приложением 3](#p145679) к настоящему Указанию, в порядке и сроки, установленные [приложением 5](#p187954) к настоящему Указанию. Микрофинансовые организации (далее - МФО), ломбарды, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (далее - СКПК), кредитные потребительские кооперативы (далее - КПК), операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке и сроки, установленные [приложением 5](#p187954) к настоящему Указанию. Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка (далее - СРО), объединяющие МФО (далее - СРО МФО), представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность микрокредитных компаний, являющихся членами СРО МФО, СРО, объединяющие КПК (далее - СРО КПК), представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами СРО КПК, СРО, объединяющие СКПК (далее - СРО СКПК), представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами СРО СКПК, в соответствии с требованиями, установленными [приложением 5](#p187954) к настоящему Указанию. Микрофинансовые компании представляют в Банк России аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в порядке и сроки, установленные [приложением 5](#p187954) к настоящему Указанию. 2. Требования настоящего Указания не распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, и на иностранные страховые организации. 3. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 16 сентября 2022 года N ПСД-57) вступает в силу с 1 апреля 2023 года. 4. Бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за первый квартал 2023 года. Председатель Центрального банка Российской Федерации **Э.С.НАБИУЛЛИНА** Приложение 1 к Указанию Банка России от 24 октября 2022 года N 6296-У "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" **ПОКАЗАТЕЛИ** **БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ** **АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УПРАВЛЯЮЩИХ** **КОМПАНИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ** **ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ, БЮРО КРЕДИТНЫХ** **ИСТОРИЙ, КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ, СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ,** **ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, ИМЕЮЩИХ** **ЛИЦЕНЗИИ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ДИЛЕРСКОЙ, БРОКЕРСКОЙ,** **ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО УПРАВЛЕНИЮ** **ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ВЕДЕНИЮ РЕЕСТРА** **ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ, ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФОРЕКС-ДИЛЕРА,** **ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ, КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,** СОСТАВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С [ПОЛОЖЕНИЕМ](https://bukva.ai/docs/532-p) БАНКА РОССИИ **ОТ 3 ФЕВРАЛЯ 2016 ГОДА N 532-П "ОТРАСЛЕВОЙ СТАНДАРТ** **БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА "ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ** **(ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ** **РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ, АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ,** **ОРГАНИЗАТОРОВ ТОРГОВЛИ, ЦЕНТРАЛЬНЫХ КОНТРАГЕНТОВ,** **КЛИРИНГОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ** **ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА, ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА** **И НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, УПРАВЛЯЮЩИХ** **КОМПАНИЙ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА, ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО** **ФОНДА И НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, БЮРО** **КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ, КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ,** **СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ" <1>** --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 2 марта 2016 года, регистрационный N 41299, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 5 сентября 2016 года N 4128-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44749), от 7 сентября 2017 года N 4520-У (зарегистрировано Минюстом России 28 сентября 2017 года, регистрационный N 48350), от 10 июня 2019 года N 5166-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июля 2019 года, регистрационный N 55164), от 24 февраля 2021 года N 5738-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62911), от 9 сентября 2021 года N 5922-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65397). Раздел 1. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров, профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторов торговли, клиринговых организаций Информация об организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Код некредитной финансовой организации: по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 2 | Код некредитной финансовой организации: регистрационный номер | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | | 3 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 4 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 5 | Полное наименование некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 6 | Сокращенное наименование некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 7 | Код некредитной финансовой организации: основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer | | 8 | Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 10 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p100129) 0420002) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
17Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix19
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets20
Отложенные налоговые активыifrs-fiull:DeferredTaxAssets21
Прочие активыifrs-full:OtherAssets22
Итого активовifrs-full:Assets23
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss24
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke25
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition26
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost27
средства клиентовifrs-ru:SredstvaKlientov28
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti29
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities30
кредиторская задолженностьifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost31
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale32
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami33
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities34
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities35
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions36
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities37
Итого обязательствifrs-full:Liabilities38
Уставный капиталifrs-full:IssuedCapital39
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium40
Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital41
Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)ifrs-full:TreasuryShares42
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod43
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod44
Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD45
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov46
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska47
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami48
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod49
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges50
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions51
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings52
Итого капиталаifrs-full:Equity53
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities54
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_PURCBLine_Enumerator54.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis55
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS55.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p100294) 0420003) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxody | | 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4 | процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 5 | дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya | | 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-full:GainLossArisingFroniDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
9доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:ReclassificationOfFinancialAssetsOutOfMeasuredAtAmortisedCostIntoMeasuredAtFairValue
10доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti
11доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD
12доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
13доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
14прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov
15Выручка от оказания услуг и комиссионные доходыifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody
16Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
17Прямые операционные расходыifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody
18Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
19Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
20Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
21Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
22Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
23Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
24Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
25Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
26доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
27доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
28Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
29Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
30Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
31чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
32изменение резерва
переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов		ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
33изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerVRezObAmOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
34
налог на прибыль,связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov35
чистое изменениесправедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod36
изменениесправедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod37
влияние налога наприбыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod38
чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami39
изменениепереоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami40
влияние налогана прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami41
чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska42
изменениесправедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного рискаifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska43
влияние налога наприбыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного рискаifrs-full:IncomeTaxRelatingToChangesInFairValueOfFinancialLiabilityAttributableToChangeInCreditRiskOfLiabilityOfOtherComprehensiveIncome44
чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod45
изменениестоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod46
влияние налога наприбыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod47
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii48
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii49
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax50
чистое изменение оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD51
восстановление(создание) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD52
влияние налога наприбыль, связанного с восстановлением (созданием) оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD53
переклассификацияоценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PereklassifikacziyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD54
налог на прибыль,связанный с переклассификацией оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD55
чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod56
изменениесправедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod57
влияние налога наприбыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod58
переклассификацияв состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod59
налог на прибыль,связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka60
чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov61
доходы (расходы)от хеджирования денежных потоковifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov62
налог на прибыль,связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov63
переклассификацияв состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya64
налог на прибыль,связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka65
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii66
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii67
Итого прочий совокупный доход (расход) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIncome68
Итого совокупный доход (расход) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome69
Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_PURCBLine_Enumerator69.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis70
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL70.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetailsTaxis
Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p100531) 0420004) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity | | 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | | 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | | 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 12 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov | | 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 13 | Прочие распределения в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | | 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 14 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 15 | Остаток на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-full:Equity | | 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 16 | капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOflEquityAxis | | 17 | Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_PURCBChangesInEquity_Enumerator | | 17.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_PURCBComponentsOfEquityEnumerator | | 18.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 19.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 20.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p100645) 0420005) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 2 | Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3 | Денежные поступления от предоставления услуг и полученные комиссии | | ifrs-ru:DenezhnyePostupleniyaOtPredostavleniyaUslugIKomissiiPoluchennye | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
4Денежные выплаты поставщикам за товары и услугиifrs-ru:DenezhnyeVyplatyPostavshhikamZaTovaryIUslugi
5Проценты полученныеifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities
6Проценты уплаченныеifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities
7Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-ru:PostupleniyaDividendovIDrugixAnalogichnyxVyplat
8Средства, полученные для перечисления клиентам доходов по ценным бумагам, за минусом средств, перечисленных клиентамifrs-ru:SredstvaPoluchennyeDlyaPerechisleniyaKlientamDoxodovPoCZennymBumagamZaMinusomSredstvPerechislennyxKlientam
9Прочие денежные поступления и выплаты от имени клиентовifrs-ru:ProchieDenezhnyePostupleniyaIVyplatyOtImeniKlientov
10Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees
11Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
12Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities
13Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities
14Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
15Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix
16Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
17Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities19
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities20
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty21
Поступления от продажи акций (долей участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятийifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij22
Платежи в связи с вложениями в акции (доли участия) дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятийifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij23
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotremyuOrganizaczii24
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii25
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod26
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod27
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti28
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti29
Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu30
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti31
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti32
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities33
Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazateIstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii34
Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificziraemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii35
Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti36
Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti37
Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками)ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares38
Поступления от продажи собственных акций (долей участия)ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij39
Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участниковifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov40
Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities41
Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti42
Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti43
Платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy44
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti45
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti46
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities47
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges48
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents49
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty50
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty51
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CFJPURCBLine_Enumerator51.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CF_LineDetails_Taxis52
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF52.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis53
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF53.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
Таблица 1.1. Основная деятельность некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер лицензии | | ifrs-ru:NomerLiczenzii | | 2 | Срок действия лицензии | | ifrs-ru:SrokDejstviyaLiczenzii | | 3 | Дата выдачи лицензии | | ifrs-ru:DataVydachiLiczenzii | | 4 | Виды деятельности, на осуществление которых выдана лицензия | | ifrs-ru:VidyDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanaLiczenziya | | 5 | Информация о возобновлении действия лицензии | | ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczenzii | | 6 | Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 7 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara | | 8 | Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya | | 9 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | | 10 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv | | 11 | Место нахождения филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv | | 12 | Адрес в пределах места нахождения некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 13 | Фактический адрес некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:FakticheskijAdresNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 14 | Численность персонала некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 15 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator | Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniyaTextBlock | Таблица 3.1. Основы составления отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaDolzhnaYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBFO | | 2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификации сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | | 6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) | | ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej | | 3 | Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов | | ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov | | 4 | Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте | | ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute | | 5 | Непрерывность деятельности | | ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti | | 6 | Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля | | ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya | | 7 | Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрываются наименование МСФО [<1>](#p100951), в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) | | ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda | | 8 | Приводятся наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено | | ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost | | 9 | Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | | 10 | Критерии признания и база оценки средств, размещенных в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiSredstvRazmeshhennyxVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 11 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 12 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 13 | Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | --- <1> Введены в действие на территории Российской Федерации в соответствии с [постановлением](https://bukva.ai/docs/postanovlenie-107-2011) Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 10, ст. 1385; 2022, N 26, ст. 4493).
1234
14Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya
15Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov
16Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
17Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
18Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv
19Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
20Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
21Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
22Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
23Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи, в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushliestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
24Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
25Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS
26Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm
27Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm
28Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
29
Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:SposIspDlOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
30
Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)31
Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)32Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами
ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
33Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya
34Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых некредитной финансовой организациейifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom
35Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периодаifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda
36Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежамиifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennyxFiksiruemymiPlatezhami
37Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi
38Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
39Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
40Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров арендыifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende
41Факт использования некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды, с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяетсяifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy
42Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti
43Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного доходаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda
44Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей)ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
45Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
46Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
47Порядок отражения дивидендовifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov
Таблица 5.1. Денежные средстваНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3 Денежные средства на расчетных счетах ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5 Прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 7 Текстовое раскрытие. Денежные средства ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyx SredstvOgranichennyxVIspolzovanii | | 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennye BumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxS redstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj | | 3 | Остатки средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax NerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenez hnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj | | 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru: KreditPoluchennyj VPoryadkeRaschetovPo RaschetnomuSchetuItogo | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и о финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzioinnayaDeyatelnost | | 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | поступление от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykupleimyxUAkczionerov | | 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | поступление от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | | 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 5.5. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenoclmyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-rudzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
4Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:CZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Итогоifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | | ifrs-ru:CZernnyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 6.3. Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам | | ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczam | | 2 | Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям | | ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyam | | 3 | Прочие выданные займы | | ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyUderzhivaemyeDlyaTorgovli | | 4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | Таблица 6.4. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | Таблица 8.1. Долговые инструменты | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.4. Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка за отчетный период | | ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.3. Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли за отчетный период | | ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 10.1. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Субординированные депозиты | | ifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | | ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | | ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | | ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | | ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | | ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | | ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond | | 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | | 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 11 | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | | ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami | | 11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 12.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 13 | Итого | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 13.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 14 | Текстовое раскрытие. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock | | 1.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock | | 2.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 3 | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | | ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock | | 3.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 4 | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | | ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock | | 4.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 5 | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | | ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock | | 5.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 6 | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | | ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxTextBlock | | 6.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 7 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | | ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaTextBlock | | 7.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 8 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | | ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondTextBlock | | 8.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 9 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiTextBlock | | 9.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 10 | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | | ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiTextBlock | | 10.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | Таблица 11.1. Займы выданные и прочие размещенные средства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Требования по возврату выданного обеспечения | | ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Средства в некредитных клиринговых организациях | | ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Сделки обратного репо с некредитными организациями | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyVydannyeIProchieRazmeshhermyeSredstvaTextBlock | Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 11.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.1. Дебиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2Дебиторская задолженность клиентовifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov
2.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
3Расчеты с валютными и фондовыми биржамиifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami
3.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende5.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis6
Прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost6.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis7
Итогоifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost7.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis8
Текстовое раскрытие. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости: дебиторская задолженностьifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostTextBlock
Таблица 12.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ruJzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 16.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицированных как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya | | 4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya | | 6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya | | 7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | | 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | Таблица 16.4. Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 2 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 3 | Денежные потоки от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost | Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego
9.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
10Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Амортизацияifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
накопленная амортизацияifrs-ru:TnvestImIKapVlozhVNegoNakAmort20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 3 | Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax | Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | | 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | | 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | | 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 18.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100080) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 4.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 5 | Поступление | | ifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix | | 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 6 | Перевод капитальных вложений в нематериальные активы | | ifrs-ru:PerKapVlozhVNMA | | 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix | | 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 8 | Выбытие,
в том числе: | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix | | 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 9 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 10 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 11 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 12 | Амортизация | | ifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix | | 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 13 | Обесценение,
в том числе: | | ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix | | 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 16 | Восстановление обесценения,
в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix | | 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix | | 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 20 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix | | 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 21 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 22 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix | | 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 23 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 24 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 25 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixN akAmort | | 25.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 25.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 26 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 26.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 26.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | Таблица 19.1. Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis9.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVIozhVNix10.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVIozhVNix11.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk12.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD13.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix14.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk15.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD16.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix17.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD19.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
Прочееifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 19.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
3(1)Прочееifrs-ru:OSProchee
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii
Таблица 20.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag | | 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | | 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 11 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets | | 11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | Таблица 20.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 2 | стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 3 | резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd | | 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz | | 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr | | 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie | | 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx | | 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz | | 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz | | 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee | | 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 12 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 13 | стоимость (или оценка) на конец периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 14 | резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | Таблица 20.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 21.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | | 3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZermyxBumag | | 4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 5 | Итого | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 6 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock | Таблица 22.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 4 | Средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Таблица 22.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 2.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 3.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 4 | Средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 4.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 5.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii | | 6.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya | | 7.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 8.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 9 | Итого | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | Таблица 23.1. Средства клиентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Средства участников клиринга, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringa | | 2 | индивидуальное клиринговое обеспечение | | ifrs-ru:IndividualnoeKliringovoeObespechenie | | 3 | коллективное клиринговое обеспечение (гарантийный фонд) | | ifrs-ru:GarantijnyjFondKollektivnoeKliringovoeObespechenie | | 4 | Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | | ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami | | 5 | Средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам | | ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam | | 6 | Итого | | ifrs-ru:SredstvaKlientov | Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti
1.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
2Обязательства по арендеifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende
2.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
3Прочие средства, привлеченные от кредитных организаций, в том числе:ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij
3.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
4Прочие средства, привлеченные от государственных организаций, в том числе:ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij
4.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
5Прочие средства, привлеченные от других юридических лиц, в том числе:ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz
5.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
6Прочие средства, привлеченные от физических лиц, в том числе:ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz
6.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
6(1)Выпущенные цифровые финансовые активыifrs-ru:VypCZFA
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6(1).1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7Итогоifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti
7.1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
8Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock
Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities | Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 26.1. Кредиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугамifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam
2Кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещенийifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij
3Кредиторская задолженность перед депозитариямиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami
4Кредиторская задолженность перед регистраторамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami
5Кредиторская задолженность по торговым операциям, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam
6кредиторская задолженность перед брокерами и дилерамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredBrokeramiIDilerami
7кредиторская задолженность перед клиентамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredKlientami
8Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумагifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag
9Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Расчеты с организаторами торговли, в том числе:ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli11
на фондовом рынкеifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaFondovomRynke12
на валютном рынкеifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaValyutnomRynke13
на срочном рынкеifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaSrochnomRynke14
на товарном рынкеifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNaTovarnomRynke15
прочиеifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliProchie16
Расчеты с операторами товарных поставокifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok17
Расчеты с репозитариемifrs-ru:RaschetySRepozitariem18
Расчеты с клиринговыми организациямиifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami19
Прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost20
Итогоifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost
Таблица 27.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 3 | Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | Таблица 27.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana | | 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | | 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | Таблица 27.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 4 | Процентные расходы | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam | | 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый (относимая) на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv | | 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty | | 10 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva | | 11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | Таблица 27.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | | 2 | Процентные доходы | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | | 3 | Доход по активам пенсионного плана за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | | 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | | 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | | 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | | 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | | 8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 10 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 11 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy | | 12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | Таблица 27.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | | 1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock | Таблица 27.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ставка дисконтирования (номинальная) (%) | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | | 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (%) | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | | 3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | | 4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | | 5 | Коэффициент текучести кадров в течение года (%) | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | | 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров _____ лет - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | | 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров _____ лет - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | | 8 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | | 9 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | | 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock | Таблица 27.7. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God | | 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God | Таблица 27.8. Расходы по пенсионному плану | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu | Таблица 27.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami | Таблица 28.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | | 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | | 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | | 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влиянием изменения ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya | | 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | | 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzineneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 7.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | Таблица 29.1. Прочие обязательства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 2 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | | 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 4 | Обязательства перед сотрудниками по неиспользованным отпускам | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaPeredSotrudnikamiPoNeispolzovannymOtpuskam | | 5 | Налог на добавленную стоимость, полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | | 6 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 7 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | | 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovomoeObyazatelstvo | | 9 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | | 10 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities | Таблица 30.1. Капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Количество акций в обращении на начало периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Количество новых акций, выпущенных в периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Количество акций в обращении на конец периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Акционерный капитал на начало периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 6 | Новые акции, выпущенные в периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 8 | Акционерный капитал на конец периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock | *Примечание* 31. Управление капиталом | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. Управление капиталом | | ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock | Таблица 32.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за __________ 20__ года
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
3прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
4производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy
4.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxRasxCZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5(1).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Финансовые обязательства, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
6.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
7производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva
7.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
8обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo
8.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
9обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag
9.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
10Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
10.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 33.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за __________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:DoxRasxCZFAOczPoSSCHerPIUPoUsmOrg
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2(1).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 34.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | Таблица 35.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty | | 3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty | | 4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty | | 5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 36.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstramentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 37.1. Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на начало периода | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 2 | Отчисления в оценочный резерв (восстановление оценочного резерва) под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OtchisleniyaVOczenochnyjRezervvosstanovlenieOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки на конец периода | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki | | 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | Таблица 37.2. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | Таблица 38.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 39.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций купли-продажи иностранной валюты | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijKupliProdazhiInostrannojValyuty | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки средств в иностранной валюте | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiSredstvVInostrannojValyute | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | Таблица 40.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody | | 4 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax | | 5 | Прочие инвестиционные доходы (расходы) | | ifrs-ru:ProchielnvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee | | 6 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | Таблица 41.1. Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Сервисные сборы | | ifrs-ru:ServisnyeSbory | | 2 | Выручка от оказания услуг по листингу | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoListingu | | 3 | Комиссионные доходы по организации торгов на фондовом рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyPoOrganizacziiTorgovNaFondovomRynke | | 4 | Комиссионные доходы по организации торгов на валютном рынке | | ifrs-ru:KomissiormyeDoxodyPoOrganizacziiTorgovNaValyutnomRynke | | 5 | Комиссионные доходы по организации торгов на срочном рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyPoOrganizacziiTorgovNaSrochnomRynke | | 6 | Комиссионные доходы по организации торгов на товарном рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyPoOrganizacziiTorgovNaTovarnomRynke | | 7 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaIKomissionnyeDoxodyOtDeyatelnostiPoOrganizacziiTorgov | | 8 | Выручка от оказания услуг по ведению реестра владельцев ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoVedeniyuReestraVladelczevCZennyxBumag | | 9 | Выручка от оказания услуг зарегистрированным лицам | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugZaregistrirovannymLiczam | | 10 | Выручка от приема-передачи системы ведения реестра | | ifrs-ru:VyruchkaPoPriemuPeredacheSistemyVedeniyaReestra | | 11 | Выручка от оказания услуг по участию в общих собраниях акционеров | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoUchastiyuVObshhixSobraniyaxAkczionerov | | 12 | Выручка от оказания услуг, связанных с корпоративными действиями эмитента | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugSvyazannyxSKorporativnymiDejstviyamiEmitenta | | 13 | Выручка от оказания услуг по подготовке выпусков ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoPodgotovkeVypuskovCZennyxBumag | | 14 | Выручка от оказания услуг по выплате доходов по ценным бумагам | | ifrs-ru:VyruchkaPoOkazaniyuUslugPoVyplateDoxodovPoCZennymBumagam | | 15 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoVedeniyuReestraVladelczevCZennyxBumagItogo | | 16 | Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на фондовом рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKliringovogoObsluzhivaniyaNaFondovomRynke | | 17 | Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на валютном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKliringovogoObsluzhivaniyaNaValyutnomRynke | | 18 | Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на срочном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKliringovogoObsluzhivaniyaNaSrochnomRynke | | 19 | Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания на товарном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKliringovogoObsluzhivaniyaNaTovarnomRynke | | 20 | Выручка от оказания услуг клирингового обслуживания: сервисные сборы | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKliringovogoObsluzhivaniyaServisnyeSbory | | 21 | Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на фондовом рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugOtOsushhestvleniyaFunkczijCZentralnogoKontragentaNaFondovomRynke | | 22 | Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на валютном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugOtOsushhestvleniyaFunkczijCZentralnogoKontragentaNaValyutnomRynke | | 23 | Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на срочном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugOtOsushhestvleniyaFunkczijCZentralnogoKontragentaNaSrochnomRynke | | 24 | Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента на товарном рынке | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugOtOsushhestvleniyaFunkczijCZentralnogoKontragentaNaTovarnomRynke | | 25 | Выручка от оказания услуг по осуществлению функций центрального контрагента: сервисные сборы | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugOtOsushhestvleniyaFunkczijCZentralnogoKontragentaServisnyeSbory | | 26 | Выручка от оказания репозитарных услуг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaRepozitarnyxUslug | | 27 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaOtKliringovojDeyatelnostiDeyatelnostiPoOkazaniyuUslugCZentralnogoKontragentaRepozitamojDeyatelnosti | | 28 | Выручка от оказания услуг по ведению счетов депо, хранению и учету ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoVedeniyuSchetovDepoXraneniyuIUchetuCZennyxBumag | | 29 | Выручка от оказания услуг по проведению операций по счетам депо | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugZaProvedenieOperaczijPoSchetamDepo | | 30 | Выручка от оказания услуг расчетного депозитария | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugRaschetnogoDepozitariya | | 31 | Выручка от оказания услуг по ответственному хранению ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoOtvetstvennomuXraneniyuCZennyxBumag | | 32 | Выручка от оказания услуг по учету финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoUchetuFinansovyxInstrumentovNeKvalificzirovannyxVKachestveCZennyxBumag | | 33 | Выручка от оказания сопутствующих услуг по депозитарной деятельности | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaSoputstvuyushhixUslugPoDepozitarnojDeyatelnosti | | 34 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoDeyatelnostiDepozitariya | | 35 | Комиссионные доходы от клиентских операций на фондовом рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtKlientskixOperaczijNaFondovomRynke | | 36 | Комиссионные доходы от клиентских операций на срочном рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtKlientskixOperaczijNaSrochnomRynke | | 37 | Комиссионные доходы от клиентских операций на валютном рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtKlientskixOperaczijNaValyutnomRynke | | 38 | Комиссионные доходы от клиентских операций на товарном рынке | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtKlientskixOperaczijNaTovarnomRynke | | 39 | Комиссионные доходы от прочих клиентских операций | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtProchixKlientskixOperaczij | | 40 | Комиссионные доходы за перечисление денежных средств | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyZaPerechislenieDenezhnyxSredstv | | 41 | Выручка от оказания услуг по размещению ценных бумаг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoRazmeshheniyuCZennyxBumag | | 42 | Итого | | ifrs-ru:KomissionnyeDoxodyOtBrokerskojDeyatelnosti | | 43 | Выручка от оказания услуг специализированного депозитария по учету, контролю и хранению имущества (за исключением услуг по хранению ценных бумаг) | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugSpeczializirovannogoDepozitariyaPoUchetuKontrolyuIXraneniyuImushhestvaZaIsklyucheniemUslugPoXraneniyuCZennyxBumag | | 44 | Выручка от оказания услуг по доверительному управлению | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoDoveritelnomuUpravleniyu | | 45 | Выручка от оказания услуг бюро кредитных историй | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugByuroKreditnyxIstorij | | 46 | Выручка от оказания услуг кредитного рейтингового агентства | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugKreditnogoRejtingovogoAgentstva | | 47 | Выручка от оказания услуг страхового брокера | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugStraxovogoBrokera | | 48 | Выручка от оказания услуг оператора финансовых платформ | | ifrs-ru:VyrOtOkazUslugOperFinPlatform | | 49 | Выручка от оказания услуг оператора инвестиционных платформ | | ifrs-ru:VyrOtOkazUslugOperInvestPlatform | | 50 | Выручка от оказания услуг оператора информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператора обмена цифровых финансовых активов | | ifrs-ru:VyrOtOkazUslOperISVKotOsushVypCzifrFAIOperObmCzifrFA | | 51 | Итого | | ifrs-ru:VyruchkaPoDrugimVidamDeyatelnosti | | 52 | Агентское вознаграждение | | ifrs-ru:AgentskoeVoznagrazhdenie | | 53 | Выручка от оказания услуг маркет-мейкера | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugMarketMejkera | | 54 | Выручка от оказания услуг по обеспечению электронного документооборота | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoObespecheniyuElektronnogoDokumentooborota | | 55 | Выручка от оказания услуг по предоставлению доступа к программному обеспечению | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugPoPredostavleniyuDostupaKProgrammnomuObespecheniyu | | 56 | Выручка от оказания информационных и консультационных услуг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaInformaczionnyxIKonsultaczionnyxUslug | | 57 | Прочая выручка по основной деятельности за оказание дополнительных услуг | | ifrs-ru:ProchayaVyruchkaPoOsnovnojDeyatelnostiZaOkazanieDopolnitelnyxUslug | | 58 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOsnovnomuViduDeyatelnosti | | 59 | Всего | | ifrs-ru:VyruclikaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody | Таблица 42.1. Расходы на персонал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы по оплате труда | | ifrs-ru:RasxodyPoOplateTruda | | 2 | Налоги и отчисления по заработной плате и прочим выплатам персоналу | | ifrs-ru:NalogiIOtchisleniyaPoZarabotnojPlateIProchimVyplatamPersonalu | | 3 | Расходы по пенсионному плану | | ifrs-ru:RasxodyPoPensPlanuRasxodyNaPersonal | | 4 | Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям | | ifrs-ru:RasxPoProchDolgosrochVoznagrRasxodyNaPersonal | | 5 | Расходы по выходным пособиям | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieRasxodyNaPersonal | | 7 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_negative | | 8 | Текстовое раскрытие. Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonalTextBlock | Таблица 42.2. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet | | 2 | Стимулирующие выплаты | | ifrs-ru:StimVypl | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam | Таблица 43.1. Прямые операционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на услуги маркет-мейкеров | | ifrs-ru:RasxodyNaUslugiMarketMejkerov | | 2 | Расходы на выплату премий | | ifrs-ru:RasxodyNaVyplatuPremij | | 3 | Почтовые расходы | | ifrs-ru:PochtovyeRasxody | | 4 | Расходы на услуги депозитариев и регистраторов | | ifrs-ru:RasxodyNaUslugiDepozitarievIRegistratorov | | 5 | Расходы по комиссии за клиринг | | ifrs-ru:RasxodyPoKomissiiZaKliring | | 6 | Биржевые сборы | | ifrs-ru:BirzhevyeSbory | | 7 | Расходы доверительного управляющего за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов | | ifrs-ru:RasxodyDoveritelnogoUpravlyayushhegoZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov | | 8 | Расходы специализированного депозитария за счет собственных средств в отношении инвестиционных фондов | | ifrs-ru:RasxodySpeczializirovannogoDepozitariyaZaSchetSobstvennyxSredstvVOtnosheniiInvesticzionnyxFondov | | 9 | Расходы на услуги трансфер-агентов | | ifrs-ru:RasxodyNaUslugiTransferAgentov | | 10 | Расходы на технические услуги | | ifrs-ru:RasxodyNaTexnicheskieUslugi | | 11 | Расходы на рекламу при оказании услуг | | ifrs-ru:RasxNaReklamuPriOkazaniiUslug | | 12 | Расходы по внесению информации о возникновении, переходе и прекращении утилитарного цифрового права | | ifrs-ru:RasxPoVnesInfOVoznPerIPrekrUtilitCzifrPrava | | 13 | Расходы по выпуску цифровых финансовых активов и цифровых прав | | ifrs-ru:RasxodyPoVypCzifrovyxFAICzifrovPrav | | 14 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieOperaczionnyeRasxody | | 15 | Итого | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxody_negative | Таблица 44.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | Таблица 45.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за __________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 2 | Прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft | | 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 3 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii | | 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 4 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya | | 4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 6 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | Таблица 46.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы на информационно-телекоммуникационные услугиifrs-ru:RasxodyNaInformaczionnoTelekommunikaczionnyeUslugi
2Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
3Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende5
Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)
ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi7Расходы по страхованию
ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu8Расходы на рекламу и маркетинг
ifrs-ru:ReklamaIMarketing9Расходы на юридические и консультационные услуги
ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUsIugi10Расходы на создание резервов - оценочных начислений
ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam11Представительские расходы
ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody12Транспортные расходы
ifrs-ru:TransportnyeRasxody13Командировочные расходы
ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody14Штрафы, пени
ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni15Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов
ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov16Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль
ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl17Прочие административные расходы
ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody18Итого
ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative19Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы
ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlockТаблица 47.1. Прочие доходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имуществаifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva
2Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov
3Доходы от списания кредиторской задолженностиifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennosti
4Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательствifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv
5Доходы от операций с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытковifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov7
Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxOtOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8
Прочие доходы
ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie9Итого
ifrs-full:OtherIncomeТаблица 47.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudusliliieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | | 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator | | 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator | Таблица 47.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 47.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnostiPotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 47.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy | | 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel | | 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel | | 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel | Таблица 47.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 47.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 47.2. Прочие расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:RasxPoOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расходы на списание безнадежной дебиторской задолженностиifrs-ru:ProchieRasxodyNaSpisanieBeznadezhnojDebitorskojZadolzhennosti3
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam4
Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характераifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera5
Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxodyProchee6
Итогоifrs-ru:ProchieRasxody_negative
Таблица 48.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative | | 2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjVozmeshhennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriodySHtrafyPeniPoNaloguNaPribyl | | 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | | 7 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent | Таблица 48.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: ___%; 20__ год: ___%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshhieniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami | | 9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody | | 10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | | 11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock | | 15 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | Таблица 48.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka | | 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremermyxRazniczAxis | | 3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 4 | На конец периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | Таблица 49.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock | Таблица 50.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 3 | Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock | | 9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock | | 10 | Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | | 14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 50.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam | | 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod | | 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | Таблица 50.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | | 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | | 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | | 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | | 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock | | 9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock | | 10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock | | 12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock | | 13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock | | 14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 51.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Название сегмента | | ifrs-ru:NazvanieSegmenta | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | Таблица 51.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaTorgovyeIInvesticzionnyeDoxody | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:SegmentacziyaDividendyIDoxodyOtUchastiya | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 7.2 | | Техническая ось | dim-int:technicalAxis | | 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti | | 10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSD | | 11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj | | 13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 14 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov | | 14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 15 | Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxody | | 15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 16 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyNaPersonal | | 16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 17 | Прямые операционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody | | 17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 18 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody | | 18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody | | 20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody | | 22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody | | 23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 24 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya | | 24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 25 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya | | 25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 51.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Итого прочий совокупный доход (расход) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 51.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого результат отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov | | 3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejlUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock | Таблица 51.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого активов по отчетным сегментам (управленческая отчетность) | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets | | 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities | | 11 | Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock | Таблица 51.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов по основным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Прочие клиенты | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого доходы | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 51.7. Географическая информация о доходах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Россия | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого доходов, относимых на зарубежные страны | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Географическая информация о доходах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieGeograficheskayaInformacziyaODoxodaxSegmentacziyaTextBlock | Таблица 52.1. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | Таблица 52.2. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 52.3. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | Таблица 52.4. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах на _________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | Таблица 52.5. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств на ________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 5.1 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 52.6. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности на _________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.3 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovoj OtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | Таблица 52.7. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 52.8. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkamTextBlock | Таблица 52.9. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock | Таблица 52.10. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ________ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhixsyaKreditnoObesczenennymiTextBlock | Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:InformacziyaOKreditnyxRejtingaxDolgovyxInstrumentovOczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymiTextBlock | Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinanciaIAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 5.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 8.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 9.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 10.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 11.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 12.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 13.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 14.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 15.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | | 16.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziya Axis | | 17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya | | 17.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 18.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 19 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 19.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 20 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 20.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 21.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 22 | средства клиентов | | ifrs-ru:SredstvaKlientov | | 22.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 23 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 23.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 24 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities | | 24.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 25 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost | | 25.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 26 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | | 26.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 27 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | | 27.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 28 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya | | 28.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 29 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya | | 29.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на _______ 20__ года
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok
1.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
2производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
2.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
3обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok
3.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
4обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok
4.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
5встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
5.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
6Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok
6.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
7кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok
7.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
8средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
8.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
9средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
9.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
10средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
10.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
11средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
11.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
12выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeObligacziiN ediskontirovannyjPotok
12.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
13выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok
13.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
13(1)прочееifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13(1).1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
14Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:SredstvaKlientovNediskontirovannyjPotok
14.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
15средства участников клирингаifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringaNediskontirovannyjPotok
15.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
16средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiNediskontirovannyjPotok
16.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
17средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагамifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagamNediskontirovannyjPotok
17.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
18Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok
18.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
19кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraftNediskontirovannyjPotok
19.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
20обязательства по арендеifrs-ru:ObyazatelstvaPoArendeNediskontirovannyjPotok
20.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
21прочие средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
21.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
22прочие средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
22.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
23прочие средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
23.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
24прочие средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
24.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
24(1)выпущенные цифровые финансовые активыifrs-ru:VypCZFA
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
24(1).1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
25Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok
25.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
26выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok
26.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
27выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok
27.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
28Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok
28.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
29кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугамifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugamNediskontirovannyjPotok
29.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
30кредиторская задолженность по услугам по содержанию и аренде помещенийifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenijNediskontirovannyjPotok
30.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
31кредиторская задолженность перед депозитариямиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyamiNediskontirovannyjPotok
31.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
32кредиторская задолженность перед регистраторамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratoramiNediskontirovannyjPotok
32.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
33кредиторская задолженность по торговым операциямifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyamNediskontirovannyjPotok
33.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
34расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумагifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok
34.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
35расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
35.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis36
расчеты с организаторами торговлиifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovliNediskontirovannyjPotok36.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis37
расчеты с операторами товарных поставокifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavokNediskontirovannyjPotok37.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis38
расчеты с репозитариемifrs-ru:RaschetySRepozitariemNediskontirovannyjPotok38.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis39
расчеты с клиринговыми организациямиifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok39.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis40
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok40.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis41
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok41.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis42
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok42.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
Таблица 52.14. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на _______ 20__ года
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
1.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
2.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
2.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
3.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
3.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
3.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
4.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
4.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
4.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax
5.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
5.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
6Займы выданные и прочие размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva
6.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
6.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
7Дебиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost
7.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
7.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
8Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
8.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
9Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov
9.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
10Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke
10.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
11производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod
11.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
12обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo
12.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
13обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag
13.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
14встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod
14.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
15Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
15.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
16кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO
16.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
17средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO
17.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
18средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO
18.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
19средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO
19.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
20средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO
20.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
21выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO
21.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
22выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO
22.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
22(1)Прочееifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
22(1).1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
23Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:SredstvaKlientov
23.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
24средства участников клирингаifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringa
24.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
25средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami
25.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
26средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагамifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam
26.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
27Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti
27.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
28кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti
28.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
29обязательства по арендеifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende
29.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
30прочие средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij
30.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
31прочие средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij
31.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
32прочие средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz
32.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
33прочие средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz
33.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
33(1)Выпущенные цифровые финансовые активыifrs-ru:VypCZFA
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
33(1).1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
34Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:DebtSecurities
34.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
35выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii
35.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
36выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya
36.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
37Кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost
37.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
38кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугамifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam
38.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
39кредиторская задолженность за услуги по содержанию и аренде помещенийifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij
39.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
40кредиторская задолженность перед депозитариямиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami
40.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
41кредиторская задолженность перед регистраторамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami
41.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
42кредиторская задолженность по торговым операциямifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam
42.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
43расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумагifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag
43.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
44расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
44.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis45
расчеты с организаторами торговлиifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli45.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis46
расчеты с операторами товарных поставокifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok46.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis47
расчеты с репозитариемifrs-ru:RaschetySRepozitariem47.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis48
расчеты с клиринговыми организациямиifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami48.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis49
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost49.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis50
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale50.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis51
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv51.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis52
Итого разрыв ликвидностиifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya52.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
Таблица 52.15. Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 5.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 8.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 9.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 10.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 11.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 12.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 13.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 14.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 15 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 15.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | | 16.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut | | 17.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 18.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 19 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 19.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 20 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 20.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 21.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 22 | средства клиентов | | ifrs-ru:SredstvaKlientov | | 22.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 23 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 23.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 24 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities | | 24.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 25 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost | | 25.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 26 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | | 26.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 27 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | | 27.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 28 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut | | 28.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 29 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty | | 29.1 | | Основные валюты | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | Таблица 52.16. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax | | 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax | | 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | Таблица 52.17. Анализ чувствительности к рыночным индексам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij | | 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dirn-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | Таблица 53.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 53.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-mt:TipEmitentaAxis | Таблица 53.3. Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость активов, которые некредитная финансовая организация продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 53.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie | | 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | Таблица 53.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | | 1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 53.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 53.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______ 20__ год | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov | | 1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov | | 2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov | | 3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock | Таблица 54.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 54.3. Соблюдение особых условий | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | | 1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | | 2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | Таблица 55.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 55.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | Таблица 55.3. Информация о признанных прибылях (убытках) при хеджировании справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya | | 2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk | | 3 | Итого прибыль (убыток) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 55.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы (приток). Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov | | 1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam | | 2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | Таблица 55.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock | Таблица 56.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 56.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 2.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:FinansovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 2.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | Таблица 56.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости за _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 1.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | | 2.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | | 3.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 4 | Приобретение | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | | 4.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | | 5.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | | 6.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven | | 7.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 8 | Перевод с уровня 3 | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | | 8.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 9 | Перевод на уровень 3 | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | | 9.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 10.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на _______ 20__ года | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | | 11.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | Таблица 56.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy | | 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | Таблица 56.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2 денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 2.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3 денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 3.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4 денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 4.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5 денежные средства на расчетных счетах ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 5.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6 денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 6.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7 прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 7.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 8 финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 8.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 9 средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax 9.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 10 долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 10.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 11 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 11.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 12 средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya 12.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 13 средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) ifrs-ru:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond 13.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 14 средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях ifrs-ru:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax 14.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 15 средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях ifrs-ru:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyax 15.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 16 средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniya 16.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 17 средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) ifrs-ru:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFond 17.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 18 сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 18.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 19 расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами ifrs-ru:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami 19.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 20 прочее ifrs-ru:ProcheeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax 20.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 21 займы выданные и прочие размещенные средства, в том числе: ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva 21.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 22 требования по возврату выданного обеспечения ifrs-ru:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniya 22.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 23 долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 23.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 24 средства в некредитных клиринговых организациях ifrs-ru:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyax 24.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 25 маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 25.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 26 маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 26.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 27 прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 27.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 28 сделки обратного репо с некредитными организациями ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyami 28.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 29 дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost 29.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 30 расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam 30.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 31 дебиторская задолженность клиентов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostKlientov 31.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 32 расчеты с валютными и фондовыми биржами ifrs-ru:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhami 32.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 33 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами ifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100479) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 33.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 34 дебиторская задолженность по финансовой аренде ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende 34.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 35 прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennost 35.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 36 инвестиции в ассоциированные организации ifrs-full:InvestmentsInAssociates 36.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 37 инвестиции в совместно контролируемые организации ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 37.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 38 инвестиции в дочерние организации ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 38.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 39 Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 39.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 40 финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 40.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 41 средства клиентов, в том числе: ifrs-ru:SredstvaKlientov 41.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 42 средства участников клиринга ifrs-ru:SredstvaUchastnikovKliringa 42.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 43 средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами ifrs-ru:SredstvaKlientovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivami 43.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 44 средства клиентов, предназначенные для выплаты доходов по ценным бумагам ifrs-ru:SredstvaKlientovPrednaznachennyeDlyaVyplatyDoxodovPoCZennymBumagam 44.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 45 кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 45.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 46 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti 46.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 47 обязательства по аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende 47.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 48 прочие средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij 48.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 49 прочие средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij 49.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 50 прочие средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz 50.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 51 прочие средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:ProchieSredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz 51.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 51(1) выпущенные цифровые финансовые активы ifrs-ru:VypCZFA > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100485) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 51(1).1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100490) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 52 выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 52.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 53 облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii 53.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 54 векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya 54.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 55 кредиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost 55.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 56 кредиторская задолженность по информационно-технологическим услугам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoInformaczionnoTexnologicheskimUslugam 56.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 57 кредиторская задолженность за услуги по содержанию и аренде помещений ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostZaUslugiPoSoderzhaniyuIArendePomeshhenij 57.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 58 кредиторская задолженность перед депозитариями ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDepozitariyami 58.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 59 кредиторская задолженность перед регистраторами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredRegistratorami 59.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 60 кредиторская задолженность по торговым операциям ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoTorgovymOperacziyam 60.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 61 расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг ifrs-ru:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumag 61.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 62 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами ifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100494) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 62.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 63 расчеты с организаторами торговли ifrs-ru:RaschetySOrganizatoramiTorgovli 63.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 64 расчеты с операторами товарных поставок ifrs-ru:RaschetySOperatoramiTovarnyxPostavok 64.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 65 расчеты с репозитарием ifrs-ru:RaschetySRepozitariem 65.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 66 расчеты с клиринговыми организациями ifrs-ru:RaschetySKliringovymiOrganizacziyami 66.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 67 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost 67.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis Таблица 56.7. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиционное имущество | | ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | Таблица 56.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | | 2 | Отнесение дохода (расхода) от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody | | 3 | Признано дохода (расхода) в отчете о финансовых результатах за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod | | 4 | вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod | | 5 | вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod | | 6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod | | 7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | Таблица 57.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy | | 1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 5 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 9 | средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 10 | займы выданные и прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 11 | дебиторская задолженность | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennost | | 11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 12 | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 12.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 13 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 13.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 14 | инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 14.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 15 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva | | 15.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 16.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 17.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 18.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 19.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 20 | средства клиентов | | ifrs-ru:SredstvaKlientov | | 20.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 21 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 21.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 22 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities | | 22.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 23 | кредиторская задолженность | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennost | | 23.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | Таблица 58.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на _______ 20__ года
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony
1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony
4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony
5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony
6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony
7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony
8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
9средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony
9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
10займы выданные и прочие размещенные средстваifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony
10.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
11дебиторская задолженностьifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony
11.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
12Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
12.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
13.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
14Инвестиции в дочерние предприятияifrs-ru:InvesticziiVDochemiePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
14.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
15Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony
15.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
16.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
17Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
17.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis18
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix18.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis19
Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony19.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis20
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony20.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis21
финансовые обязательства в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony21.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis22
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony22.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis23
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony23.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis24
средства клиентовifrs-ru:SredstvaKlientovSvyazannyeStorony24.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis25
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony25.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis26
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony26.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis27
кредиторская задолженностьifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony27.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis28
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony28.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis29
Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony29.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis30
Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock
Таблица 58.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за _______ 20__ года | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Торговые и инвестиционные доходы, в том числе: | | ifrs-ru:TorgovyeIInvesticzionnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:DividendyIDoxodyOtUchastiyaSvyazannyeStorony | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 7 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 8 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony | | 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 9 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 10 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoFAOczenivaemymPoAinortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony | | 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 11 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuOczenochnyxRezervovPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDSvyazannyeStorony | | 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 13 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony | | 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 14 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony | | 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 15 | Выручка от оказания услуг и комиссионные доходы | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslugIKomissionnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 16 | Расходы на персонал | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonalSvyazannyeStorony | | 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 17 | Прямые операционные расходы | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 18 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 19 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony | | 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 21 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony | | 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony | | 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony | | 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | Таблица 58.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock | *Примечание* 59. События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock | Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Раздел 2. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров, профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторов торговли, клиринговых организаций Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p110612) 0420004) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | | 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | | 1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | | 1.4 | | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember | | 1.5 | | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedhvojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember | | 1.6 | | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedhvojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.7 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPSDMember | | 1.8 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1.9 | | Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember | | 1.10 | | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember | | 1.11 | | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.12 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember | | 1.13 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember | | 1.14 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetamedEarningsMember | | 1.15 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 5.1. Денежные средства | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember | Таблица 5.5. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovlMetoduOczenkiMember | | 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiDenezhnyxSredstvMember | Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе: | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе: | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 6.4. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember | | 1.3 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember | | 1.4 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstmmentovMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
1.2Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
1.3Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
1.4Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.5Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 8.1. Долговые инструменты
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.3Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.4Субординированные депозитыmem-int:SubordinirovannyeDepozityMember
1.4(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
3.2Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
3.3Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
3.4Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
2.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
2.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziilOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
2.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
2.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
2.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstmmentyMember
3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3.1Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
Таблица 8.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
2.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
2.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
2.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
2.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
2.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember
3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3.1Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamOczenivaemymPoSSCHerezPSDMember
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:BalansovayaStoimostFADoVychetaOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostFAMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstmmentovMember | | 1.4 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 1.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 1.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации | mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember | | 1.2 | | Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember | | 1.3 | | Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 10.1. Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.3 | | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 2.4 | | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 2.5 | | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-mt:SredstvaKliringovogoObespechemyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 2.6 | | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 2.7 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 2.8 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 2.9 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 2.10 | | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember | | 2.11 | | Прочие средства | mem-int:ProchieSredstvaMember | | 2.12 | | Итого | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 10.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.3 | | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 2.4 | | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 2.5 | | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 2.6 | | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 2.7 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 2.8 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 2.9 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 2.10 | | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember | | 2.11 | | Прочие средства | mem-int:ProchieSredstvaMember | | 2.12 | | Итого | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 1.1 | | Диапазон контрактных процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember | | 1.2 | | Временной интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember | Таблица 11.1. Займы выданные и прочие размещенные средства | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember | | 2.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember | | 2.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember | | 2.4 | | Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember | | 2.5 | | Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember | | 2.6 | | Прочие выданные займы и размещенные средства | mem-int:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember | | 2.7 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember | | 2.8 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | Таблица 11.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember | | 2.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember | | 2.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember | | 2.4 | | Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember | | 2.5 | | Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember | | 2.6 | | Прочие выданные займы и размещенные средства | mem-mt:ProchieVydannyeZajmyIRazmeshhennyeSredstvaMember | | 2.7 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember | | 2.8 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по займам выданным и прочим размещенным средствам | mem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoZajmamVydannymIProchimRazmeshhennymSredstvamMember | Таблица 12.1. Дебиторская задолженность | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 12.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.2Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.3Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.5
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember2.6
Итогоmem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember3
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis3.1
Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiMember
Таблица 12.3. Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmera-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.2Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.3Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.5
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember2.6
Итогоmem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember3
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis3.1
Выверка изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijOczenochnogoRezervaPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDebitorskojZadolzhennostiMember
Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyiDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 15.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 16.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember | | 2 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 18.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100531) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 2.2 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 19.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 1.5 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.6 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 1.7 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 1.8 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 1.9 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 20.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 20.2. Анализ изменений запасов
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Виды запасовdim-int:Vidy_Zapasov_Axis
1.1Запасные частиmem-int:ZapasnyeChastiMember
1.2Материалыmem-int:MaterialyMember
1.3Инвентарь и принадлежностиmem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember
1.1
Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камниmem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember1.2
Прочееmem-int:ProcheeMember1.4
Итого
mem-int:ItogoMember
Таблица 20.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активовНомер строки
Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 1.1 Расчеты с персоналом mem-int:RaschetySPersonalomMember 1.2 Расчеты с поставщиками и подрядчиками mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember 1.3 Запасы mem-int:ZapasyMember 1.4 Расчеты с посредниками по обслуживанию выпусков ценных бумаг mem-int:RaschetySPosrednikamiPoObsluzhivaniyuVypuskovCZennyxBumagMember 1.5 Прочее mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 1.6 Итого mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember 2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2.1 Прочие активы mem-int:ProchieAktivyMember Таблица 22.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам изменений | | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 1.1 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска нарастающим итогом | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayusshhimItogomMember | | 1.2 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска за отчетный период | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.3 | | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период | mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.4 | | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период | mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.5 | | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства | mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember | Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Сделки репо | mem-int:SdelkiRepoMember | | 1.2 | | Обязательства по возврату полученного денежного обеспечения | mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoTipZadolzhennostiMember | Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis
1.1Обязательства по арендеmem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember
1.2Обязательства по возврату полученного денежного обеспеченияmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuPoluchennogoDenezhnogoObespecheniyaMember
1.3Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
1.4Прочие средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPnvlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
1.5Прочие средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
1.6Прочие средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
1.7Средства, привлеченные по сделкам репоmem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember
1.8Выпущенные цифровые финансовые активыmem-int:VypCZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember | | 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember | Таблица 27.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.1 | | Котируемые активы плана | mem-int:KotiruemyeMember | | 1.2 | | Некотируемые активы плана | mem-int:NekotiruemyeMember | | 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | | 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | | 2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | | 2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember | | 2.4 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 2.5 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember | Таблица 28.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember | | 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember | | 1.3 | | Финансовые гарантии | mem-int:FinansovyeGarantiiMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 30.1. Капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | | 1.2 | | Привилегированные акции | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember | | 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 32.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 33.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 34.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | | 1.3 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember | | 1.4 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember | | 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | | 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | | 2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | Кредитно-обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember | Таблица 37.1. Анализ изменений оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 1.1 | | Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.2 | | Займы выданные и прочие размещенные средства | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 37.2. Информация о реклассификации долговых инструментов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 1.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 2.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2.3 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по долговым инструментам в составе прочего совокупного дохода | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiPoDolgovymInstrumentamVSostavePSDMember | | 2.4 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxnerezidentaxMember | | 2.5 | | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки, корректирующий стоимость займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytkiKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | | 2.6 | | Балансовая стоимость средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.7 | | Балансовая стоимость займов выданных и прочих размещенных средств | mern-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | Таблица 44.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | | 1.2 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: средствам клиентов | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaKlientovMember | | 1.3 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | | 1.4 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.5 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.6 | | Прочие процентные расходы | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 45.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, за ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от операций | mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 47.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 47.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 47.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 48.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember | | 1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember | | 2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.1 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.2 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.3 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember | | 2.4 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember | | 2.5 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember | | 2.6 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember | | 2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | Таблица 49.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 51.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 51.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 51.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 51.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 51.7. Географическая информация о доходах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 52.1. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе:mem-int:DolgovyeCZeinnyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.3Долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.4
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember5
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis5.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember5.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember5.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember5.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember5.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 52.2. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstmmentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.3Долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.4
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember5
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis5.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember5.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember5.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember5.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember5.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 52.3. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
3.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
3.3Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
3.4Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember5
По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis5.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlernnyeFizicheskimLiczamMember5.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember5.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydainnyeZajmyMember5.4
Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
Таблица 52.4. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3.3 | | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 3.4 | | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 3.5 | | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 3.6 | | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | mem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember | | 3.7 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachernnyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember | | 3.8 | | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember | | 3.9 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 3.10 | | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | mem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember | | 3.11 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 3.12 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | Таблица 52.5. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств, на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaoFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов выданных и прочих размещенных средств | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 3 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 3.1 | | Требования по возврату выданного обеспечения | mem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember | | 3.2 | | Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember | | 3.3 | | Средства в некредитных клиринговых организациях | mem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember | | 3.4 | | Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember | | 3.5 | | Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember | | 3.6 | | Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:ProchieVydannyeZajmyMember | | 3.7 | | Сделки обратного репо с некредитными организациями | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember | | 3.8 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 4 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | Таблица 52.6. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженности, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: дебиторской задолженностиmem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiDebitorskayaZadolzhennostMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3По типам финансовых активовdim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis
3.1Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhenniostKlientovMember
3.2Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
3.3Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.4
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember3.5
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember3.6
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis4.1
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 52.7. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.3Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember4
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis4.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember4.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember4.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember4.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 52.8. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
2.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
2.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
2.4Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.7Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.8Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.9Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.10Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.11Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.12Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.13Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.14Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.15Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
2.16Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиmem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember
2.17Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
2.18Требования по возврату выданного обеспеченияmem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember
2.19Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember
2.20Средства в некредитных клиринговых организацияхmem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember
2.21Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
2.22Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
2.23Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
2.24Сделки обратного репо с некредитными организациямиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember
2.25Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.26Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.27Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.28
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.29
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember3
По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis3.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember3.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember3.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember3.4
Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-mt:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 52.9. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
2.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
2.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
2.4Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.7Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.8Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.9Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.10Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.11Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.12Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.13Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.14Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.15Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
2.16Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиmem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember
2.17Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
2.18Требования по возврату выданного обеспеченияmem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember
2.19Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember
2.20Средства в некредитных клиринговых организацияхmem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember
2.21Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
2.22Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
2.23Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
2.24Сделки обратного репо с некредитными организациямиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember
2.25Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.26Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.27Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.28
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.29
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember3
По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis3.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember3.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember3.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember3.4
Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 52.10. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
2.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
2.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
2.4Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProehijSovokupnyjDoxodMember
2.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.7Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.8Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.9Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.10Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.11Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaKliringovogoObespechemyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.12Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.13Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyalspoIneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.14Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.15Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
2.16Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиmem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember
2.17Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
2.18Требования по возврату выданного обеспеченияmem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember
2.19Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember
2.20Средства в некредитных клиринговых организацияхmem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember
2.21Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
2.22Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
2.23Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
2.24Сделки обратного репо с некредитными организациямиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember
2.25Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.26Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.27Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.28
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.29
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember3
По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis3.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember3.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember3.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember3.4
Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 52.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
2.2Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlernnyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
2.3Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
2.4Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.4Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchiiSovokupnyjDoxodMember
4.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.7Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.8Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.9Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
4.10Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
4.11Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
4.12Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
4.13Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
4.14Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
4.15Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.16Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиmem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamIDDrugimiFinansovymiAktivamiMember
4.17Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProehieRazmeshhennyeSredstvaMember
4.18Требования по возврату выданного обеспеченияmem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember
4.19Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember
4.20Средства в некредитных клиринговых организацияхmem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember
4.21Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
4.22Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
4.23Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
4.24Сделки обратного репо с некредитными организациямиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember
4.25Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
4.26Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
4.27Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.28
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.29
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember
Таблица 52.12. Географический анализ финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember | Таблица 52.13. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков), на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | | | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | | | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | | | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | | | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | | | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | | | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember | Таблица 52.14. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
1.1До 3 месяцевmem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember
1.2От 3 месяцев до 1 годаmem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember
1.3Свыше 1 годаmem-int:SvysheGodaMember
1.4Итогоmem-int:ItogoMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
2.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
2.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
2.4Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
2.5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.5(1)Долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
2.7Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
2.7(1)Долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.9Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.9(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.10Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.11Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.12Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxDlyaIspolneniyaObyazatelstvIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.13Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaNaKliringovyxBankovskixSchetaxKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.14Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.15Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организацияхmem-int:SredstvaIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaRazmeshhennyeVoVkladyVKreditnyxOrganizacziyaxMember
2.16Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспеченияmem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaIspolneniyaObyazatelstvDopushhennyxKKliringuIIndividualnogoKliringovogoObespecheniyaMember
2.17Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд)mem-int:SredstvaVKliringovyxOrganizacziyaxPrednaznachennyeDlyaKollektivnogoKliringovogoObespecheniyaGarantijnyjFondMember
2.18Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
2.19Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активамиmem-int:RaschetyDoveritelejKomitentovPoBrokerskimOperacziyamSCZennymiBumagamiIDrugimiFinansovymiAktivamiMember
2.20Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.21Требования по возврату выданного обеспеченияmem-int:TrebovaniyaPoVozvratuVydannogoObespecheniyaMember
2.22Долговые ценные бумаги некредитных организаций, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxOrganizaczijMember
2.23Средства в некредитных клиринговых организацияхmem-int:SredstvaVNekreditnyxKliringovyxOrganizacziyaxMember
2.24Маржинальные займы, предоставленные физическим лицам, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
2.25Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
2.26Прочие выданные займы и размещенные средства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
2.27Сделки обратного репо с некредитными организациямиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSNekreditnymiOrganizacziyamiMember
2.28Дебиторская задолженность клиентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostKlientovMember
2.29Расчеты с валютными и фондовыми биржамиmem-int:RaschetySValyutnymiIFondovymiBirzhamiMember
2.30Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.31
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.32
Прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember4
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis4.1
Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember4.2
Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember4.3
Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember4.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 52.15. Обзор финансовых активов и обязательств некредитной финансовой организации в разрезе основных валют на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | | 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 52.16. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | Таблица 53.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.4Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.5Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieInstrumentyMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(1)
Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)
Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)
Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 53.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.4Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.5Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieInstrumentyMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(1)
Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)
Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)
Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 53.3. Данные об операциях по передаче активов, в результате которых некредитная финансовая организация продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.4Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.5Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieInstrumentyMember
2.3(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 53.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennveOpczionvNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 53.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | | 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | | 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.3 | | Итого потенциальный отток денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 53.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 53.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за __________ 20__ год | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember | | 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember | | 1.3 | | Март | mem-int:MartMember | | 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember | | 1.5 | | Май | mem-int:MajMember | | 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember | | 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember | | 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember | | 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember | | 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember | | 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember | | 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | Таблица 54.3. Соблюдение особых условий
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Типы заложенных активовdim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis
1.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.6долговые инструментыmem-int:DolgovyeInstrumentyMember
1.7долевые инструментыmem-int:DolevyeInstrumentyMember
1.8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
1.9средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:SredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.10займы выданные и прочие размещенные средстваmem-int:ZajmyVydaimyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
1.11дебиторская задолженностьmem-int:DebitorskayaZadolzhennostMember
1.12Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
1.13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
1.14Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
1.15Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember
1.16Нематериальные активы и капитальные вложения в нихmem-int:NMAIKapVlozhVNixMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.17
Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember1.18
Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember1.19
Итогоmem-int:ItogoNPMember
Таблица 55.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | Таблица 55.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования, на __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember | Таблица 55.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember | | 1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 56.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на __________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Рыночные котировки (уровень 1)mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member
1.2Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
1.3Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
1.4Итого справедливая стоимостьmem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.4Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.5Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.7Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.8Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.9Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.10изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.11Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.12Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.10Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.11Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.20Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.21Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.22Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.23Прочееmem-int:ProcheeMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
6.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
6.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
6.3Опционыmem-int:OpczionyMember
6.4Свопыmem-int:SvopyMember
6.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
7По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
7.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
7.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
7.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
7.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
7.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
8.4Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
8.5Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
8.6Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
8.7Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
8.8Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.2Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.3Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.4Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.5Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.6Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
Таблица 56.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на __________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.4Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.5Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.7Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.8Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.9Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.10изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.11Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.12Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.10Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.11Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.20Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.21Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.22Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.23Прочееmem-int:ProcheeMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
6.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
6.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
6.3Опционыmem-int:OpczionyMember
6.4Свопыmem-int:SvopyMember
6.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
7По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
7.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
7.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
7.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
7.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
7.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
8.4Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
8.5Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
8.6Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
8.7Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
8.8Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.2Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.3Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.4Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.5Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.6Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
Таблица 56.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ___________ 20__ года
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итого по видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.4Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.5Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.7Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.8Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.9Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.10изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.11Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.12Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.10Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.11Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.20Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.21Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.22Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организацииmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.23Прочееmem-int:ProcheeMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
6.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
6.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
6.3Опционыmem-int:OpczionyMember
6.4Свопыmem-int:SvopyMember
6.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
7По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
7.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
7.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
7.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
7.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
7.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
8.4Маржинальные займы, предоставленные физическим лицамmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeFizicheskimLiczamMember
8.5Маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателямmem-int:MarzhinalnyeZajmyPredostavlennyeYUridicheskimLiczamIIndividualnymPredprinimatelyamMember
8.6Прочие выданные займыmem-int:ProchieVydannyeZajmyMember
8.7Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
8.8Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.2Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.3Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.4Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.5Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.6Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
Таблица 56.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости за _________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам инструментов | | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember | | 1.4 | | Производные финансовые обязательства | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember | | 1.5 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:Prochee3UrovenMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember | Таблица 56.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 1.1 | | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember | Таблица 56.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 56.7. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ___________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 57.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.4 | | Суммы, попадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember | | 1.5 | | Суммы, попадающие под действие генерального соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember | | 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember | Таблица 58.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 58.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 58.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Приложение 2 к Указанию Банка России от 24 октября 2022 года N 6296-У "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" **ПОКАЗАТЕЛИ** **БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО** ПЕНСИОННОГО ФОНДА, СОСТАВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С [ПОЛОЖЕНИЕМ](https://bukva.ai/docs/527-p) **БАНКА РОССИИ ОТ 28 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 527-П "ОТРАСЛЕВОЙ** **СТАНДАРТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА "ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ** **БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ** **ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ" <1>** --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 27 января 2016 года, регистрационный N 40832, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 31 октября 2016 года N 4173-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44747), от 22 мая 2017 года N 4381-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июля 2017 года, регистрационный N 47540), от 14 августа 2017 года N 4496-У (зарегистрировано Минюстом России 7 сентября 2017 года, регистрационный N 48108), от 8 июля 2019 года N 5191-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2019 года, регистрационный N 55445), от 17 августа 2020 года N 5533-У (зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2020 года, регистрационный N 60303), от 24 февраля 2021 года N 5741-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62912), от 9 сентября 2021 года N 5921-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65398), от 16 августа 2022 года N 6220-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2022 года, регистрационный N 70156). Часть I. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением [МСФО (IFRS) 9](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-6) "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года <2> --- <2> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-2016) Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044), приказом Минфина России от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2018 года, регистрационный N 50779), приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396), приказом Минфина России от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 9 октября 2019 года, регистрационный N 56187), приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 14 декабря 2020 года N 304н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 19 января 2021 года, регистрационный N 62135), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (1FRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 24н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018 - 2020 гг." в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62828). Информация об организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | | 4 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 5 | Полное фирменное наименование негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 6 | Сокращенное фирменное наименование негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p115782) 0420201)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialAssetsAtFairVaiueThrougliProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
10прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti
11Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
12
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
13Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures
14Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries
15Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
17Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSDCapVlozhVNix19
Отложенные аквизиционные расходыifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts20
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets21
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets22
Прочие активыifrs-full:OtherAssets23
Итого активовifrs-full:Assets24
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss25
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke26
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition27
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost28
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti29
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities30
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti31
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
32
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale33Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya34Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)35
Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)36Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
37Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities
38Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities
39Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions
40Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities
41Итого обязательствifrs-full:Liabilities
42Уставный капиталifrs-full:IssuedCapital
43Добавочный капиталifrs-full:SharePremium
44Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital
45Собственные акции, выкупленные у акционеровifrs-full:TreasuryShares
46Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
47Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
48Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
49Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
50Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska
51Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
52Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
53Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges
54Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions
55Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings
56Итого капиталаifrs-full:Equity
57Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities
58Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_NPF_AOLine_Enumerator
58.1Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
59Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS
59.1Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества(код формы по ОКУД <1> 0420202)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
3Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:VznPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii5
Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:VypPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7
Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii8Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)9Аквизиционные расходы
ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts
10Изменение отложенных аквизиционных расходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov
11Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)12Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
14
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss15доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue16доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition17Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod18доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod19доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod20Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost21Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok22Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov23доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti24доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod25Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego26Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj27Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov28Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности
ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti29Итого доходов (расходов) страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений и инвестиционной деятельности
ifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSNPOFormDSIInvDeyat(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)30
Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense31
Процентные расходы
ifrs-full:InterestExpense32Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition33Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi34Прочие доходы
ifrs-full:OtherIncome35Прочие расходы
ifrs-ru:ProchieRasxody36Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности
ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti37Прибыль (убыток) до налогообложения
ifrs-full:ProfitLossBeforeTax38Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:
ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations39доход (расход) по текущему налогу на прибыль
ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl40доход (расход) по отложенному налогу на прибыль
ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl41Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения
ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya42Прибыль (убыток) после налогообложения
ifrs-full:ProfitLoss43Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhaslihijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax44чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:
ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov45изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov46изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerVRezObAmOSINMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)47налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov48чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:
ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
49изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
50влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
51чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
52изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
53влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
54чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska
55изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного рискаifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska
56влияние налога на прибыль, обусловленного изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного рискаifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska
57чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
58изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
59влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
60прочий совокупный доход (убыток) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii
61налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii
62Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
63чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
64восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
65влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
66переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
67налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
68чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
69изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
70влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
71переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
72налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka
73чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov
74доходы (расходы) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov
75налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov
76переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya
77налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka
78прочий совокупный доход (убыток) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii
79налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii
80Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIlncome
81Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome
82Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_NPF_AOLine_Enumerator
82.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis
83Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL
83.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества(код формы по ОКУД <1> 0420203)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 7 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 8 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 9 | Дополнительный выпуск акций | | ifrs-full:IssueOfEquity | | 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 10 | Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | | 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | | 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 12 | Прочие взносы акционеров | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov | | 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 13 | Прочие распределения в пользу акционеров | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | | 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 14 | Прочие движения резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 15 | Остаток на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-full:Equity | | 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 16 | капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 17 | Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOChangesInEquity_Enumerator | | 17.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOComponentsOfEquity_Enumerator | | 18.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала, на дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 19.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 20.1 | | Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p116354) 0420204)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
2Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:VznPoluchPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
3Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPolPoDogNPOIDogDSKlassKakInvDogSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS5
Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakInvDogSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7
Оплата аквизиционных расходов
ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov8Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам
ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImeniRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam9Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему
ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu10Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию
ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu11Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok12Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok13Оплата прочих административных и операционных расходов
ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov14Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий
ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities15Уплаченные проценты
ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities16Полученные проценты
ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities17Уплаченный налог на прибыль
ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities18Прочие денежные потоки от операционной деятельности
ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities19Сальдо денежных потоков от операционной деятельности
ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities20Поступления от продажи основных средств, нематериальных активов и капитальных вложений в них
ifrs-ru:PostupOtProdOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)21Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в него
ifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
22Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities
23Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities
24Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty
25Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятийifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochemixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij
26Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятийifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochemixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij
27Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
28Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
29Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментовifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov
30Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментовifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov
31Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментовifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov
32Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментовifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov
33Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
34Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
35Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu
36Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzioimojDeyatelnosti
37Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti
38Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities
39Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
40Погашение кредитов, займов, прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
41платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy
42Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
43Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
44Поступления от выпуска акцийifrs-full:ProceedsFromIssuingShares
45Поступления от продажи собственных акцийifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij
46Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеровifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov
47Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities
48Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
49Платежи в погашение долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
50Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
51Платежи в погашение выпущенных долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:PlatezhiVPogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
52Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti
53Прочие платежи от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti
54Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities
55Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges
56Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents
57Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty
58Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty
59Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_NPF_AOLine_Enumerator
60Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
61Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF
61.1Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
62Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF
62.1Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фондаНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Номер, дата выдачи лицензии ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii 2 Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 3 Информация о соответствии требованиям Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-422-fz-2013/statya-1) от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" и Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-555-fz-2022/statya-1) от 28 декабря 2022 года N 555-ФЗ "О гарантировании прав участников негосударственных пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100875) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 4 Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 5 Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii 6 Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 7 Адрес в пределах места нахождения негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 8 Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 9 Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii 10 Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti 11 Численность персонала негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 12 Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara 13 Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит негосударственный пенсионный фонд ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond 14 Валюта отчетности ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator --- <1> Сноска исключена. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100876) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У. Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock | Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NegosudarstvennyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | | 6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikilKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti
2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej
3Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
4Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбереженийifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov6
Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute7
Непрерывность деятельностиifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti8
Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya9
Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)ifrs-ru:OpisameIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda10
Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или с указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оцененоifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost11
Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентовifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov12
Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax13
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok14
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod15
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti16
Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya17
Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov18
Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok19
Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti20
Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv21
Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya22
Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya23
Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostranniyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya24
Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений. Классификация договоров негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
25
Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)26
Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)27Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv
28Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)29Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
30Порядок признания и последующего учета взносовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
31
Порядок признания и последующего учета выплатifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
32
Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов
ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov33Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
34Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
35Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
36Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
37Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS
38Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm
39Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm
40Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)41Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)
ifrs-ru:SposIspDlOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)43Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
44Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силамиifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
45
Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya46Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых негосударственным пенсионным фондом
ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom
47Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периодаifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda
48Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежамиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
49Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi
50Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
51Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
52Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по арендеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende
53Использование освобождения от признания, предусмотренного для краткосрочных договоров аренды, и освобождения от признания, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостьюifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu
54Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti
55Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
56Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного доходаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda
57Порядок признания и оценки собственных выкупленных акцийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
58Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
59Порядок отражения дивидендовifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov
Таблица 5.1. Денежные средстваНомер строки
Наименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков1
2341
Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Расчетные счета ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Текстовое раскрытие. Денежные средства ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyxSredstvOgranichennyxVIspolzovanii | | 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj | | 3 | Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с принятой учетной политикой | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj | | 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | | 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOezenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
1.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2Прочие долевые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
2.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
3.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
4Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
4.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
6Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:CZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.1
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7
Итого
ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7.1
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | Таблица 8.1. Долговые инструменты | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.4. Выверка изменений резерва от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка | | ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 9.1. Долевые инструменты | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые ценные бумаги | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyeCzennyeBumagi | | 1.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.3. Выверка изменений резерва от переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли | | ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3 | Субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | | 7.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock | | 1.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityTextBlock | | 2.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 3 | субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozitySubordinirovannyeDepozityTextBlock | | 3.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoTextBlock | | 4.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock | | 5.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami
3.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
3.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis4.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende5.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis5.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis6
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam6.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis6.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis7
Прочееifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee7.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis7.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis8
Итогоifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti8.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis8.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis9
Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock9.1
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100919) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 3 | Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DZPoDDS | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock | Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock | Таблица 12.3(1). Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100942) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DZPoDDS | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.8. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p100959) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 5.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 6.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 7.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 8.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.9. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101065) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов, в том числе: | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 5.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 6.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 7.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 8.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 3.2 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.3 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.4 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4.1 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.2 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.3 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisainnyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya | | 4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifirs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya | | 6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya | | 7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | | 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | Таблица 16.4. Потоки денежных средств, связанные с прекращенной деятельностью, активами (активами выбывающих групп), обязательствами выбывающих групп, классифицированными как предназначенные для продажи, составляющими прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 2 | Денежные средства от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 3 | Денежные средства от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 4 | Итого денежных средств | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost | Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
1.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
9Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego
9.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
10Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis10(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Амортизацияifrs-ru:AmortInvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis12
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis13
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis14
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis15
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis17
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis18
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis19
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis20
накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis21
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 3 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax | Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | | 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | | 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | | 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 18.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101203) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 4.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 5 | Поступление | | ifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix | | 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 6 | Перевод капитальных вложений в нематериальные активы | | ifrs-ru:PerKapVlozhVNMA | | 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix | | 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 8 | Выбытие, в том числе: | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix | | 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 9 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 10 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 11 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 12 | Амортизация | | ifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix | | 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 13 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix | | 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 16 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix | | 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix | | 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 20 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix | | 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 21 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 22 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix | | 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 23 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 24 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 25 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 25.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 25.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 26 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 26.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 26.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | Таблица 19.1. Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis9.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix10.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix11.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk12.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD13.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix14.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk15.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD16.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix17.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD19.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
Прочееifrs-ru:ProcheeOSIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 19.2. Сверка балансовой стоимости объектов основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью указанных объектов основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость объектов основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
3(1)Прочееifrs-ru:OSProchee
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii
Таблица 20.1. Отложенные аквизиционные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvernnogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovarnnymKakStraxovye
3Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
3(1)Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3(2)Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Итогоifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts
Таблица 20.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 3 | аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhernnyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhernnyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | Таблица 20.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod | | 3 | аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvernnogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozheinnyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvernnogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovanniymKakStraxovye | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 20.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkvizicziornnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod | | 3 | аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovainnymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 20.5. Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101495) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, на начало периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 3 | аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, отложенные за период | | ifrs-ru:AkvRasxPoDDSKlassKakStraxOtlozhZaPer | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:AmortOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStraxPoRezPrProvAdekObyaz | | 6 | прочее | | ifrs-ru:ProcheeIzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, на конец периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | Таблица 20.6. Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101526) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период | | ifrs-ru:AkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDVOtlozhZaPer | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:AmortOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDVPoRezPrProvAdekObyaz | | 6 | прочее | | ifrs-ru:ProcheeIzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 21.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 1.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 3.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | | 4.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | | 5.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | | 6.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 6.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 7.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 7.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Расчеты с акционерами | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 8.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 8.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 9.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 9.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | | 10.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 10.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 11 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets | | 11.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 11.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | Таблица 21.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 2 | стоимость (или оценка) | | ifrs-ru:StoimOcz | | 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 3 | резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd | | 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZap VRezOcz | | 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr | | 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie | | 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx | | 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz | | 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz | | 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee | | 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 12 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 13 | стоимость (или оценка) | | ifrs-ru:StoimOcz | | 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 14 | резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | Таблица 21.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 22.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | | 3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | | 4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 5 | Итого | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 6 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock | Таблица 23.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 2.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 3.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridieheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | | 4.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 5.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii | | 6.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya | | 7.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 8.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 9 | Итого | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | | 6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti | | 9 | Итого | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechemiyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 10 | Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities | | 4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock | Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 26.1. Прочая кредиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расчеты с поставщиками, подрядчикамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami3
Расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami4
Прочееifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee5
Итогоifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti
Таблица 27.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101563) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 2 | Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 2(1) | Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:KZPoDDS | | 3 | Итого | | ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 27.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 2 | Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 3 | Кредиторская задолженность по выплатам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 4 | Кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 5 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 6 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensioinnomuStraxovaniyu | Таблица 27.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvernnomuPensionnomuObespecheniyu | | 2 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 3 | Кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 4 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 5 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | Таблица 27.4. Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101586) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:KZPoDDS | | 1.1 | | По классам кредиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamKZPoDDSAxis | Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Обязательства на начало отчетного периодаifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Пенсионные взносыifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
3Пенсионные выплатыifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
4Распределение результата инвестированияifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
4(1)Перевод средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервов и обратноifrs-ru:PerSrPensNakVSostSrPensRezIObrPoDDS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5Актуарные прибыли (убытки), в том числе:ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
6изменения в допущениях:ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
7экономическиеifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
8демографическиеifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
9эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
10эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущенийifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaInvesticzionnojDoxodnostiOtAktuarnyxDopushhenij
11Прочееifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS
12Итоговое увеличение (уменьшение) обязательствifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13
Обязательства на конец отчетного периодаifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya14
Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 28.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101611) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 28.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat | | 2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat | Таблица 29.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101612) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Обязательства на начало периодаifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax
1.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
2Взносыifrs-ru:VznosyPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
2.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
3Выплатыifrs-ru:VyplatyPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
3.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
4Распределение результата размещенияifrs-ru:RasprRezRazmPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
4.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
5Актуарные прибыли (убытки), в том числе:ifrs-ru:AktPribUbPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
5.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
6изменения в допущениях, в том числе:ifrs-ru:IzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
6.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
7экономическиеifrs-ru:EkIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
7.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
8демографическиеifrs-ru:DemografIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
8.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
9эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:ifrs-ru:EffOtlFaktXodSobOtAktDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
9.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
10эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений от актуарных допущенийifrs-ru:EffOtlFUrIndPenPoNPOIPerVypDSKlKakStraxOtAktDop
10.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
11Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервногоifrs-ru:IzmObVslOtlTarifAktBazOtRezPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
11.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
12Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбереженийifrs-ru:IzmObVslReklassDogNPODogDSKlassKakStrax
12.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
13Прочееifrs-ru:ProchIzmObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax
13.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
14Итоговое увеличение (уменьшение) обязательствifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax
14.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
15Обязательства на конец периодаifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax
15.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
Таблица 29.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101713) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 30.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101714) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Обязательства на начало периодаifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
1.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
2Взносыifrs-ru:VznosyPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
2.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
3Выплатыifrs-ru:VyplatyPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
3.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
4Распределение результата размещенияifrs-ru:RasprRezRazmPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
4.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
5Актуарные прибыли (убытки), в том числе:ifrs-ru:AktPribUbPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
5.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
6изменения в допущениях, в том числе:ifrs-ru:IzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
6.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
7экономическиеifrs-ru:EkIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
7.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
8демографическиеifrs-ru:DemografIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
8.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
9эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:ifrs-ru:EffOtlFaktXodSobOtAktDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV
9.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
10эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений от актуарных допущенийifrs-ru:EffOtlFUrIndPenPoNPOIPerVypPoDSKlKakInvSNVPDVOtAktDop
10.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
11Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервногоifrs-ru:IzmObVslOtlTarifAktBazOtRezPoDogNPOIDSKlassKakInvSNVPDV
11.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
12Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбереженийifrs-ru:IzmObVslReklassDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
12.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
13Прочееifrs-ru:ProchIzmObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
13.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
14Итоговое увеличение (уменьшение) обязательствifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
14.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
15Обязательства на конец периодаifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
15.1По видам договораdim-int:PoVidamDogovoraAxis
Таблица 30.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | | 2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | | 3 | Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock | Таблица 31.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksirovannymiPlatezhamiPensionnogoPlana | Таблица 31.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana | | 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | | 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | Таблица 31.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 4 | Процентные расходы | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam | | 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv | | 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty | | 10 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva | | 11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | Таблица 31.4. Изменение справедливой стоимости активов плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | | 2 | Процентные доходы | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | | 3 | Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | | 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsuslihestvlennyeVyplaty | | 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | | 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | | 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | | 8 | актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 9 | актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 11 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy | | 12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | Таблица 31.5. Распределение активов плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | | 1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock | Таблица 31.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ставка дисконтирования (номинальная), в процентах | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | | 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), в процентах | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | | 3 | Возраст выхода на пенсию (женщины) | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | | 4 | Возраст выхода на пенсию (мужчины) | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | | 5 | Коэффициент текучести кадров (в год) | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | | 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (женщины) | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | | 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (мужчины) | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | | 8 | Количество лет для расчета уровня смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (мужчины) | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | | 9 | Количество лет для расчета уровня смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (женщины) | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | | 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock | Таблица 31.7. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God | | 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God | Таблица 31.8. Расходы по пенсионному плану | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu | Таблица 31.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp | Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | | 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | | 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | | 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya | | 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | | 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 7.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | Таблица 33.1. Прочие обязательства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 2 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | | 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 4 | Налог на добавленную стоимость, полученный | | ifrs-ni:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | | 5 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 6 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | | 7 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | | 9 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities | Таблица 34.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Акционерный капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Эмиссия | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Акционерный капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 6 | Эмиссия | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhennVypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 8 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Акционерный капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaAkczionernyjKapitalTextBlock | Таблица 35. Управление капиталом | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. Управление капиталом | | ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock | Таблица 36.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерацииifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii
2Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондовifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov
2(1)Прочееifrs-ru:ProcheeVznPoDogOPS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
4Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 36.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101821) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakStrax | | 2 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV | | 6 | Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock | Таблица 36.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakStrax > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101850) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Таблица 36.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные от физических лицifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
2Взносы, полученные от юридических лицifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
3Итогоifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | | ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami | | 1.1 | | Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда | dim-int:DejstvuyushhieDogovorovyZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock | Таблица 36.8. Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101852) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы, полученные от вкладчиков | | ifrs-ru:VznPoluchOtVklPoDogDSKlassKakStrax | | 2 | Единовременные взносы | | ifrs-ru:EdinVznPoDogDSKlassKakStrax | | 3 | Дополнительные стимулирующие взносы | | ifrs-ru:DopStimVznPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов | | ifrs-ru:VznPoluchIzDrNPFPoDogDSKlassKakStrax | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVznPoDogDSKlassKakStrax | | 6 | Итого | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakStrax | Таблица 36.9. Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101880) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы, полученные от вкладчиков | | ifrs-ru:VznPoluchOtVklPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Единовременные взносы | | ifrs-ru:EdinVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Дополнительные стимулирующие взносы | | ifrs-ru:DopStimVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 4 | Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов | | ifrs-ru:VznPoluchIzDrNPFPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 6 | Итого | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 37.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Накопительная пенсияifrs-ru:NakopitelnayaPensiya
2Срочные пенсионные выплатыifrs-ru:SrochnyeVyplaty
3Перевод в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и негосударственные пенсионные фондыifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziiIDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy
4Выплата правопреемникам умершего застрахованного лицаifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza
5Единовременная выплата пенсииifrs-ru:EdinovremermayaVyplataPensii
5(1)Перевод средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервовifrs-ru:PerSrPensNakVSostSrPensRezVypPoDDS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Итогоifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii_negative
7Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 37.2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101914) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDVnegative | Таблица 37.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пенсионные выплаты | | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 37.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пенсионные выплаты | | ifrs-ru:PensionnyeVyplaty | | 2 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummy | | 3 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 37.6. Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101940) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пожизненные периодические выплаты | | ifrs-ru:PozhiznVypPoDogDSKlassKakStrax | | 2 | Срочные периодические выплаты | | ifrs-ru:SrochVypPoDogDSKlassKakStrax | | 3 | Единовременные выплаты | | ifrs-ru:EdVypPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Выкупные суммы, выплаченные вкладчикам и участникам | | ifrs-ru:VykSumPoDogDSKlassKakStrax | | 5 | Выплаты правопреемникам | | ifrs-ru:VypPravoprPoDogDSKlassKakStrax | | 6 | Перевод выкупных сумм в другие негосударственные пенсионные фонды | | ifrs-ru:PerVykSumVDrNPFPoDogDSKlassKakStrax | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVypPoDogDSKlassKakStrax | | 8 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakStrax | Таблица 37.7. Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p101975) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пожизненные периодические выплаты | | ifrs-ru:PozhiznVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Срочные периодические выплаты | | ifrs-ru:SrochVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Единовременные выплаты | | ifrs-ru:EdVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 4 | Выкупные суммы, выплаченные вкладчикам и участникам | | ifrs-ru:VykSumPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Выплаты правопреемникам | | ifrs-ru:VypPravoprPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 6 | Перевод выкупных сумм в другие негосударственные пенсионные фонды | | ifrs-ru:PerVykSumVDrNPFPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 8 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 38.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102009) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf | | 2 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf | | 3 | Изменение обязательств по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmObyazPoDDSKlassKakStrax | | 4 | Изменение обязательств по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmObyazPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDVnegative | Таблица 39.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Комиссионное вознаграждение посредникам | | ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody | | 2 | Заработная плата работников, занятых привлечением клиентов | | ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody | | 3 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody | | 4 | Андеррайтинговые расходы | | ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody | | 5 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody | | 6 | Итого | | ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts_negative | Таблица 39.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod
3Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod
3(1)Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3(2)Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Итогоifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov
Таблица 40.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102044) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | | 2 | Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 40.2. Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102063) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:VosstRezPodObesczDZPoDogNPOIDogDS | | 3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DoxOtSpisKZPoDogNPOIDogDS | | 5 | Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSProchieDox | | 6 | Итого | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 40.3. Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102090) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:RasxNaSozdRezPodObesczDZPoDogNPOIDogDS | | 3 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании и в результате проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 4 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбережений, в результате проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisNMAPriznVRezPriobrPortfDogNPOIDSVRezPrProvAdekOb | | 5 | Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSProchRasx | | 6 | Итого | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSnegative | Таблица 41.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
3прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
4производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy
4.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5(1)цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxRasxCZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5(1).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Финансовые обязательства, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
6.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
7производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva
7.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
8обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo
8.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
9обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag
9.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
10Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfltOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
10.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:DoxRasxCZFAOczPoSSCHerPIUPoUsmOrg
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2(1).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 44.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribylIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty | | 3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty | | 4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty | | 5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 45.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifIkacziiAxis | Таблица 47.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu | | 2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание недвижимости | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 48.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya | | 2 | Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov | | 3 | Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami | | 4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody | | 5 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | Таблица 49.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
2Представительские расходыifrs-ru:PredstavitelskieRasxody
3Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
4Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Вознаграждение управляющей компанииifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii6
Вознаграждение специализированному депозитариюifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu7
Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende8
Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9
Профессиональные услуги (охрана, связь и другие)
ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi10Расходы по страхованию
ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu11Реклама и маркетинг
ifrs-ru:ReklamaIMarketing12Прочие налоги, за исключением налога на прибыль
ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl13Судебные и арбитражные издержки
ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki14Юридические и консультационные услуги
ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi15Расходы на создание резервов - оценочных обязательств
ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam16Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов
ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov17Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов
ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov18Расходы на доставку пенсий
ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij19Командировочные расходы
ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody20Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов
ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov21Неустойки, штрафы, пени
ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni22Прочее
ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody23Итого
ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative24Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы
ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlockТаблица 50.1. Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 2 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft | | 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 3 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii | | 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 4 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya | | 4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 6 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | Таблица 52.1. Прочие доходы > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102149) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от оказания консультационных и информационных услуг | | ifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam | | 2 | Вознаграждение по агентским договорам | | ifrs-ru:VoznPoAgentDog | | 3 | Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxOtOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA | | 4 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva | | 5 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov | | 6 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtSpisKZNeSvSDeyatVKachStrPoOPSNPOIFormDS | | 7 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov | | 8 | Доходы от операций с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA | | 9 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera | | 10 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie | | 11 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome | Таблица 52.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по краткосрочным договорам аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | | 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator | | 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator | Таблица 52.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 52.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | уплаченные проценты | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremermyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 52.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvermayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIHOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykfredmArendyPoOkonchSrokaArendy | | 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel | | 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel | | 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel | Таблица 52.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 52.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 52.2. Прочие расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:RasxPoOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam3
Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характераifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera4
Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxodyProchee5
Итогоifrs-ru:ProchieRasxody_negative
Таблица 53.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative | | 2 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 3 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 4 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 5 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | | 6 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent | Таблица 53.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIHRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIHRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды | | ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody | | 8 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBuduslihiePeriody | | 9 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | | 10 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | | 11 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | | 15 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock | Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 1.2 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.3 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribylIliUbytka | | 2.1 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 2.2 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.3 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 3.2 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 3.3 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 4 | На конец периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 4.2 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.3 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 5 | Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock | | 5.1 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | Таблица 54.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock | Таблица 55.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, принадлежащей (принадлежащего) акционерам - владельцам | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | Таблица 55.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 2 | За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymlPrivilegirovannymAkcziyam | | 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod | | 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | Таблица 55.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | | 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | | 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | | 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | | 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого активов | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | | 4 | Название сегмента | | ifrs-ru:NazvanieSegmenta | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:VznPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis1.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2
взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii2.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis2.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis3
взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis3.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis4Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:VypPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4.1
Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis4.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis5выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya5.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis5.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis6выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)6.1
Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
6.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
7Изменение обязательств по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:IzmObyazPoDeyatOPSNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
7.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis8
уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii8.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis8.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis9
уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
9.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis10Доходы (расходы) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:DoxRasxPoDeyatOPSNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)10.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis10.2
Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis11аквизиционные расходы
ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody11.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis11.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis12изменение отложенных аквизиционных расходов
ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov12.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis12.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis13прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)13.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis13.2
Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis
14Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности, в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti
14.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
14.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
15процентные доходыifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody
15.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
15.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
16доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
16.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
16.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
17доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
17.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
17.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
18доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii
18.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
18.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
19доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost
19.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
19.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
20доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost
20.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
20.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
21доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost
21.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
21.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
22доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost
22.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
22.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
23доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost
23.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
23.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
24доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost
24.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
24.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
25доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
25.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
25.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
26доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
26.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
26.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
27доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
27.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
27.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
28доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
28.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
28.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
29прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov
29.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
29.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
30Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений и инвестиционной деятельностиifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSNPOFormDSIInvDeyat
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)30.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis30.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis
31
Прочие операционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), в том числе:ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody31.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis31.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis32
общие и административные расходыifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody32.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis32.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis33
процентные расходыifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody33.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis33.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis34
доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii34.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis34.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis35
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажиifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi35.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis35.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis36
Прочие доходыifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody36.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis36.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis37
Прочие расходыifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody37.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis37.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis38
Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya38.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis38.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis39
Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствамifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya39.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis39.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментамНомер строкиНаименование показателя
Наименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков12
3 4 1 Убыток от обесценения ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Восстановление убытка от обесценения ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Итого прибылей и убытков от обесценения ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 4.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 4.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 5 Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 5.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 5.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 6 Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya 6.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 6.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 56.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итоговый доход отчетных сегментов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3 | Доход отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax | Таблица 56.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итоговый результат отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov | | 3 | Прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:ProfitLossBeforeTax | Таблица 56.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 3 | Активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам существенных корректировок активов | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokAktivovTaxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets | | 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 8 | Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 8.1 | | По суммам существенных корректировок обязательств | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokObyazatelstvTaxis | | 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities | Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов по основным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis | | 2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | Прочие клиенты | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam | | 2.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.1 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 56.8. Географическая информация о доходах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Россия | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого доходов, относимых на зарубежные страны | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102254) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Влияние на обязательства | | ifrs-ru:VlNaObyazAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS | | 1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VlNaPrDoNalogooblAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS | | 2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VlNaKapAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS | | 3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | Таблица 57.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства | | ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva | | 3 | Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений (пенсионные планы (пенсионные схемы) > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102283) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого обязательств по мужчинам | | ifrs-ru:PensObyazPoMuzhNPODDS | | 1.1 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 2 | Итого обязательств по женщинам | | ifrs-ru:PensObyazPoZHenshhNPODDS | | 2.1 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 3 | Итого обязательств | | ifrs-ru:PensObyazPoPoPolovozrastnojStruktureNPODDS | Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого обязательств по мужчинам | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS | | 1.1 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 2 | Итого обязательств по женщинам | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS | | 2.1 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 3 | Итого обязательств | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS | Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102310) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam
1.1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
1.3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
2Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya
2.1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi
3.1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
3.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
4Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi
4.1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
4.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
5Итогоifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis5.2
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
1.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
2.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
3.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
3.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
3.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
4.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
4.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
4.3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
4.4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis5.2
По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis5.3
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
1.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
2.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
3.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
3.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
3.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
4.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
4.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
4.3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
4.4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis5.2
По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis5.3
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
1.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
2.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
3.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
3.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
3.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
4.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
4.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
4.3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
4.4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis5.2
По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis5.3
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
1.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
2.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
3.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
3.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
3.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
4.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
4.2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
4.3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
4.4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis5.2
По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis5.3
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
2.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
3.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
4.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
5.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
6.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
7.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
8.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannoiStoimosti
9.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
10прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti
10.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
11Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis12
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates12.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures13.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis14
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries14.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi15.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis16
Прочие активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy16.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis17
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya17.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis18
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss18.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis19
Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke19.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis20
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition20.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis21
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost21.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis22
Кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva22.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis23
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi23.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis24
Прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost24.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis25
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
25.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis26Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale26.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis27Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya27.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis28Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)28.1
Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis29Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)29.1
Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
30Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva
30.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
31Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya
31.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
32Чистая балансовая позицияifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya
32.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоковНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok 1.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 1.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok 2.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 2.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok 3.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 3.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok 4.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 4.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok 5.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok 6.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 6.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok 7.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 7.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 8.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 8.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 9 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 9.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 9.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 10 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 10.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 10.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 11 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 11.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 11.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 12 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok 12.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 12.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 13 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok 13.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 13.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 13(1) прочее ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102344) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 13(1).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102349) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 13(1).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102352) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok 14.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 14.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 15 кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok 15.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 15.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 16 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok 16.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 16.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 17 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediscontirovannyjPotok 17.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 17.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 18 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 18.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 18.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 19 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 19.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 19.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 20 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 20.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 20.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 21 обязательства по аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramArendyNediskontirovannyjPotok 21.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 21.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 22 средства, привлеченные по сделкам репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok 22.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 22.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 22(1) прочее ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102356) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 22(1). 1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102361) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 22(1).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102364) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 23 выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok 23.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 23.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 24 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok 24.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 24.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 25 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok 25.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 25.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 26 прочая кредиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok 26.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 26.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 27 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами ifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102368) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 27.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 27.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 28 расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok 28.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 28.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 29 расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok 29.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 29.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 30 Прочее ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 30.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 30.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 31 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе: ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSNedisPotok > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102374) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 31.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 31.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 32 кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok 32.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 32.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 33 кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiNediskontirovannyjPotok 33.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 33.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 34 кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiNediskontirovannyjPotok 34.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 34.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 35 кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamNediskontirovannyjPotok 35.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 35.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 36 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok 36.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 36.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 37 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomyPensionnomuStraxovaniuNediskontirovannyjPotok 37.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 37.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 38 кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvenNomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 38.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 38.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 39 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok 39.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 39.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 40 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodNediskontirovannyjPotok 40.1 Сроки погашения, по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 40.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 41 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok 41.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 41.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 42 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 42.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 42.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 42(1) кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе: ifrs-ru:KZPoDDSNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102380) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(1).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102385) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(1).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102388) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(2) кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakStraxNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102391) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(2).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102394) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(2).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102397) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(3) кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDVNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102400) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(3).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102403) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(3).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102406) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(4) кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KZPeredDrNPFNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102409) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(4).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102412) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(4).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102415) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(5) кредиторская задолженность по расчетам с агентами ifrs-ru:KZPoRaschSAgentNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102418) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(5).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102421) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(5).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102424) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(6) прочее ifrs-ru:ProcheeKZPoDDSNedisPotok > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102427) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(6).1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102430) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 42(6).2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis > *(введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102433) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 43 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok 43.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 43.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 44 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok 44.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 44.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVRazrezeSrokovDoPogasheniya | | 1.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValueVRazrezeSrokovDoPogasheniya | | 2.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 2.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 3.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 3.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeVRazrezeSrokovDoPogasheniya | | 4.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 4.2 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе: | | ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102438) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1 | | | | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 5.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 6 | | дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | 6.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 6.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 6.3 | | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | 7 | | дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | 7.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 7.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 7.3 | | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | 7(1) | | дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе: | | ifrs-ru:DZPoDDS | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102444) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 7(1).1 | | | | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102449) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 7(1).2 | | | | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102452) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 7(1).3 | | | | | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102455) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 8 | | | | | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinancialAssetsAtAmortisedCostVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 8.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 8.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 9 | | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 9.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 9.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 10 | | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | 10.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 10.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 11 | | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | 11.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 11.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 12 | | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | 12.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 12.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 13 | | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, всего, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 13.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 13.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 14 | | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | 14.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 14.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 15 | | займы выданные | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | 15.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 15.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 16 | | сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | 16.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 16.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 17 | | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами | | ifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102459) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 17.1 | | | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 17.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 18 | дебиторская задолженность по финансовой аренде | | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende | 18.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 18.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 19 | прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях | | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee | 19.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 19.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 20 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | 20.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 20.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 21 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | 21.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 21.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 22 | Инвестиции в дочерние предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | 22.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 22.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 23 | Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | 23.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 23.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 24 | Прочие активы | | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | 24.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 24.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 25 | Итого активов | | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 25.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 25.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 26 | Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazateInomPoryadke | 26.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 26.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 27 | производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | 27.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 27.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 28 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | 28.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 28.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 29 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | 29.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 29.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 30 | встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | 30.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 30.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 31 | Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: | | | ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 31.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 31.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 32 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | 32.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 32.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 33 | средства, привлеченные от государственных организаций | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | 33.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 33.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 34 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | 34.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 34.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 35 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO | 35.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 35.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 36 | выпущенные облигации | | | ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO | 36.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 36.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 37 | выпущенные векселя | | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO | 37.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 37.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 37(1) | прочее | | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102465) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 37(1).1 | | | | | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102470) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 37(1).2 | | | | | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102473) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 38 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | | | | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | 38.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 38.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 39 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | 39.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 39.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 40 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | 40.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 40.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 41 | средства, привлеченные от государственных организаций | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | 41.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 41.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 42 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | 42.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 42.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 43 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | 43.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 43.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 44 | средства, привлеченные от физических лиц | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | 44.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 44.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 45 | обязательства по аренде | | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | 45.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 45.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 46 | средства, привлеченные по сделкам репо | | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | 46.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 46.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 46(1) | прочее | | | ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102477) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 46(1).1 | | | | | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102482) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 46(1).2 | | | | | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102485) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 47 | | выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: | | | | | | ifrs-full:DebtSecurities | 47.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 47.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 48 | выпущенные облигации | | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | 48.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 48.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 49 | выпущенные векселя | | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | 49.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 49.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 50 | прочая кредиторская задолженность, в том числе: | | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | 50.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 50.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 51 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами | | | ifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102489) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 51.1 | | Ожидаемый срок до погашения | | | | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 51.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 52 | расчеты с поставщиками, подрядчиками | | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami | 52.1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 52.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 53 | расчеты с прочими кредиторами | | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami | 53.1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 53.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 54 | прочее | | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee | 54.1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 54.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 55 | Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе: | | | ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102495) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 55.1 | | | Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | 55.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 56 | кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 56.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 56.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 57 | кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 57.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 57.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 58 | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 58.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 58.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 59 | кредиторская задолженность по выплатам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 59.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 59.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 60 | кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 60.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 60.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 61 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 61.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 61.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 62 | кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 62.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 62.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 63 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 63.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 63.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 64 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 64.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 64.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 65 | Кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 65.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 65.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 66 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 66.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 66.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 66(1) | кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе: | | ifrs-ru:KZPoDDS | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102501) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(1).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102506) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(1).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102509) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(2) | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | | ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakStrax | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102512) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(2).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102515) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(2).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102518) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(3) | кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | | ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102521) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(3).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102524) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(3).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102527) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(4) | кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | | | ifrs-ru:KZPeredDrNPF | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102530) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(4).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102533) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(4).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102536) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(5) | кредиторская задолженность по расчетам с агентами | | | ifrs-ru:KZPoRaschSAgent | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102539) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(5).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102542) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(5).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102545) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(6) | прочее | | | ifrs-ru:ProcheeKZPoDDS | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102548) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(6).1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102551) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 66(6).2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | | | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102554) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 67 | Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | | | | | 67.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 67.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 68 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 68.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 68.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 69 | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax | | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102558) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 69.1 | | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
69.2 | | | | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 70 | | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102564) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 70.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 70.2 | | | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 71 | Прочие обязательства | | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | 71.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 71.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 72 | Итого обязательств | | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovDoPogasheniya | 72.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 72.2 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | 73 | Разрыв ликвидности | | | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya | 73.1 | | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | 73.1 | | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют | | | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 2 Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 2.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 3 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUpoIlnitialRecognition 3.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 5 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 5.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 6 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 6.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 7 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 7.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 8 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102571) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 8.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 9 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 9.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 10 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 10.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 11 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 11.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 12 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 12.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 13 Прочие активы ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy 13.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 14 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut 14.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 15 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 15.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 16 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 16.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 17 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 17.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 18 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 18.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 19 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 19.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 20 выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-full:DebtSecurities 20.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 21 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 21.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 22 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102577) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 22.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 23 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 23.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 24 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 24.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 25 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102583) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 25.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 26 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102589) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 26.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 27 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva 27.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 28 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut 28.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 29 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty 29.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда возможных изменений в процентных ставках в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax | | 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 2 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 3 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | Таблица 57.21. Анализ влияния основных ценовых параметров на прибыль до налогообложения и капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij | | 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie | | 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | | 1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль или убыток, признанные на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov | | 1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov | | 2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov | | 3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock | Таблица 59.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 59.3. Соблюдение особых условий | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | | 1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 2 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | | 2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | Таблица 60.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya | | 2 | Прибыль (убыток) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk | | 3 | Итого прибыль (убыток) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti | | 4 | Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы (приток)
Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov | | 1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam | | 2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | Таблица 60.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock | Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | То типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 7.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 7.8 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 1.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | | 2.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | | 3.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 4 | Приобретения | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | | 4.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 5 | Эмиссия | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | | 5.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | | 6.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven | | 7.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 8 | Перевод с уровня 3 | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | | 8.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 9 | Перевод на уровень 3 | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | | 9.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 10.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на __________ 20__ года | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribylilliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | | 11.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy | | 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti
1.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
2денежные средства, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstva
2.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
3денежные средства в кассеifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse
3.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4денежные средства в путиifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti
4.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
5расчетные счетаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax
5.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
6денежные средства, переданные в доверительное управлениеifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie
6.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
7прочие денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee
7.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
8финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
8.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannoiStoimosti
9.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
10долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
10.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
11депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
11.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
12сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami
12.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
13прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax
13.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
14прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti
14.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
15долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
15.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
16займы выданныеifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
16.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
17сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamilBankamiNerezidentami
17.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
18расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis19
дебиторская задолженность по финансовой арендеifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende19.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis20
расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam20.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis21
прочееifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee21.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis22
дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
22.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis23дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya23.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis24дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov24.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis25дебиторская задолженность по пенсионным выплатам
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatam25.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis26дебиторская задолженность пенсионных агентов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii26.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis27дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii27.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis28прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii28.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis29дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya29.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis30дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye30.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis31дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensioinnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod31.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis32дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye32.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis33дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod33.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis34дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye34.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis35дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod35.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis36дебиторская задолженность пенсионных агентов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya36.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis37дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya37.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis38прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya38.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis38(1)дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:DZPoDDS(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(1).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(2)
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DZPoVypPoDDSKlassKakStrax(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(2).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(3)
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDV(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(3).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(4)
дебиторская задолженность по расчетам с агентами
ifrs-ru:DZPoRaschSAgent(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(4).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(5)
прочее
ifrs-ru:ProcheeDZPoDDS(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38(5).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)39
инвестиции в ассоциированные предприятия
ifrs-full:InvestmentsInAssociates39.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis40инвестиции в совместно контролируемые предприятия
ifrs-full:InvestmentsInJointVentures40.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis41инвестиции в дочерние предприятия
ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries41.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis42Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti42.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis43финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:
ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti43.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis44кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)
ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti44.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis45средства, привлеченные от государственных организаций
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti45.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis46средства, привлеченные от кредитных организаций
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti46.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis47срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц
ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti47.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis48средства, привлеченные от физических лиц
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti48.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis49средства, привлеченные по сделкам репо
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo49.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis50финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:
ifrs-full:DebtSecurities50.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis51облигации
ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii51.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis52векселя
ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya52.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis53кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)53.1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis54кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе:
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu54.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis55кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu55.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis56кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu56.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis57кредиторская задолженность по выплатам
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu57.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis58кредиторская задолженность перед агентами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu58.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis59прочая кредиторская задолженность
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu59.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis60кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе:
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu60.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis61кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu61.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis62кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu62.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis63кредиторская задолженность перед агентами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu63.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis64прочая кредиторская задолженность
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu64.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis64(1)кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:KZPoDDS(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(1).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(2)кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:KZPoVyplPereplPoVznPoDDSKlassKakStrax(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(2).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(3)кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDV(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(3).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(4)кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами
ifrs-ru:KZPeredDrNPF(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(4).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(5)кредиторская задолженность по расчетам с агентами
ifrs-ru:KZPoRaschSAgent(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(5).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(6)прочее
ifrs-ru:ProcheeKZPoDDS(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)64(6).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)65финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочая кредиторская задолженность, в том числе:
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti65.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis66расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами
ifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)66.1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
67расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami
67.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
68расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami
68.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
69прочееifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee
69.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
70обязательства по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
70.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
71обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)71.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
72
обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
72.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
Таблица 61.7. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиционное имущество ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2 Прочее ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3 Итого ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 3.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis Таблица 61.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающих при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | | 2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody | | 3 | Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod | | 4 | вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod | | 5 | вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod | | 6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod | | 7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivy
1.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
2.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
3.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
4.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
5финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
5.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
6.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
7.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
8финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
8.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
9.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
10прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti
10.1По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis
11дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis12
инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates12.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis13
инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures13.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis14
инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries14.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis15
Финансовые обязательства, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva15.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis16
финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss16.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis17
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke17.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis18
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition18.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis19
финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost19.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis20
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti20.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis21
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities21.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis22
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti22.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis23
кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
23.1
По суммам взаимозачетаdim-int:PoSummamVzaimozachetaAxisТаблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony
1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony
4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony
5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony
6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony
7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony
8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony
9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
10прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazarmyeStorony
10.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
11Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony12.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis13
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony13.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis14
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony14.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis15
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony15.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis16
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego16.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis17
Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
17.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis18Основные средства и капитальные вложения в них
ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix18.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis19Отложенные аквизиционные расходы
ifrs-ru:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContractsSvyazannyeStorony19.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis20Прочие активы
ifrs-ru:ProchieAktivySvyazarmyeStorony20.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis21Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony21.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis22финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony22.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis23финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony23.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis24Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony24.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis25кредиты, займы и прочие привлеченные средства
ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony25.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis26выпущенные долговые ценные бумаги
ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony26.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis27прочая кредиторская задолженность
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony27.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis28Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)28.1
По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis29Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony29.1По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis30Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony30.1По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis31Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)31.1
По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
32Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)32.1По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
33
Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony33.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis34
Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock
Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонамиНомер строкиНаименование показателя
Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102749) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны iim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102755) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 5.1 по типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102761) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 Аквизиционные расходы ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannveStoronv 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102767) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 17.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 18 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego 18.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 19 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony 19.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 20 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony 20.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 21 Общие и административные расходы ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony 21.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 22 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony 22.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 23 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 23.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 24 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 24.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 25 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony 25.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 26 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony 26.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis Таблица 63.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Другие долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock | Текстовые раскрытия к бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением [МСФО (IAS) 39](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-43) "Финансовые инструменты: признание и оценка" [<1>](#p127919) Информация об организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | | 4 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 5 | Полное фирменное наименование негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 6 | Сокращенное фирменное наименование негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | --- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-2015) Минфина России от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 2 февраля 2016 года, регистрационный N 40940) с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044) (далее - приказ Минфина России N 111н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829). Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p128086) 0420201)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-full:CashAndCashEquivalents
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
9Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
10Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates12
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures13
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries14
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi15
Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego16
Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
17
Основные средства и капитальные вложения в них
ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix18Отложенные аквизиционные расходы
ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts19Требования по текущему налогу на прибыль
ifrs-full:CurrentTaxAssets20Отложенные налоговые активы
ifrs-full:DeferredTaxAssets21Прочие активы
ifrs-full:OtherAssets22Итого активов
ifrs-full:Assets23Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss24Займы и прочие привлеченные средства
ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva25Выпущенные долговые ценные бумаги
ifrs-full:DebtSecurities26Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)27
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale28Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya29Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)30Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)31Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
32
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities33
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities34
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions35
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities36
Итого обязательстваifrs-full:Liabilities37
Уставный капиталifrs-full:IssuedCapital38
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium39
Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital40
Собственные акции, выкупленные у акционеровifrs-full:TreasuryShares41
Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi42
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov43
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami44
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges45
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions46
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEamings47
Итого капиталifrs-full:Equity48
Итого капитал и обязательстваifrs-full:EquityAndLiabilities49
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator49.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis50
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS50.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
--------------------------------<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420202)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:VznPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii5Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)6
Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:VypPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
8Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)9Аквизиционные расходы
ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts
10
Изменение отложенных аквизиционных расходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov11
Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
12Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13
Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest14
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii15Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets16Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego17Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj18Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov19Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности
ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti20Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, формированию долгосрочных сбережений и инвестиционной деятельности
ifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSNPOFormDSIInvDeyat(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)21Общие и административные расходы
ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense22Процентные расходы
ifrs-full:InterestExpense
23Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii
24Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
25Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
26Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti
27Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
28Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
29доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
30доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
31Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
32Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
33Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
34доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)35в результате выбытия
ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya36в результате переоценки, обесценения и амортизации
ifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMAVRezPerObIAmort
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
37налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активовifrs-ru:NalogNaPribPoDoxRasxOtPerObIAmortOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)38чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
39
влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami40
прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii41налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii42Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikaczliVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax43чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:
ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi44изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи
ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi45налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi46переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka47Обесценение
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie48Выбытие
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie49налог на прибыль, связанный с переклассификацией
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej50прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii51налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii52Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период
ifrs-full:OtherComprehensiveIncome53Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период
ifrs-full:ComprehensiveIncome54Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка
ifrs-ru:PL_NPF_AO_39Line_Enumerator54.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_Taxis55Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период
ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL55.11Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_Taxis--------------------------------<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.
Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по ОКУД <1> 0420203)Номер строки
Наименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков1
2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki 1.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 2 Изменения вследствие выявленных ошибок ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok 2.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 3 Изменения вследствие изменения учетной политики ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki 3.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 4 Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 4.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 5 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 5.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 6 Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 6.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 7 прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 7.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 8 прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 8.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 9 Дополнительный выпуск акций ifrs-full:IssueOfEquity 9.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 10 Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions 10.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 11 Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov 11.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 12 Прочие взносы акционеров и распределения в пользу акционеров ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov 12.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 13 Прочие движения резервов ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov 13.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 14 Остаток на конец отчетного периода ifrs-full:Equity 14.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 15 Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 15.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 16 Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO39ComponentsOfEquityEnumerator 16.1 Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 17 Наименование строки отчета об изменениях капитала, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ChangesInEquity_Enumerator 17.1 Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 18 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE 18.1 Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 19 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменении капитала на дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE 19.1 Элемент отчета об изменении капитала, по которому представлена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p128567) 0420204)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
2Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:VznPoluchPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPolPoDogNPOIDogDSKlassKakInvDogSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5
Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)6Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakInvDogSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)7Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
8
Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka9
Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities10
Уплаченные процентыifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities11
Полученные процентыifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities12
Оплата аквизиционных расходовifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov13
Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудниковifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees14
Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющемуifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu15
Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитариюifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu16
Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov17
Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities18
Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities19
Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities20
Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix21
Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego22
Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
23Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities
24
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов
ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities25Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества
ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty26Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий
ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij27Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий
ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij28Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi29Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets30Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах
ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax31Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду
ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu32Прочие поступления от инвестиционной деятельности
ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti33Прочие платежи по инвестиционной деятельности
ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti34Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности
ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities35Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств
ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities36Погашение займов и прочих привлеченных средств, в том числе:
ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities37Платежи в погашение обязательств по договорам аренды
ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy38Поступления от выпуска акций
ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares39Поступления от продажи собственных акций
ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij40Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров
ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov41Выплаченные дивиденды
ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities42Прочие поступления от финансовой деятельности
ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti43Прочие платежи по финансовой деятельности
ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti44Сальдо денежных потоков по финансовой деятельности
ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities45Сальдо денежных потоков за отчетный период
ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges46Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю
ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents47Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода
ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS48Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода
ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS49Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка
ifrs-ru:CF_NPF_AO_39Line_Enumerator49.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis50Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную дату
ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF50.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis51Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный период
ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF51.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis--------------------------------
<1> Общероссийский классификатор управленческой документации.Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Номер, дата выдачи лицензииifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii
2Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda
3Информация о соответствии требованиям Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений" и Федерального закона от 28 декабря 2022 года N 555-ФЗ "О гарантировании прав участников негосударственных пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению"ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda5
Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерацииifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii6
Наличие представительств негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda7
Адрес в пределах места нахождения негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda8
Фактический адрес негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda9
Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензииifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii10
Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельностиifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti11
Численность персонала негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda12
Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара)ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara13
Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит негосударственный пенсионный фондifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond14
Валюта отчетностиifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator
--- <1> Сноска исключена. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102884) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У. Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock | Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NegosudarstvennyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | | 6 | Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti
2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej
3Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
4Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбереженийifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov6
Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute7
Непрерывность деятельностиifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti8
Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya9
Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda10
Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или с указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оцененоifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost11
Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентовifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov12
Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax13
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok14
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi15
Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашенияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya16
Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshliennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti17
Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya18
Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov19
Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok20
Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv21
Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумагifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag22
Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv23
Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv24
Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya25
Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstromentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya26
Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya27
Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений. Классификация договоров негосударственного пенсионного фондаifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
28
Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)29
Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)30Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv
31Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)32Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
33Порядок признания и последующего учета взносовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
34
Порядок признания и последующего учета выплатifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
35
Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов
ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov36Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
37Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
38Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlicliyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczeniATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
39Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
40Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS
41Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm
42Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm
43Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)44Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)
ifrs-ru:SposIspDlOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)45Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)46Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
47Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силамиifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
48
Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждения по итогам года, выходных пособий
ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyarnPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya49Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых организацией
ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiReaizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom
50Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периодаifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda
51Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежамиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiraemymiPlatezhami
52Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi
53Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
54Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
55Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по арендеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende
56Использование освобождения от признания, предусмотренного для краткосрочных договоров аренды, и освобождения от признания, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостьюifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu
57Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti
58Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
59Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного доходаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda
60Порядок признания и оценки собственных выкупленных акцийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
61Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
62Порядок отражения дивидендовifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov
Таблица 5.1. Денежные средства и их эквивалентыНомер строки
Наименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков1
2341
Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Расчетные счета ifrs-ru:RaschetnyeScheta 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Прочие денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidarnDeyatelnostiNPFAxis 7 Итого ifrs-full:CashAndCashEquivalents 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock 8.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | | 2 | Банковские овердрафты | | ifrs-ru:BankovskieOverdrafty | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee | | 4 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushliennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | | 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Диапазон процентных ставок | | ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Временной интервал сроков погашения | | ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString | | 2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
1.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3(1)Цифровые финансовые активыifrs-ru:CZFAOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3(1).1По видам деятельности НПФdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznanii
4.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok
5.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
6Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
6.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
7Производные финансовые инструментыifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty
7.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
8Итогоifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
8.1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашенияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.3По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 11.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102956) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 2(1) | Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DZPoDDS | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock | Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock | Таблица 11.4. Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p102979) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DZPoDDS | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TeclinicalAxis | | 2 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доля участия, в процентах | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Таблица 15.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya | | 4 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya | | 6 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya | | 7 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 8 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | | 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | Таблица 15.4. Активы (обязательства), включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 2 | Денежные средства от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 3 | Денежные средства от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 4 | Итого денежных средств | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost | Таблица 16.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
1.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
9Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego
9.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9.2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
10Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis10(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).1
По видам деятельности НПФdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).1
По видам деятельности НПФdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).1
По видам деятельности НПФdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Амортизацияifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis12
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis13
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis14
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis15
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis17
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis18
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis19
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis20
накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis21
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21.2
По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
Таблица 16.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 3 | Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax | Таблица 16.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | | 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | | 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | | 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 17.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103028) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод капитальных вложений в нематериальные активыifrs-ru:PerKapVlozhVNMA
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Выбытие, в том числе:ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt
9.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
9.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
10накопленная амортизацияifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort
10.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
10.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
11накопленное обесценениеifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz
11.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
11.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
12Амортизацияifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix
12.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
12.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
13Обесценение, в том числе:ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix
13.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
13.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
14отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix
14.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
14.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
15отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix
15.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
15.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
16Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix
16.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
16.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
17отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix
17.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
17.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
18отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix
18.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
18.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
19Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix
18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20отраженное в составе прибыли или убытка
ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21отраженное в прочем совокупном доходе
ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22Прочее
ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:
ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24первоначальная (переоцененная) стоимость
ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis25накопленная амортизация
ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort25.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis25.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis26накопленное обесценение
ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz26.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis26.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxisТаблица 18.1. Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:PostupOSIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis9.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix10.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix11.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk12.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD13.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix14.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk15.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD16.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix17.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD19.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
Прочееifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 18.2. Сверка балансовой стоимости объектов основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью указанных объектов основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость объектов основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
3(1)Прочееifrs-ru:OSProchee
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii
Таблица 19.1. Отложенные аквизиционные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye
3Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
3(1)Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3(2)Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Итогоifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts
Таблица 19.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 3 | аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmenenyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | Таблица 19.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod | | 3 | аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за отчетный период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 19.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassifIczirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod | | 3 | аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovaNnymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 19.5. Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103320) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, на начало периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 3 | аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, отложенные за период | | ifrs-ru:AkvRasxPoDDSKlassKakStraxOtlozhZaPer | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:AmortOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStraxPoRezPrProvAdekObyaz | | 6 | прочее | | ifrs-ru:ProcheeIzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые, на конец периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax | Таблица 19.6. Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103351) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов за период, в том числе: | | ifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период | | ifrs-ru:AkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDVOtlozhZaPer | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:AmortOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDVPoRezPrProvAdekObyaz | | 6 | прочее | | ifrs-ru:ProcheeIzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец периода | | ifrs-ru:OtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 20.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 1.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 2.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 2.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 3.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 3.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | | 4.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 4.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | | 5.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 5.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | | 6.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 6.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 7.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 7.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 8.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 8.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | | 9.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 9.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets | | 10.1 | | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 10.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | Таблица 20.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 2 | стоимость (или оценка) | | ifrs-ru:StoimOcz | | 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 3 | резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd | | 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz | | 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr | | 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie | | 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx | | 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz | | 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz | | 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee | | 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 12 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 13 | стоимость (или оценка) | | ifrs-ru:StoimOcz | | 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 14 | резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 4.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 5.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4 | Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 4.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 5.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 6.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Резерв под обесценение на начало отчетного периодаifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya
1.1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2
Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценениеifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya2.1
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3Средства, списанные как безнадежные
ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSpisannyeKakBeznadezhnye3.1
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.2
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis4Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи)
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya4.1По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4.2
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis
5Прочие движенияifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya
5.1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.2Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis
6
Резерв под обесценение на конец отчетного периодаifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya6.1
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаков
Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 1.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaOtchisleniyaVRezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 2.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDzSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4 Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), предназначенные для продажи ifrs-ru:PerevodVDolgosrochnyeAktivyPrednaznachennyeDlyaProdazhilVybyvayushhieGruppy 4.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 5.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 6 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 6.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 1.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | | 3 | Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya | | 3.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 4.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | | 5 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 5.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | Таблица 21.5(1). Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103419) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений на начало периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczDZPoDDS | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:OtchVRezVosstRezPodObesczDZPoDDS | | 2.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 3 | Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DZPoDDSSpisKakBeznadezh | | 3.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeRezervPodObesczDZPoDDS | | 4.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 5 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений на конец периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczDZPoDDS | | 5.1 | | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 1.1 | | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 2.1 | | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | | 3 | Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya | | 3.1 | | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 4.1 | | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | | 5 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya | | 5.1 | | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii | | 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieInvesticzii | | 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 3 | Инвестиции, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:InvesticziiSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieInvesticzii | | 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii | | 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | Таблица 22.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, всего, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli | | 2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 3 | обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | | 4 | обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | | 5 | Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | | 6 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 7 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaTextBlock | Таблица 23.1. Займы и прочие привлеченные средства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 7 | Сделки репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee | | 9 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 10 | Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 24.1. Выпущенные долговые ценные бумаги | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities | | 4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock | Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzheimostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 25.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103460) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 2 | Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 2(1) | Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:KZPoDDS | | 3 | Итого | | ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 25.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 2 | Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 3 | Кредиторская задолженность по выплатам | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 4 | Кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 5 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | | 6 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | Таблица 25.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 2 | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 3 | Кредиторская задолженность перед агентами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 4 | Прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | | 5 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu | Таблица 25.4. Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103483) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:KZPoDDS | | 1.1 | | По классам кредиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | dim-int:PoKlassamKZPoDDSAxis | Таблица 26.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Обязательства на начало отчетного периодаifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Пенсионные взносыifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
3Пенсионные выплатыifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
4Распределение результата инвестированияifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
4(1)Перевод средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервов и обратноifrs-ru:PerSrPensNakVSostSrPensRezIObrPoDDS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5Актуарные прибыли (убытки), в том числе:ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
6изменения в допущениях:ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
7Экономическиеifrs-ra.EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
8Демографическиеifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
9эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе:ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie
10эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущенийifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaInvesticzionnojDoxodnostiOtAktuarnyxDopushhenij
11Прочееifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS
12Итоговое увеличение (уменьшение) обязательствifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13
Обязательства на конец отчетного периодаifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya14
Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 26.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103508) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 26.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat | | 2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat | Таблица 27.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103509) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства на начало периода | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax | | 1.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 2 | Взносы | | ifrs-ru:VznosyPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 2.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 3 | Выплаты | | ifrs-ru:VyplatyPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 3.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 4 | Распределение результата размещения | | ifrs-ru:RasprRezRazmPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 4.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | | ifrs-ru:AktPribUbPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 5.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 6 | изменения в допущениях, в том числе: | | ifrs-ru:IzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 6.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 7 | экономические | | ifrs-ru:EkIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 7.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 8 | демографические | | ifrs-ru:DemografIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 8.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | | ifrs-ru:EffOtlFaktXodSobOtAktDopPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 9.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений от актуарных допущений | | ifrs-ru:EffOtlFUrIndPenPoNPOIPerVypPoDSKlKakStraxOtAktDop | | 10.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | | ifrs-ru:IzmObVslOtlTarifAktBazOtRezPoDogNPOIDogDSKlassKakStrax | | 11.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:IzmObVslReklassDogNPODogDSKlassKakStrax | | 12.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 13 | Прочее | | ifrs-ru:ProchIzmObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax | | 13.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 14 | Итоговое увеличение (уменьшение) обязательств | | ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax | | 14.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 15 | Обязательства на конец периода | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax | | 15.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock | Таблица 27.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103613) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103614) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства на начало периода | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | | 1.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 2 | Взносы | | ifrs-ru:VznosyPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 2.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 3 | Выплаты | | ifrs-ru:VyplatyPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 3.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 4 | Распределение результата размещения | | ifrs-ru:RasprRezRazmPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 4.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 5 | Актуарные прибыли (убытки), в том числе: | | ifrs-ru:AktPribUbPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 6 | изменения в допущениях, в том числе: | | ifrs-ru:IzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 6.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 7 | экономические | | ifrs-ru:EkIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 7.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 8 | демографические | | ifrs-ru:DemografIzmVDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 8.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 9 | эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: | | ifrs-ru:EffOtlFaktXodSobOtAktDopPoDogNPOIDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 9.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 10 | эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений от актуарных допущений | | ifrs-ru:EffOtlFUrIndPenPoNPOIPerVypPoDSKlKakInvSNVPDVOtAktDop | | 10.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 11 | Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного | | ifrs-ru:IzmObVslOtlTarifAktBazOtRezPoDogNPOIDSKlassKakInvSNVPDV | | 11.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 12 | Изменение обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:IzmObVslReklassDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | | 12.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 13 | Прочее | | ifrs-ru:ProchIzmObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | | 13.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 14 | Итоговое увеличение (уменьшение) обязательств | | ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | | 14.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 15 | Обязательства на конец периода | | ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV | | 15.1 | | По видам договора | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 16 | Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock | Таблица 28.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | | 2 | Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат | | ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplatNPO | | 3 | Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock | Таблица 29.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | Таблица 29.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPIana | | 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | | 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | Таблица 29.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 4 | Расходы по процентам | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam | | 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv | | 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty | | 10 | Приведенная стоимость обязательств плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | Таблица 29.4. Изменение справедливой стоимости активов плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | | 2 | Доходы по процентам | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | | 3 | Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | | 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | | 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | | 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | | 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | | 8 | актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 9 | актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 11 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | Таблица 29.5. Распределение активов плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | | 1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock | Таблица 29.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ставка дисконтирования (номинальная) (в процентах) | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | | 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (в процентах) | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | | 3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | | 4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | | 5 | Коэффициент текучести кадров, в год | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | | 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (женщины) | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | | 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров (мужчины) | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | | 8 | Количество лет (мужчины) | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | | 9 | Количество лет (женщины) | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonehaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | | 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock | Таблица 29.7. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God | | 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God | Таблица 29.8. Расходы по пенсионному плану | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu | Таблица 29.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazateistvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp | Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | | 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | | 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | | 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | | 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 6 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | Таблица 31.1. Прочие обязательства
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:ProchObyazRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расчеты с акционерами, участникамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami3
Расчеты с персоналомifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom4
Расчеты по социальному страхованиюifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu5
Налог на добавленную стоимость, полученныйifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj6
Расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami7
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыльifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl8
Авансы (предоплаты) полученныеifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye9
Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo10
Расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami11
Прочееifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee12
Итогоifrs-full:OtherLiabilities
Таблица 32.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Эмиссия | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Акционерный капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 6 | Эмиссия | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 8 | Акционерный капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Акционерный капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaAkczionernyjKapitalTextBlock | Таблица 33. Управление капиталом | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. Управление капиталом | | ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock | Таблица 34.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерацииifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii
2Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондовifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov
2(1)Прочееifrs-ru:ProcheeVznPoDogOPS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifis-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
4Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 34.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103730) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakStrax | | 2 | Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV | | 6 | Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock | Таблица 34.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakStrax > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103759) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Таблица 34.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы, полученные от физических лицifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
2Взносы, полученные от юридических лицifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
3Итогоifrs-ru:VznPoDogNPOKlassKakInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | | ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensiormogoFondaIEgoSotrudnikami | | 1.1 | | Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда | dim-int:DejstvuyushhieDogovorovyZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock | Таблица 34.8. Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103761) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы, полученные от вкладчиков | | ifrs-ru:VznPoluchOtVklPoDogDSKlassKakStrax | | 2 | Единовременные взносы | | ifrs-ru:EdinVznPoDogDSKlassKakStrax | | 3 | Дополнительные стимулирующие взносы | | ifrs-ru:DopStimVznPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов | | ifrs-ru:VznPoluchIzDrNPFPoDogDSKlassKakStrax | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVznPoDogDSKlassKakStrax | | 6 | Итого | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakStrax | Таблица 34.9. Сберегательные взносы по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103789) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Взносы, полученные от вкладчиков | | ifrs-ru:VznPoluchOtVklPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Единовременные взносы | | ifrs-ru:EdinVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Дополнительные стимулирующие взносы | | ifrs-ru:DopStimVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 4 | Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов | | ifrs-ru:VznPoluchIzDrNPFPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 6 | Итого | | ifrs-ru:SberVznPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 35.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Накопительная пенсияifrs-ru:NakopitelnayaPensiya
2Срочные пенсионные выплатыifrs-ru:SrochnyeVyplaty
3Перевод в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации и негосударственные пенсионные фондыifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziiIDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy
4Выплата правопреемникам умершего застрахованного лицаifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza
5Единовременная выплата пенсииifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii
5(1)Перевод средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервовifrs-ru:PerSrPensNakVSostSrPensRezVypPoDDS
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Итогоifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii_negative
7Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock
Таблица 35.2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103823) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDVnegative | Таблица 35.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пенсионные выплаты | | ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 35.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пенсионные выплаты | | ifrs-ru:PensionnyeVyplaty | | 2 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummy | | 3 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 35.6. Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103849) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пожизненные периодические выплаты | | ifrs-ru:PozhiznVypPoDogDSKlassKakStrax | | 2 | Срочные периодические выплаты | | ifrs-ru:SrochVypPoDogDSKlassKakStrax | | 3 | Единовременные выплаты | | ifrs-ru:EdVypPoDogDSKlassKakStrax | | 4 | Выкупные суммы, выплаченные вкладчикам и участникам | | ifrs-ru:VykSumPoDogDSKlassKakStrax | | 5 | Выплаты правопреемникам | | ifrs-ru:VypPravoprPoDogDSKlassKakStrax | | 6 | Перевод выкупных сумм в другие негосударственные пенсионные фонды | | ifrs-ru:PerVykSumVDrNPFPoDogDSKlassKakStrax | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVypPoDogDSKlassKakStrax | | 8 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakStrax | Таблица 35.7. Выплаты по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103883) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Пожизненные периодические выплаты | | ifrs-ru:PozhiznVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 2 | Срочные периодические выплаты | | ifrs-ru:SrochVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 3 | Единовременные выплаты | | ifrs-ru:EdVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 4 | Выкупные суммы, выплаченные вкладчикам и участникам | | ifrs-ru:VykSumPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Выплаты правопреемникам | | ifrs-ru:VypPravoprPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 6 | Перевод выкупных сумм в другие негосударственные пенсионные фонды | | ifrs-ru:PerVykSumVDrNPFPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchVypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | | 8 | Итого | | ifrs-ru:VypPoDogDSKlassKakInvSNVPDV | Таблица 36.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103917) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf | | 2 | Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf | | 3 | Изменение обязательств по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmObyazPoDDSKlassKakStrax | | 4 | Изменение обязательств по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmObyazPoDDSKlassKakInvSNVPDV | | 5 | Итого | | ifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDVnegative | Таблица 37.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Комиссионное вознаграждение посредникам | | ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody | | 2 | Заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов | | ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody | | 3 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody | | 4 | Андеррайтинговые расходы | | ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody | | 5 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody | | 6 | Итого | | ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts_negative | Таблица 37.2. Состав статьи "Изменение отложенных аквизиционных расходов"
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya
2Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod
3Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod
3(1)Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakStrax
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3(2)Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:IzmOtlAkvRasxPoDDSKlassKakInvSNVPDV
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Итогоifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov_negative
Таблица 38.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103952) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | | 2 | Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 38.2. Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103971) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:VosstRezPodObesczDZPoDogNPOIDogDS | | 3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:DoxOtSpisKZPoDogNPOIDogDS | | 5 | Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSProchieDox | | 6 | Итого | | ifrs-ru:PrDoxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS | Таблица 38.3. Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p103998) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:RasxNaSozdRezPodObesczDZPoDogNPOIDogDS | | 3 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании, в результате проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 4 | Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения и договоров долгосрочных сбережений, в результате проведения проверки адекватности обязательств | | ifrs-ru:SpisNMAPriznVRezPriobrPortfDogNPOIDSVRezPrProvAdekOb | | 5 | Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSProchRasx | | 6 | Итого | | ifrs-ru:PrRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSnegative | Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
3прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
4производные финансовые инструментыifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty
4.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
4(1)цифровые финансовые активыifrs-ru:DoxRasxCZFAOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4(1).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4(2)Прочееifrs-ru:DoxRasxProchFAOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4(2).1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5прочие долевые инструменты, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
5.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
6ценные бумаги, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
6.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
7 - 8.1Утратили силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
9
Финансовые обязательства, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok9.1
По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis10
финансовые обязательства, предназначенные для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli10.1
По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis11
производные финансовые инструментыifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty11.1
По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis12
Итогоifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii12.1
По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets | | 1.1 | | Источник дохода (расхода) | dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 41.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu | | 2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание недвижимости | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 42.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | Таблица 43.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды и доходы от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionniyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya | | 2 | Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov | | 3 | Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami | | 4 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) финансовых активов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniyaRasxodyOtObesczeneniyaFinansovyxAktivov | | 5 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFmansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody | | 6 | Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee | | 8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVyehetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | Таблица 44.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
2Представительские расходыifrs-ru:PredstavitelskieRasxody
3Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
4Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Вознаграждение управляющей компанииifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii6
Вознаграждение специализированному депозитариюifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu7
Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende8
Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9
Профессиональные услуги (охрана, связь и другие)
ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi10Расходы по страхованию
ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu11Расходы на рекламу и маркетинг
ifrs-ru:ReklamaIMarketing12Налоги, за исключением налога на прибыль
ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl13Судебные и арбитражные издержки, юридические и консультационные услуги
ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki14Расходы на создание резервов - оценочных обязательств
ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv15Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов
ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov16Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов
ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov17Расходы на доставку пенсий
ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij18Командировочные расходы
ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody19Услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов
ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov20Неустойки, штрафы, пени
ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni21Прочее
ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody22Итого
iifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative23Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы
ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlockТаблица 45.1. Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | Таблица 46.1. Прочие доходы > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104056) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от оказания консультационных и информационных услуг | | ifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam | | 2 | Вознаграждение по агентским договорам | | ifrs-ru:VoznPoAgentDog | | 3 | Доходы по полученным кредитам, привлеченным средствам, выпущенным долговым ценным бумагам и цифровым финансовым активам | | ifrs-ru:DoxOtOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA | | 4 | Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva | | 5 | Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov | | 6 | Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений | | ifrs-ru:PrDoxOtSpisKZNeSvSDeyatVKachStrPoOPSNPOIFormDS | | 7 | Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков | | ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov | | 8 | Доходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активов | | ifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA | | 9 | Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера | | ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera | | 10 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie | | 11 | Итого | | ifrs-full:OtherIncome | Таблица 46.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по краткосрочным договорам аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosroclmymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | | 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator | | 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator | Таблица 46.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 46.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | уплаченные проценты | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArendePotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 46.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy | | 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel | | 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel | | 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel | Таблица 46.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotainnyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 46.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 46.2. Прочие расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам, выпущенным долговым ценным бумагам и цифровым финансовым активамifrs-ru:RasxPoOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam3
Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характераifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera4
Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxodyProchee5
Итогоifrs-ru:ProchieRasxody_negative
Таблица 47.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative | | 2 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 3 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 4 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 5 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | | 6 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent | Таблица 47.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды | | ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody | | 8 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznarnnyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody | | 9 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | | 10 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | | 11 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock | | 15 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль (базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka | | 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 4 | На конец периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 5 | Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock | | 5.1 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | Таблица 48.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock | Таблица 49.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribyIUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashliayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 3 | Итого прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | Таблица 49.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 2 | За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam | | 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod | | 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | Таблица 49.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам владельцам обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | | 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | | 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | | 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции (тысяч штук) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | | 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого активов | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | | 4 | Название сегмента | | ifrs-ru:NazvanieSegmenta | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:VznPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis1.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2
взносы по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii2.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis2.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis3
взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis3.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis4Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:VypPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4.1
Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis4.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis5выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya5.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis5.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis6выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)6.1
Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
6.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
7Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii
7.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
7.2Техническая осьdim-int:TechnicalAxis
8Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:UvUmObyazPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)8.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
8.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis9
Аквизиционные расходыifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody9.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis9.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis10
Изменение отложенных аквизиционных расходовifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov10.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis10.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis11
Прочие расходы за вычетом доходов (прочие доходы за вычетом расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11.1Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis
11.2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis12Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
ifrs-ru:DoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)12.1
Отчетный сегментdim-int:OtchetnyjSegmentTaxis12.2
Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis13Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по инвестиционной деятельности, в том числе:
ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti13.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis13.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis14доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka14.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis14.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis15доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi15.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis15.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis16доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него
ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego16.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis16.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis17процентные доходы
ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody17.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis17.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis18доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой
ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj18.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis18.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis19прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)
ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov19.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis19.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis20Прочие операционные доходы и расходы
ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody20.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis20.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis21Общие и административные расходы
ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody21.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis21.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis22Процентные расходы
ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody22.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis22.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis23Прочие доходы
ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody23.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis23.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis24Прочие расходы
ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody24.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis24.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis25Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента)
ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya25.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis25.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxis26Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам
ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya26.1Отчетный сегмент
dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis26.2Техническая ось
dim-int:TechnicalAxisТаблица 50.3. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1 2 3 4 1 Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итого доход отчетных сегментов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3 доход отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax Таблица 50.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого результат отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov | | 3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | Таблица 50.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам существенных корректировок активов | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokAktivovTaxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets | | 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 8.1 | | По суммам существенных корректировок обязательств | dim-int:PoSummamSushhestvennyxKorrektirovokObyazatelstvTaxis | | 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 10 | Итого обязательства в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities | Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов по основным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Прочие клиенты | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого доходы | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 50.7. Географическая информация | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Россия | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого доходов, относимых на зарубежные страны | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2.2 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104144) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Влияние на обязательства ifrs-ru:VlNaObyazAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104145) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 1.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 2 Влияние на прибыль до налогообложения ifrs-ru:VlNaPrDoNalogooblAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104146) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 2.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 3 Влияние на капитал ifrs-ru:VlNaKapAnalizCHuvstvPoDogNPOIDogDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104147) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 3.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis Таблица 51.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya | | 2 | Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства | | ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva | | 3 | Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании | | ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu | Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений (пенсионные планы (пенсионные схемы) > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104149) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Итого обязательства по мужчинамifrs-ru:PensObyazPoMuzhNPODDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Возрастdim-int:VozrastAxis2
Итого обязательства по женщинамifrs-ru:PensObyazPoZHenshhNPODDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Возрастdim-int:VozrastAxis3Итого обязательства
ifrs-ru:PensObyazPoPoPolovozrastnojStruktureNPODDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого обязательства по мужчинам | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS | | 1.2 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 2 | Итого обязательства по женщинам | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS | | 2.2 | | Возраст | dim-int:VozrastAxis | | 3 | Итого обязательства | | ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS | Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквиваленты, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye
1.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
2депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквивалентыifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye
2.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
3расчетные счетаifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye
3.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
4денежные средства, переданные в доверительное управлениеifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye
4.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
5Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye
5.1Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентахdim-int:KlassyDepozitovAxis
5.2Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
6Долговые инструменты, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyNeprosrochennyeINeobesczenennye
6.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
7долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, всего, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaVsegoNeprosrochennyelNeobesczenennye
7.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
7.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
7.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
8долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeiNeobesczenennye
8.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
8.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
8.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе:ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeiNeobesczenennye
9.1Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
9.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
9.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
10Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSNeprINeob
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis11
дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNeprosrochennyeINeobesczenennye11.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis12
дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye12.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis12(1)
дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDDSNeprINeob(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
12(1).1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
13
Прочие размещенные средства, всего, в том числе:ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaNeprosrochennyeINeobesczenennye13.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis13.2
По типам активовdim-int:PoTipamAktivovAxis14
Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye14.1
Кредитный рейтингdim-int:KreditnyjRejtingTaxis
Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye | | 1.1 | | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашенияifrs-ru:HeldtomaturityInvestmentsProsrochennyeIliObesczenennye
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104176) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaProsrochennayaIliObesczenennaya
1.1По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованиюdim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis
1.2Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.3Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaProsrochennayaIliObesczenennaya
2.1По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованиюdim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis
2.2Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2.3Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2(1)Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:ifrs-ru:DZPoDDSProsrochObescz
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2(1).1По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбереженийdim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2(1).2Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2(1).3Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSProsrochObescz
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.1
По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованиюdim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis3.2
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis3.3
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya | | 1.1 | | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-full:CashAndCashEquivalents
1.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
2.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
4.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
5.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
6.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
7.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
8.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
9Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
9.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
10Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis11
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates11.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis12
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures12.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis13
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries13.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis14
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi14.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis15
Прочие активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy15.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis16
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya16.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis17
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss17.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis18
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva18.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis19
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi19.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis20
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
20.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis21Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale21.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis22Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii22.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis23Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)23.1
Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis24Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)24.1
Географическая концентрация
dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
25Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva
25.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
26Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya
26.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
27Чистая балансовая позицияifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya
27.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоковНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok 1.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 1.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok 2.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 2.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 обязательства по договорам аренды ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramArendyNediskontirovannyjPotok 3.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 3.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok 4.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 4.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSNedisPotok > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104218) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 5.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok 6.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 6.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 7.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 7.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Итого обязательств ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 8.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 8.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-full:CashAndCashEquivalents
1.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
2.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
4.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
5.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
6.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
7.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
8.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
9Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
9.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
10Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis11
Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates11.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis12
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures12.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis13
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries13.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis14
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi14.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis15
Прочие активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy15.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis16
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov16.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis17
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss17.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis18
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva18.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis19
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi19.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis20
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
20.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis21Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи
ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale21.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis22Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii22.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis23Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)23.1
Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis24Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)24.1
Ожидаемый срок до погашения
dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
25Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
25.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
26Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva
26.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
27Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv
27.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
28Разрыв ликвидностиifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya
28.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валютНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 1.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 2.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 4.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 5.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 6.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 7.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 8.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 9.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104225) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 10.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 11 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 11.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 12 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 12.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 13 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 13.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 14 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 14.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 15 Прочие активы ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy 15.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 16 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut 16.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 17 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 17.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 18 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 18.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 19 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 19.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 20 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104231) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 20.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 21 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 21.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 22 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 22.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 23 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104237) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 23.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 24 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104243) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 24.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 25 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 25.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 26 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva 26.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 27 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut 27.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 28 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty 28.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда возможных изменений в процентных ставках в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax | | 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 2 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:ChuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 3 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | Таблица 51.16. Анализ влияния основных ценовых параметров на прибыль до налогообложения и капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij | | 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis |
Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательствНомер строкиНаименование показателя
Наименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков12
341Балансовая стоимость активов
ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya1.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis1.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis1.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis1.4
Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.5Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis2Балансовая стоимость соответствующих обязательств
ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya2.1Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis2.3По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Справедливая стоимость активовifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam
1.1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
1.3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
1.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2
Справедливая стоимость соответствующих обязательствifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam2.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis2.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3Чистая позиция
ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam3.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis3.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis3.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis3.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxisТаблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость активов до передачиifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi
1.1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
1.3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
1.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2
Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачиifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi2.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis2.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3Балансовая стоимость соответствующих обязательств
ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv3.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis3.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis3.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis3.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxisТаблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie | | 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | | 1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль или убыток, признанный на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov | | 1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov | | 2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov | | 3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock | Таблица 53.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 53.2. Соблюдение особых условий | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | | 1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | | 2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Условная основная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyUslovnayaOsnovnayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | Таблица 54.3. Признанные прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya | | 2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk | | 3 | Итого прибыль (убыток) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti | | 4 | Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы (приток)
Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov | | 1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam | | 2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | Таблица 54.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock | Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 7.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 7.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость на начало периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 1.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | | 2.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | | 3.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4 | Приобретение | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | | 4.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5 | Эмиссия | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | | 5.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | | 6.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven | | 7.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 8 | Перевод с уровня 3 | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | | 8.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 9 | Перевод на уровень 3 | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | | 9.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 10 | Справедливая стоимость на конец периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 10.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на дату | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | | 11.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy | | 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti
1.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
2денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе:ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva
2.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
3денежные средства в кассеifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasseZaVychetomRezerva
3.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4денежные средства в путиifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPutiZaVychetomRezerva
4.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
5расчетные счетаifrs-ru:RaschetnyeSchetaZaVychetomRezerva
5.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
6депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквивалентыifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyZaVychetomRezerva
6.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
7денежные средства, переданные в доверительное управлениеifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieZaVycbetomRezerva
7.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
8депозиты и прочие привлеченные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах за минусом резерва, в том числе:ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-NerezidentaxZaVychetomRezerva
8.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
9долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva
9.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
10депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva
10.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
11сделки обратного репоifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva
11.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
12прочие размещенные средстваifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva
12.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
13финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezerva
13.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
14долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva
14.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
15долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva
15.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
16долговые ценные бумаги иностранных государствifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva
16.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
17долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva
17.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
18долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva
18.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
19долговые ценные бумаги нефинансовых организацийifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva
19.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
19(1)цифровые финансовые активыifrs-ru:CZFA
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
19(1).1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
20прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва, в том числе:ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaVychetomRezerva
20.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
21долговые ценные бумагиifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva
21.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
22займы, выданныеifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva
22.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
23сделки обратного репоifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva
23.1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
24расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
24.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis25
финансовая арендаifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva25.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis26
прочееifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva26.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis27
дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, за минусом резерва, в том числе:ifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSZaVychRez(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
27.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis28дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva28.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis29дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovZaVychetomRezerva29.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis30дебиторская задолженность по пенсионным выплатам
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamZaVychetomRezerva30.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis31дебиторская задолженность пенсионных агентов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva31.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis32прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva32.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis33дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva33.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis34дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva34.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis35дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva35.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis36дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva36.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis37дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva37.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis38дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva38.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis39дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva39.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis40дебиторская задолженность пенсионных агентов
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva40.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis41дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам
ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamZaVychetomRezerva41.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis42прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения
ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva42.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis42(1)дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:DZPoDDSZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(1).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(2)
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(2).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIeraixiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(3)
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(3).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(4)
дебиторская задолженность по расчетам с агентами
ifrs-ru:DZPoRaschSAgentZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(4).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(5)
прочее
ifrs-ru:ProcheeDZPoDDSZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)42(5).1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIeraixiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)43
инвестиции в ассоциированные предприятия
ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva43.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis44инвестиции в совместно контролируемые предприятия
ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva44.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis45инвестиции в дочерние предприятия
ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaZaVychetomRezerva45.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis46прочие активы, за минусом резерва
ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua46.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis47Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе:
ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti47.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis48займы и прочие привлеченные средства, в том числе:
ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaZaVychetomRezerva48.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis49кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)
ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuZaVychetomRezerva49.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis50прочие средства, привлеченные от кредитных организаций
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijZaVychetomRezerva50.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis51средства, привлеченные от государственных организаций
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijZaVychetomRezerva51.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis52прочие срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц
ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczZaVychetomRezerva52.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis53средства, привлеченные от физических лиц
ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczZaVychetomRezerva53.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis54сделки репо
ifrs-ru:SdelkiRepoZaVychetomRezerva54.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis55выпущенные долговые ценные бумаги
ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva55.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis56кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSZaVychRez(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)56.1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis57кредиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva57.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis58кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu58.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis59кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu59.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis60кредиторская задолженность по выплатам
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu60.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis61кредиторская задолженность перед агентами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu61.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis62прочая кредиторская задолженность
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu62.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis63кредиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva63.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis64кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu64.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis65кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu65.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis66кредиторская задолженность перед агентами
ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu66.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis67прочая кредиторская задолженность
ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu67.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis68обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva68.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis68(1)кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:
ifrs-ru:KZPoDDSZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(1).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(2)кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakStraxZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(2).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(3)кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDVZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(3).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(4)кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами
ifrs-ru:KZPeredDrNPFZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(4).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(5)кредиторская задолженность по расчетам с агентами
ifrs-ru:KZPoRaschSAgentZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(5).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(6)прочее
ifrs-ru:ProcheeKZPoDDSZaVychRez(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)68(6).1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)69обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStraxZaVychRez(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)69.1
По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
70обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDVZaVychRez
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)70.1По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
71
прочие обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti71.1
По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
Таблица 55.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимостиНомер строкиНаименование показателя
Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda 2 Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody 3 Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod 4 вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod 5 вследствие прекращения признания инструментов ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod 6 курсовые разницы ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod 7 Остаток на конец отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy | | 1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 2 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 3 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 4 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 5 | прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivy | | 5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 6 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva | | 6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 7 | займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 8 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony
1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony
2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony
4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony
5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony
6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSvyazannyeStorony
7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony
8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
9Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony
9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
10Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis11
Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony11.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony12.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis13
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony13.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis14
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony14.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis15
Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийifrs-ru:KZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
15.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis16Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании
ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony16.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis17Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakStrax(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)17.1
По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis18Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
ifrs-ru:ObyazPoDogNPODogDSKlassKakInvSNVPDV(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)18.1
По типу связанной стороны
dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
19Резервы - оценочные обязательстваifrs-ru:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony
19.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
20Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony
20.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
21Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock
Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонамиНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznPoDogNPODogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104419) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VypPoDogNPOIDogDSKlassKakStraxIInvSNVPDV > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104425) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Аквизиционные расходы ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony 5.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений ifrs-ru:PrDoxRasxOtDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDS > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104431) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Общие и административные расходы ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis Таблица 57.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Другие долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock | Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением [МСФО (IFRS) 9](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-10) "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года [<1>](#p136178) Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<2>](#p136179) 0420203) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | | 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | | 1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | --- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-2016) Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044), приказом Минфина России от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2018 года, регистрационный N 50779), приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396), приказом Минфина России от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 9 октября 2019 года, регистрационный N 56187), приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 14 декабря 2020 года N 304н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 19 января 2021 года, регистрационный N 62135), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 24н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018 - 2020 гг." в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62828). <2> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1.4 | | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasurySharesMember | | 1.5 | | Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember | | 1.6 | | Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.7 | | Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.8 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | | 1.9 | | Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember | | 1.10 | | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember | | 1.11 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember | | 1.12 | | Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.13 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember | | 1.14 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember | | 1.15 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 5.1. Денежные средства
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember
1.2Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.3Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.1 | | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 3.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 3.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 3.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstvMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.1 | | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 3.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 3.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 3.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.1 | | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | | 1.2 | | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | | 1.3 | | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | | 1.4 | | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember | | 3.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.4 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
1.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis4.1
Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember4.2
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember4.2(1)
Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 8.1. Долговые инструменты
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
1.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
1.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
1.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
1.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
1.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
1.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
1.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.3субординированные депозитыmem-int:SubordinirovannyeDepozityMember
2.4Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2.4(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
3По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember3.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember3.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
2.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
2.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
2.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
3Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
3.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
3.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
3.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
3.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
3.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
3.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
3.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
3.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
2.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
2.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
2.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
3Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
3.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
3.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
3.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
3.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
3.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
3.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
3.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
3.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember | | 3.3 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 3.4 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | Таблица 9.1. Долевые инструменты
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
1.1Долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
1.2Долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
1.3Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
1.4Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации | mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember | | 1.2 | | Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember | | 1.3 | | Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember
1.2Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.3Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 3.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 3.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijUbytkaOtObesczeneniyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 3.4 | | Прочие средства | mem-int:ProchieSredstvaMember | | 3.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 1.1 | | Диапазон процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember | | 1.2 | | Интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember | Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember
1.2Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.3Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
2.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
2.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
2.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
3.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
3.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
3.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember3.6
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember3.7
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
2.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
2.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
2.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
3.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
3.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
3.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember3.6
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember3.7
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | | 1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | | 1.6 | | Резерв под обесценение | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 1.9 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 1.10 | | Резерв под обесценение | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember | | 1.11 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | Таблица 12.3(1). Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104469) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:DZPoRaschSAgentMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember | | 3.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember | | 3.3 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 3.4 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 3.5 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | | 3.6 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember | | 3.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember | | 3.3 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 3.4 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 3.5 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | | 3.6 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 3.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 3.3 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 3.4 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 3.5 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 3.6 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 3.7 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 3.8 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 2.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 3.2 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 3.3 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 3.4 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 3.5 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 3.6 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 3.7 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 3.8 | | Итого | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | Таблица 12.8. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104501) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:DZPoRaschSAgentMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2.2 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.4 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.5 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:VyvIzmPolnBSDZPoDogDSMember | Таблица 12.9. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104553) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:DZPoRaschSAgentMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.1 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2.2 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 2.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 2.4 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 2.5 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:VyvIzmRezPodObesczDZPoDogDSMember | Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis3.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 3.3 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 3.3 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis3.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Балансовая стоимость долевых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 3.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.3 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 3.4 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.6 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 3.3 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis3.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Балансовая стоимость долевых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 3.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.3 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 3.4 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.6 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 3.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 3.3 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 3.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 3.5 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.1 | | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | | 1.2 | | Деятельность по обязательному пенсионному страхованию | mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember | | 1.3 | | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | | 1.4 | | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 17.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | | dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis | | 1.1 | | Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению | mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember | | 1.2 | | Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда | mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember | | 1.3 | | Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда | mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | | 2.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 18.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104606) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 1.2 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 2.2 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 2.3 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 19.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 1.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 2.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 21.1. Прочие активы
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis2.1
Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember2.2
Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember2.3
Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
Таблица 21.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 1.1 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember | | 1.2 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember | | 1.3 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember | | 1.4 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 21.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember | | 2 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2.1 | | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 2.2 | | Расчеты с персоналом | mem-int:RaschetySPersonalomMember | | 2.3 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | | 2.4 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember | | 2.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember | Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам изменений | | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 1.1 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска (нарастающим итогом) | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember | | 1.2 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска за отчетный период | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.3 | | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период | mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.4 | | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период | mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.5 | | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства | mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember | Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.6 | | Средства, привлеченные по сделкам репо | mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember | Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember | | 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember | Таблица 27.4. Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104650) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам кредиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamKZPoDDSAxis | | 1.1 | | Кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации | mem-int:KZPeredSFRMember | | 1.2 | | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.3 | | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.4 | | Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | mem-int:KZPeredDrNPFMember | | 1.5 | | Кредиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:KZPoRaschSAgentMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 29.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104684) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам договора | | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:DogDSMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:DogNPOMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 30.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104705) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам договора | | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:DogDSMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:DogNPOMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 31.5. Распределение активов плана | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.1 | | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember | | 1.2 | | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember | | 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | | 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | | 2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | | 2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember | | 2.4 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 2.5 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember | Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember | | 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 34.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | | 1.2 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember | | 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 41.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | | 1.3 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember | | 1.4 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember | | 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | | 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | | 2.1 | | По необесцененным финансовым активам | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | По кредитно-обесцененным финансовым активам | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember | Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 1.1 | | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.2 | | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 1.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 2.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2.4 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.5 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | | 2.6 | | Балансовая стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.7 | | Балансовая стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | Таблица 50.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентных расходов | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | | 1.2 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | | 1.3 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.4 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от операций | mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 52.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 52.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 52.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид деятельности | | dim-int:VidDeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember | | 1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember | | 2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.2 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.3 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember | | 2.4 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember | | 2.5 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember | | 2.6 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember | | 2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | Таблица 54.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 56.8. Географическая информация о доходах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104728) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Эффект на балансdim-int:EffektNaBalansAxis
1.1Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [-1%]mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember
1.2Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+1%]mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember
1.3Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений [-1%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4
Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений [+1%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [-10%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember1.6
Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [+10%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMemberТаблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений (пенсионные планы (пенсионные схемы)
> *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104731) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Возраст | | dim-int:VozrastAxis | | 1.1 | | В возрасте до 39 лет | mem-int:Do39LetMember | | 1.2 | | В возрасте от 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | | 1.3 | | В возрасте до 44 лет | mem-int:Do44LetMember | | 1.4 | | В возрасте от 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | | 1.5 | | В возрасте от 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | | 1.6 | | В возрасте от 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | | 1.7 | | В возрасте от 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | | 1.8 | | В возрасте от 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | | 1.9 | | В возрасте от 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | | 1.10 | | В возрасте от 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | | 1.11 | | В возрасте свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | | 1.12 | | В возрасте свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember | Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Возраст | | dim-int:VozrastAxis | | 1.1 | | В возрасте до 39 лет | mem-int:Do39LetMember | | 1.2 | | В возрасте от 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | | 1.3 | | В возрасте до 44 лет | mem-int:Do44LetMember | | 1.4 | | В возрасте от 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | | 1.5 | | В возрасте от 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | | 1.6 | | В возрасте от 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | | 1.7 | | В возрасте от 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | | 1.8 | | В возрасте от 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | | 1.9 | | В возрасте от 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | | 1.10 | | В возрасте от 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | | 1.11 | | В возрасте свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | | 1.12 | | В возрасте свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember | Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2(1)Долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:KreditnoeKachestoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.2(1)Долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
3.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
3.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
3.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
3.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
3.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
3.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.3Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.3(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 2.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 2.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 2.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 2.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 3 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 3.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 3.4 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 3.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
3.2Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
3.3-Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember
3.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember3.6
Прочееmem-int:ProcheeMember3.7
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений на __________ 20__ года > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104757) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечениюmem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazateInomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember
3.2дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember
3.3дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember
3.4дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember
3.5дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember
3.6прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember
3.7Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember
3.8дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
3.9дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
3.10дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
3.11дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
3.12дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
3.13дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
3.14дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember
3.15дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember
3.16прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember
3.17дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:mem-int:DZPoDDSMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.18дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.19дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.20дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.21прочееmem-int:ProcheeMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2Займы выданные, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Расчетные счетаmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.4Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.5Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.6Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.13
Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.14
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.15
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16(1)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.17
Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.18
дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember4.19
дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember4.20
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember4.21
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember4.22
прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember4.23
Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.24
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.25
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.26
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.27
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.28
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzheimostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.29
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.30
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember4.31
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember4.32
прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember4.33
дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:mem-int:DZPoDDSMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.34
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.35
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.36
дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.37
прочееmem-int:ProcheeMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachaInogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Расчетные счетаmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.4Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.5Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.6Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.13
Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.14
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.15
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16(1)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.17
Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.18
дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember4.19
дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember4.20
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember4.21
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember4.22
прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember4.23
Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.24
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.25
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.26
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.27
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.28
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.29
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.30
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember4.31
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember4.32
прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember4.33
дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:mem-int:DZPoDDSMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.34
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.35
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.36
дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.37
прочееmem-int:ProcheeMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки, по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Расчетные счетаmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.4Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.5Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.6Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.13
Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.14
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.15
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16(1)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.17
Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.18
дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember4.19
дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember4.20
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember4.21
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember4.22
прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember4.23
Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.24
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.25
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.26
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.27
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.28
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.29
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember4.30
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember4.31
прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember4.33
дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:mem-int:DZPoDDSMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.34
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.35
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.36
дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.37
прочееmem-int:ProcheeMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активамиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Расчетные счетаmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.4Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.5Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.6Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.13
Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.14
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.15
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember4.16(1)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.17
Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.18
дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember4.19
дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember4.20
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember4.21
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember4.22
прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember4.23
Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе:mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember4.24
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.25
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.26
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.27
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.28
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember4.29
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember4.30
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember4.31
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember4.32
прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember4.33
дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:mem-int:DZPoDDSMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.34
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.35
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.36
дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.37
прочееmem-int:ProcheeMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstv_GeograficheskijAnalizMember | Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember | | 2 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 2.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | | 2.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | | 2.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 2.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 2.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | | 2.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | | 2.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | | 2.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | | 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovomyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember | Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
1.1Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашенияmem-int:AnalizFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniyaMember
2Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
2.1До 3 месяцевmem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember
2.2От 3 месяцев до годаmem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember
2.3Свыше годаmem-int:SvysheGodaMember
2.4Итогоmem-int:ItogoFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniyaAnalizMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Расчетные счетаmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
5.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
5.3Прочие денежные средстваmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
5.4Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.6Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
5.7Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.10Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.11Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
5.12
дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember5.13
дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember5.14
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember5.15
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember5.16
прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember5.17
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У5.18
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember5.19
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember5.20
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember5.21
дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember5.22
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember5.23
дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember5.24
дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember5.25
дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember5.26
прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember5.27
долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.28
долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.29
долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.30
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.31
дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.32
дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5.33
прочееmem-int:ProcheeMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | | 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut_KratkijObzorMember | Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember |
Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательствНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis1.1
Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.2
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.3
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.5Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.8Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember
2.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Некредитные организацииmem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember
3.8Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активамНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis1.1
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.2
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsniotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.3
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.5Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.8Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember
2.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Некредитные организацииmem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember
3.8Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участияНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis1.1
Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.2
Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.3
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember1.5Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSSCherezPSDMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.8Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember
2.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(3)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3(4)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Некредитные организацииmem-int:NekreditnyeOrganizacziiMember
3.8Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | | 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | | 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.3 | | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember | | 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember | | 1.3 | | Март | mem-int:MartMember | | 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember | | 1.5 | | Май | mem-int:MajMember | | 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember | | 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember | | 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember | | 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember | | 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember | | 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember | | 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.2 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember |
Таблица 59.3. Соблюдение особых условийНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Типы заложенных активов
dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis1.1
Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember1.2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember1.3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziraemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember1.4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember1.5
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember1.6
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyMember1.7
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyMember1.8
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember1.9
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember1.10
Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember1.11
Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений
mem-int:DZPoDeyatVKachStraxPoOPSDeyatPoNPOIFormDSMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.12Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember1.13Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember1.14Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember1.15Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи
mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember1.16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember1.17Нематериальные активы и капитальные вложения в них
mem-int:NMAIKapVlozhVNixMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.18Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember
1.19Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember
1.20Итогоmem-int:ItogoNPMember
Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember | Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember | | 1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Рыночные котировки (уровень 1)mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member
1.2Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
1.3Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
1.4Итоговая справедливая стоимостьmem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.5Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.7Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.8Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.9Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.10Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.11изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.13финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.14финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.15прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
4.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.10Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.11Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.19(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.19(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.20Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
6По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
6.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
6.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
6.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityMember
6.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeMember
6.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
7По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
7.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
7.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
7.3Опционыmem-int:OpczionyMember
7.4Свопыmem-int:SvopyMember
7.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
7.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
8По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
8.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
8.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
8.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
8.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
8.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.5Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.7Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.8Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.9Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.10Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.11изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.13финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.14финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.15Прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
4.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.10Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.11Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.19(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.19(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.20Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
6По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
6.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
6.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
6.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityMember
6.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeMember
6.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
7По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
7.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
7.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
7.3Опционыmem-int:OpczionyMember
7.4Свопыmem-int:SvopyMember
7.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
7.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
8По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
8.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
8.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
8.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
8.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
8.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
3.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.5Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
4.6Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
4.7Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
4.8Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
4.9Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.10Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.11изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
4.12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.13финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
4.14финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
4.15Прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
4.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroernnyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydarnnyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
5.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
5.7Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
5.9Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
5.10Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
5.11Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.12Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
5.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
5.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
5.16Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
5.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
5.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhernnyeObligacziiMember
5.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
5.19(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.19(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фондаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.20Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
6По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
6.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
6.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivoiStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
6.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityMember
6.6Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeMember
6.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
7По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
7.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
7.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
7.3Опционыmem-int:OpczionyMember
7.4Свопыmem-int:SvopyMember
7.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
7.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
8По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
8.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
8.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
8.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
8.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
8.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
8.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости по классам инструментов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам инструментов | | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember | | 1.4 | | Производные финансовые обязательства | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember | | 1.5 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.6 | | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:Prochee3UrovenMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember | Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на __________ 20__ года | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:AnalizSpravedlivojIBalansovojStoimostiFinansovyxAktivovIObyazatelstvNeOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimosti_BalansovayaStoimostMember | Таблица 61.7 Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.4 | | Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember | | 1.5 | | Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember | | 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember | Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 63.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением [МСФО (IAS) 39](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-43) "Финансовые инструменты: признание и оценка" [<1>](#p141742) Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<2>](#p141743) 0420203) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | | 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | | 1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | | 1.4 | | Собственные акции, выкупленные у акционеров | ifrs-full:TreasurySharesMember | | 1.5 | | Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.6 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | | 1.7 | | Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами | mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember | | 1.8 | | Резерв хеджирования денежных потоков | ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember | | 1.9 | | Прочие резервы | ifrs-full:OtherReservesMember | | 1.10 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember | --- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-2015) Минфина России от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 2 февраля 2016 года, регистрационный N 40940) с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044) (далее - приказ Минфина России N 111н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829). <2> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1.11 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
1.2долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признанияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.3Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе:mem-int:DepozityMember
1.4Субординированные депозитыmem-int:SubordinirovannyeDepozityMember
1.5Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.6Прочие размещенные средстваmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
1.7Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
2Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
2.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
2.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
2.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
2.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
2.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
3По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
3.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember3.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember3.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 1.2 | | Депозиты, в том числе: | mem-int:DepozityMember | | 1.3 | | Субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember | | 1.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 1.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis3.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember3.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember3.3
Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieInstrumentyMember3.4
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember3.4(1)
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember2.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2(1)
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
2.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember2.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember2.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember3
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember3.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги, в том числе: mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.2 долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Займы, выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 1.4 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.5 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами mem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104946) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 1.6 Дебиторская задолженность по финансовой аренде mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember 1.7 Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember 1.8 Расчеты с акционерами, участниками mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember 1.9 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.10 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 2 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 2.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 2.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 2.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 3 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104952) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 3.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 3.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 3.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember | | 1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember | | 1.6 | | Резерв под обесценение | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovanniymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 1.9 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 1.10 | | Резерв под обесценение | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember | | 1.11 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember | Таблица 11.4. Дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104953) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:DZPoRaschSAgentMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 14.1. Инвестиции в дочерние предприятия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2.1
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Техническая осьdim-int:TechnicalAxis2.1
Итогоmem-int:ItogoNPMember
Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 16.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.3
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis2.1
Инвестиционное имущество в собственностиmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember2.2
Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществуmem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember2.3
Капитальные вложения в инвестиционное имуществоmem-int:KapVlozhVInvestImushhMember2.4
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 17.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p104986) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 1.2 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 2.2 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 2.3 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 18.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 1.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 2.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 20.1. Прочие активы
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам деятельности негосударственного пенсионного фондаdim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis
1.1Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбереженийmem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Деятельность по обязательному пенсионному страхованиюmem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember1.3
Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фондаmem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember1.4
Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фондаmem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember2
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis2.1
Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember2.2
Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember2.3
Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
Таблица 20.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 1.1 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember | | 1.2 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember | | 1.3 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember | | 1.4 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 1.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
1.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember
1.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.3(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember1.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember2.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember2.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember2.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember2.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember2.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember2.7
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
1.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Финансовая арендаmem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember1.6
Прочееmem-int:ProcheeMember1.7
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember | Таблица 21.5(1). Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105054) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:DZPoRaschSAgentMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | | dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность пенсионных агентов | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember | | 1.9 | | Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 1.10 | | Итого | mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, совместно контролируемые предприятия и дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.2 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.1 | | Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazateInogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember | | 1.2 | | Расчеты с персоналом | mem-int:RaschetySPersonalomMember | | 1.3 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | | 1.4 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember | | 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember | Таблица 25.4. Кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105083) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам кредиторской задолженности по договорам долгосрочных сбережений | | dim-int:PoKlassamKZPoDDSAxis | | 1.1 | | Кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации | mem-int:KZPeredSFRMember | | 1.2 | | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые | mem-int:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakStraxMember | | 1.3 | | Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:KZPoVypIPereplPoVznPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember | | 1.4 | | Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами | mem-int:KZPeredDrNPFMember | | 1.5 | | Кредиторская задолженность по расчетам с агентами | mem-int:KZPoRaschSAgentMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 27.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105117) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам договора | | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:DogDSMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:DogNPOMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод > *(введена [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105138) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам договора | | dim-int:PoVidamDogovoraAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам долгосрочных сбережений | mem-int:DogDSMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения | mem-int:DogNPOMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 29.5. Распределение активов плана | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.1 | | Котируемые активы плана | mem-int:KotiruemyeMember | | 1.2 | | Некотируемые активы плана | mem-int:NekotiruemyeMember | | 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | | 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | | 2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | | 2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember | | 2.4 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | | 2.5 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember | Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember | | 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 32.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember | | 1.2 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodaxZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember |
Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажиНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Источник дохода (расхода)
dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis1.1
Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операцийmem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember1.2
Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убыткаmem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaMember1.3
Доходы (расходы) от обесцененияmem-int:DoxodyRasxodyOtObesczeneniyaMember1.4
Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью при первоначальном признанииmem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember1.5
Итогоmem-int:ItogoNPIstochnikDoxodaRasxodaMember2По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis2.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2
Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember2.3
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember2.4
Цифровые финансовые активы
mem-int:CZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)2.5Прочее
mem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 42.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.3 | | По финансовым активам, удерживаемым до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | | 1.4 | | По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | По выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | | 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | | 2.1 | | По необесцененным финансовым активам | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | По обесцененным финансовым активам | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember | Таблица 45.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | По кредитам полученным | mem-int:KredityPoluchennyeMember | | 1.2 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.3 | | По выпущенным ценным бумагам | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember | | 1.4 | | По займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 46.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых негосударственный пенсионный фонд является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 46.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 46.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember | | 1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember | | 2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.3 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.4 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember | | 2.5 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember | | 2.6 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember | | 2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember | | 2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | Таблица 48.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 50.7. Географическая информация | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105177) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)*
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Эффект на балансdim-int:EffektNaBalansAxis
1.1Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [-1%]mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember
1.2Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+1%]mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember
1.3Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений [-1%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4
Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и периодических выплат по договорам долгосрочных сбережений [+1%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [-10%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember1.6
Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [+10%]mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMemberТаблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений (пенсионные планы (пенсионные схемы)
> *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105180) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Возраст | | dim-int:VozrastAxis | | 1.1 | | До 44 Лет | mem-int:Do44LetMember | | 1.2 | | От 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | | 1.3 | | От 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | | 1.4 | | От 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | | 1.5 | | От 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | | 1.6 | | От 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | | 1.7 | | Свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | | 1.8 | | До 39 лет | mem-int:Do39LetMember | | 1.9 | | От 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | | 1.10 | | От 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | | 1.11 | | От 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | | 1.12 | | Свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember | Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Возраст | | dim-int:VozrastAxis | | 1.1 | | До 44 лет | mem-int:Do44LetMember | | 1.2 | | От 45 до 49 лет | mem-int:Ot45Do49LetMember | | 1.3 | | От 50 до 54 лет | mem-int:Ot50Do54LetMember | | 1.4 | | От 55 до 59 лет | mem-int:Ot55Do59LetMember | | 1.5 | | От 60 до 69 лет | mem-int:Ot60Do69LetMember | | 1.6 | | От 70 до 79 лет | mem-int:Ot70Do79LetMember | | 1.7 | | Свыше 80 лет | mem-int:OtSvyshe80LetMember | | 1.8 | | До 39 лет | mem-int:Do39LetMember | | 1.9 | | От 40 до 44 лет | mem-int:Ot40Do44LetMember | | 1.10 | | От 55 до 64 лет | mem-int:Ot55Do64LetMember | | 1.11 | | От 65 до 74 лет | mem-int:Ot65Do74LetMember | | 1.12 | | Свыше 75 лет | mem-int:OtSvyshe75LetMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPVozrastMember | Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентахdim-int:KlassyDepozitovAxis
1.1Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.2Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.3Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
1.4Прочие размещенные средстваmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
1.5Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
2
По типам активовdim-int:PoTipamAktivovAxis2.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2
Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember2.3
Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember2.4
Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Финансовая арендаmem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember2.6
Прочие размещенные средства и дебиторская задолженностьmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember2.7Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
3По типам инструментов
dim-int:PoTipamInstrumentovAxis3.1Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember3.2Прочее
mem-int:ProcheeMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.3 - 3.4Утратили силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
4
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis
4.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентахНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.4 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember 2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.1 Просроченные, но не обесцененные, в том числе: mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные, в том числе: mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.1 с задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 3.2 с задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 3.3 с задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 3.4 с задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 3.5 с задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Просроченные, но не обесцененные финансовые активы, в том числе: | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | | 1.2 | | Обесцененные финансовые активы, в том числе: | mem-int:ObesczenennyeMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | | 2 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.1 | | с задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 2.2 | | с задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 2.3 | | с задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 2.4 | | с задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 2.5 | | с задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 3 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.1 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 3.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 3.3 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | | 4 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 4.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 4.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 4.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 4.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 4.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 4.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Просроченные, но не обесцененныеmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.2
Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Итогоmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember2Срок задержки платежа
dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis2.1
с задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember2.2
с задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember2.3
с задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember2.4
с задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember2.5
с задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember2.6
Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember3Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.1
Долговые ценные бумаги
mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember3.2Цифровые финансовые активы
mem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.3
Итого
mem-int:ItogoMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis4.1Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3Иностранные государства
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По классам дебиторской задолженности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованиюdim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis
1.1Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember
1.2Дебиторская задолженность по пенсионным выплатамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember
1.3Дебиторская задолженность пенсионных агентовmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember
1.4Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember
1.5Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страхованииmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember
1.6Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.7Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
1.8Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.9Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
1.10Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.11Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitehiyxVygodMember
1.12Дебиторская задолженность пенсионных агентов по негосударственному пенсионному обеспечениюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember
1.13Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам по негосударственному пенсионному обеспечениюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember
1.14Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспеченияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember
1.15Итогоmem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember
2Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2.1Просроченная, но не обесцененнаяmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember
2.2Обесцененнаяmem-int:ObesczenennyeMember
2.3Итогоmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
3Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
3.1с задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
3.2с задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
3.3с задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
3.4с задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
3.5с задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
3.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
4По классам дебиторской задолженности по договорам долгосрочных сбереженийdim-int:PoKlassamDZPoDDSAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховыеmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakStraxMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.2Дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DZPoVypPoDDSKlassKakInvSNVPDVMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.3Дебиторская задолженность по расчетам с агентамиmem-int:DZPoRaschSAgentMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.5Итогоmem-int:ItogoMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиdim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis
1.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
1.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Финансовая арендаmem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember1.6
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember1.7
Итогоmem-int:ItogoMember2
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis2.1
Просроченные, но не обесцененныеmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember2.2
Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember2.3
Итогоmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember3
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis3.1
с задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember3.2
с задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember3.3
с задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember3.4
с задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember3.5
с задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember3.6
Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstv_GeograficheskijAnalizMember | Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | | 1.2 | | До 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | | 1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | | 1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | | 1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | | 1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokov_AnalizMember | | 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.1 | | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember | Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ожидаемый срок до погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember | | 1.2 | | От 3 месяцев до года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember | | 1.3 | | Свыше года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniya_AnalizMember | Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | | 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoFinansovyxAktivovIObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut_KratkijObzorMember | Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда возможных изменений в процентных ставках в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivylmeyushhiesyaVNalichiIDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
3.6Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember4.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember4.3
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis5.1Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.3Иностранные государства
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.4Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.5Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.6Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember5.7Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
3.6Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember4.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember4.3
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis5.1Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.3Иностранные государства
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.4Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.5Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.6Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember5.7Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
3.6Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember4.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember4.2(1)
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)4.3
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
5Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis5.1Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.3Иностранные государства
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.4Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.5Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.6Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember5.7Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | | 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | | 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.3 | | Итого потенциальный отток денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember | | 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember | | 1.3 | | Март | mem-int:MartMember | | 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember | | 1.5 | | Май | mem-int:MajMember | | 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember | | 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember | | 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember | | 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember | | 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember | | 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember | | 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | Таблица 53.2. Соблюдение особых условий | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Типы заложенных активов | | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | | 1.2 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.4 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.5 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | | 1.6 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.7 | | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember | | 1.8 | | Основные средства и капитальные вложения в них | mem-int:OSIKapVlozhVNixMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам базисного (базовым) актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember | Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 месяца до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember | | 1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.2Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.4Обязательства по поставке ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
1.5Обязательства по возврату проданного обеспеченияmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
1.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоковmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
1.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимостиmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.2Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
3.3Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
3.4инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
3.5Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
3.6Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
3.7Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.8финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
3.9прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
3.10Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
3.11Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Рыночные котировки (уровень 1)mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member
4.2Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
4.3Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
4.4Итого справедливая стоимостьmem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember
5По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
5.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
5.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
5.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
6По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
6.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
6.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
6.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
6.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
6.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
7По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
7.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
7.2Финансовые обязательстваmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
8По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговлиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
8.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8.5
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember8.6
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember9
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis9.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember9.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember9.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember9.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember9.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember9.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember9.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.2Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.4Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
1.5Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
1.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоковmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
1.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимостиmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmern-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.2Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
3.3Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
3.4инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
3.5Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
3.6Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
3.7Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.8финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
3.9прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
3.10Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
3.11Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
5По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
5.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
5.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
5.3Итого по видам обязательств, оцениваемых по справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
6По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
6.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
6.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
6.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
6.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
6.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
7По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
7.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
7.2Финансовые обязательстваmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
8По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговлиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
8.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8.5
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentexImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember8.6
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember9
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis9.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember9.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember9.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember9.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember9.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember9.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember9.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.2Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.4Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
1.5Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
1.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоковmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
1.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимостиmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.2Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
3.3Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
3.4инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
3.5Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
3.6Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
3.7Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.8финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
3.9прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
3.10Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
3.11Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
5По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
5.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
5.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
5.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
6По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
6.1Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
6.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
6.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
6.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
6.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
7По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
7.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
7.2Финансовые обязательстваmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
8По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
8.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
8.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
8.3Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговлиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
8.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8.5
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember8.6
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember9
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis9.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember9.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember9.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember9.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember9.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember9.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember9.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | | 1.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.5 | | Нефинансовые активы | mem-int:NefinansovyeAktivyMember | | 1.6 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | | 1.7 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:AnalizSpravedlivojIBalansovojStoimostiFinansovyxAktivovIObyazatelstvNeOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimosti_BalansovayaStoimostMember | Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.4 | | Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember | | 1.5 | | Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneraInogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember | | 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember | Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 1.1 Материнское предприятие mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember 1.2 Дочерние предприятия mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember 1.3 Совместно контролируемые предприятия mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.4 Ассоциированные предприятия mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember 1.6 Компании под общим контролем mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember 1.7 Прочие связанные стороны mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember 1.8 Итого mem-int:ItogoMember > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105291) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 57.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Приложение 3 к Указанию Банка России от 24 октября 2022 года N 6296-У "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" **ФОРМЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ** **БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ,** СОСТАВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С [ПОЛОЖЕНИЕМ](https://bukva.ai/docs/526-p) БАНКА РОССИИ **ОТ 28 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 526-П "ОТРАСЛЕВОЙ СТАНДАРТ** **БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА "ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ** **(ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОБЩЕСТВ** ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ" [<1>](#p145683) Часть I. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением [МСФО (IFRS) 9](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-10) "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года [<2>](#p145684) --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 28 января 2016 года, регистрационный N 40869, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 5 сентября 2016 года N 4127-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44748), от 22 мая 2017 года N 4379-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июля 2017 года, регистрационный N 47550), от 14 августа 2017 года N 4496-У (зарегистрировано Минюстом России 7 сентября 2017 года, регистрационный N 48108), от 8 июля 2019 года N 5190-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2019 года, регистрационный N 55452), от 17 августа 2020 года N 5533-У (зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2020 года, регистрационный N 60303), от 24 февраля 2021 года N 5740-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62914), от 9 сентября 2021 года N 5920-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65400), от 16 августа 2022 года N 6220-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2022 года, регистрационный N 70156). <2> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-2016) Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044), приказом Минфина России от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2018 года, регистрационный N 50779), приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396), приказом Минфина России от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 9 октября 2019 года, регистрационный N 56187), приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 14 декабря 2020 года N 304н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 19 января 2021 года, регистрационный N 62135), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 24н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018 - 2020 гг." в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62828). Информация о некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | | 4 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 5 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 6 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | Бухгалтерский баланс страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) <1> 0420125) --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
6долговые ценные бумагиifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
7депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
8прочие долговые инструментыifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
9долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
10Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
11депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
12займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva
13Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
14Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
15Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
16Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye
17Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
18Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates
19Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures
20Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries
21Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
22Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
23Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
24
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix25
Отложенные аквизиционные расходыifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts26
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets27
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets28
Прочие активыifrs-full:OtherAssets29
Итого активовifrs-full:Assets30
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss31
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke32
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition33
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost34
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti35
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities36
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti37
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni38
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya39
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya40
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale41
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye42
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod43
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod44
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami45
Отложенные аквизиционные доходыifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody46
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities47
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities48
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions49
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities50
Итого обязательствifrs-full:Liabilities51
Уставный капиталifrs-full:IssuedCapital52
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium53
Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital54
Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)ifrs-full:TreasuryShares55
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod56
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod57
Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod58
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov59
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska60
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami61
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod62
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges63
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions64
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings65
Итого капиталаifrs-full:Equity66
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities67
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_INSLine_Enumerator68
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis69
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS70
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p145997) 0420140) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 6 | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 8 | прочие долговые инструменты | | ifrs-ru:ProchieDolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 9 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 10 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 11 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 12 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 13 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 15 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
16Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures
17Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries
18Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayuslihixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
19Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
20Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
21
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix22
Отложенные аквизиционные расходыifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts23
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets24
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets25
Прочие активыifrs-full:OtherAssets26
Итого активовifrs-full:Assets27
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss28
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke29
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition30
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost31
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti32
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities33
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti34
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni35
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya36
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale37
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami38
Отложенные аквизиционные доходыifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody39
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities40
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities41
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions42
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities43
Итого обязательствifrs-full:Liabilities44
Взносыifrs-ru:Vznosy45
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium46
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod47
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod48
Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod49
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov50
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska51
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami52
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod53
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges54
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions55
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings56
Итого капиталаifrs-full:Equity57
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities58
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_JTINSLine_Enumerator58.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis59
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS59.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Отчет о финансовых результатах страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p146183) 0420126) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni | | 9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni | | 10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni | | 11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
12изменение резервов и обязательствifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni
13изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствахifrs-ru:IzmenenieDoliStraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni
14Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni
15аквизиционные расходыifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni
16перестраховочная комиссия по договорам перестрахованияifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni
17изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni
18Прочие доходы по страхованию жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni
19Прочие расходы по страхованию жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni
20Результат от операций по страхованию жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni
21Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
22страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
23страховые премии, переданные в перестрахованиеifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
24изменение резерва незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
25изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
26Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
27выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
28расходы по урегулированию убытковifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
29доля перестраховщиков в выплатахifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
30изменение резервов убытковifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
31изменение доли перестраховщиков в резервах убытковifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
32доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахованиеifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
33изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто - перестрахованиеifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
34Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
35аквизиционные расходыifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni
36перестраховочная комиссия по договорам перестрахованияifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
37изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni
38Отчисления от страховых премийifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni
39Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
40Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
41Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
42Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельностиifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti
43Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
44Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
45доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
46доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
47Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
48доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstramentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
49доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
50Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost
51Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
52Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov
53доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
54доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
55Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
56Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
57Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov
58Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti
59Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
60Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
61Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
62Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
63Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
64Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
65Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
66Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
67Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti
68Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
69Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
70доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
71доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
72Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGrappKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
73Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
74Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
75чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
76изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
77изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerVRezObAmOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
78
налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov79
чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod80
изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod81
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod82
чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami83
изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami84
влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami85
чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska86
изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного рискаifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska87
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного рискаifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska88
чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod89
изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod90
влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod91
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii92
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii93
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax94
чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod95
восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod96
влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod97
переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod98
налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod99
чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod100
изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod101
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod102
переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod103
налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka104
чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov105
доходы (расходы) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov106
налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov107
переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya108
налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka109
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii110
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii111
Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIncome112
Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome113
Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_INSLine_Enumerator113.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis114
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL114.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis
Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p146509) 0420142) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
1Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
2страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
3страховые премии, переданные в перестрахованиеifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
4изменение резерва незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
5изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
6Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
7выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
8расходы по урегулированию убытковifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
9доля перестраховщиков в выплатахifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
10изменение резервов убытковifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
11изменение доли перестраховщиков в резервах убытковifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
12доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахованиеifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
13изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахованиеifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
14Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
15аквизиционные расходыifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni
16перестраховочная комиссия по договорам перестрахованияifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
17изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni
18Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
19Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
20Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
21Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельностиifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti
22Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
23Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
24доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
25доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
26Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
27доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
28доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
29Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost
30Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
31Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov
32доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
33доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
34Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
35Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
36Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov
37Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti
38Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
39Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
40Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
41Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
42Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
43Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
44Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti
45Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
46Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
47доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
48доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
49Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGrippKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
50Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
51Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
52чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
53изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
54изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerVRezObAmOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
55
налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov56
чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod57
изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod58
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod59
чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami60
изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami61
влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami62
чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska63
изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного рискаifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska64
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного рискаifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska65
чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod66
изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod67
влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod68
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii69
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii70
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax71
чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod72
восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod73
влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod74
переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod75
налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod76
чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod77
изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod78
влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod79
переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod80
налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka81
чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе:ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov82
доходы (расходы) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov83
налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоковifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov84
переклассификация в состав прибыли или убыткаifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya85
налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убыткаifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka86
прочий совокупный доход (расход) от прочих операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii87
налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii88
Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIncome89
Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome90
Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_JTINSLine_Enumerator90.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis91
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL91.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis
Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p146854) 0420127) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей участия) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | | 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | | 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 12 | Прочие взносы акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov | | 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 13 | Прочие распределения в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | | 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 14 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 15 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity | | 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 16 | Капитал, относящийся к активам (активам выбывающих групп), классифицируемым как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 16.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 17 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:ChangesOfEquity_Enumerator | | 17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 19 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:ComponentsOfEquity_Enumerator | | 19.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 20 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 20.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p146962) 0420143) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 9 | Взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov | | 9.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 10 | Прочие взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:ProchieVznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov | | 10.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 11 | Прочие распределения в пользу участников | | ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuUchastnikov | | 11.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 12 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 12.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 13 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity | | 13.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 14 | Капитал, относящийся к активам (активам выбывающих групп), классифицируемым как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 14.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 15 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINSChangesInEquity_Enumerator | | 15.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 16 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 17 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINSComponentsOfEquity_Enumerator | | 17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет о потоках денежных средств страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p147094) 0420128) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyePoluchennye | | 2 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoluchennye | | 3 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye | | 4 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye | | 5 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeUplachennye | | 6 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye | | 7 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye | | 8 | Поступления по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:PostupleniyaPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 9 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye | | 10 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya | | 11 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
12Оплата расходов по урегулированию убытковifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov
13Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиямifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam
14Поступления в оплату возмещенного вреда по прямому возмещению убытковifrs-ru:PostupleniyaVOplatuVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
15Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахованиеifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie
16Платежи по оплате возмещенного вреда по прямому возмещению убытковifrs-ru:PlatezhiPoOplateVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
17Платежи потерпевшим по прямому возмещению убытковifrs-ru:PlatezhiPoterpevshimPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
18Платежи профессиональным объединениям страховщиков в виде отчислений от страховых премий, предусмотренных законодательством Российской Федерацииifrs-ru:PlatezhiProfessionalnymObedineniyamStraxovshhikovVVideOtchislenijOtStraxovyxPremijPredusmotrennyxZakonodatelstvomRossijskojFederaczii
19Поступления, связанные с обязательным медицинским страхованиемifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem
20Платежи, связанные с обязательным медицинским страхованиемifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem
21Проценты полученныеifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities
22Проценты уплаченныеifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities
23Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities
24Выплата заработной платы и прочего вознаграждения работникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees
25Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
26Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
27Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
28Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities
29Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities
30Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
31Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix
32Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
33Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
34
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities35
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities36
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty37
Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij38
Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij39
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii40
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii41
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod42
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod43
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti44
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti45
Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu46
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti47
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti48
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities49
Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PostuplenieOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii50
Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii51
Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti52
Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti53
Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками)ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares54
Поступления от продажи собственных акций (долей участия)ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczijDoleyUchastiya55
Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участниковifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov56
Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities57
Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti58
Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti59
Платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy60
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti61
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti62
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities63
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges64
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents65
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty66
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty67
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_INSLine_Enumerator68
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis69
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF69.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis70
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF70.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p147298) 0420144) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye | | 2 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
3Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченныеifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye
4Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученнаяifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya
5Оплата аквизиционных расходовifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov
6Оплата расходов по урегулированию убытковifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov
7Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиямifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam
8Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахованиеifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie
9Проценты полученныеifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities
10Проценты уплаченныеifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities
11Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities
12Выплата заработной платы и прочего вознаграждения работникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees
13Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
14Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
15Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
16Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities
17Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities
18Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
19Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix
20Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
21Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
22
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities23
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities24
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty25
Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij26
Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij27
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojSloimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii28
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii29
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod30
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod31
Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti32
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti33
Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu34
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti35
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti36
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities37
Поступления от размещения финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PostuplenieOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii38
Платежи в связи с погашением финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemFinansovyxObyazatelstvKlassificzimemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii39
Поступления от привлечения кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaRreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti40
Погашение кредитов, займов и прочих привлеченных средств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti41
Поступления от взносов и пожертвований участниковifrs-ru:PostupleniyaOtVznosovIPozhertvovanijUchastnikov42
Платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy43
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti44
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti45
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities46
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges47
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents48
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty49
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty50
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_JTINSLine_Enumerator50.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis51
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF51.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis52
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF52.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p147517) 0420141) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток целевых средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva | | 2 | Поступило | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPostupilo | | 3 | Вступительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVstupitelnyeVznosy | | 4 | Дополнительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDopolnitelnyeVznosy | | 5 | Прочие поступления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchiePostupleniya | | 6 | взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества (кроме вступительных и дополнительных взносов) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVznosyNaPokrytieRasxodovSvyazannyxSUstavnojDeyatelnostyuObshhestvaKromeVstupitelnyxIDopolnitelnyxVznosov | | 7 | добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDobrovolnyeDenezhnyeIInyeImushhestvennyeVznosyIPozhertvovaniya | | 8 | иные | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaInye | | 9 | Положительный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:PolozhitelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti | | 10 | Использовано | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaIspolzovano | | 11 | Отрицательный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:OtriczatelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti | | 12 | Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya | | 13 | расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления), в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodySvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNachisleniya | | 14 | расходы на оплату труда (включая начисления) органов управления и органа контроля | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaOplatuTrudaVklyuchayaNachisleniyaOrganovUpravleniyaIOrganaKontrolya | | 15 | расходы на служебные командировки и деловые поездки | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSluzhebnyeKomandirovkiIDelovyePoezdki | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 16 | содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaSoderzhaniePomeshhenijZdanijAvtomobilnogoTransportaIInogoImushhestvaKromeRemonta | | --- | --- | --- | --- | | 17 | ремонт основных средств и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva | | 18 | прочие расходы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchieRasxody | | 19 | Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPriobretenieOsnovnyxSredstvInventaryaIInogoImushhestva | | 20 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv | | 21 | Остаток целевых средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva | | 22 | Наименование строки отчета о целевом использовании средств общества взаимного страхования, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:OCI_JTINS_Line_Enumerator | | 22.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | | 23 | Значение показателя на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu | | 23.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | | 24 | Значение показателя за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod | | 24.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | Таблица 1.1. Основная деятельность страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер лицензии, срок действия, дата выдачи | | ifrs-ru:NomerLiczenziiSrokDejstviyaDataVydachi | | 2 | Виды страховой деятельности, на осуществление которых выданы лицензии, виды страхования, которые осуществляются в рамках соответствующих видов страховой деятельности | | ifrs-ru:VidyStraxovojDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanyLiczenziiVidyStraxovaniyaKotoryeOsushhestvlyayutsyaVRamkaxSootvetstvuyushhixVidovStraxovojDeyatelnosti | | 3 | Информация о возобновлении действия лицензии | | ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovlemiDejstviyaLiczenzii | | 4 | Организационно-правовая форма страховщика | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaStraxovshhika | | 5 | Наименование специализированного депозитария, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti | | 6 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara | | 7 | Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит страховщик | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditStraxovshhik | | 8 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | | 9 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudartstv | | 10 | Место нахождения филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv | | 11 | Наличие представительств страховщика | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvStraxovshhika | | 12 | Адрес в пределах места нахождения страховщика | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresStraxovshhika | | 13 | Фактический адрес страховщика | | ifrs-ru:FakticheskijAdresStraxovshhika | | 14 | Численность персонала страховщика | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaStraxovshhika | | 15 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator | Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует страховщик, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetStraxovshhikReakcziyaNaEtiIzmeneniya | Таблица 3.1. Основы составления отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховщик должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:CHetkoeIBezogovorochnoeZayavlenieStraxovshhikaOSootvetstviiBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiMsfoIfrs | | 2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | | 6 | Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики (ретроспективного пересчета или реклассификации остатков) на информацию на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti
2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkilDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej
3Основные актуарные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования жизниifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizni
4Основные актуарные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизниifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni
5Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov
6Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute
7Непрерывность деятельностиifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti
8Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya
9Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda
10Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или с указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оцененоifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost
11Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентовifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov
12Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
13Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
14Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
15Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
16Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya
17Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov
18Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
19Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
20Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv
21Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
22Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
23Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характера хеджируемых рисков, финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
24Страховая деятельность. Порядок признания, классификация договоров страхованияifrs-ru:StraxovayaDeyatelnostPoryadokPriznaniyaKlassifikacziyaDogovorovStraxovaniya
25Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных доходов и расходов, рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovIRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodoyPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv
26Порядок признания, последующего учета, проверки на обесценение, прекращения признания дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
27Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
28Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
29Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизниifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniePriznaniyaObyazatelstvPoDogoyoramStraxoyaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni
30Порядок признания, последующего учета, классификации, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:PoryadokPriznIPosledUchetaObyazKlassifikacziiPrekrashPriznObyazPoDogStraxZHizniKlassifiKakInvestSNegarantiroyannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIBezNegarantiroyannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
31Порядок признания, оценки, прекращения признания активов, связанных с перестрахованием, процедура проведения проверки на обесценение активов, связанных с перестрахованием, состав и определение активов, связанных с перестрахованиемifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPrekrashheniyaPriznaniyaAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemProczeduraProvedeniyaProverkiNaObesczenenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemSostavIOpredelenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniem
32Порядок признания и последующего учета страховых премий по договорам страхования, перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxPremijPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniya
33Порядок признания и последующего учета страховых выплат по договорам страхования, перестрахования, а также доли перестраховщиков в выплатахifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniyaATakzheDoliPerestraxovshhikovVVyplatax
34Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodovIDoxodov
35Порядок признания дохода по суброгациям и регрессамifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressam
36Порядок признания дохода от реализации годных остатков (абандон)ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaOtRealizacziiGodnyxOstatkovAbandon
37Состав и порядок признания доходов и расходов по операциям обязательного медицинского страхованияifrs-ru:SostavIPoryadokPriznaniyaDoxodovIRasxodovPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
38Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
39Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
40Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
41Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
42Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDlKazhdGrOS
43Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm
44Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы, основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm
45Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
46
Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:SposIspDlOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
47
Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)48
Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)49Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами
ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
50Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya
51Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых страховщикомifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom
52Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периодаifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda
53Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежамиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
54Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi
55Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
56Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
57Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по арендеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende
58Использование освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для договоров краткосрочной аренды, и освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостьюifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrocbnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu
59Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti
60Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного доходаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda
61Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей)ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
62Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
63Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
64Порядок отражения дивидендовifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov
Таблица 5.1. Денежные средстваНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3 Денежные средства на расчетных счетах ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5 Прочее ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 7 Текстовое раскрытие. Денежные средства ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaZaVychetomDenezhnyxSredstvOgranichennyxVIspolzovanii | | 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj | | 3 | Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj | | 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKomponentyDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | поступление от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | | 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
4Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod
5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:CZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Итогоifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | Таблица 8.1. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
1.1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezjdentaxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
2.1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3Субординированные депозитыifrs-ru:SubordinirovannyeDepozity
3.1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
4.1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolgCZFAOczPoSSCHerPSD
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1(1)Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5Итогоifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
5.1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-rnt:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifIkacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип долгового инструмента | dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 8.4. Выверка изменений резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка в отчетном периоде | | ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniRekiassifikacziiAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 3.1 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeCzennyeBumagiPrekrashheniePriznaniya | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Прекращение признания прочих долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 9.3. Выверка изменений резерва переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2 | Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod | | 3 | Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период | | ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4 | Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли за отчетный период | | ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli | | 5 | Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного резерва под убытки | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.3. Выверка изменений резерва под обесценение депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock | | 1.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 2 | Депозиты, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityTextBlock | | 2.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 3 | субординированные депозиты | | ifrs-ru:DepozitySubordinirovannyeDepozityTextBlock | | 3.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 4 | Сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoTextBlock | | 4.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 5 | Прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock | | 5.1 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | Таблица 11.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
3Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami
3.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende5.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis6
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiska6.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis7
Расчеты с клиентами по посредническим договорамifrs-ru:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoram7.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis8
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam8.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis9
Прочееifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee9.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis10
Итогоifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva10.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePriveiaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeieniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | | 2 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniTextBlock | Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniTextBlock | Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.1. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 2 | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 3 | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami | | 4 | Дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressam | | 5 | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 6 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie_DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 7 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 8 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock | Таблица 13.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 13.3. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Поступление финансовых активов | | ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Прекращение признания финансовых активов | | ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Списание финансовых активов | | ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива | | ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva | | 5.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения | | ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya | | 6.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniya | | 7.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 7.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 7.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 8.1 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 8.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 8.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 14.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovaimymKakStraxovyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 14.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математический резерв | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Резерв выплат | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Выравнивающий резерв | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Прочие резервы | | ifrs-ru:ProchieRezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 8 | Дооценка по результатам проверки на адекватность | | ifrs-ru:DooczenkaPoRezultatamProverkiNaAdekvatnostPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 8.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 9 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 9.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 14.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Изменение резерва за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 14.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Страховые премии по договорам, по которым создается резерв незаработанной премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPoKotorymSozdaetsyaRezervNezarabotannojPremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Заработанные страховые премии | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSumrnamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaNezarabotannojPremiiIDoliPerestraxovshliikovVRezerveNezarabotannojPremii | Таблица 14.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Изменение резерва путем формирования по новым договорам | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPutemFormirovaniyaPoNovymDogovoramPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва за счет договоров, прекративших свое действие | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetDogovorovPrekrativshixSvoeDejstviePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 14.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Создание резерва выплат по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:SozdanieRezervaVyplatPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва выплат по убыткам прошлых лет | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoUbytkamProshlyxLetPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSumrnamRezervovAxis | Таблица 14.7. Движение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Начисление дополнительных выплат по договорам | | ifrs-ru:NachislenieDopolnitelnyxVyplatPoDogovoram | | 3 | Выплаты, произведенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VyplatyProizvedennyeVOtchetnomPeriode | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 14.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Начисление резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:NachislenieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Использование резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:IspolzovanieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaVyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 15.1. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovamiojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 4 | Текстовое раскрытие. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeTextBlock | Таблица 16.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резервы убытков | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Резерв расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Резерв неистекшего риска | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniTextBlock | Таблица 16.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Страховые премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Страховые премии, заработанные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiZarabotannyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniRNPTextBlock | Таблица 16.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Убытки, произошедшие в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:UbytkiProizoshedshieVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва убытков прошлых лет, имевшее место в отчетном периоде | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovProshlyxLetImevsheeMestoVOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveUbytkov | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaUbytkovIDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovTextBlock | Таблица 16.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Расходы на урегулирование убытков, произошедших в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение суммы состоявшихся расходов на урегулирование убытков, произошедших в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieSummySostoyavshixsyaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVPredydushhieOtchetnyePeriodyPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Расходы на урегулирование убытков, оплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovOplachennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 16.5. Изменения оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 1.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 2 | Актуарная оценка дохода по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriode | | 2.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 3 | Доходы по суброгациям и регрессам, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyPoSubrogacziiIRegressamPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 4 | Изменение актуарной оценки доходов по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVPredydushhieOtchetnyePeriody | | 4.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressam | | 5.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 6.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | Таблица 16.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Начисление резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:NachislenieRezervaNeistekshegoRiska | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Списание резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:SpisanieRezervaNeistekshegoRiska | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 16.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Актуарная оценка доходов от реализации годных остатков, связанная с убытками, произошедшими в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannayaSUbytkamiProizoshedshimiVTekushhemOtchetnomPeriode | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Доходы от реализации годных остатков, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение актуарной оценки доходов от реализации годных остатков, связанной с убытками, произошедшими в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannojSUbytkamiProizoshedshimiVPredydushhixOtchetnyxPeriodax | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkov | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 16.8. Анализ развития убытков - брутто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovBruttoPerestraxovanie | | 2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie | | 3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie | | 4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie | | 5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie | | 6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie | | 7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie | | 8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie | | 9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie | | 10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie | | 11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie | | 12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomBruttoPerestraxovanie | | 13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxBruttoPerestraxovanie | Таблица 16.9. Анализ развития убытков - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie | | 2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie | | 3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie | | 4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie | | 5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie | | 6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimltogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie | | 7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie | | 8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie | | 9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie | | 10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie | | 11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату, включая оплаченные убытки (нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie | | 12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomNettoPerestraxovanie | | 13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxNettoPerestraxovanie | Таблица 17.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovarmogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 17.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 17.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 17.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 18.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 18.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 18.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 18.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 19.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полная балансовая стоимость | | ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost | | 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Доля участия, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 4.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 5.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 19.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 19.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 19.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4.2 | | По времени переноса | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 20.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGrappyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | Таблица 20.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziraemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 20.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya | | 4 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya | | 6 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya | | 7 | Доходы (расходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 8 | Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkilVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | | 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | Таблица 20.4. Чистые денежные потоки, относящиеся к прекращенной деятельности и включенные в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 2 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 3 | Денежные потоки от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost | Таблица 21.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego
9.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
10Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVIVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Амортизацияifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 21.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 3 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax | Таблица 21.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | | 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | | 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | | 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 22.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105387) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 4.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 5 | Поступление | | ifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix | | 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 6 | Перевод капитальных вложений в нематериальные активы | | ifrs-ru:PerKapVlozhVNMA | | 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix | | 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 8 | Выбытие, в том числе: | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix | | 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 9 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 10 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 11 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 12 | Амортизация | | ifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix | | 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 13 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix | | 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 16 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix | | 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix | | 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 20 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix | | 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 21 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVIozhVNix | | 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 22 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix | | 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 23 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 24 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 25 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 25.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 25.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 26 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 26.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 26.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | Таблица 23.1. Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis9.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix10.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix11.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk12.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD13.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix14.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk15.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD16.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix17.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD19.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
Прочееifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 23.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения, за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
3(1)Прочееifrs-ru:OSProchee
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii
Таблица 24.1. Отложенные аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 3 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczioimyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts | Таблица 24.2. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 24.3. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | Таблица 24.4. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczioinnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | Таблица 24.5. Отложенные аквизиционные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody | Таблица 24.6. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolniteInyxVygod | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 24.7. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovaimymKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkvizicziormyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 24.8. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | Таблица 25.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с ассистанскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaAktiv | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | | 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 11 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets | | 11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | Таблица 25.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 2 | стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 3 | резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd | | 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz | | 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr | | 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie | | 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_ZapasovAxis | | 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx | | 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz | | 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz | | 10.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee | | 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 12 | Балансовая стоимость на конец периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 13 | стоимость (или оценка) на конец периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 13.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 14 | резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 26.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 2 | Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | | 3 | Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | | 4 | Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, отделяемые от основного договора | | ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 5 | Итого | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 6 | Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock | Таблица 27.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | Таблица 27.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 2.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 3.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 4.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 5.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 6 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii | | 6.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 7 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeVekselya | | 7.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeFinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 8.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 9 | Итого | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 9.1 | | По видам изменений | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | Таблица 28.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | | 6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 7 | Средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortizirovannojStoimosti | | 9 | Итого | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 10 | Текстовое раскрытие. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | Таблица 28.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 29.1. Выпущенные долговые ценные бумаги | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities | | 4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock | Таблица 29.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 30.1. Прочая кредиторская задолженность
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami3
Расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami4
Прочееifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee5
Итогоifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti
Таблица 31.1. Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug | | 2 | Кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 3 | Кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami | | 4 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 5 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock | Таблица 32.1. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 2 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Таблица 32.2. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie | | 4 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie | | 6 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie | | 7 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 8 | Кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami | | 9 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 10 | Прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni | | 11 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 12 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniTextBlock | Таблица 32.3. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov | | 2 | Кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya | | 3 | Кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie | | 4 | Кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie | | 5 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni | | 7 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 9 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 10 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniTextBlock | Таблица 33.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в этих обязательствах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSurnmamObyazatelstvAxis | | 2 | Изменение обязательств за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSurnmamObyazatelstvAxis | | 4 | Изменения обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmeneniyaObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 5 | Изменение обязательств за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 6 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax | | 6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 7 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в этих обязательствах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvaxTextBlock | Таблица 34.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 2 | Изменение обязательства за счет поступления премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPostupleniyaPremij | | 2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplat | | 3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 5 | Изменение оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiSpravedlivojStoimostiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 6 | Изменение обязательств за счет начисленных процентных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetNachislennyxProczentnyxRasxodovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax | | 7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 8 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 8.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVNixTextBlock | Таблица 35.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | | ifrs-ru:ChistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | Таблица 35.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana | | 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | | 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | Таблица 35.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 4 | Процентные расходы | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam | | 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый (относимая) на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribyIUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv | | 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty | | 10 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva | | 11 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | Таблица 35.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | | 2 | Процентные доходы | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | | 3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | | 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | | 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | | 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | | 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | | 8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 11 | Влияние валютных курсов | | ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy | | 12 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | Таблица 35.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | | 1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock | Таблица 35.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ставка дисконтирования (номинальная), % | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | | 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), % | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | | 3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | | 4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | | 5 | Коэффициент текучести кадров в течение года, % | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | | 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | | 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | | 8 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | | 9 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | | 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock | Таблица 35.7. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God | | 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God | Таблица 35.8. Расходы по пенсионному плану | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu | Таблица 35.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp | Таблица 36.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | | 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | | 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | | 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 5 | Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya | | 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | | 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 7 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 7.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | Таблица 37.1. Прочие обязательства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaObyazatelstvo | | 2 | Расчеты с акционерами, участниками | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami | | 3 | Расчеты с покупателями и клиентами | | ifrs-ru:RaschetySPokupatelyamiIKlientami | | 4 | Кредиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimSushhestvennogoStraxovogoRiskaServisnyeDogovory | | 5 | Расчеты с профессиональными объединениями страховщиков | | ifrs-ru:RaschetySProfessionalnymiObedineniyamiStraxovshikov | | 6 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | | 7 | Налог на добавленную стоимость полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | | 8 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 9 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | | 10 | Расчеты по средствам отчислений от страховых премий | | ifrs-ru:RaschetyPoSredstvamOtchislenijOtStraxovyxPremij | | 11 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 12 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 13 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | | 14 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities | Таблица 38.1. Капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 7.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 8 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 8.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock | Таблица 39.1. Управление капиталом | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание принятых страховой организацией политики и процессов управления по соблюдению требований к величине собственных средств (капитала), установленных Банком России | | ifrs-ru:OpPrinSOPolIProczUpPoSoblTrebKVelSSKapUstBR | | 2 | Информация о соблюдении страховой организацией в отчетном периоде требований нормативных актов Банка России к инвестированию собственных средств (капитала) и средств страховых резервов | | ifrs-ru:InfOSoblSOVOtchPerTrebNABRKInvSSKapISrStrRez | | 3 | Перечень нарушений страховой организацией требований к величине собственных средств (капитала), установленных Банком России, описание причин и последствий указанных нарушений | | ifrs-ru:PerNarSOTrebKVelSSKapUstBROpPrichIPoslUkNar | Таблица 40.1. Движение целевых средств по обязательному медицинскому страхованию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Фонд оплаты медицинских услуг на начало отчетного периода | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug | | 2 | Поступило | | ifrs-ru:PostupiloCZelevyxSredstvPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 3 | Средства, поступившие от территориального фонда на финансовое обеспечение обязательного медицинского страхования в соответствии с договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SredstvaPostupivshieOtTerritorialnogoFondaNaFinansovoeObespechenieObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaVSootvetstviiSDogovoromOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 4 | Средства, поступившие из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, в том числе: | | ifrs-ru:SredstvaPostupivshieIzMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaNarusheniyaVyyavlennyePriProvedeniiKontrolyaObemovSrokovKachestvaIUslovijPredostavleniyaMediczinskojPomoshhi | | 5 | в результате проведения медико-экономического контроля | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskogoKontrolya | | 6 | в результате проведения экспертизы качества медицинской помощи | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaEkspertizyKachestvaMediczinskojPomoshhi | | 7 | в результате проведения медико-экономической экспертизы | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskojEkspertizy | | 8 | в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание медицинской помощи или оказание медицинской помощи ненадлежащего качества | | ifrs-ru:PostupiloVRezultateUplatyMediczinskojOrganizacziejSHtrafovZaNeokazanieNesvoevremennoeOkazanieIliOkazanieMediczinskojPomoshhiNenadlezhashhegoKachestva | | 9 | Средства, полученные по регрессным требованиям к лицам, причинившим вред здоровью застрахованных лиц | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyePoRegressnymTrebovaniyamKLiczamPrichinivshimVredZdorovyuZastraxovannyxLiczVredZdorovyuZastraxovannyxLicz | | 10 | Прочие поступления целевых средств | | ifrs-ru:ProchiePostupleniyaCZelevyxSredstv | | 11 | Использовано | | ifrs-ru:IspolzovanoCZelevyxSredstvPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 12 | Оплата медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам (общая сумма средств на оплату медицинской помощи по счетам медицинских организаций, предъявленным к оплате в соответствии с договорами на оказание и оплату медицинской помощи по обязательному медицинскому страхованию) | | ifrs-ru:OplataMedPomoshhiOkazZastraxLiczamObshhayaSummaSredstvNaOplatuMedPomoshhiPoSchetamMedOrgPredyavlennymKOplateVSootvetstviiSDogovoramiNaOkazanieIOplatuMediczinskojPomoshhiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 13 | Направлено в доход страховой медицинской организации, в том числе: | | ifrs-ru:NapravlenoVDoxodStraxovojMediczinskojOrganizaczii | | 14 | из средств, поступивших из медицинских организаций в результате применения к ним санкций за нарушения, выявленные при проведении контроля объемов, сроков, качества и условий предоставления медицинской помощи, в том числе: | | ifrs-ru:NapravlenoIzSredstvPostupivshixIzMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaNarusheniyaVyyavlennyePriProvedeniiKontrolyaObemovSrokovKachestvaIUslovijPredostavleniyaMediczinskojPomoshhi | | 15 | в результате проведения экспертизы качества медицинской помощи | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateProvedeniyaEkspertizyKachestvaMediczinskojPomoshhi | | 16 | в результате проведения медико-экономической экспертизы | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateProvedeniyaMedikoEkonomicheskojEkspertizy | | 17 | в результате уплаты медицинской организацией штрафов за неоказание, несвоевременное оказание медицинской помощи или оказание медицинской помощи ненадлежащего качества | | ifrs-ru:NapravlenoVRezultateUplatyMediczinskojOrganizacziejSHtrafovZaNeokazanieNesvoevremennoeOkazanieIliOkazanieMediczinskojPomoshhiNenadlezhashhegoKachestva | | 18 | средства, поступившие от юридических или физических лиц, причинивших вред здоровью застрахованных лиц, сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:NapravlenySredstvaPostupivshieOtYUridicheskixIliFizicheskixLiczPrichinivshixVredZdorovyuZastraxovannyxLiczSverxSummZatrachennyxNaOplatuMediczinskojPomoshhi | | 19 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:ProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv | | 20 | Возврат целевых средств источнику финансирования | | ifrs-ru:VozvratCZelevyxSredstvIstochnikuFinansirovaniya | | 21 | Фонд оплаты медицинских услуг на конец отчетного периода | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug | Таблица 41.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PreimiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremij | | 8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | Таблица 41.2. Страховые премии, переданные в перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanie | | 8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni_negative | Таблица 42.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 8 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyam | | 9 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni_negative | Таблица 42.2. Доля перестраховщиков в выплатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni | Таблица 42.3. Дополнительные выплаты (страховые бонусы) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые бонусы | | ifrs-ru:StraxovyeBonusy | | 2 | Прочие дополнительные выплаты | | ifrs-ru:ProchieDopolnitelnyeVyplaty | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni_negative | Таблица 42.4. Расходы по урегулированию убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorov | | 3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytka | | 4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelya | | 5 | прочие прямые расходы | | ifrs-ru:ProchiePryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkov | | 8 | прочие косвенные расходы | | ifrs-ru:ProchieKosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:ItogoRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoPerestraxovanie | | 10 | Доля перестраховщиков в расходах на урегулирование убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRasxodaxNaUregulirovanieUbytkov | | 11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni_negative | Таблица 43.1. Изменение резервов и обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni | Таблица 43.2. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKIassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 43.3. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение математического резерва | | ifrs-ru:IzmenenieMatematicheskogoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 6 | Итого | | ifrs-ru:IzmStrRezPoDogKlassKakStrPoKotNeFormRNP | Таблица 43.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKIassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni | Таблица 43.5. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 43.6. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в математическом резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVMatematicheskomRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFonniruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 44.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyamAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni_negative | Таблица 44.2. Перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 2 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | Таблица 44.3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 3 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni | Таблица 45.1. Прочие доходы по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 5 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 6 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni | Таблица 45.2. Прочие расходы по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по операциям покупки перестрахования (переданного перестрахования) | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoOperacziyamPokupkiPerestraxovaniyaPeredannogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 4 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni_negative | Таблица 46.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Страховые премии по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 46.2. Страховые премии, переданные в перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:VyplatyPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.2. Расходы по урегулированию убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytkaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovPryamyeStraxovanieInoeCHemZHizni | | 6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 8 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovKosvennyeStraxovanieInoeCHemZHizni | | 9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoStraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 10 | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.3. Изменение резервов убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение резерва убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение резерва расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.5. Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Доля перестраховщиков в доходах от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Доходы, связанные с получением годных остатков | | ifrs-ru:DoxodySvyazannyeSPolucheniemGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Доля перестраховщиков в доходах от получения годных остатков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtPolucheniyaGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 47.6. Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 48.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyam | | 9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 48.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 49.1. Отчисления от страховых премий | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczevTransportnyxSredstv | | 2 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczaOpasnogoObektaZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOpasnomObekte | | 3 | Отчисления по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoSelskoxozyajstvennomuStraxovaniyuOsushhestvlyaemomuSGosudarstvennojPodderzhkoj | | 4 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiPerevozchikaZaPrichineniePriPerevozkaxVredaZHizniZdorovyuImushhestvuPassazhirov | | 5 | Отчисления от страховых премий по иным видам страхования по депонированным суммам | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijPoInymVidamStraxovaniyaPoDeponirovannymSummam | | 6 | Итого | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 50.1. Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Положительные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PolozhitelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования и сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaISostraxovaniyaIDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Таблица 50.2. Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Отрицательные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:OtriczatelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Прочие расходы, связанные с прямым возмещением убытков | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSPryamymVozmeshheniemUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | Таблица 51.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | Таблица 52.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
3прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
4производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy
4.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
5.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
5(1)цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:DoxRasxCZFAVObPorOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1(1)По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6Финансовые обязательства, в том числе:ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
6.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
7производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva
7.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
8обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo
8.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
9обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag
9.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
10Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
10.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 53.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
1.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii
2.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
2(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:DoxRasxCZFAOczPoSSCHerPIUPoUsmOrg
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.1(1)По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3Итогоifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
3.1По видам доходов (расходов)dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis
Таблица 54.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty | | 3 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty | | 4 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty | | 5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 55.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty | | 2 | Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | Таблица 56.1. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie | | 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniya | | 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie | | 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | Таблица 56.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3.2 | | По времени реклассификации | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | Таблица 57.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 58.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyZaVychetomRasxodovOtUchastiya | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami | | 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody | | 5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с акциями (долями участия) в дочерних и ассоциированных предприятиях | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | Таблица 59.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
2Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
3Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende5
Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)
ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi7Расходы по страхованию
ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu8Расходы на рекламу и маркетинг
ifrs-ru:ReklamaIMarketing9Расходы на юридические и консультационные услуги
ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi10Расходы на создание резервов - оценочных начислений
ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam11Представительские расходы
ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody12Транспортные расходы
ifrs-ru:TransportnyeRasxody13Командировочные расходы
ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody14Штрафы, пени
ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni15Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов
ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov16Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль
ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl17Прочие административные расходы
ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody18Итого
ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative19Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы
ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlockТаблица 60.1. Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | Таблица 61.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 1.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 2 | Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft | | 2.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 3 | Выпущенные облигации | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii | | 3.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 4 | Выпущенные векселя | | ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya | | 4.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 5.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 6 | Итого | | ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 6.1 | | По видам доходов (расходов) | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | Таблица 62.1. Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы, полученные под расходы на ведение дела | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyePodRasxodyNaVedenieDela | | 2 | Средства, причитающиеся к получению от медицинских организаций в результате применения к ним санкций за выявленные нарушения | | ifrs-ru:SredstvaPrichitayushhiesyaKPolucheniyuOtMediczinskixOrganizaczijVRezultatePrimeneniyaKNimSankczijZaVyyavlennyeNarusheniya | | 3 | Вознаграждения за выполнение условий, предусмотренных договором о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:VoznagrazhdeniyaZaVypolnenieUslovijPredusmotrennyxDogovoromOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 4 | Доходы, полученные в результате экономии объема средств, предназначенных для финансирования медицинских организаций | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyeVRezultateEkonomiiObemaSredstvPrednaznachennogoDlyaFinansirovaniyaMediczinskixOrganizaczij | | 5 | Доходы, полученные сверх сумм, затраченных на оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:DoxodyPoluchennyeSverxSummZatrachennyxNaOplatuMediczinskojPomoshhi | | 6 | Доходы от восстановления сумм резервов под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 7 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | Таблица 62.2. Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Штрафы за невыполнение (ненадлежащее выполнение) условий договора о финансовом обеспечении обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SHtrafyZaNevypolnenieNenadlezhashheeVypolnenieUslovijDogovoraOFinansovomObespecheniiObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 2 | Штрафы за использование целевых средств не по целевому назначению, за нарушение сроков предоставления данных о застрахованных лицах, а также сведений об изменении этих данных | | ifrs-ru:SHtrafyZaIspolzovanieCZelevyxSredstvNePoCZelevomuNaznacheniyuZaNarushenieSrokovPredostavleniyaDannyxOZastraxovannyxLiczaxATakzheSvedenijObIzmeneniiEtixDannyx | | 3 | Пени за неоплату или несвоевременную оплату медицинской помощи | | ifrs-ru:PeniZaNeoplatuIliNesvoevremennuyuOplatuMediczinskojPomoshhi | | 4 | Расходы на формирование резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:RasxodyNaFormirovanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 5 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya_negative | Таблица 63.1. Прочие доходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Доход по операциям страхования без значительного страхового рискаifrs-ru:DoxodPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska
2Комиссионные и аналогичные доходыifrs-ru:KomissionnyeIAnalogichnyeDoxody
3Доходы от оказания консультационных услугifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:DoxOtOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества
ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva6Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам
ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov7Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной со страховой деятельностью
ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSoStraxovojDeyatelnostyu8Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств
ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv9Доходы от операций с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)10
Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков
ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov11Прочее
ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie12Итого
ifrs-full:OtherIncomeТаблица 63.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | | 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator | | 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator | Таблица 63.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 63.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности,
в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого оттока денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 63.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy | | 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel | | 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel | | 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel | Таблица 63.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 63.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 63.2. Прочие расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами, выпущенными долговыми ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами, оцениваемыми по амортизированной стоимостиifrs-ru:RasxPoOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam3
Расходы по операциям страхования без значительного страхового рискаifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska4
Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характераifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera5
Прочееifrs-ru:ProchieRasxodyProchee6
Итогоifrs-ru:ProchieRasxody_negative
Таблица 64.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative | | 2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | | 7 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent | Таблица 64.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami | | 9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody | | 10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | | 11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock | | 15 | Базовая ставка налоговых отчислений, % | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | Таблица 64.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka | | 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | Таблица 65.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock | Таблица 66.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock | | 9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock | | 10 | Примечание. Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | | 14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 66.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров страховщика | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam | | 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod | | 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на держателей обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashlrayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | Таблица 66.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | | 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii | | 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | | 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | | 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock | | 9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock | | 10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock | | 12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock | | 13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock | | 14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 67.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | Таблица 67.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni | | 8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni | | 9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni | | 10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni | | 12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni | | 13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni | | 17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 22 | страховые премии по договорам страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaSostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 26.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 26.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 27.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 27.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 28.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 28.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 29.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 29.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 30.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 30.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 31.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 31.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 32.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 32.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamISubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 33.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 33.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 34.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 34.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 35.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 35.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 36.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 36.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 37.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 37.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:SegmentacziyaOtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 38.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 38.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 39.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 39.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 40.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 40.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 41.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 41.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtStraxovojDeyatelnosti | | 42.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 42.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 43 | Процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxodyInvesticzionnayaDeyatelnost | | 43.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 43.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost | | 44.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 44.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 45 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost | | 45.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 45.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 46 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhikaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 46.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 46.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodinvesticzionnayaDeyatelnost | | 47.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 47.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 48 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | | 48.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 48.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 49 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | | 49.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 49.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 50 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost | | 50.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 50.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 51 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost | | 51.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 51.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 52 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovInvesticzionnayaDeyatelnost | | 52.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 52.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 53 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost | | 53.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 53.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 54 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost | | 54.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 54.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 55 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 55.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 55.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 56 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutojInvesticzionnayaDeyatelnost | | 56.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 56.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 57 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovInvesticzionnayaDeyatelnost | | 57.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 57.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 58 | Итого доходов за вычетом расходов от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtInvesticzionnojDeyatelnosti | | 58.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 58.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 59 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxody | | 59.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 59.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 60 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody | | 60.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 60.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 61 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhika | | 61.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 61.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 62 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 62.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 62.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 63 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 63.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 63.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 64 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 64.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 64.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 65 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody | | 65.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 65.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 66 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody | | 66.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 66.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 67 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti | | 67.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 67.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 68 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniyaRezultatSegmenta | | 68.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 68.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 69 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnayaInformacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniyaPoOsnovnymSredstvam | | 69.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 69.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 67.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 67.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого дохода отчетных сегментов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3 | доход отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого заработанной премии (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax | Таблица 67.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого результата отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov | | 3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Прибыль (убыток) до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | Таблица 67.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets | | 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities | Таблица 67.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доход отчетных сегментов по основным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis | | 2.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 68.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе видов страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya | | 1.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie | | 2.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika | | 3.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni | | 4.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:ToVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | Таблица 68.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni | | 4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 4.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | Таблица 68.3. Актуарные допущения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Показатели смертности и заболеваемости | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaPokazateliSmertnostiIZabolevaemosti | | 1.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 1.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 2 | Продолжительность жизни | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaProdolzhitelnostZHizni | | 2.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 2.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 3 | Доход от инвестиции | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaDoxodOtInvesticzii | | 3.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 3.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 4 | Расходы | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaRasxody | | 4.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 4.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 5 | Коэффициенты досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по договору | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaKoefficzientyDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoDogovoru | | 5.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 5.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 6 | Ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaStavkiDiskontirovaniya | | 6.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 6.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | Таблица 68.4. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Влияние на обязательства по страхованию жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizni | | 1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2 | Влияние на обязательства по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie | | 2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | Таблица 68.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Смоделированные страховые выплаты по отрасли | | ifrs-ru:SmodelirovannyeStraxovyeVyplatyPoOtrasli | | 1.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | | 2 | Ожидаемые страховые выплаты | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplaty | | 2.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | | 3 | Ожидаемые страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplatyNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | Таблица 68.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervUbytkovNettoPerestraxovanie | | 1.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Резерв незаработанной премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiNettoPerestraxovanie | | 2.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Резерв расходов на урегулирование убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamNettoPerestraxovanie | | 4.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | Оценка будущих поступлений от реализации годных остатков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovNettoPerestraxovanie | | 5.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Резерв неистекшего риска - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaNettoPerestraxovanie | | 6.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 7 | Итого резервов - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemZHizni | | 7.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKonczentracziiObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniVRazrezeLinijBiznesaTextBlock | Таблица 68.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого резервов | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_ItogoRezervy | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Доля перестраховщиков в резервах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3 | Нетто-резервы | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | Таблица 68.8. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Влияние на обязательства по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2 | Влияние на долю перестраховщиков в обязательствах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaDolyuPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | Таблица 68.9. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.10. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.11. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 2.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 3.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.5 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.12. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvIyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.13. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.14. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 4.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.15. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam | | 1.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya | | 2.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi | | 3.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi | | 4.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 4.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4.3 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 5.1 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.16. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 68.17. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost_UpravlenieRiskami | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | Таблица 68.18. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 5.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6.4 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | Таблица 68.19. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | Таблица 68.20. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 1.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 2.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 3 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostUpravlenieRiskami | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 3.3 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 4 | Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4.2 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 4.3 | | По типам получателя | dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis | | 4.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4.5 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 5 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 5.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 5.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 6 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 6.2 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 6.3 | | По срокам убытков и методу оценки | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | Таблица 68.21. Информация о кредитном качестве доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | Таблица 68.22. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 5 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome | | 5.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 6 | долговые инструменты | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 7 | долевые инструменты | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 7.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 8 | Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 8.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 9.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 10 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 10.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 11 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 11.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 12 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 12.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 13 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 13.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 14 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 14.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 15 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 15.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 16 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 16.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 17 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 17.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 18 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 18.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 19 | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 19.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 20 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya | | 20.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 21 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 21.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 22 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVo byazatelnomPoryadke | | 22.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 23 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 23.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 24 | Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 24.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 25 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 25.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 26 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities | | 26.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 27 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | | 27.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 28 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 28.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 29 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 29.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 30 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 30.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 31 | Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | | 31.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 32 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 32.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 33 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 33.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 34 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 34.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 35 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya | | 35.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 36 | Чистая балансовая позиция | | ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya | | 36.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | Таблица 68.23. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok
1.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
2производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
2.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
3обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok
3.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
4обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok
4.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
5встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
5.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
6Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok
6.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
7кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok
7.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
8средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
8.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
9средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok
9.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
10срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
10.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
11средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok
11.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
12выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok
12.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
13выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok
13.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
14Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
14.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
15кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok
15.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
16кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
16.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
17средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
17.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
18средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
18.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
19срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
19.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
20средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
20.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
21обязательства по арендеifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende
21.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
22средства, привлеченные по сделкам репоifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok
22.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
23выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok
23.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
24выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
24.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
25выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok
25.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
26прочая кредиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok
26.1Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
27расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
27.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis28
расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok28.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis29
расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok29.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis30
прочееifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok30.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis31
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok31.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis32
фонд оплаты медицинских услугifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslugNediskontirovannyjPotok32.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis33
кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok33.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis34
кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiNediskontirovannyjPotok34.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis35
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok35.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis36
кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniNediskontirovannyjPotok36.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis37
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховыеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok37.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis38
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitehiyxVygodNediskontirovannyjPotok38.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis39
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovarnnyjPotok39.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis40
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok40.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis41
кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok41.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis42
кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok42.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis43
кредиторская задолженность по депо премий и убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovNediskontirovannyjPotok43.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis44
кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiNediskontirovannyjPotok44.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis45
незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok45.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis46
прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизниifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniNediskontirovannyjPotok46.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis47
кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyalnogoCHemStraxovanieZHizniNediskontirovannyjPotok47.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis48
кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovNediskontirovannyjPotok48.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis49
кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok49.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis50
кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok50.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis51
кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieNediskontirovannyjPotok51.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis52
кредиторская задолженность по депо премий и убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovStraxovanielnoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok52.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis53
кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерамиifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiStraxovanieInoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok53.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis54
незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizniNediskontirovannyjPotok54.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis55
прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизниifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniNediskontirovannyjPotok55.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis56
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok56.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis57
Итого обязательствifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok57.1
Сроки погашения по финансовым обязательствамdim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis
Таблица 68.24. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
1.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
2.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
2.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva
3.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
3.2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
4.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
4.2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
4.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
5.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
5.2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
5.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
5.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
6Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
6.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
6.2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
6.3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
6.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
7Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
7.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
7.2По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
8Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
8.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
8.2По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
9Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
9.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
10Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye
10.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
11Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
11.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
12Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziraemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
12.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
13Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov
13.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
14Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke
14.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
15производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
15.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
16обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok
16.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
17обязательства по возврату заимствованных ценных бумагifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok
17.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
18встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, отделяемые от основного договораifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok
18.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
19Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
19.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
20кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu
20.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
21средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij
21.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
22средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij
22.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
23срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz
23.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
24средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz
24.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
25выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeObligaczii
25.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
26выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeVekselya
26.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
27Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost
27.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
28кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе:ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti
28.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
29кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti
29.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
30средства, привлеченные от государственных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti
30.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
31средства, привлеченные от кредитных организацийifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti
31.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
32срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti
32.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
33средства, привлеченные от физических лицifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti
33.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
34обязательства по арендеifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende
34.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
35средства, привлеченные по сделкам репоifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo
35.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
36выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе:ifrs-full:DebtSecurities
36.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
37выпущенные облигацииifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii
37.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
38выпущенные векселяifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya
38.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
39прочая кредиторская задолженность, в том числе:ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti
39.1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
40расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
40.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis41
расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami41.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis42
расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami42.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis43
прочееifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee43.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis44
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya44.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis45
фонд оплаты медицинских услугifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug45.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis46
кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu46.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis47
кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami47.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis48
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya48.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis49
кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni49.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis50
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховыеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye50.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis51
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod51.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis52
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie52.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis53
кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie53.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis54
кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie54.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis55
кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie55.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis56
кредиторская задолженность по депо премий и убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni56.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis57
кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерамиifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami57.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis58
незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизниifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni58.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis59
прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизниifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni59.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis60
кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе:ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyalnogoCHemStraxovanieZHizni60.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis61
кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov61.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis62
кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya62.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis63
кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie63.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis64
кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie64.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis65
кредиторская задолженность по депо премий и убытковifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni65.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis66
задолженность перед страховыми агентами и брокерамиifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni66.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis67
незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизниifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni67.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis68
прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизниifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni68.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis69
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale69.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis70
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye70.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis71
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod71.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis72
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod72.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis73
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni73.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis74
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv74.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis75
Итого разрыва ликвидностиifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya75.1
Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
Таблица 68.25. Обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
1.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
2.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue
3.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition
4.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
5Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome
5.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
6долговые инструментыifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
6.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
7долевые инструментыifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod
7.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
8Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost
8.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
9депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
9.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
10займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
10.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
11Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
11.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
12Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
12.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
13Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
13.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
14Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye
14.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
15Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
15.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
16Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
16.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis17
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures17.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis18
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries18.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis19
Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeWybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi19.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis20
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut20.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis21
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss21.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis22
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke22.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis23
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition23.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis24
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost24.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis25
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti25.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis26
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities26.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis27
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti27.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis28
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya28.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis29
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya29.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis30
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale30.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis31
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye31.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis32
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod32.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis33
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod33.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis34
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni34.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis35
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut35.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis36
Чистая балансовая позицияifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty36.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
Таблица 68.26. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax | | 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax | | 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | Таблица 68.27. Анализ чувствительности к рыночным индексам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij | | 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | Таблица 69.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 69.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Справедливая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Чистая позиция | | ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 69.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость активов до передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi | | 1.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 1.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Балансовая стоимость активов, которые страховщик продолжает признавать после передачи | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi | | 2.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 2.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 2.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 3 | Балансовая стоимость соответствующих обязательств | | ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv | | 3.1 | | Категории финансовых активов | dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis | | 3.2 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 3.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 69.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie | | 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | Таблица 69.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | | 1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 69.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), признанная (признанный) на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 69.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov | | 1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov | | 2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov | | 3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock | Таблица 70.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 70.3. Соблюдение особых условий
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Заложенные активыifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya
1.1Типы заложенных активовdim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis
2Связанное обязательствоifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya
2.1Типы заложенных активовdim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis
3Примечание. Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaTextBlock
4Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock
5Примечание. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock
6Примечание. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiTextBlock
7Примечание. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolgovyeInstrumentyTextBlock
8Примечание. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolevyeInstrumentyTextBlock
9Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock
10Примечание. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxPrimTextBlock
11Примечание. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPrimTextBlock
12Примечание. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaTextBlock
13Примечание. Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaTextBlock
14Примечание. Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaTextBlock
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
15
Примечание. Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaTextBlock16
Примечание. Инвестиции в дочерние предприятияifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaTextBlock17
Примечание. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestmentPropertyTextBlock18
Примечание. Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixTextBlock(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
19
Примечание. Основные средства и капитальные вложения в них
ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaTextBlock20Примечание. Прочие активы
ifrs-ru:ProchieAktivyTextBlock21Примечание. Итого
ifrs-ru:ItogoOsobyeUsloviyaTextBlockТаблица 71.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 71.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | Таблица 71.3. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya | | 2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk | | 3 | Итого прибыли (убытка) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 71.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приток (отток) по хеджированию денежных потоков | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov | | 1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam | | 2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | Таблица 71.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock | Таблица 72.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 72.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 72.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 7.7 | | По субтипам финансовых инструментов | dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.8 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | Таблица 72.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 1.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | | 2.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | | 3.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 4 | Приобретения | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | | 4.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrurnentovAxis | | 5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | | 5.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | | 6.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven | | 7.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 8 | Перевод с уровня 3 | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | | 8.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 9 | Перевод на уровень 3 | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | | 9.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 10.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | | 11.1 | | По классам инструментов | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | Таблица 72.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy | | 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | Таблица 72.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | денежные средства, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 11 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 11.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 12 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | | 12.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 13 | прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax | | 13.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 14 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 14.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 15 | долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 15.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 16 | займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 16.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 17 | сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami | | 17.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 18 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами | | ifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA | | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105749) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18.1 | | | | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 19 | | дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende | 19.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 20 | | дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового риска | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiska | 20.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 21 | | расчеты с клиентами по посредническим договорам | | ifrs-ru:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoram | 21.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 22 | | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | | ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam | 22.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 23 | | прочее | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee | 23.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 24 | | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZaMinusomRezerva | 24.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 25 | | дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | 25.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 26 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | 26.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 27 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 27.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 28 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 28.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 29 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 29.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 30 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostpoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 30.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 31 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 31.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 32 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 32.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 33 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 33.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 34 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 34.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 35 | | расчеты по депо премий и убытков | | ifrs-ru:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 35.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 36 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniZaVychetomRezerva | 36.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 37 | | прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 37.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 38 | | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 38.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 39 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 39.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 40 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 40.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 41 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 41.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 42 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 42.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 43 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 43.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 44 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 44.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 45 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 45.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 46 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 46.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 47 | | незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizniZaVychetomRezerva | 47.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 48 | | прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 48.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 49 | | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | 49.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 50 | | предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | 50.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 51 | | дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva | 51.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 52 | | дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiZaVychetomRezerva | 52.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 53 | | дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamZaVychetomRezerva | 53.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 54 | | прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | 54.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 55 | | доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | 55.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 56 | | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | 56.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 57 | | доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | 57.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 58 | | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105755) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 58.1 | | | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 59 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105755) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 59.1 | | Балансовая стоимость | | | | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 60 | инвестиции в дочерние предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105755) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 60.1 | | | Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | | | | 61 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 61.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 62 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 62.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 63 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 63.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 64 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti | | 64.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 65 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 65.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 66 | средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti | | 66.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 67 | срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | | 67.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 68 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti | | 68.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 69 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 69.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 70 | средства, привлеченные по сделкам репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 70.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 71 | выпущенные долговые ценные бумаги, | в том числе: | | | ifrs-full:DebtSecurities | 71.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 72 | облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 72.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 73 | векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 73.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 74 | прочая кредиторская задолженность, | в том числе: | | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | 74.1 | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 75 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами | | ifrs-ru:KZRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA | | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105756) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 75.1 | | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis
76 | | | | | расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami | 76.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 77 | | расчеты с прочими кредиторами | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami | 77.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 78 | | прочее | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee | 78.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 79 | | резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | 79.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 80 | | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | 80.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 81 | | фонд оплаты медицинских услуг | | ifrs-ru:FondOplatyMediczinskixUslug | 81.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 82 | | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | 82.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 83 | | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami | 83.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 84 | | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | 84.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 85 | | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | 85.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 86 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | 86.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 87 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | 87.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 88 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie | 88.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 89 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | 89.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 90 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie | 90.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 91 | | кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie | 91.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 92 | | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | 92.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 93 | | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami | 93.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 94 | | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | 94.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 95 | | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni | 95.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 96 | | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | 96.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 97 | | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov | 97.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 98 | | кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya | 98.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 99 | | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie | 99.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 100 | | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie | 100.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 101 | | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | 101.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 102 | | задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni | 102.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 103 | | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | 103.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 104 | | прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | 104.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 105 | | резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | 105.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 106 | | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | 106.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | 107 | | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | 107.1 | | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | | Таблица 72.7. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости | | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиционное имущество ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2 Прочее ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3 Итого ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 3.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis Таблица 72.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | | 2 | Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды | | ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody | | 3 | Признано в отчете о финансовых результатах за отчетный период | | ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod | | 4 | Изменение вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми | | ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod | | 5 | Изменение вследствие прекращения признания инструментов | | ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod | | 6 | Курсовые разницы | | ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod | | 7 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda | Таблица 73.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy | | 1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 2 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 3 | финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfltOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue | | 3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 4 | финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 5 | долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 6 | долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod | | 6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 7 | финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost | | 7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 8 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 9 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstva | | 9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 10 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 11 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 12 | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 12.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 13 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 13.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 14 | инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 14.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 15 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva | | 15.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 16 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 16.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 17 | финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke | | 17.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 18 | финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition | | 18.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 19 | финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost | | 19.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 20 | кредиты, займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti | | 20.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 21 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-full:DebtSecurities | | 21.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 22 | прочая кредиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti | | 22.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 23 | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 23.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 24 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 24.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | Таблица 74.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony
1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
3финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
4финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony
4.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
5Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony
5.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
6Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony
6.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
7Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony
7.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
8депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony
8.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
9займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaSvyazannyeStorony
9.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
10Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony
10.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
11Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony
11.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
12Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony
12.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
13Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSvyazannyeStorony
13.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
14Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony
14.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
15Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
15.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
16Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
16.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
17Инвестиции в дочерние предприятияifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony
17.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
18Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
18.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
19Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
19.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
20Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
20.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis21
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis22
Отложенные аквизиционные расходыifrs-ru:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContractsSvyazannyeStorony22.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis23
Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony23.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis24
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony24.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis25
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony25.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis26
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony26.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis27
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony27.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis28
кредиты, займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony28.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis29
выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony29.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis30
прочая кредиторская задолженностьifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony30.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis31
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony31.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis32
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony32.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis33
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony33.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis34
Обязательства выбывающих групп, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony34.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis35
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony35.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis36
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony36.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis37
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony37.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis38
Отложенные аквизиционные доходыifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeStorony38.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis39
Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony39.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis40
Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock
Таблица 74.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony | | 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 7 | прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony | | 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 8 | Страхование иное, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 9 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 10 | состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 11 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12 | прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 13 | прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 14 | Инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:InvesticzionnayaDeyatelnostSvyazannyeStorony | | 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 15 | процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 16 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 17 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony | | 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 18 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 19 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 20 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony | | 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 21 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 22 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovSvyazannyeStorony | | 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 23 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 24 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony | | 24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 25 | прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony | | 25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 26 | Прочие операционные доходы и расходы, в том числе: | | ifrs-ru:ProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxodySvyazannyeStorony | | 26.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 27 | общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 27.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 28 | процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 28.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 29 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuStraxovshhikaSvyazannyeStorony | | 29.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 30 | доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony | | 30.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 31 | прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony | | 31.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 32 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony | | 32.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 33 | Текстовое раскрытие. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodyIRasxodyPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock | Таблица 74.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | *Примечание* 75. События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock | Текстовые раскрытия к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением [МСФО (IAS) 39](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-43) "Финансовые инструменты: признание и оценка" [<1>](#p161211) Информация о некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 2 | Код некредитной финансовой организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 3 | Код некредитной финансовой организации. Регистрационный номер (порядковый номер) | | ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer | | 4 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 5 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 6 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 7 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 8 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | --- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-2015) Минфина России от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 2 февраля 2016 года, регистрационный N 40940) с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044) (далее - приказ Минфина России N 111н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829). Бухгалтерский баланс страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p161267) 0420125) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | | 6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | | 8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 15 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
16Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures
17Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries
18Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
19Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
20Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
21
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix22
Отложенные аквизиционные расходыifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts23
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets24
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets25
Прочие активыifrs-full:OtherAssets26
Итого активовifrs-full:Assets27
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss28
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva29
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities30
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya31
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya32
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale33
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye34
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod35
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod36
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni37
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTradovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami38
Отложенные аквизиционные доходыifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody39
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities40
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities41
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions42
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities43
Итого обязательствifrs-full:Liabilities44
Уставный капиталifrs-full:IssuedCapital45
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium46
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)ifrs-full:TreasuryShares47
Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital48
Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi49
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov50
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami51
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges52
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions53
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings54
Итого капиталаifrs-full:Equity55
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities56
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_INS_39Line__Enumerator56.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis57
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS57.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p161456) 0420140) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | | 6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | | 8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 10 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 11 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 12 | Инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 13 | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 14 | Инвестиции в дочерние предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
15Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGrappyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi
16Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
17Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
18
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix19
Отложенные аквизиционные расходыifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts20
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets21
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets22
Прочие активыifrs-full:OtherAssets23
Итого активовifrs-full:Assets24
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss25
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva26
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-full:DebtSecurities27
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya28
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale29
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni30
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami31
Отложенные аквизиционные доходыifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody32
Обязательство по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities33
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities34
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions35
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities36
Итого обязательствifrs-full:Liabilities37
Взносыifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniya38
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium39
Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi40
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov41
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami42
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges43
Прочие резервыifrs-full:OtherProvisions44
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings45
Итого капиталаifrs-full:Equity46
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities47
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_JTINS_39Line_Enumerator47.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis48
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS48.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
Отчет о финансовых результатах страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p161597) 0420126) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
7выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni
8доля перестраховщиков в выплатахifrs-ru.DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni
9дополнительные выплаты (страховые бонусы)ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni
10расходы по урегулированию убытковifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni
11Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni
12изменение резервов и обязательствifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni
13изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствахifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni
14Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni
15аквизиционные расходыifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni
16перестраховочная комиссия по договорам перестрахованияifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni
17изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni
18Прочие доходы по страхованию жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni
19Прочие расходы по страхованию жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni
20Результат от операций по страхованию жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizni
21Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
22страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
23страховые премии, переданные в перестрахованиеifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
24изменение резерва незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
25изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премииifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni
26Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
27выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
28расходы по урегулированию убытковifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
29доля перестраховщиков в выплатахifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
30изменение резервов убытковifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni
31изменение доли перестраховщиков в резервах убытковifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni
32доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахованиеifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
33изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахованиеifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
34Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе:ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni
35аквизиционные расходыifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni
36перестраховочная комиссия по договорам перестрахованияifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni
37изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni
38Отчисления от страховых премийifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni
39Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
40Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
41Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
42Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельностиifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti
43Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
44Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
45Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажиifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets
46Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
47Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
48Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov
49Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti
50Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
51Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
52Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii
53Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
54Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
55Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
56Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
57Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti
58Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
59Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
60доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
61доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
62Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
63Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
64Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
65доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
66
в результате выбытияifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya67
в результате переоценки, обесценения и амортизацииifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMAVRezPerObIAmort(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
68
налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:NalogNaPribPoDoxRasxOtPerObIAmortOSINMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)69
чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami70влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami71прочий совокупный доход (расход) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii72налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii73Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax74чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:
ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi75изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi76налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi77переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka78обесценение
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie79выбытие
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie80налог на прибыль, связанный с переклассификацией
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej81прочий совокупный доход (расход) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii82налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii83Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период
ifrs-full:OtherComprehensiveIncome84Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период
ifrs-full:ComprehensiveIncome85Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка
ifrs-ru:PL_INS_39Line_Enumerator85.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_Taxis86Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период
ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL86.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_TaxisОтчет о финансовых результатах общества взаимного страхования (код формы по ОКУД <1> 0420142)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemZHizni | | 6 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 8 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 9 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni | | 10 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 11 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-nrlzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni | | 12 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 13 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni | | 16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
17изменение отложенных аквизиционных расходов и доходовifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni
18Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
19Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
20Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
21Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельностиifrs-ru:ItogoDoxodovZaVychetomRasxodovOtStraxovojDeyatelnosti
22Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
23Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
24Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажиifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets
25Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
26Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютойifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj
27Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov
28Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti
29Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
30Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
31Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii
32Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
33Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
34Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельностиifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti
35Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
36Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе:ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
37доход (расход) по текущему налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl
38доход (расход) по отложенному налогу на прибыльifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl
39Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложенияifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya
40Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
41Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
42доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
43
в результате выбытияifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya44
в результате переоценки, обесценения и амортизацииifrs-ru:DoxRasxOtPerObIAmortOSINMAVRezPerObIAmort(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
45
налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:NalogNaPribPoDoxRasxOtPerObIAmortOSINMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)46
чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami47влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami48прочий совокупный доход (расход) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii49налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii50Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax51чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе:
ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi52изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi53налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi54переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе:
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka55обесценение
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie56выбытие
ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie57налог на прибыль, связанный с переклассификацией
ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej58прочий совокупный доход (расход) от прочих операций
ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii59налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (расходу) от прочих операций
ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii60Итого прочего совокупного дохода (расхода) за отчетный период
ifrs-full:OtherComprehensiveIncome61Итого совокупного дохода (расхода) за отчетный период
ifrs-full:ComprehensiveIncome62Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка
ifrs-ru:PL_JTINS_39Line_Enumerator62.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_Taxis63Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах, за отчетный период
ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL63.1Расшифровка строк отчета о финансовых результатах
dim-int:PLLineDetails_TaxisОтчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по ОКУД <1> 0420127)
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-fulI:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные вклады участников общества, вклады третьих лиц, принимаемых в общество) | | ifrs-full:IssueOfEquity | | 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 10 | Выкуп у акционеров (участников) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | | 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | | 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 12 | Прочие взносы акционеров (участников) и распределение в пользу акционеров (участников) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | | 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 13 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 14 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-fiill:Equity | | 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 15 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 15.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 16 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ChangesInEquity_Enumerator | | 16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_INS_39ComponentsOfEquity_Enumerator | | 18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 19 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 19.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p162212) 0420143) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 3.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-full:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 7 | прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 8 | прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 9 | Взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:VznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov | | 9.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 10 | Прочие взносы и пожертвования участников | | ifrs-ru:ProchieVznosyIPozhertvovaniyaUchastnikov | | 10.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 11 | Прочее движение резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 11.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 12 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity | | 12.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 13 | Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 13.1 | | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | | 14 | Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINS_39ChangesInEquity_Enumerator | | 14.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 15 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 15.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 16 | Наименование компонента капитала, по которому приведена расшифровка | | ifrs-ru:SOCIE_JTINS39ComponentsOfEquity_Enumerator | | 16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | Отчет о потоках денежных средств страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p162344) 0420128) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyePoluchennye | | 2 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoluchennye | | 3 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye | | 4 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye | | 5 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как страховые, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeUplachennye | | 6 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye | | 7 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye | | 8 | Поступления по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PostupleniyaPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 9 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodUplachennye | | 10 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
11Оплата аквизиционных расходовifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov
12Оплата расходов по урегулированию убытковifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov
13Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиямifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionnymIRegressnymTrebovaniyam
14Поступления в оплату возмещенного вреда по прямому возмещению убытковifrs-ru:PostupleniyaVOplatuVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
15Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахованиеifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie
16Платежи по оплате возмещенного вреда по прямому возмещению убытковifrs-ru:PlatezhiPoOplateVozmeshhennogoVredaPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
17Платежи потерпевшим по прямому возмещению убытковifrs-ru:PlatezhiPoterpevshimPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov
18Платежи профессиональным объединениям страховщиков в виде отчислений от страховых премий, предусмотренных законодательством Российской Федерацииifrs-ru:PlatezhiProfessionalnymObedineniyamStraxovshhikovVVideOtchislenijOtStraxovyxPremiJPredusmotrennyxZakonodatelstvomRossijskojFederaczii
19Поступления, связанные с обязательным медицинским страхованиемifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem
20Платежи, связанные с обязательным медицинским страхованиемifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSObyazatelnymMediczinskimStraxovaniem
21Проценты полученныеifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities
22Проценты уплаченныеifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities
23Поступления дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities
24Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
25Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
26Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees
27Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
28Налог на прибыль уплаченныйifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities
29Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities
30Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
31Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix
32Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
33Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
34
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities35
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities36
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty37
Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij38
Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij39
Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi40
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets41
Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax42
Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu43
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti44
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti45
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities46
Поступление займов и прочих привлеченных средствifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities47
Погашение займов и прочих привлеченных средствifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities48
Поступления от выпуска акций, увеличения долей участия и внесения вкладов собственниками (участниками)ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares49
Поступления от продажи собственных акций (долей участия)ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij50
Платежи собственникам (участникам) в связи с выкупом у них собственных акций (долей участия) или их выходом из состава участниковifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov51
Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities52
Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумагifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumag53
Платежи в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумагifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumag54
Платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy55
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti56
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti57
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities58
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOffExchangeRateChanges59
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents60
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS61
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS62
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_INS_39Line_Enumerator62.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis63
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF63.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetaiIs_Taxis64
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF64.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p162566) 0420144) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, полученные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoluchennye | | 2 | Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, уплаченные | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieUplachennye | | 3 | Выплаты по договорам страхования и перестрахования иного, чем страхование жизни, уплаченные | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniUplachennye | | 4 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам страхования и перестрахования, полученная | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramStraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoluchennaya | | 5 | Оплата аквизиционных расходов | | ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov | | 6 | Оплата расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:OplataRasxodovPoUregulirovaniyuUbytkov | | 7 | Поступление сумм по суброгационным и регрессным требованиям | | ifrs-ru:PostuplenieSummPoSubrogaczionniymIRegressnymTrebovaniyam | | 8 | Поступление комиссий (аквизиционных доходов) по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:PostuplenieKomissijAkviziczionnyxDoxodovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie | | 9 | Проценты полученные | | ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities | | 10 | Проценты уплаченные | | ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities | | 11 | Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат | | ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities | | 12 | Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, | | ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSprave | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаdlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
13Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka
14Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудникамifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees
15Оплата прочих административных и операционных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
16Налог на прибыль уплаченныйifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities
17Прочие денежные потоки от операционной деятельностиifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities
18Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
19Поступления от продажи основных средств и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdOSIKapVlozhVNix
20Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego
21Поступления от продажи нематериальных активов и капитальных вложений в нихifrs-ru:PostupOtProdNMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
22
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средствifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities23
Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активовifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities24
Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty25
Поступления от продажи акций и долей участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij26
Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия в дочерних, ассоциированных, совместно контролируемых предприятияхifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij27
Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi28
Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets29
Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax30
Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu31
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti32
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti33
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities34
Поступление займов и прочих привлеченных средствifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities35
Погашение займов и прочих привлеченных средствifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities36
Поступления от взносов и пожертвований участниковifrs-ru:PostupleniyaOtVznosovIPozhertvovanijUchastnikov37
Платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy38
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti39
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti40
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities41
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges42
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублюifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents43
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS44
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS45
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_JTINS_39Line_Enumerator45.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis46
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF46.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis47
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств, на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF47.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetailsTaxis
Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p162736) 0420141) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток целевых средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva | | 2 | Поступило | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPostupilo | | 3 | Вступительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVstupitelnyeVznosy | | 4 | Дополнительные взносы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDopolnitelnyeVznosy | | 5 | Прочие поступления, в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchiePostupleniya | | 6 | взносы на покрытие расходов, связанных с уставной деятельностью общества (кроме вступительных и дополнительных взносов) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaVznosyNaPokrytieRasxodovSvyazannyxSUstavnojDeyatelnostyuObshhestvaKromeVstupitelnyxIDopolnitelnyxVznosov | | 7 | добровольные денежные и иные имущественные взносы и пожертвования | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaDobrovolnyeDenezhnyeIInyeImushhestvennyeVznosyIPozhertvovaniya | | 8 | иные | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaInye | | 9 | Положительный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:PolozhitelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti | | 10 | Использовано | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaIspolzovano | | 11 | Отрицательный результат от приносящей доход деятельности | | ifrs-ru:OtriczatelnyjRezultatOtPrinosyashhejDoxodDeyatelnosti | | 12 | Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: | | ifrs-ru:CZeievyeSredstvaRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya | | 13 | расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления), в том числе: | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodySvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNachisleniya | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 14 | расходы на оплату труда (включая начисления) органов управления и органа контроля | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaOplatuTrudaVklyuchayaNachisleniyaOrganovUpravleniyaIOrganaKontrolya | | 15 | расходы на служебные командировки и деловые поездки | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRasxodyNaSluzhebnyeKomandirovkiIDelovyePoezdki | | 16 | содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaSoderzhaniePomeshhenijZdanijAvtomobilnogoTransportaIInogoImushhestvaKromeRemonta | | 17 | ремонт основных средств и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva | | 18 | прочие расходы | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProchieRasxody | | 19 | Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaPriobretenieOsnovnyxSredstvInventaryalInogoImushhestva | | 20 | Прочее использование целевых средств | | ifrs-ru:CZelevyeSredstvaProcheeIspolzovanieCZelevyxSredstv | | 21 | Остаток целевых средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:CZelevyeCredstva | | 22 | Наименование строки отчета о целевом использовании средств общества взаимного страхования, по которой приведена расшифровка | | ifrs-ru:OCI_JTINS_Line_Enumerator | | 22.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | | 23 | Значение показателя на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu | | 23.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | | 24 | Значение показателя за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod | | 24.1 | | Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств | dim-int:OCILineDetails_Taxis | Таблица 1.1. Основная деятельность страховщика | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер лицензии, срок действия, дата выдачи | | ifrs-ru:NomerLiczenziiSrokDejstviyaDataVydachi | | 2 | Виды страховой деятельности, на осуществление которых выданы лицензии, виды страхования, которые осуществляются в рамках соответствующих видов страховой деятельности | | ifrs-ru:VidyStraxovojDeyatelnostiNaOsushhestvlenieKotoryxVydanyLiczenziiVidyStraxovaniyaKotoryeOsushhestvlyayutsyaVRamkaxSootvetstvuyushhixVidovStraxovojDeyatelnosti | | 3 | Информация о возобновлении действия лицензии | | ifrs-ru:InformacziyaOVozobnovleniiDejstviyaLiczenzii | | 4 | Организационно-правовая форма страховщика | | ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaStraxovshhika | | 5 | Наименование специализированного депозитария, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности | | ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti | | 6 | Наименование материнского предприятия и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara | | 7 | Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит страховщик | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditStraxovshhik | | 8 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | | 9 | Количество филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudartstv | | 10 | Места нахождения филиалов страховщика, открытых на территории иностранных государств | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieFilialovStraxovshhikaOtkrytyxNaTerritoriiInostrannyxGosudarstv | | 11 | Наличие представительств страховщика | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvStraxovshhika | | 12 | Адрес в пределах места нахождения страховщика | | ifrs-ru:YUridicheskijAdresStraxovshhika | | 13 | Фактический адрес страховщика | | ifrs-ru:FakticheskijAdresStraxovshhika | | 14 | Численность персонала страховщика | | ifrs-ru:CHislennostPersonalaStraxovshhika | | 15 | Валюта отчетности | | ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator | Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует страховщик, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetStraxovshhikReakcziyaNaEtiIzmeneniya | Таблица 3.1. Основы составления отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховщик должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:StraxovshhikDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | База (или базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которая является предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | | 6 | Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода | | ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наибольшее влияние на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeVliyanieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti
2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej
3Основные актуарные предположения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования жизниifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizni
4Основные актуарные предположения, использованные при оценке обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизниifrs-ru:OsnovnyeAktuarnyePredpolozheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni
5Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov
6Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute
7Непрерывность деятельностиifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti
8Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushliixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya
9Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрываются наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, и дается описание влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода)ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda
10Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указанием того, что такое влияние не может быть обоснованно оцененоifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost
11Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентовifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov
12Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
13Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
14Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi
15Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашенияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya
16Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyuslihegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti
17Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyelAssocziirovannyePredpriyatiya
18Порядок признания и последующего учета прочих активовifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov
19Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
20Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv
21Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумагifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag
22Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv
23Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательствifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv
24Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
25Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
26Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования)ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya
27Страховая деятельность. Порядок признания, классификация договоров страхованияifrs-ru:StraxovayaDeyatelnostPoryadokPriznaniyaKlassifikacziyaDogovorovStraxovaniya
28Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных доходов и расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovIRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv
29Порядок признания, последующего учета, проверки на обесценение, прекращения признания дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
30Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
31Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
32Порядок признания, классификации, оценки, последующего учета, проведения проверки на обесценение, прекращения признания обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизниifrs-ru:PoryadokPriznaniyaKlassifikacziiOczenkiPosleduyushhegoUchetaProvedeniyaProverkiNaObesczeneniePrekrashheniePriznaniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni
33Порядок признания и последующего учета обязательств, классификации, прекращения признания обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:PoryadokPriznIPosledUchetaObyazKlassifikacziiPrekrashPriznObyazPoDogStraxZHizniKlassifiKakInvestSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
34Порядок признания, оценки, прекращения признания активов, связанных с перестрахованием, процедура проведения проверки на обесценение активов, связанных с перестрахованием. Состав и определение активов, связанных с перестрахованиемifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPrekrashheniyaPriznaniyaAktivovSvyazarmyxSPerestraxovaniemProczeduraProvedeniyaProverkiNaObesczenenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniemSostavIOpredelenieAktivovSvyazannyxSPerestraxovaniem
35Порядок признания и последующего учета страховых премий по договорам страхования, перестрахованияifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxPremijPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniya
36Порядок признания и последующего учета страховых выплат по договорам страхования, перестрахования, а также доли перестраховщиков в выплатахifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaStraxovyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaPerestraxovaniyaATakzheDoliPerestraxovshhikovVVyplatax
37Состав и классификация аквизиционных расходов.
Порядок признания аквизиционных расходов и доходов		ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodovIDoxodov
38Порядок признания дохода по суброгациям и регрессамifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressam
39Порядок признания дохода от реализации годных остатков (абандон)ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaDoxodaOtRealizacziiGodnyxOstatkovAbandon
40Состав и порядок признания доходов и расходов по операциям обязательного медицинского страхованияifrs-ru:SostavIPoryadokPriznaniyaDoxodovIRasxodovPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
41Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod
42Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
43Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
44Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
45Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDlOczOSDIKazhdGrOS
46Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:TrimMetAmortPorOczLikvStDlKazhdGrOSIIxIzm
47Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDlKazhdGrOSIIxIzm
48Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
49
Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:SposIspDIOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
50
Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)51
Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)52Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами
ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
53Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya
54Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых страховщикомifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxStraxovshhikom
55Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периодаifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda
56Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежамиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami
57Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
58Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi
59Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
60Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по арендеifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoArende
61Использование освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для договоров краткосрочной аренды, и освобождения, связанного с признанием, предусмотренного для аренды объектов с низкой стоимостьюifrs-ru:IspolzovanieOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaDogovorovKratkosrochnojArendyIOsvobozhdeniyaPredusmotrennogoDlyaArendyObektovSNizkojStoimostyu
62Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженностиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti
63Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного доходаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda
64Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций (долей)ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
65Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
66Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
67Порядок отражения дивидендовifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov
Таблица 5.1. Денежные средства и их эквивалентыНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 3 Денежные средства на расчетных счетах ifrs-ru:RaschetnyeScheta 4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziryeKakDenezhnyeEkvivalenty 5 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 6 Прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 7 Итого ifrs-full:CashAndCashEquivalents 8 Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о потоках денежных средств, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | | 2 | Банковские овердрафты | | ifrs-ru:BankovskieOverdrafty | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee | | 4 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 2 | приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | | 15 | Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock | Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock | Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Диапазон контрактных процентных ставок | | ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Временной интервал сроков погашения | | ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString | | 2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli
2Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli
3Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:CZeimyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznanii
4Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii
5Производные финансовые инструментыifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty
6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговлиifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli
7Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok
7(1)Цифровые финансовые активыifrs-ru:CZFAOczPoSSCHerPIU
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8Итогоifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 1.1 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашенияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznamya
1.1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 10.1. Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | | 2 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Таблица 10.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniTextBlock | Таблица 10.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По классам дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniTextBlock | Таблица 12.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 13.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 13.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Математический резерв | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Резерв расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Резерв выплат | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Выравнивающий резерв | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Прочие резервы | | ifrs-ru:ProchieRezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 8 | Дооценка по результатам проверки на адекватность | | ifrs-ru:DooczenkaPoRezultatamProverkiNaAdekvatnostPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 8.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 9 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 9.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 13.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Изменение резерва за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenemeRezervaZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaMatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVMatematicheskomRezerve | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:MatematicheskijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 13.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Страховые премии по договорам, по которым создается резерв незаработанной премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPoKotorymSozdaetsyaRezervNezarabotannojPremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Заработанные страховые премии | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveNezarabotannojPremii | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaNezarabotannojPremiiIDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremii | Таблица 13.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Изменение резерва путем формирования по новым договорам | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaPutemFormirovaniyaPoNovymDogovoramPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва за счет договоров, прекративших свое действие | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetDogovorovPrekrativshixSvoeDejstviePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstv | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizmKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 13.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Создание резерва выплат по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:SozdanieRezervaVyplatPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва выплат по убыткам прошлых лет | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoUbytkamProshlyxLetPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassiflczirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVRezerveVyplat | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 13.7. Движение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Начисление дополнительных выплат по договорам | | ifrs-ru:NachislenieDopolnitelnyxVyplatPoDogovoram | | 3 | Выплаты, произведенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VyplatyProizvedennyeVOtchetnomPeriode | | 4 | Изменение резерва за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusov | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 13.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Начисление резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:NachislenieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Использование резерва в отчетном периоде | | ifrs-ru:IspolzovanieRezervaVOtchetnomPeriodePoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaVyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeVVyravnivayushhemRezerve | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:VyravnivayushhijRezervPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 14.1. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 4 | Текстовое раскрытие. Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeTextBlock | Таблица 15.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Резервы убытков | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Резерв расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Актуарная оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Актуарная оценка будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Резерв неистекшего риска | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Итого | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniTextBlock | Таблица 15.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Страховые премии, начисленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiNachislennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Страховые премии, заработанные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyePremiiZarabotannyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveNezarabotannojPremii | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRezervyIDolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniRNPTextBlock | Таблица 15.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Убытки, произошедшие в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:UbytkiProizoshedshieVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение резерва убытков прошлых лет, имевшее место в отчетном периоде | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovProshlyxLetImevsheeMestoVOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Страховые выплаты в течение отчетного периода | | ifrs-ru:StraxovyeVyplatyVTechenieOtchetnogoPeriodaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniVRezerveUbytkov | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaRezervUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveUbytkov | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervyUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDvizhenieRezervaUbytkovIDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovTextBlock | Таблица 15.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Расходы на урегулирование убытков, произошедших в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVTekushhemOtchetnomPeriodePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Изменение суммы состоявшихся расходов на урегулирование убытков, произошедших в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieSummySostoyavshixsyaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovProizoshedshixVPredydushhieOtchetnyePeriodyPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Расходы на урегулирование убытков, оплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:RasxodyNaUregulirovanieUbytkovOplachennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkov | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 15.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 1.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 2 | Актуарная оценка дохода по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodaPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVTekushhemOtchetnomPeriode | | 2.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 3 | Доходы по суброгациям и регрессам, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyPoSubrogacziiIRegressamPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 4 | Изменение актуарной оценки доходов по суброгациям и регрессам по убыткам, произошедшим в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovPoSubrogacziyamIRegressamPoUbytkamProizoshedshimVPredydushhieOtchetnyePeriody | | 4.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressam | | 5.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 6.1 | | По суммам оценки | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | Таблица 15.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Начисление резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:NachislenieRezervaNeistekshegoRiska | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Списание резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:SpisanieRezervaNeistekshegoRiska | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 15.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 1.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 2 | Актуарная оценка доходов от реализации годных остатков, связанная с убытками, произошедшими в текущем отчетном периоде | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannayaSUbytkamiProizoshedshimiVTekushhemOtchetnomPeriode | | 2.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 3 | Доходы от реализации годных остатков, полученные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DoxodyOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoluchennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 4 | Изменение актуарной оценки доходов от реализации годных остатков, связанной с убытками, произошедшими в предыдущих отчетных периодах | | ifrs-ru:IzmenenieAktuarnojOczenkiDoxodovOtRealizacziiGodnyxOstatkovSvyazannojSUbytkamiProizoshedshimiVPredydushhixOtchetnyxPeriodax | | 4.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 5 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkov | | 5.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 6 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:AktuarnayaOczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 6.1 | | По суммам резервов | dim-int:PoSummamRezervovAxis | Таблица 15.8. Анализ развития убытков - брутто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovBruttoPerestraxovanie | | 2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie | | 3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie | | 4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie | | 5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie | | 6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie | | 7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodBruttoPerestraxovanie | | 8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1BruttoPerestraxovanie | | 9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2BruttoPerestraxovanie | | 10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3BruttoPerestraxovanie | | 11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4BruttoPerestraxovanie | | 12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomBruttoPerestraxovanie | | 13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxBruttoPerestraxovanie | Таблица 15.9. Анализ развития убытков - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Обязательства по неоплаченным убыткам и расходам на урегулирование убытков | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoNeoplachennymUbytkamIRasxodamNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie | | 2 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie | | 3 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie | | 4 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie | | 5 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovanieUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie | | 6 | Выплаты и расходы на урегулирование убытков (нарастающим итогом) за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:VyplatyIRasxodyNaUregulirovameUbytkovNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie | | 7 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaOtchetnyjPeriodNettoPerestraxovanie | | 8 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 1 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus1NettoPerestraxovanie | | 9 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 2 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus2NettoPerestraxovanie | | 10 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 3 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus3NettoPerestraxovanie | | 11 | Обязательства, переоцененные на отчетную дату (включая оплаченные убытки нарастающим итогом), за отчетный период минус 4 | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPereoczenennyeNaOtchetnuyuDatuVklyuchayaOplachennyeUbytkiNarastayushhimItogomZaPeriodOtchetnyjMinus4NettoPerestraxovanie | | 12 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomNettoPerestraxovanie | | 13 | Избыток (недостаток) нарастающим итогом, % | | ifrs-ru:IzbytokNedostatokNarastayushhimItogomVProczentaxNettoPerestraxovanie | Таблица 16.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | | 1.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование ассоциированного предприятия | dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis | Таблица 17.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | | 1.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование совместно контролируемого предприятия | dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis | Таблица 18.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | | 1.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Доля собственности, % | | ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij | | 2.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | | 3 | Страна регистрации | | ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij | | 3.1 | | Наименование дочернего предприятия | dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis | Таблица 19.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock | Таблица 19.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:OsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 1.1 | | Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKIassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | Таблица 19.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, от переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 2 | Расходы от прекращенной деятельности | | ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 3 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya | | 4 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 5 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya | | 6 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGrappSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya | | 7 | Расходы по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti | | 8 | Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | | 9 | Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkirVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya | Таблица 19.4. Активы и обязательства, включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства от операционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 2 | Денежные средства от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 3 | Денежные средства от финансовой деятельности | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost | Таблица 20.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_InvImIKapVlVNego
9.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
10Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(1).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(2).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10(3).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Амортизацияifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObesczInvImIKapVlVNego13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 20.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 3 | Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доход | | ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod | | 4 | Прочее | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee | | 5 | Итого | | ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax | Таблица 20.4. Сверка полученных данных по оценке инвестиционного имущества и балансовой стоимости инвестиционного имущества | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полученные данные по оценке | | ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo | | 2 | Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества по принципу "как если бы объект был завершен" | | ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribyIZastrojshhikovVychitaemyelzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo | | 3 | Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив | | ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo | | 4 | Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 21.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p105872) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 4.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 5 | Поступление | | ifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix | | 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 6 | Перевод капитальных вложений в нематериальные активы | | ifrs-ru:PerKapVlozhVNMA | | 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 7 | Переклассификация в активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix | | 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 8 | Выбытие, в том числе: | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix | | 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 9 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 10 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 11 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 12 | Амортизация | | ifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix | | 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 13 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix | | 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 16 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix | | 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix | | 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 20 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix | | 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 21 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 22 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix | | 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 23 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 24 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 25 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 25.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 25.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 26 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 26.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 26.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | Таблица 22.1. Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
1.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступлениеifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix
5.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7Переклассификация в активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProd_OSIKapVlozhVNix
7.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
8.1Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8.2Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_OSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis9.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix10.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix11.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk12.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD13.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix14.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk15.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD16.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix17.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk18.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD19.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
Прочееifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix20.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix21.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt22.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort23.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis24
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz24.1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis24.2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 22.2. Сверка балансовой стоимости основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью этих основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения, за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
3(1)Прочееifrs-ru:OSProchee
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4Основные средства по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii
Таблица 23.1. Отложенные аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizmPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 3 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts | Таблица 23.2. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 23.3. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovamyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | Таблица 23.4. Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | отложенные аквизиционные расходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 5 | списание отложенных аквизиционных расходов по результатам оценки адекватности резервов | | ifrs-ru:SpisanieOtlozheraiyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamOczenkiAdekvatnostiRezervovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Отложенные аквизиционные расходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | Таблица 23.5. Отложенные аквизиционные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazaimyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxody | Таблица 23.6. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannyraKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | Таблица 23.7. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как страховые, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | Таблица 23.8. Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, в том числе: | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | отложенные аквизиционные доходы за отчетный период | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodyZaPeriodOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4 | амортизация отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 5 | прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Отложенные аквизиционные доходы, связанные с операциями страхования, сострахования, перестрахования иного, чем страхование жизни, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeDoxodySvyazannyeSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | Таблица 24.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с ассистанскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | | ifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaAktiv | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 2 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 3 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 4 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 4.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 5 | Налог на добавленную стоимость, уплаченный | | ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj | | 5.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 6 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | | ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami | | 6.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 7 | Запасы | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 7.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 8 | Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) | | ifrs-ru:ProchieAktivyNakoplennayaVelichinaIzmeneniyaSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo | | 8.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 9 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy | | 9.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 10 | Итого | | ifrs-full:OtherAssets | | 10.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | Таблица 24.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 1.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 2 | стоимость (или оценка) на начало периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 2.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 3 | резерв под обесценение на начало периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 3.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 4 | Поступление (создание) | | ifrs-ru:PostupSozd | | 4.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 5 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки | | ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz | | 5.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 6 | Перевод в другие активы и обратно | | ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr | | 6.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 7 | Выбытие | | ifrs-ru:Vybytie | | 7.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 8 | Признание в составе расходов | | ifrs-ru:PriznZapVSostRasx | | 8.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 9 | Создание резерва под обесценение | | ifrs-ru:SozdRezPodObescz | | 9.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 10 | Восстановление резерва под обесценение | | ifrs-ru:VosstanRezPodObescz | | 10.1 | | Виды запасов | dim-int:VidyZapasov_Axis | | 11 | Прочее | | ifrs-ru:ZapasyProchee | | 11.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 12 | Балансовая стоимость на конец периода | | ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy | | 12.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 13 | стоимость (или оценка) на конец периода | | ifrs-ru:StoimOcz | | 13.1 | | Виды запасов | dim-int:VidyZapasov_Axis | | 14 | резерв под обесценение на конец периода | | ifrs-ru:RezPodObescz | | 14.1 | | Виды запасов | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | Таблица 25.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 2.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 4.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax | | 5.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 1.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 2.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | | 4 | Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 4.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | | 5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 5.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | | 6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyuslihixsyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 6.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis | Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | | 1.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | | 2.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | | 4 | Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) | | ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | | 4.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | | 5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | | 5.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | | 6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya | | 6.1 | | По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis | Таблица 25.4. Анализ изменений резерва под обесценение займов и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz | | 1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaOtchisleniyaVRezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz | | 2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDzSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 4 | Перевод в долгосрочные активы (или в активы выбывающих групп), предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PerevodVDolgosrochnyeAktivyPrednaznachennyeDlyaProdazhiIVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenemeAxis | | 5 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz | | 5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 6 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz | | 6.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | Таблица 25.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni | | 1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni | | 2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 3 | Дебиторская задолженность, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSpisannayaKakBeznadezhnayaPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni | | 3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni | | 4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizni | | 5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | Таблица 25.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 3 | Дебиторская задолженность, списанная как безнадежная | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostSpisannayaKakBeznadezhnayaPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenemeAxis | Таблица 25.7. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 1.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 2.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 3 | Средства, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnyePoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 3.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 4.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 5.1 | | По источникам резерва под обесценение | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | Таблица 25.7.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, совместно контролируемые предприятия и дочерние предприятия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii | | 1.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieInvesticzii | | 2.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 3 | Инвестиции, списанные как безнадежные | | ifrs-ru:InvesticziiSpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieInvesticzii | | 4.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii | | 5.1 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | Таблица 25.8. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | Таблица 26.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli | | 2 | производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 3 | обязательства по поставке ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo | | 4 | обязательства по возврату проданного обеспечения | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag | | 5 | Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | | 6 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 7 | Текстовые раскрытия. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaTextBlock | Таблица 27.1. Займы и прочие привлеченные средства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 2 | Средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 3 | Средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 4 | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 5 | Средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 6 | Обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 7 | Сделки репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee | | 9 | Итого | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 10 | Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock | Таблица 27.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 28.1. Выпущенные долговые ценные бумаги | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Облигации | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii | | 2 | Векселя | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya | | 3 | Итого | | ifrs-full:DebtSecurities | | 4 | Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock | Таблица 28.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | Таблица 30.1. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 2 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | Таблица 30.2. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 2 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie | | 4 | Кредиторская задолженность и предоплаты по премиям по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPoPremiyamPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie | | 6 | Кредиторская задолженность по договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie | | 7 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 8 | Кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami | | 9 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 10 | Прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni | | 11 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovamyaZHizni | | 12 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniTextBlock | Таблица 30.3. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov | | 2 | Кредиторская задолженность и предоплаты премий по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya | | 3 | Кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie | | 4 | Кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanie | | 5 | Кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni | | 7 | Незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Прочая задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 9 | Итого | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 10 | Текстовое раскрытие. Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniTextBlock | Таблица 31.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в этих обязательствах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 2 | Изменение обязательств за счет премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPremijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplatPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticziomiyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmeneniyaObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassiflczirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 5 | Изменение обязательств за счет изменения актуарных предположений | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetIzmeneniyaAktuarnyxPredpolozhenijPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 6 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax | | 6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 7 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в этих обязательствах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvaxTextBlock | Таблица 32.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 1.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 2 | Изменение обязательств за счет поступления премий | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetPostupleniyaPremij | | 2.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 3 | Изменение обязательств за счет произведенных выплат | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetProizvedennyxVyplat | | 3.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 4 | Изменение обязательств за счет инвестиционного дохода | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetInvesticzionnogoDoxodaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 5 | Изменение оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiSpravedlivojStoimostiPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 5.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 6 | Изменение обязательств за счет начисленных процентных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvZaSchetNachislennyxProczentnyxRasxodovPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 6.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 7 | Прочие изменения | | ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVEtixObyazatelstvax | | 7.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 8 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 8.1 | | По суммам обязательств | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodIDoliPerestraxovshhikovVNixTextBlock | Таблица 33.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чистые обязательства (активы) пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 2 | Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 3 | Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennojFiksiruemymiPlatezhamiPensionnogoPlana | Таблица 33.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana | | 3 | Непризнанная стоимость активов пенсионного плана, превышающая лимит | | ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana | | 4 | Итого | | ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana | | 5 | Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock | Таблица 33.3. Изменение приведенной стоимости обязательств пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | | 2 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 3 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti | | 4 | Расходы по процентам | | ifrs-ru:RasxodyPoProczentam | | 5 | Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, относимый на совокупный доход, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv | | 6 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 7 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarniyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 8 | актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 9 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty | | 10 | Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana | Таблица 33.4. Изменение справедливой стоимости активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость активов пенсионного плана на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | | 2 | Доходы по процентам | | ifrs-ru:DoxodyPoProczentam | | 3 | Доход по активам пенсионного плана, за исключением сумм, включенных в проценты | | ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty | | 4 | Осуществленные выплаты | | ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty | | 5 | Взносы работников | | ifrs-ru:VznosyRabotnikov | | 6 | Взносы работодателя | | ifrs-ru:VznosyRabotodatelya | | 7 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana | | 8 | актуарные прибыли - изменения финансовых предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij | | 9 | актуарные убытки - изменения демографических предположений | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij | | 10 | актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта | | ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta | | 11 | Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana_negative | Таблица 33.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы пенсионного плана | | ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana | | 1.1 | | Котируемость актива | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.2 | | Типы активов пенсионного плана | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2 | Текстовое раскрытие. Распределение активов пенсионного плана | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock | Таблица 33.6. Актуарные предположения, использованные в расчетах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ставка дисконтирования (номинальная), % | | ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent | | 2 | Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное), % | | ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent | | 3 | Возраст выхода на пенсию - женщины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny | | 4 | Возраст выхода на пенсию - мужчины | | ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny | | 5 | Коэффициент текучести кадров в течение года, % | | ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod | | 6 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - женщины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny | | 7 | Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров - мужчины | | ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny | | 8 | Количество лет - мужчины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny | | 9 | Количество лет - женщины | | ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny | | 10 | Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock | Таблица 33.7. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Снижение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 2 | Увеличение уровня смертности на 20% | | ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz | | 3 | Снижение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 4 | Увеличение процентной ставки на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz | | 5 | Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 6 | Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz | | 7 | Снижение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 8 | Увеличение оборачиваемости персонала на 1% | | ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz | | 9 | Снижение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God | | 10 | Увеличение пенсионного возраста на 1 год | | ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God | Таблица 33.8. Расходы по пенсионному плану | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость услуг текущего периода | | ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 2 | Стоимость услуг прошлых периодов | | ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu | | 3 | Чистый процентный расход (доход) | | ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu | Таблица 33.9. Чистое изменение переоценки обязательств (активов) пенсионного плана с установленными выплатами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Актуарные прибыли (убытки) по активам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 2 | Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана | | ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv | | 3 | Итого | | ifrs-ru:CHistIzmenPereoczObyazAktPensPlanaSUstVyp | Таблица 34.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 1.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 2 | Создание резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov | | 2.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 3 | Использование резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov | | 3.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 4 | Восстановление неиспользованных резервов | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov | | 4.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee | | 5.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 6 | Балансовая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-full:Provisions | | 6.1 | | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | | ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock | Таблица 35.1. Прочие обязательства
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиifrs-ru:ProchObyazRaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расчеты с ассистантскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживанияifrs-ru:RaschetySAssistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaObyazatelstvo3
Расчеты с акционерами, участникамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami4
Расчеты с покупателями и клиентамиifrs-ru:RaschetySPokupatelyamiIKlientami5
Расчеты по договорам страхования без значительного страхового рискаifrs-ru:RaschetyPoDogovoramStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska6
Кредиторская задолженность по договорам, не содержащим существенного страхового риска (сервисные договоры)ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimSushhestvennogoStraxovogoRiskaServisnyeDogovory7
Расчеты с профессиональными объединениями страховщиковifrs-ru:RaschetySProfessionalnymiObedineniyamiStraxovshikov8
Расчеты с прочими кредиторамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami9
Расчеты с персоналомifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom10
Налог на добавленную стоимость, полученныйifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj11
Расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami12
Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыльifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl13
Авансы (предоплаты) полученныеifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye14
Расчеты по средствам отчислений от страховых премийifrs-ru:RaschetyPoSredstvamOtchislenijOtStraxovyxPremij15
Расчеты по социальному страхованиюifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu16
Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство)ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaInstrumentyXedzhirovaniya17
Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee18
Итогоifrs-full:OtherLiabilities
Таблица 36.1. Капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:Kapital | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Новые акции, выпущенные в отчетном периоде | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 7.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 8 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 8.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 9 | Текстовое раскрытие. Капитал | | ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaKapitalTextBlock | Таблица 37.1. Управление капиталом | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание принятых страховой организацией политики и процессов управления по соблюдению требований к величине собственных средств (капитала), установленных Банком России | | ifrs-ru:OpPrinSOPolIProczUpPoSoblTrebKVelSSKapUstBR | | 2 | Информация о соблюдении страховой организацией в отчетном периоде требований нормативных актов Банка России к инвестированию собственных средств (капитала) и средств страховых резервов | | ifrs-ru:InfOSoblSOVOtchPerTrebNABRKInvSSKapISrStrRez | | 3 | Перечень нарушений страховой организацией требований к величине собственных средств (капитала), установленных Банком России, описание причин и последствий указанных нарушений | | ifrs-ru:PerNarSOTrebKVelSSKapUstBROpPrichIPoslUkNar | Таблица 39.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremij | | 8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | Таблица 39.2. Страховые премии, переданные в перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Переданные в перестрахование премии по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:PeredannyeVPerestraxovaniePremiiPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanie | | 8 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni_negative | Таблица 40.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 5 | Выплаты по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremiiPrinyatymVPerestraxovanie | | 6 | Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 7 | Выкупные суммы | | ifrs-ru:VykupnyeSummyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 8 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyam | | 9 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni_negative | Таблица 40.2. Доля перестраховщиков в выплатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Доля перестраховщиков в выплатах по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni | Таблица 40.3. Дополнительные выплаты (страховые бонусы) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые бонусы | | ifrs-ru:StraxovyeBonusy | | 2 | Прочие дополнительные выплаты | | ifrs-ru:ProchieDopolnitelnyeVyplaty | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni_negative | Таблица 40.4. Расходы по урегулированию убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorov | | 3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytka | | 4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelya | | 5 | прочие прямые расходы | | ifrs-ru:ProchiePryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkov | | 8 | прочие косвенные расходы | | ifrs-ru:ProchieKosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkov | | 9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:ItogoRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoPerestraxovanie | | 10 | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRasxodaxNaUregulirovanieUbytkov | | 11 | Итого нетто-расходов по урегулированию убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni_negative | Таблица 41.1. Изменение резервов и обязательств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение обязательств по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni | Таблица 41.2. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 41.3. Изменение страховых резервов по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение математического резерва | | ifrs-ru:IzmenenieMatematicheskogoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение резерва выплат | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaDopolnitelnyxVyplatStraxovyxBonusovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Изменение выравнивающего резерва | | ifrs-ru:IzmenenieVyravnivayushhegoRezervaPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 6 | Итого | | ifrs-ru:IzmStrRezPoDogKlassKakStrPoKotNeFormRNP | Таблица 41.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в обязательствах по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni | Таблица 41.5. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 41.6. Изменение доли перестраховщиков в резервах по договорам, классифицированным как страховые, по которым не формируется резерв незаработанной премии | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в математическом резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVMatematicheskomRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaObsluzhivanieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве выплат | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveVyplatPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 4 | Изменение доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyravnivayushhemRezervePoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoKotorymNeFormiruetsyaRezervNezarabotannojPremii | Таблица 42.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyamAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni_negative | Таблица 42.2. Перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 2 | Перестраховочная комиссия от перестраховщиков по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaOtPerestraxovshhikovPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoVedeniyuOperaczijPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:PerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | Таблица 42.3. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных расходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 3 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 4 | Изменение отложенных аквизиционных доходов, связанных с операциями страхования, сострахования, перестрахования жизни по договорам, классифицированными как страховые | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovSvyazannyxSOperacziyamiStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizniPoDogovoramKlassificzirovannymiKakStraxovye | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni | Таблица 43.1. Прочие доходы по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesezenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 3 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 5 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 6 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizni | Таблица 43.2. Прочие расходы по страхованию жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по операциям покупки перестрахования (переданного перестрахования) | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoOperacziyamPokupkiPerestraxovaniyaPeredannogoPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 4 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaStraxovanieZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizni_negative | Таблица 44.1. Страховые премии по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страховые премии по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Страховые премии по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Возврат премий | | ifrs-ru:VozvratPremijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 44.2. Страховые премии, переданные в перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:PremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Возврат премий, переданных в перестрахование | | ifrs-ru:VozvratPremijPeredannyxVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:StraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 45.1. Выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выплаты по прямым договорам страхования и операциям сострахования | | ifrs-ru:VyplatyPoPryamymDogovoramStraxovaniyaIOperacziyamSostraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Выплаты по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Списание дебиторской задолженности по суммам, взысканным по судебным решениям | | ifrs-ru:SpisanieDebitorskojZadolzhennostiPoSummamVzyskannymPoSudebnymResheniyamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:VyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 45.2. Расходы по урегулированию убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прямые расходы, в том числе: | | ifrs-ru:PryamyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | расходы на проведение необходимых экспертиз, переговоров | | ifrs-ru:RasxodyNaProvedenieNeobxodimyxEkspertizPeregovorovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | возмещение расходов страхователям, произведенных в целях уменьшения понесенной суммы убытка | | ifrs-ru:VozmeshhenieRasxodovStraxovatelyamProizvedennyxVCZelyaxUmensheniyaPonesennojSummyUbytkaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | расходы, взысканные судом со страховщика в пользу истца (страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя) | | ifrs-ru:RasxodyVzyskannyeSudomSoStraxovshhikaVPolzuIstczaStraxovatelyaZastraxovannogoVygodopriobretatelyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovPryamyeStraxovanieinoeCHemZHizni | | 6 | Косвенные расходы, в том числе: | | ifrs-ru:KosvennyeRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 7 | расходы по заработной плате сотрудников, непосредственно участвующих в урегулировании убытков | | ifrs-ru:RasxodyPoZarabotnojPlateSotrudnikovNeposredstvennoUchastvuyushhixVUregulirovaniiUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 8 | прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovKosvennyeStraxovanieInoeCHemZHizni | | 9 | Итого расходов по урегулированию убытков - брутто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovBruttoStraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | | 10 | Доля перестраховщиков в расходах по урегулированию убытков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVVyplataxPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 11 | Итого расходов по урегулированию убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 45.3. Изменение резервов убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение резерва убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение резерва расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение резерва неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieRezervaNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 45.4. Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveUbytkovVSostavePrimechaniyaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveRasxodovNaUregulirovanieUbytkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNeistekshegoRiskaStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 45.5. Доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от регрессов и суброгаций | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Доля перестраховщиков в доходах от суброгаций и регрессов | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtRegressovISubrogaczijStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Доходы, связанные с получением годных остатков | | ifrs-ru:DoxodySvyazannyeSPolucheniemGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Доля перестраховщиков в доходах от получения годных остатков | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVDoxodaxOtPolucheniyaGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:DoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNetoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 45.6. Изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 2 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamStraxovanieInoeCHemZHizni | | 3 | Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 4 | Изменение доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | | ifrs-ru:IzmenenieDoliPerestraxovshhikovVOczenkeBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovStraxovanieInoeCHemZHizni | | 5 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamSubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemZHizni | Таблица 46.1. Аквизиционные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вознаграждение страховым агентам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymAgentamPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Вознаграждение страховым брокерам | | ifrs-ru:VoznagrazhdenieStraxovymBrokeramPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Расходы по предстраховой экспертизе | | ifrs-ru:RasxodyPoPredstraxovojEkspertizePoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Расходы по освидетельствованию физических лиц перед заключением договоров | | ifrs-ru:RasxodyPoOsvidetelstvovaniyuFizicheskixLiczPeredZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Расходы на приобретение бланков строгой отчетности | | ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieBlankovStrogojOtchetnostiPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Расходы на рекламу | | ifrs-ru:RasxodyNaReklamuPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Расходы на оплату труда работников и на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды | | ifrs-ru:RasxodyNaOplatuTrudaRabotnikovINaStraxovyeVznosyVGosudarstvennyeVnebyudzhetnyeFondyPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Перестраховочные комиссии перестрахователям | | ifrs-ru:PerestraxovochnyeKomissiiPerestraxovatelyam | | 9 | Прочие расходы, связанные с заключением договоров | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 10 | Итого | | ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 46.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение отложенных аквизиционных расходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Изменение отложенных аквизиционных доходов | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxDoxodovPoStraxovaniyuSostraxovaniyuPerestraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Итого | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 47.1. Отчисления от страховых премий | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczevTransportnyxSredstv | | 2 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiVladelczaOpasnogoObektaZaPrichinenieVredaVRezultateAvariiNaOpasnomObekte | | 3 | Отчисления по сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoSelskoxozyajstvennomuStraxovaniyuOsushhestvlyaemomuSGosudarstvennojPodderzhkoj | | 4 | Отчисления по обязательному страхованию гражданской ответственности перевозчика за причинение при перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров | | ifrs-ru:OtchisleniyaPoObyazatelnomuStraxovaniyuGrazhdanskojOtvetstvennostiPerevozchikaZaPrichineniePriPerevozkaxVredaZHizniZdorovyuImushhestvuPassazhirov | | 5 | Отчисления от страховых премий по иным видам страхования по депонированным суммам | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijPoInymVidamStraxovaniyaPoDeponirovannymSummam | | 6 | Итого | | ifrs-ru:OtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemZHizni_negative | Таблица 48.1. Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Положительные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:PolozhitelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Доходы от списания кредиторской задолженности по операциям страхования и сострахования и договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaISostraxovaniyaIDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Тантьемы по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | Таблица 48.2. Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и принятого перестрахования | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPrinyatogoPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2 | Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности перестраховщиков по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPerestraxovshhikovPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 3 | Тантьемы по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:TantemyPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 4 | Отрицательные разницы, возникающие при осуществлении расчетов по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:OtriczatelnyeRazniczyVoznikayushhiePriOsushhestvleniiRaschetovPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 5 | Прочие расходы, связанные с прямым возмещением убытков | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSPryamymVozmeshheniemUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyVSostavePrimechaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 7 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | Таблица 49.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | Статус обесценения актива | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | Таблица 50.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 2 ценные бумаги, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli 2.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 3 прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli 3.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 4 производные финансовые инструменты ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty 4.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 5 прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 5.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 6 ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificziryeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 6.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 7 цифровые финансовые активы ifrs-ru:DoxRasxCZFAOczPoSSCHerPIU > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106162) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 7.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 8 прочее ifrs-ru:DoxRasxProchFAOczPoSSCHerPIU > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106168) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 8.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 9 Финансовые обязательства, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 9.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 10 финансовые обязательства, предназначенные для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli 10.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 11 производные финансовые инструменты ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty 11.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 12 Итого ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 12.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets | | 1.1 | | Источник дохода (расхода) | dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis | | 1.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | Таблица 52.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от изменения справедливой стоимости имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от выбытия (реализации) имущества | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) имущества | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание имущества | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 53.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды и доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от участия | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyZaVychetomRasxodovOtUchastiya | | 2 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки драгоценных металлов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с драгоценными металлами | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami | | 4 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) финансовых активов | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniyaRasxodyOtObesczeneniyaFinansovyxAktivov | | 5 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | | ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody | | 6 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax | | 7 | Прочие инвестиционные доходы (расходы) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee | | 8 | Итого | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov | Таблица 54.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
2Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
3Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende5
Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)
ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi7Расходы по страхованию
ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu8Расходы на рекламу и маркетинг
ifrs-ru:ReklamaIMarketing9Расходы на юридические и консультационные услуги
ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi10Расходы на создание резервов - оценочных начислений
ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam11Представительские расходы
ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody12Транспортные расходы
ifrs-ru:TransportnyeRasxody13Командировочные расходы
ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody14Штрафы, пени
ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni15Расходы на услуги банков
ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov16Расходы по уплате налогов, за исключением налога на прибыль
ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl17Прочие административные расходы
ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody18Итого
ifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative19Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы
ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdmimstrativnyxRasxodovTextBlockТаблица 55.1. Процентные расходы
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | Таблица 57.1. Прочие доходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Доход по операциям страхования без значительного страхового рискаifrs-ru:DoxodPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska
2Комиссионные и аналогичные доходыifrs-ru:KomissionnyeIAnalogichnyeDoxody
3Доходы от оказания консультационных услугifrs-ru:DoxodyPoKonsultaczionnymUslugam
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Доходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам, выпущенным долговым ценным бумагам и цифровым финансовым активамifrs-ru:DoxOtOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имущества
ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSdachiImushhestvaVArenduKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva6Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение по прочим активам
ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov7Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной со страховой деятельностью
ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSoStraxovojDeyatelnostyu8Доходы от списания прочих обязательств и восстановления резервов - оценочных обязательств
ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaProchixObyazatelstvIVosstanovleniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstv9Доходы от операций с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активов
ifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)10
Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков
ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov11Прочие доходы
ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie12Итого
ifrs-full:OtherIncomeТаблица 57.1.1. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендатором
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по аренде | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель краткосрочных договоров аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля краткосрочных договоров аренды, к которому относится расход по краткосрочным договорам аренды | | ifrs-ru:SummaDogovomyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | | 9 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendator | | 10 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendator | Таблица 57.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 57.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по краткосрочной аренде и аренде объектов с низкой стоимостью | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого оттока денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 57.1.4. Информация по договорам аренды, по условиям которых страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvennayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy | | 7 | Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета аренды | | ifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendy_OrgArendodatel | | 8 | Основание и порядок расчета процентной ставки по договору аренды | | ifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel | | 9 | Допущения, использованные при определении переменных арендных платежей | | ifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel | Таблица 57.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Резерв под обесценение | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenie_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 57.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 57.2. Прочие расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам, выпущенным долговым ценным бумагам и цифровым финансовым активамifrs-ru:RasxPoOperSPoluchKredPrivSredVypushDolgCBICZFA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активамifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam3
Расходы по операциям страхования без значительного страхового рискаifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamStraxovaniyaBezZnachitelnogoStraxovogoRiska4
Расходы на благотворительность, осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характераifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera5
Прочееifrs-ru:ProchieRasxodyProchee6
Итогоifrs-ru:ProchieRasxody_negative
Таблица 58.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка), в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl_negative | | 2 | Налог на прибыль, уплаченный (возмещенный) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 5 | расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 6 | расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | | 7 | Текстовое раскрытие. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка), в разрезе компонентов (ставка по налогу на прибыль) | | ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent | Таблица 58.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Теоретические расходы (доходы) по налогу на прибыль по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%) | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с национальной системой налогового учета: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Налоги, уплаченные (возмещенные) за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogiUplachennyeVozmeshhennyeZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 8 | Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива, кроме связанных с непризнанными убытками | | ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktivaKromeSvyazannyxSNepriznannymiUbytkami | | 9 | Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды | | ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody | | 10 | Использование ранее не признанных налоговых убытков | | ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov | | 11 | Воздействие изменения ставки налога на прибыль | | ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl | | 12 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 13 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 14 | Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock | | 15 | Базовая ставка налоговых отчислений, % | | ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax | Таблица 58.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 2 | Отражено в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka | | 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int.RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.2 | | Вид деятельности | dim-int:VidDeyatelnostiAxis | | 2.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 3.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 3.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | | 4 | На конец отчетного периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.2 | | Вид деятельности | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 4.3 | | Наименование вида временных разниц | dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis | Таблица 59.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Дивиденды | | ifrs-ru:TekstovoeRaskiytieDividendyTextBlock | Таблица 60.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 3 | Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 5 | Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk | | 6 | Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 7 | Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock | | 9 | Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock | | 10 | Примечание. Итого прибыли (убытка) за отчетный период, приходящейся (приходящегося) на акционеров | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 12 | Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock | | 13 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | | 14 | Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 60.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных и привилегированных акций | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров страховщика | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam | | 2 | Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям | | ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam | | 3 | Нераспределенная прибыль за отчетный период | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod | | 4 | Нераспределенная прибыль (убыток) за год, приходящаяся (приходящийся) на держателей привилегированных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 5 | Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 6 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев привилегированных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций в зависимости от условий акций | | ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami | | 8 | Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 9 | Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | Таблица 60.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij | | 2 | Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov | | 3 | Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu | | 4 | Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObykxiovennyxAkczijVObrashhenii | | 5 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv | | 6 | Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii | | 7 | Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare | | 8 | Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций | | ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock | | 9 | Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock | | 10 | Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock | | 11 | Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock | | 12 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock | | 13 | Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции, тысяч штук | | ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock | | 14 | Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию, в рублях на акцию | | ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock | Таблица 61.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Обязательства | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TeclmicalAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock | Таблица 61.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieZHizni | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Выплаты - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 7 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 7.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 8 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieZHizni | | 8.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 8.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 9 | дополнительные выплаты (страховые бонусы) | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnyeVyplatyStraxovyeBonusyStraxovanieZHizni | | 9.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 9.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 10 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieZHizni | | 10.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 10.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 11 | Изменение резервов и обязательств - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 11.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 11.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 12 | изменение резервов и обязательств | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovIObyazatelstvStraxovanieZHizni | | 12.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 12.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 13 | изменение доли перестраховщиков в резервах и обязательствах | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxIObyazatelstvaxStraxovanieZHizni | | 13.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 13.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 14 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieZHizni | | 14.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 14.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 15 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieZHizni | | 15.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 15.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 16 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieZHizni | | 16.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 16.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 17 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieZHizni | | 17.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 17.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 18 | Прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 18.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 18.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 19 | Прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 19.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 19.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 20 | Результат от операций по страхованию жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuZHizniStraxovanieZHizni | | 20.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 20.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 21 | Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 21.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 21.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 22 | страховые премии по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPoDogovoramStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 22.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 22.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 23 | страховые премии, переданные в перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaStraxovyePremiiPeredannyeVPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 23.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 23.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 24 | изменение резерва незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervaNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 24.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 24.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 25 | изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezerveNezarabotannojPremiiStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 25.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 25.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 26 | Состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaSostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 26.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 26.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 27 | выплаты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 27.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 27.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 28 | расходы по урегулированию убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoUregulirovaniyuUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 28.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 28.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 29 | доля перестраховщиков в выплатах | | ifrs-ru:SegmentacziyaDolyaPerestraxovshhikovVVyplataxStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 29.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 29.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 30 | изменение резервов убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieRezervovUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 30.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 30.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 31 | изменение доли перестраховщиков в резервах убытков | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieDoliPerestraxovshhikovVRezervaxUbytkovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 31.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 31.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 32 | доходы от регрессов, суброгаций и прочих возмещений - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyOtRegressovSubrogaczijIProchixVozmeshhenijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 32.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 32.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 33 | изменение оценки будущих поступлений по регрессам, суброгациям и прочим возмещениям - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOczenkiBudushhixPostuplenijPoRegressamISubrogacziyamIProchimVozmeshheniyamNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 33.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 33.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 34 | Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование, в том числе: | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 34.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 34.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 35 | аквизиционные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxodyStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 35.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 35.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 36 | перестраховочная комиссия по договорам перестрахования | | ifrs-ru:SegmentacziyaPerestraxovochnayaKomissiyaPoDogovoramPerestraxovaniyaStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 36.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 36.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 37 | изменение отложенных аквизиционных расходов и доходов | | ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovIDoxodovStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 37.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 37.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 38 | Отчисления от страховых премий | | ifrs-ru:SegmentacziyaOtchisleniyaOtStraxovyxPremijStraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizni | | 38.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 38.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 39 | Прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 39.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 39.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 40 | Прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 40.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 40.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 41 | Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:SegmentacziyaRezultatOtOperaczijPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 41.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 41.2 | | Техническая ось | dim-int:TeclmicalAxis | | 42 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от страховой деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtStraxovojDeyatelnosti | | 42.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 42.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 43 | Процентные доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxodyInvesticzionnayaDeyatelnost | | 43.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 43.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 44 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost | | 44.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 44.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 45 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi | | 45.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 45.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 46 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 46.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 46.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 47 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutojInvesticzionnayaDeyatelnost | | 47.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 47.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 48 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovInvesticzionnayaDeyatelnost | | 48.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 48.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 49 | Итого доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtInvesticzionnojDeyatelnosti | | 49.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 49.2 | | Техническая ось | dim-int:TeclhnicalAxis | | 50 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxody | | 50.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 50.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 51 | Процентные расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody | | 51.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 51.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 52 | Доходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 52.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 52.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 53 | Расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 53.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 53.2 | | Техническая ось | dim-int:TeclinicalAxis | | 54 | Прочие доходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody | | 54.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 54.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 55 | Прочие расходы | | ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody | | 55.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 55.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 56 | Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности | | ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti | | 56.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 56.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 57 | Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) | | ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniyaRezultatSegmenta | | 57.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 57.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 58 | Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам | | ifrs-ru:SegmentacziyaDopolnitelnayaInformacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniyaPoOsnovnymSredstvam | | 58.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 58.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 61.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Убыток от обесценения | | ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Восстановление убытка от обесценения | | ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Итого прибылей и убытков от обесценения | | ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya | | 3.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 4.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 5.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения | | ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya | | 6.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 61.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого дохода отчетных сегментов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 3 | доход отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого заработанной премии (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax | | 6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxDoxodovPoOtchetnymSegmentamTextBlock | Таблица 61.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого результата отчетных сегментов | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov | | 3 | прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 6 | Текстовое раскрытие. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaSovokupnyxPribylejIUbytkovPoOtchetnymSegmentamTextBlock | Таблица 61.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 2 | итого активов по отчетным сегментам | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov | | 3 | активы отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 3.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 4 | прочие корректировки | | ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 5 | Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Assets | | 6 | Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki | | 7 | итого обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov | | 8 | обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki | | 8.1 | | По суммам данных сегментов и корректировок | dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis | | 9 | прочие корректировки | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki | | 10 | Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом | | ifrs-full:Liabilities | | 11 | Текстовое раскрытие. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaAktivovIObyazatelstvPoOtchetnymSegmentamTextBlock | Таблица 61.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доход отчетных сегментов по основным клиентам | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam | | 1.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 1.2 | | По клиентам | dim-int:PoKlientamTAxis | | 1.3 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Итого доходов | | ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov | | 2.1 | | Отчетный сегмент | dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 62.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе видов страхования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya | | 1.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie | | 2.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika | | 3.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni | | 4.1 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | Таблица 62.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniNaSluchajSmertiDozhitiyaDoOpredelennogoVozrastaNastuplenieInogoSobytiya | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshliikovAxis | | 2 | Пенсионное страхование | | ifrs-ru:PensionnoeStraxovanie | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 3 | Страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSUsloviemPeriodicheskixVyplatIliSUchastiemStraxovatelyaVInvestiionnomDoxodeStraxovshhika | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 4 | Итого | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizni | | 4.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 4.2 | | По видам обязательств и доли перестраховщиков | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | Таблица 62.3. Актуарные предположения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Показатели смертности и заболеваемости | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaPokazateliSmertnostiIZabolevaemosti | | 1.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 1.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 2 | Продолжительность жизни | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaProdolzhitelnostZHizni | | 2.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 2.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 3 | Доход от инвестиции | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaDoxodOtInvesticzii | | 3.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 3.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 4 | Расходы | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaRasxody | | 4.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 4.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 5 | Коэффициенты досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по договору | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaKoefficzientyDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoDogovoru | | 5.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 5.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | | 6 | Ставки дисконтирования | | ifrs-ru:AktuarnyePredpolozheniyaStavkiDiskontirovaniya | | 6.1 | | По видам страховой деятельности | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 6.2 | | Пол | dim-int:PolAxis | Таблица 62.4. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Влияние на обязательства по страхованию жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizni | | 1.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2 | Влияние на обязательства по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie | | 2.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 3.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 4.1 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 4.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | Таблица 62.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Смоделированные страховые выплаты по отрасли | | ifrs-ru:SmodelirovannyeStraxovyeVyplatyPoOtrasli | | 1.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 1.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | | 2 | Ожидаемые страховые выплаты | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplaty | | 2.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | | 3 | Ожидаемые страховые выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OzhidaemyeStraxovyeVyplatyNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3.2 | | Тип катастроф | dim-int:TipKatastrofTAxis | Таблица 62.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervUbytkovNettoPerestraxovanie | | 1.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Резерв незаработанной премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNezarabotannojPremiiNettoPerestraxovanie | | 2.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 3 | Резерв расходов на урегулирование убытков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervRasxodovNaUregulirovanieUbytkovNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 3.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 4 | Оценка будущих поступлений по суброгациям и регрессам - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijPoSubrogacziyamIRegressamNettoPerestraxovanie | | 4.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 4.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 5 | Оценка будущих поступлений от реализации годных остатков - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:OczenkaBudushhixPostuplenijOtRealizacziiGodnyxOstatkovNettoPerestraxovanie | | 5.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 5.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 6 | Резерв неистекшего риска - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervNeistekshegoRiskaNettoPerestraxovanie | | 6.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 6.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 7 | Итого резервов - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemZHizni | | 7.1 | | По линиям бизнеса | dim-int:PoLiniyamBiznesaTAxis | | 7.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKonczentracziiObyazatelstvPoDogovoramStraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniVRazrezeLinijBiznesaTextBlock | Таблица 62.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Итого резервов | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_ItogoRezervy | | 1.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 2 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni_negative | | 2.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 3 | Нетто-резервы | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovameZHizniNettoPerestraxovanie | | 3.1 | | Географическая концентрация | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | Таблица 62.8. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Влияние на обязательства по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaObyazatelstvaPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 1.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 1.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2 | Влияние на долю перестраховщиков в обязательствах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:VliyanieNaDolyuPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 2.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 3 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 3.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 4 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 4.1 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 4.2 | | Эффект на баланс | dim-int:EffektNaBalansAxis | Таблица 62.9. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных финансовых активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 1.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 2 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 2.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 3 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 3.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 4 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 4.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 5 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 5.1 | | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | | 5.2 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 6 | Долговые финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 6.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 7 | долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 7.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 7.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 7.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 8 | долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 8.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 8.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 8.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 9 | долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе: | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 9.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 9.2 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 9.3 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 10 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNeprosrocheinnyeINeobesczenennye | | 10.1 | | Кредитный рейтинг | dhn-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 11 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 11.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 12 | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 12.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 13 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 13.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 14 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 14.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 14.2 | | По типам активов | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 15 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 15.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 16 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniNeprosrochennyeINeobesczenennye | | 16.1 | | Кредитный рейтинг | dim-int:KreditnyjRejtingTaxis | | 17 | Текстовое раскрытие. Информация о кредитном качестве непросроченных и необеспеченных долговых финансовых активов | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOKreditnomKachestveNeprosrochennyxINeobesczenennyxDolgovyxFinansovyxAktivovTextBlock | Таблица 62.10. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye | | 1.1 | | Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | dim-int:KlassyDepozitovAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | Таблица 62.11. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.3 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.4 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 62.12. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Финансовые активы, удерживаемые до погашенияifrs-ru:HeldtomaturityInvestmentsProsrochennyeIliObesczenennye
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.4
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 62.13. Информация о кредитном качестве по дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Просроченная, но не обесцененная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:ProsrochennayaNoNeObesczenennayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniya | | 1.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Обесцененная дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования | | ifrs-ru:ObesczenennayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniya | | 2.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 2.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 2.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | Итого | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 3.1 | | По классам страховой дебиторской задолженности | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 3.2 | | По типам договоров страхования | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 3.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.4 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 62.14. Информация о кредитном качестве займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya | | 1.1 | | Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | dim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.3 | | Срок задержки платежа | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | Таблица 62.15. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-full:CashAndCashEquivalents
1.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
2.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
4.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
5.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
6.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
7.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
8.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
9Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
9.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
10Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
10.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
11Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
11.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
12Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
12.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
13Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye
13.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
14Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
14.1Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
15Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
15.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis16
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures16.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis17
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries17.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis18
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi18.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis19
Предоплата по тендерамifrs-ru:PredoplataPoTenderam19.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis20
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya20.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis21
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss21.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis22
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva22.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis23
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi23.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis24
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya24.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis25
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya25.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis26
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale26.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis27
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye27.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis28
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod28.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis29
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod29.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis30
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni30.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis31
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities31.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis32
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya32.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis33
Чистая балансовая позицияifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya33.1
Географическая концентрацияdim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis
Таблица 62.16. Анализ обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok | | 1.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 1.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2 | Займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok | | 2.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 2.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 3.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 3.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok | | 4.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 4.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 5 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaNediskontirovannyjPotok | | 5.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 5.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 6 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok | | 6.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 6.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 7 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok | | 7.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 7.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 8 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok | | 8.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 8.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 9 | Итого обязательств | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok | | 9.1 | | Сроки погашения по финансовым обязательствам | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 9.2 | | Тип раскрытия финансовой отчетности | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | Таблица 62.17. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-full:CashAndCashEquivalents | | 1.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 2.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 3.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 4.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale | | 5.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 6.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | | 7.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya | | 8.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 9 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 9.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 10 | Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 10.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 11 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 11.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 12 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 12.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 13 | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye | | 13.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 14 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 14.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 15 | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi | | 15.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 16 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy | | 16.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 17 | Итого активов | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov | | 17.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 18 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 18.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 19 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 19.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 20 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | | 20.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 21 | Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 21.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 22 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 22.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 23 | Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | | ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale | | 23.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 24 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 24.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 25 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovarnnymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 25.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 26 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 26.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 27 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 27.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 28 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva | | 28.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 29 | Итого обязательств | | ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv | | 29.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 30 | Итого разрыва ликвидности | | ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya | | 30.1 | | Ожидаемый срок до погашения | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | Таблица 62.18. Краткий обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средства и их эквивалентыifrs-full:CashAndCashEquivalents
1.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
2Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax
2.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
3Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
4финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
4.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе:ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale
5.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
6финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
6.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
7Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе:ifrs-full:HeldtomaturityInvestments
7.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
8финансовые активы, переданные без прекращения признанияifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya
8.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
9Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya
9.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
10Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya
10.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
11Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost
11.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
12Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye
12.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
13Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционныеifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnye
13.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
14Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni
14.1Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
15Инвестиции в ассоциированные предприятияifrs-full:InvestmentsInAssociates
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
15.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis16
Инвестиции в совместно контролируемые предприятияifrs-full:InvestmentsInJointVentures16.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis17
Инвестиции в дочерние предприятияifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries17.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis18
Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi18.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis19
Прочие активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy19.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis20
Итого активовifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut20.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis21
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss21.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis22
Займы и прочие привлеченные средстваifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva22.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis23
Выпущенные долговые ценные бумагиifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi23.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis24
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya24.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis25
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya25.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis26
Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажиifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale26.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis27
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховыеifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovannyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye27.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis28
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod28.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis29
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгодifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod29.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis30
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизниifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni30.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis31
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities31.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis32
Итого обязательствifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut32.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis33
Чистая балансовая позицияifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty33.1
Основные валютыdim-int:OsnovnyeValyutyAxis
Таблица 62.19. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Увеличение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UvelichenieVBazisnyxPunktax | | 1.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 2 | Уменьшение в базисных пунктах | | ifrs-ru:UmenshenieVBazisnyxPunktax | | 2.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 3 | Чувствительность чистого процентного дохода | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxodaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 4 | Чувствительность капитала | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitalaNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 4.1 | | Чувствительность по валютам | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | Таблица 62.20. Анализ чувствительности к рыночным индексам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Изменение допущений | | ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij | | 1.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 2 | Влияние на прибыль до налогообложения | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya | | 2.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 3 | Влияние на капитал | | ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital | | 3.1 | | Наименование рыночного индекса | dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Анализ чувствительности к рыночным индексам | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizChuvstvitelnostiKRynochnymIndeksamTextBlock |
Таблица 63.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательствНомер строкиНаименование показателя
Наименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков12
341Балансовая стоимость активов
ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya1.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis1.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis1.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis1.4
Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.5Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis2Балансовая стоимость соответствующих обязательств
ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya2.1Категории финансовых активов
dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis2.3По видам базисного актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4Тип финансового актива
dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
Таблица 63.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Справедливая стоимость активовifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam
1.1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
1.3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
1.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2
Справедливая стоимость соответствующих обязательствifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam2.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis2.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3Чистая позиция
ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam3.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis3.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis3.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis3.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxisТаблица 63.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость до передачиifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi
1.1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
1.3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
1.4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis2
Балансовая стоимость активов, которые страховщик продолжает признавать после передачиifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi2.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis2.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis2.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis2.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3Балансовая стоимость соответствующих обязательств
ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv3.1
Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis3.2
По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis3.3
По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis3.4
Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)3.5
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxisТаблица 63.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
| Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено | | ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 4.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 5 | Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie | | 5.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 6 | Максимальный риск убытка | | ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie | | 6.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 7 | Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | Таблица 63.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | | ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov | | 1.1 | | Договорные сроки | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 63.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль или убыток, признанный на дату передачи | | ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie | | 1.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде | | ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie | | 2.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Наращенная сумма признанных доходов и расходов | | ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie | | 3.1 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | Таблица 63.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov | | 1.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2 | Признанные доходы за вычетом расходов | | ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov | | 2.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 2.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 3 | Средства, полученные от деятельности по передаче активов | | ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov | | 3.1 | | Календарный месяц | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 3.2 | | Позиция по сделке | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock | Таблица 64.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Описание характера и сумм обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Описание характера и сумм активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 64.2. Активы, переданные в залог в качестве обеспечения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | | 1.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | | 2.1 | | Типы заложенных активов | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 3 | Примечание. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock | | 4 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | | 5 | Примечание. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiTextBlock | | 6 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | | 7 | Примечание. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaTextBlock | | 8 | Примечание. Финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock | | 9 | Примечание. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestmentPropertyTextBlock | | 10 | Примечание. Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaTextBlock | | 11 | Примечание. Итого | | ifrs-ru:ItogoOsobyeUsloviyaTextBlock | Таблица 65.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Условная основная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyUslovnayaOsnovnayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость актива | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Балансовая стоимость обязательства | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 65.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорная или согласованная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Положительная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 3 | Отрицательная справедливая стоимость | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам хеджирования | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | Таблица 65.3. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya | | 2 | Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск | | ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk | | 3 | Итого прибыли (убытка) | | ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti | | 4 | Текстовое раскрытие. Информация о признанных прибылях или убытках при хеджировании справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOPriznannyxPribylyaxIliUbytkaxPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 65.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы (приток). Обязательства (отток) | | ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov | | 1.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 2 | Подверженность чистым притокам (оттокам) | | ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam | | 2.1 | | Срок хеджирования | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | Таблица 65.5. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 3 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 4 | Налогообложение | | ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov | | 7 | Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из резерва хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock | Таблица 66.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 66.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | Таблица 66.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Активы, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 1.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 2.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 3.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 3.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 3.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 3.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 4 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 4.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 4.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 4.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 4.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 4.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 4.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 5 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 5.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 5.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 5.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 5.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 5.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 5.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 6 | Обоснованные изменения | | ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 6.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 6.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 6.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 6.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 6.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 6.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 7 | Чувствительность оценки справедливой стоимости | | ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti | | 7.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 7.2 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 7.3 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.4 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.5 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7.6 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 7.7 | | По видам объекта учета | dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis | | 7.8 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 7.9 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 8 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock | Таблица 66.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость на начало отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 1.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 2 | Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven | | 2.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 3 | Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven | | 3.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 4 | Приобретения | | ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven | | 4.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 5 | Эмиссия или выпуск | | ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven | | 5.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 6 | Реализация | | ifrs-ru:Realizacziya3Uroven | | 6.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 7 | Расчеты | | ifrs-ru:Raschety3Uroven | | 7.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 8 | Перевод с уровня 3 | | ifrs-ru:PerevodS3Urovnya | | 8.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 9 | Перевод на уровень 3 | | ifrs-ru:PerevodNa3Uroven | | 9.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 10 | Справедливая стоимость на конец отчетного периода | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven | | 10.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 11 | Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на конец отчетного периода | | ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven | | 11.1 | | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 12 | Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock | Таблица 66.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости, на отчетную дату | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Справедливая стоимость | | ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy | | 1.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 2 | Метод оценки | | ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 2.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 3 | Используемые исходные данные | | ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy | | 3.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 4 | Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) | | ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy | | 4.1 | | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 5 | Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости, на отчетную дату | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeDlyaOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 66.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 2 | денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva | | 2.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 3 | денежные средства в кассе | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse | | 3.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 4 | денежные средства в пути | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti | | 4.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 5 | денежные средства на расчетных счетах | | ifrs-ru:RaschetnyeScheta | | 5.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 6 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как денежные эквиваленты | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty | | 6.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 7 | денежные средства, переданные в доверительное управление | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie | | 7.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 8 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 8.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 9 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozitylProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | | 9.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 10 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva | | 10.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 11 | сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | | 11.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 12 | прочие размещенные средства | | ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva | | 12.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 13 | финансовые активы, удерживаемые до погашения, за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-full:HeldtomaturityInvestments | | 13.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 14 | долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva | | 14.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 15 | долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva | | 15.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 16 | долговые ценные бумаги иностранных государств | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva | | 16.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 17 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | | 17.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 18 | долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | | 18.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 19 | долговые ценные бумаги нефинансовых организаций | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva | | 19.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 19(1) | цифровые финансовые активы | | ifrs-ru:CZFA | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106249) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | | | | 19(1).1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | (введено [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106254) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | | | | 20 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 20.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 21 | долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva | | 21.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 22 | займы выданные | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva | | 22.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 23 | сделки обратного репо | | ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva | | 23.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 24 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами | | ifrs-ru:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFA | | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106258) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
24.1 | | | | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 25 | | финансовая аренда | | ifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva | 25.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 26 | | прочее | | ifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva | 26.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 27 | | дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования за вычетом резерва, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | 27.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 28 | | дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | 28.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 29 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye | 29.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 30 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 30.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 31 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 31.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 32 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 32.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 33 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostpoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 33.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 34 | | дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 34.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 35 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 35.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 36 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovaimymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 36.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 37 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 37.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 38 | | расчеты по депо премий и убытков | | ifrs-ru:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 38.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 39 | | прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaPoStraxovaniyuZHizniZaVychetomRezerva | 39.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 40 | | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | 40.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 41 | | дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 41.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 42 | | дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 42.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 43 | | дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 43.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 44 | | дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 44.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 45 | | дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 45.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 46 | | дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovaniePoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 46.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 47 | | дебиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 47.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 48 | | дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 48.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 49 | | прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniZaVychetomRezerva | 49.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 50 | | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | 50.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 51 | | дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva | 51.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 52 | | дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiZaVychetomRezerva | 52.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 53 | | дебиторская задолженность по регрессам | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamZaVychetomRezerva | 53.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 54 | | прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva | 54.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 55 | | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKaklnvesticzionnye | 55.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 56 | | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | 56.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 57 | | доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования иного, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | 57.1 | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 58 | | инвестиции в ассоциированные предприятия | | ifrs-full:InvestmentsInAssociates | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106264) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | | 58.1 | | | | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 59 | инвестиции в совместно контролируемые предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInJointVentures | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106264) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 59.1 | | По уровням | | | | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | 60 | инвестиции в дочерние предприятия | | | ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries | (в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106264) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У) | 60.1 | | | По уровням
dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | | | | 61 | прочие активы | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua | | 61.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 62 | Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 62.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 63 | займы и прочие привлеченные средства, в том числе: | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 63.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 64 | кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu | | 64.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 65 | прочие средства, привлеченные от кредитных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij | | 65.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 66 | средства, привлеченные от государственных организаций | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij | | 66.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 67 | прочие срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | | ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz | | 67.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 68 | средства, привлеченные от физических лиц | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz | | 68.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 69 | обязательства по аренде | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoArende | | 69.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 70 | сделки репо | | ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo | | 70.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 71 | выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi | | 71.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 72 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaNediskontirovannyjPotok | | 72.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 73 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 73.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 74 | кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoPryamymDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovye | | 74.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 75 | кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoPryamymDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 75.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 76 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaZhizniKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanie | | 76.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 77 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaZhizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanie | | 77.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 78 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanie | | 78.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 79 | кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramStraxovaniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanie | | 79.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 80 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaZHizni | | 80.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 81 | кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokerami | | 81.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 82 | незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaEPerestraxovaniyaZHizni | | 82.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 83 | прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования перестрахования жизни | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaPerestraxovaniyaZHizni | | 83.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 84 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizniPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni | | 84.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 85 | кредиторская задолженность по операциям по прямому возмещению убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkov | | 85.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 86 | кредиторская задолженность по договорам страхования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostIPredoplatyPremijPoDogovoramStraxovaniya | | 86.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 87 | кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanie | | 87.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 88 | кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredarmymVPerestraxovanie | | 88.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 89 | кредиторская задолженность по депо премий и убытков | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovOperacziiStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemStraxovanieZHizni | | 89.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 90 | задолженность перед страховыми агентами и брокерами | | ifrs-ru:ZadolzhennostPeredStraxovymiAgentamiIBrokeramiPoStraxovaniyuInomuCHemZHizni | | 90.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 91 | прочая задолженность по операциям страхования | | ifrs-ru:ProchayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaInogoCHemZHizni | | 91.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 92 | кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования, в том числе: | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 92.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 93 | кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyu | | 93.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 94 | кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyami | | 94.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 95 | прочая кредиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaPoOMS | | 95.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 96 | резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 96.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 97 | резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovye | | 97.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 98 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 98.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 99 | обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygod | | 99.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 100 | прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 100.1 | | По уровням | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | | Таблица 66.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости | | Номер строки | Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda 2 Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody 3 Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod 4 Изменение вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod 5 Изменение вследствие прекращения признания инструментов ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod 6 Курсовые разницы ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod 7 Остаток на конец отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda Таблица 67.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivy | | 1.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 2 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax | | 2.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSmnmamVzaimozachetaAxis | | 3 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 3.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 4 | займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost | | 4.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 5 | дебиторская задолженность по страхованию жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizni | | 5.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 6 | дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizni | | 6.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 7 | дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniya | | 7.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 8 | Финансовые обязательства, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva | | 8.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 9 | займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva | | 9.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 10 | кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniya | | 10.1 | | По суммам взаимозачета | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 11 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 11.1 | | По суммам взаимозачета | dim-mt:PoSummamVzaimozachetaAxis | Таблица 68.1. Остатки по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства и их эквиваленты | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | | ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony | | 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 7 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSvyazannyeStorony | | 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 8 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony | | 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 9 | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | | ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony | | 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 10 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony | | 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 11 | Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSvyazannyeStorony | | 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12 | Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 13 | Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony | | 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 14 | Прочие активы | | ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony | | 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 15 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 16 | Займы и прочие привлеченные средства | | ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony | | 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 17 | Выпущенные долговые ценные бумаги | | ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony | | 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 18 | Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | | ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaSvyazannyeStorony | | 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 19 | Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | | ifrs-ru:RezervyPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony | | 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 20 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony | | 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 21 | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeBezNegarantirovannojVozmozhnostiPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony | | 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 22 | Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:RezervyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 23 | Резервы - оценочные обязательства | | ifrs-ru:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony | | 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 24 | Прочие обязательства | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony | | 24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 25 | Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock | Таблица 68.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | выплаты - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:VyplatyNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | изменение страховых резервов по страхованию жизни - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxRezervovPoStraxovaniyuZHizniNettoPerestraxovanie | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieSvyazannyeStorony | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | прочие доходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony | | 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 7 | прочие расходы по страхованию жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuZHizniSvyazannyeStorony | | 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 8 | Страхование иное, чем страхование жизни, в том числе: | | ifrs-ru:StraxovanieInoeCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 9 | заработанные страховые премии - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:ZarabotannyeStraxovyePremiiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 10 | состоявшиеся убытки - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:SostoyavshiesyaUbytkiNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 11 | расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование | | ifrs-ru:RasxodyPoVedeniyuStraxovyxOperaczijNettoPerestraxovanieInoeCHemZHizniSvyazannyeStorony | | 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12 | прочие доходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieDoxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 13 | прочие расходы по страхованию иному, чем страхование жизни | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniSvyazannyeStorony | | 13.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 14 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 14.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 15 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony | | 15.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 16 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony | | 16.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 17 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 17.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 18 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony | | 18.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 19 | Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) | | ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony | | 19.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 20 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 20.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 21 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 21.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 22 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony | | 22.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 23 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony | | 23.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 24 | Чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков | | ifrs-ru:CHistyeRasxodyDoxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovSvyazannyeStorony | | 24.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 25 | Прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijSvya zannyeStorony | | 25.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | Таблица 68.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Обязательства по пенсионному обеспечению | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Выплаты на основе долевых инструментов | | ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | Текстовое раскрытие. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaORazmereVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonaluTextBlock | *Примечание* 69. События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода | | ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock | Текстовые раскрытия к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Часть II. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением [МСФО (IFRS) 9](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-6) "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года [<1>](#p172533) Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<2>](#p172534) 0420127) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 1.1 | | Уставный капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | | 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | | 1.3 | | Резервный капитал | mem-int:RezervnyjKapitalMember | | 1.4 | | Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember | --- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-98n-2016) Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044), приказом Минфина России от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 16 апреля 2018 года, регистрационный N 50779), приказом Минфина России от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 21 июня 2018 года, регистрационный N 51396), приказом Минфина России от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 9 октября 2019 года, регистрационный N 56187), приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 14 декабря 2020 года N 304н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к МСФО (IFRS) 17 "Договоры страхования" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 19 января 2021 года, регистрационный N 62135), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 24н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности "Поправки к ссылкам на "Концептуальные основы" (Поправки к МСФО (IFRS) 3 "Объединение бизнесов")", "Основные средства - поступления до использования по назначению (Поправки к МСФО (IAS) 16 "Основные средства")", "Обременительные договоры - затраты на исполнение договора (Поправки к МСФО (IAS) 37)" и "Ежегодные усовершенствования Международных стандартов финансовой отчетности, период 2018 - 2020 гг." в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62828). <2> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
1.5Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember
1.6Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.7Оценочный резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.8Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовmem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember
1.9Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember
1.10Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.11
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember1.12
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember1.13
Прочие резервыifrs-full:OtherReservesMember1.14
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarningsMember1.15
Итогоmem-int:ItogoMember
Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p172585) 0420143) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности | | dim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации.
1234
1.1Взносыmem-int:VznosyMember
1.2Добавочный капиталifrs-full:SharePremiumMember
1.3Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember
1.4Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.5Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.6Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовmem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember
1.7Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного рискаmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember
1.8Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.9
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember1.10
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember1.11
Прочие резервыifrs-full:OtherReservesMember1.12
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarningsMember1.13
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 5.1. Денежные средства | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-mt:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember | Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-mt:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2.1 | | Денежные средства на расчетных счетах | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 2.2 | | Денежные средства, переданные в доверительное управление | mem-int:DenezlmyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember | | 2.3 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstvMember | Таблица 6.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.4 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
1.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
Таблица 8.1. Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 1.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 1.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 1.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 1.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 1.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
2.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
2.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
2.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
2.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
2.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember
3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3.1Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип долгового инструментаdim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis
2.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
2.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
2.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
2.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
2.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
2.8Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.8(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.9Итогоmem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember
3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3.1Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 1.4 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | Таблица 9.1. Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 1.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 1.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации | mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember | | 1.2 | | Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember | | 1.3 | | Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.2 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.3 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 2.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 2.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhenniyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 10.3. Выверка изменений резерва под обесценение депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 2.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieSredstvaMember | | 2.5 | | Итого | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:VyverkaIzmenenijUbytkaOtObesczeneniyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 1.1 | | Диапазон контрактных процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember | | 1.2 | | Временной интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember | Таблица 11.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
2.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.6
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.7
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.8
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember2.9
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember3
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis3.1
Выверка изменений полной балансовой стоимости займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
1.2Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember
1.3Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка)mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember
1.4Кредитно-обесцененные финансовые активыmem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember
1.5Итого по срокам убытков и методу оценкиmem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
2.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.6
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.7
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.8
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember2.9
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember3
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis3.1
Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-intRaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | | 1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | | 1.14 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.15 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember | Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int.DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 1.10 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.11 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember | | 1.12 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember | Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 2.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 2.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 2.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 2.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 2.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 2.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 2.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | Таблица 13.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember | | 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | Таблица 13.3. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам убытков и методу оценки | | dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember | | 1.2 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) | mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember | | 1.4 | | Кредитно-обесцененные финансовые активы | mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember | | 1.5 | | Итого по срокам убытков и методу оценки | mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember | | 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | Таблица 14.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 14.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам оценки | | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 1.1 | | Оценка | mem-int:OczenkaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в оценке | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVOczenkeMember | | 1.3 | | Оценка - нетто | mem-int:OczenkaNettoMember | Таблица 16.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 17.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 17.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 17.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 17.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int.BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | Таблица 18.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 18.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 18.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 18.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | Таблица 19.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 2 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 19.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TpRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 1.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 19.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость финансовых активов | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember | | 1.2 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-mt:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.6 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 19.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия | mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.4 | | Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.5 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 2 | По времени переноса | | dim-int:PoVremeniPerenosaAxis | | 2.1 | | До переноса | mem-int:DoPerenosaMember | | 2.2 | | После переноса | mem-int:PoslePerenosaMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 20.1. Основные виды активов (активов выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 20.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 21.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 22.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106286) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 1.2 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 1.3 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.1 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 2.2 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 2.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 23.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 1.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 2.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 25.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 25.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 1.1 | | Имущество и (или) его годные остатки, полученные в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество | mem-int:ImGodOstPolVSvyazSOtkazStraxVygOtPrSobstvNaZastrImMember | | 1.2 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember | | 1.3 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember | | 1.4 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember | | 1.5 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.1 | | Расчеты с ассистанскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | mem-int:RaschetySAsistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaMember | | 1.2 | | Расчеты с персоналом | mem-int:RaschetySPersonalomMember | | 1.3 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | | 1.4 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember | | 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.1 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyMember | Таблица 27.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам изменений | | dim-int:PoVidamIzmenenijAxis | | 1.1 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember | | 1.2 | | Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, за отчетный период | mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.3 | | Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период | mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.4 | | Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период | mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember | | 1.5 | | Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства | mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember | Таблица 28.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.6 | | Средства, привлеченные по сделкам репо | mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember | Таблица 29.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TpZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember | | 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember | Таблица 33.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в этих обязательствах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember | Таблица 34.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember | Таблица 35.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.1 | | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember | | 1.2 | | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember | | 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | | 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2.1 | | Акции | mem-int:AkcziiMember | | 2.2 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | | 2.3 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 2.4 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | | 2.5 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember | Таблица 36.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember | | 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember | | 1.3 | | Финансовые гарантии | mem-int:FinansovyeGarantiiMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 38.1. Капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember | | 1.2 | | Номинальная стоимость привилегированных акций | mem-int:NominalnayaStoimostPrivilegirovannyxAkczijMember | | 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2.1 | | Количество обыкновенных акций в обращении | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | | 2.2 | | Количество привилегированных акций | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember | Таблица 51.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember | | 1.3 | | По долговым инструментам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:PoFinansovymAktivaOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember | | 1.4 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: займам, прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности | mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember | | 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.7 | | По депо сумм по договорам перестрахования | mem-int:DepoSummPoDogovoramPerestraxovaniyaMember | | 1.8 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | | 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | | 2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember | Таблица 52.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 53.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов и их справедливой стоимостью после первоначального признания | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 56.1. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 1.1 | | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.2 | | Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ZajmyProchicRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 56.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость долговых инструментов | mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember | | 1.2 | | Переоценка в составе прочего совокупного дохода | mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.3 | | Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода | mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember | | 1.4 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | Резерв под обесценение, корректирующий стоимость займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | | 1.6 | | Балансовая стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.7 | | Балансовая стоимость займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности | mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember | | 2 | По времени реклассификации | | dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis | | 2.1 | | До реклассификации | mem-int:DoReklassifikacziiMember | | 2.2 | | После реклассификации | mem-int:PosleReklassifikacziiMember | Таблица 60.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | mem-int:KredityPoluchennyeMember | | 1.2 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | | 1.3 | | По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember | | 1.4 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.5 | | По депо сумм по договорам страхования | mem-int:DepoSummPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 61.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы (расходы) от операций | mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы (расходы) от переоценки | mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int.ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember | Таблица 63.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 63.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 63.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 64.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 1.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 1.4 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember | | 1.5 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember | | 1.6 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 1.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember | | 1.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 1.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 2 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 2.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember | | 2.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember | Таблица 65.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 67.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 67.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 67.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 67.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 68.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе видов страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 68.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiyaMember | | 2 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 2.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 2.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 2.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 68.3. Актуарные допущения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам страховой деятельности | | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2 | Пол | | dim-int:PolAxis | | 2.1 | | Мужчины | mem-int:MuzhchinyMember | | 2.2 | | Женщины | mem-int:ZHenshhinyMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 68.4. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.1 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о смертности, заболеваемости минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiMinus10ProczentMember | | 1.2 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о смертности, заболеваемости плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiPlyus10ProczentMember | | 1.3 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о продолжительности жизни минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniMinus10ProczentMember | | 1.4 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о продолжительности жизни плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniPlyus10ProczentMember | | 1.5 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о доходах от инвестиций минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijMinus1ProczentMember | | 1.6 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о доходах от инвестиций плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijPlyus1ProczentMember | | 1.7 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о расходах минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxMinus10ProczentMember | | 1.8 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о расходах плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxPlyus10ProczentMember | | 1.9 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuMinus10ProczentMember | | 1.10 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuPlyus10ProczentMember | | 1.11 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о ставке дисконтирования минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaMinus1ProczentMember | | 1.12 | | Анализ изменения в случае изменения допущения о ставке дисконтирования плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaPlyus1ProczentMember | | 2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | Таблица 68.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 68.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 68.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember | Таблица 68.8. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.1 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений минус 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijMinus10ProczentovMember | | 1.2 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений плюс 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijPlyus10ProczentovMember | | 1.3 | | Среднее количество требований минус 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijMinus10ProczentovMember | | 1.4 | | Среднее количество требований плюс 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijPlyus10ProczentovMember | | 1.5 | | Средний период урегулирования требования минус 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaMinus10ProczentovMember | | 1.6 | | Средний период урегулирования требования плюс 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaPlyus10ProczentovMember | | 2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.1 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | Таблица 68.9. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
1.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
1.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
1.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
1.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2(1)Долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
4Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
4.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassiflcziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
Таблица 68.10. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
1.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
1.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
1.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
1.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
2.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
3Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
3.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.2(1)Долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
4Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
4.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, по усмотрению страховщикаmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstmmentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
Таблица 68.11. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
1.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
2Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
2.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
2.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
2.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
2.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
2.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.3Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.3(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.4Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
5Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
5.1Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
Таблица 68.12. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.3 | | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember | | 2.4 | | Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 2.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | Таблица 68.13. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis
1.1С задержкой платежа менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember
1.2С задержкой платежа от 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember
1.3С задержкой платежа от 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember
1.4С задержкой платежа от 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember
1.5С задержкой платежа свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember
1.6Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
2.2Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
2.3Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
2.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.6
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.7
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.8
Прочееmem-int:ProcheeMember2.9
Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember3
Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis3.1
Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиmem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember
Таблица 68.14. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovarnnojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | | 1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember | | 1.14 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.15 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.16 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.17 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.18 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.19 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 1.20 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.21 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 1.22 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.23 | | Итого | mem-int:ItogoPoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiMember | | 2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.1 | | Дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | | 3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 3.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 3.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 3.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 3.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | Таблица 68.15. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 1.1 | | С задержкой платежа менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 1.2 | | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 1.3 | | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 1.4 | | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 1.5 | | С задержкой платежа свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember | | 2.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember | | 2.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember | | 2.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 3.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | Таблица 68.16. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
1.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
1.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
1.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
1.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
1.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
1.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
1.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
2.1Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.2Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.2(1)Долговые цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3Итогоmem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember
3Тип раскрытия финансовой отчетностиdim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis
3.1Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember
Таблица 68.17. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
1.1Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.2дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.3дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
1.4дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember
1.5дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.6дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember
1.7дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember
1.8дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember
1.9дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.10дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.11расчеты по депо премий и убытковmem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember
1.12дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember
1.13незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember
1.14прочая дебиторская задолженность по страхованию жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.15Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember
1.16дебиторская задолженность страхователей по договорам страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember
1.17дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.18дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.19дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.20дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember
1.21дебиторская задолженность по депо премий и убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember
1.22дебиторская задолженность по суброгациям и регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember
1.23дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.24дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember
1.25незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.26прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.27Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
1.28Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember
1.29Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember
1.30Дебиторская задолженность по регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember
1.31Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцевmem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
5.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
5.3Прочееmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
5.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
5.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.6Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember5.13
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember5.14
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember5.15
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember5.16
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.17
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.18
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.19
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 68.18. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
1.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember
2По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
2.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
4.1Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.2Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.3Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.4Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
4.5Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
4.6Прочееmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
4.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.8Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
4.9Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.10Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
4.11Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.12Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
4.13Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
4.14Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.15
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember4.16
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember4.17
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember4.17(1)
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.18
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember4.19
Итогоmem-int:ItogoNPMember5
По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis5.1
Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember5.2
дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember5.3
дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember5.4
дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember5.5
дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember5.6
дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember5.7
дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember5.8
дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember5.9
дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember5.10
дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember5.11
расчеты по депо премий и убытковmem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember5.12
дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember5.13
незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember5.14
прочая дебиторская задолженность по страхованию жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember5.15
Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember5.16
дебиторская задолженность страхователей по договорам страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember5.17
дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember5.18
дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember5.19
дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember5.20
дебиторская задолженность по депо премий и убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember5.21
дебиторская задолженность по суброгациям и регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember5.22
дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember5.23
дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember5.24
незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember5.25
прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember5.26
Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember5.27
Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember5.28
Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember5.29
Дебиторская задолженность по регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember5.30
Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
Таблица 68.19. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
1.1Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.2дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.3дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
1.4дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember
1.5дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.6дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember
1.7дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember
1.8дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember
1.9дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.10дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.11расчеты по депо премий и убытковmem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember
1.12дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember
1.13незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember
1.14прочая дебиторская задолженность по страхованию жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.15Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember
1.16дебиторская задолженность страхователей по договорам страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember
1.17дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.18дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.19дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.20дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember
1.21дебиторская задолженность по депо премий и убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember
1.22дебиторская задолженность по суброгациям и регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember
1.23дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.24дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember
1.25незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.26прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.27Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
1.28Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember
1.29Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember
1.30Дебиторская задолженность по регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember
1.31Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененнымиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
5.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
5.3Прочееmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
5.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
5.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.6Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember5.13
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember5.14
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember5.15
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember5.16
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.17
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.18
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.19
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 68.20. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
1.1Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.2дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
1.3дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
1.4дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember
1.5дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.6дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember
1.7дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember
1.8дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember
1.9дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.10дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.11расчеты по депо премий и убытковmem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember
1.12дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember
1.13незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember
1.14прочая дебиторская задолженность по страхованию жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
1.15Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember
1.16дебиторская задолженность страхователей по договорам страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember
1.17дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.18дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
1.19дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember
1.20дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember
1.21дебиторская задолженность по депо премий и убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember
1.22дебиторская задолженность по суброгациям и регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember
1.23дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.24дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember
1.25незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
1.26прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
1.27Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
1.28Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember
1.29Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember
1.30Дебиторская задолженность по регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember
1.31Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
2По срокам убытков и методу оценкиdim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis
2.1Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активамиmem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
5.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
5.3Прочееmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
5.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
5.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.6Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember5.13
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember5.14
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember5.15
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember5.16
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.17
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.18
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.19
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 68.22. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember | Таблица 68.23. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | | 1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | | 1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | | 1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | | 1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | | 1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaMember | Таблица 68.24. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Ожидаемый срок до погашенияdim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis
1.1До 3 месяцевmem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember
1.2От 3 месяцев до 1 годаmem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember
1.3Свыше 1 годаmem-int:SvysheGodaMember
1.4Итогоmem-int:ItogoMember
2По классам страховой дебиторской задолженностиdim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis
2.1Дебиторская задолженность по страхованию жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
2.2дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховыеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember
2.3дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгодmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember
2.4дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember
2.5дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember
2.6дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember
2.7дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember
2.8дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember
2.9дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember
2.10дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
2.11расчеты по депо премий и убытковmem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember
2.12дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember
2.13незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember
2.14прочая дебиторская задолженность по страхованию жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember
2.15Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни, в том числе:mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomyCHemStraxovanieZHizniMember
2.16дебиторская задолженность страхователей по договорам страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember
2.17дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
2.18дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember
2.19дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember
2.20дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахованиеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember
2.21дебиторская задолженность по депо премий и убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember
2.22дебиторская задолженность по суброгациям и регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember
2.23дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерамиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
2.24дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытковmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember
2.25незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахованияmem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember
2.26прочая дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизниmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember
2.27Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
2.28Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованиюmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember
2.29Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациямиmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember
2.30Дебиторская задолженность по регрессамmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember
2.31Прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхованияmem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember
3По типам получателяdim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis
3.1Итого по типам получателяmem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember
4Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
4.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
4.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
4.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
4.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
4.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
4.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
5.1Денежные средства на расчетных счетахmem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember
5.2Денежные средства, переданные в доверительное управлениеmem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember
5.3Прочееmem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember
5.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
5.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.6Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.7Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
5.8Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.9Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
5.10Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
5.11Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.12
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember5.13
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember5.14
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember5.15
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember5.16
Долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговли, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember5.17
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember5.18
Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember5.19
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember5.20
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.21
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.22
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember5.23
Долговые цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.24
Долговые цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.25
Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 68.25. Обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | | 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 68.26. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | Таблица 69.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.3долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.5(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.7(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.8долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.9прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.10Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.10(1)Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.10(2)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAOczPoASMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.11Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.12Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2Тип ценных бумагdim-int:TipCZennyxBumagAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Итогоmem-int:ItogoNPTipyBumagMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 69.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.3долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.5(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.7(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.8долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.9прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.10Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.10(1)Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.10(2)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAOczPoASMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.11Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.12Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2Тип ценных бумагdim-int:TipCZennyxBumagAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Итогоmem-int:ItogoNPTipyBumagMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 69.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.2долевые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.3долговые ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.4(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.5(1)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, переданные без прекращения признания, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.7долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.7(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.8долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.9прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.10Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
1.10(1)Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.10(2)Цифровые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:CZFAOczPoASMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.11Прочееmem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember
1.12Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2Тип ценных бумагdim-int:TipCZennyxBumagAxis
2.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Итогоmem-int:ItogoNPTipyBumagMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 69.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 69.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | | 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | | 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.3 | | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 69.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 69.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember | | 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember | | 1.3 | | Март | mem-int:MartMember | | 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember | | 1.5 | | Май | mem-int:MajMember | | 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember | | 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember | | 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember | | 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember | | 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember | | 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember | | 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember |
Таблица 70.3. Соблюдение особых условийНомер строкиНаименование группы аналитических признаков
Наименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака12
341Типы заложенных активов
dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis1.1
Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember1.2
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember1.3
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember1.4
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember1.5
Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolgovyeInstrumentyMember1.6
Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:DolevyeInstrumentyMember1.7
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember1.8
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember1.9
займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember1.10
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember1.11
Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхованияmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember1.12
Инвестиции в ассоциированные предприятия
mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)1.13Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember1.14Инвестиции в дочерние предприятия
mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember1.15Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember1.16Нематериальные активы и капитальные вложения в них
mem-int:NMAIKapVlozhVNixMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.17Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember
1.18Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember
1.19Итогоmem-int:ItogoNPMember
Таблица 71.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам базисного актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | Таблица 71.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember | Таблица 71.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember | | 1.3 | | От 6 до 12 месяцев | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 72.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.2Производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.3Встроенные производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
1.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.7Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.8Долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.9Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
1.10Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
1.11Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.12Встроенные производные финансовые инструментыmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.13Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
1.14Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
1.15Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
1.16Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
1.17Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
1.18Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
1.19Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
1.19(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.19(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.20Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
3.5Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
3.6Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
3.7Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
3.8Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
3.9Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
3.10Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
3.11изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
3.12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.13финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.14финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.15Прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
3.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Рыночные котировки (уровень 1)mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member
4.2Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
4.3Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
4.4Итого справедливой стоимостиmem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember
5По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
5.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
5.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
5.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
6По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
6.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
6.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
6.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
6.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
6.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
7По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
7.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
7.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
7.3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
7.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
7.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityMember
7.6Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
7.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
8По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
8.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
8.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 72.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
1.2Производные финансовые инструменты, по которым ожидается увеличение экономических выгод, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.3Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.4Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
1.5Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
1.6Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.7Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
1.8Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
1.9Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
1.10Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.11Встроенные производные финансовые инструментыmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
1.12Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
1.13Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
1.14Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
1.15Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
1.16Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
1.17Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
1.18Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
1.18(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.18(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.19Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.3Опционыmem-int:OpczionyMember
2.4Свопыmem-int:SvopyMember
2.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
3По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
3.5Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
3.6Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
3.7Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
3.8Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
3.9Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
3.10Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
3.11изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
3.12Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
3.13финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
3.14финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
3.15Прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
3.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
5По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
5.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
5.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
5.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
6По видам базисного (базового) активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
6.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
6.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
6.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
6.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
6.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
6.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
7По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
7.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
7.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
7.3Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
7.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
7.5Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityMember
7.6Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
7.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
8По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
8.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
8.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 72.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
1.2Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
1.3Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
2По видам базисного (базового) активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
2.1Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта, в том числе:mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
2.2Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе:mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
2.3Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе:mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
2.4Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе:mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
2.5Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе:mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
2.6Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
3По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
3.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
4По субтипам финансовых инструментовdim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis
4.1Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityMember
4.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
4.3Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
4.4Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
4.5Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговлиmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
4.6Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
4.6(1)Долговые цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:CZFAOczPoSSCherezPSDMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.7Итого по субтипам финансовых инструментовmem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember
5По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
5.1Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
5.2Форвардыmem-int:ForvardyMember
5.3Опционыmem-int:OpczionyMember
5.4Свопыmem-int:SvopyMember
5.5Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstmmentyMember
5.6Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
6По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
6.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
6.2финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
6.3финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
6.4Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доходmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
6.5Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
6.6финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
6.7финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
6.8Инвестиции в дочерние предприятияmem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember
6.9Инвестиции в ассоциированные предприятияmem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember
6.10Инвестиции в совместно контролируемые предприятияmem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember
6.11Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaMember
6.12Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
6.13Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
6.14изменение справедливой стоимости объекта хеджированияmem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember
6.15Прочееmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
6.16Итого по типам справедливой стоимостиmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
7По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
7.1Ценные бумаги, удерживаемые для торговлиmem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember
7.2Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
7.3Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
7.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
7.5Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember
7.6Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember
7.7Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
7.8Долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember
7.9Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репоmem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember
7.10Обязательства по возврату заимствованных ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember
7.11Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember
7.12Средства, привлеченные от государственных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember
7.13Средства, привлеченные от кредитных организацийmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember
7.14Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember
7.15Средства, привлеченные от физических лицmem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember
7.16Выпущенные облигацииmem-int:VypushhennyeObligacziiMember
7.17Выпущенные векселяmem-int:VypushhennyeVekselyaMember
7.17(1)Цифровые финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:CZFAVObPorKlasKakOczPoSSCherPIUMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7.17(2)Цифровые финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщикаmem-int:CZFAKlasKakOczPoSSCherPIUPoUsmOrgMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
7.18Итого по типам финансовых инструментовmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
8По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
8.1Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
9Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
9.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
9.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
9.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
9.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
9.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
9.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
9.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 72.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам инструментов | | dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.3 | | Производные финансовые активы | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember | | 1.4 | | Производные финансовые обязательства | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember | | 1.5 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.6 | | Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:Prochee3UrovenMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember | Таблица 72.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 1.1 | | Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember | Таблица 72.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 72.7. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 73.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.4 | | Финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember | | 1.5 | | Полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember | | 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember | Таблица 74.1. Остатки по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 74.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 74.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная с применением [МСФО (IAS) 39](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-43) "Финансовые инструменты: признание и оценка" [<1>](#p178928) Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<2>](#p178929) 0420127)
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Компоненты капиталаifrs-full:ComponentsOfEquityAxis
1.1Уставный капиталifrs-full:IssuedCapitalMember
1.2Добавочный капиталifrs-full:SharePremiumMember
1.3Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)ifrs-full:TreasurySharesMember
1.4Резервный капиталmem-int:RezervnyjKapitalMember
1.5Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиmem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовmem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember
1.7Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.8
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember1.9
Прочие резервыifrs-full:OtherReservesMember
--- <1> Введен в действие на территории Российской Федерации [приказом](https://bukva.ai/docs/prikaz-217n-2015) Минфина России от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 2 февраля 2016 года, регистрационный N 40940) с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 1 августа 2016 года, регистрационный N 43044) (далее - приказ Минфина России N 111н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 15 июля 2016 года, регистрационный N 42869), приказом Минфина России N 111н, приказом Минфина России от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 3 июля 2020 года, регистрационный N 58832), приказом Минфина России от 17 февраля 2021 года N 23н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки - этап 2 (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39, МСФО (IFRS) 7, МСФО (IFRS) 4 и МСФО (IFRS) 16)" в действие на территории Российской Федерации" (зарегистрирован Минюстом России 22 марта 2021 года, регистрационный N 62829). <2> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | 3 | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1.10 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEarningsMember | | 1.11 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p178995) 0420143)
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Компоненты средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельностиdim-int:KomponentySredstvPrednaznachennyxDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiAxis
1.1Взносыmem-int:VznosyMember
1.2Добавочный капиталmem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember
1.3Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиmem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.4Резерв переоценки основных средств и нематериальных активовmem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember
1.5Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежамиmem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6
Резерв хеджирования денежных потоковifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember1.7
Прочие резервыifrs-full:OtherReservesMember1.8
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarningsMember1.9
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. | 1 | 2 | з | 4 | | --- | --- | --- | --- | | 1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | mem-int:DepozityMember | | 1.3 | | субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember | | 1.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 1.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | | 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember | | 2.4 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 2.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 1.2 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 1.3 | | Субординированные депозиты | mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember | | 1.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 1.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefmansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, переданные без прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип ценных бумаг | | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyBumagMember | | 2 | Тип эмитента | | dim-int:TipEmitentaAxis | | 2.1 | | Правительство Российской Федерации | mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember | | 2.2 | | Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления | mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember | | 2.3 | | Иностранные государства | mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember | | 2.4 | | Кредитные организации и банки-нерезиденты | mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember | | 2.5 | | Некредитные финансовые организации | mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember | | 2.6 | | Нефинансовые организации | mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember | | 2.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember | Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
1.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.3Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieInstrumentyMember
1.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.4(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
2Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
2.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
2.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
2.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
2.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
2.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
3Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
3.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
3.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
3.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
3.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
3.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
3.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3.7Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.1
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember1.2
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember1.2(1)
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Итогоmem-int:ItogoNPTipyBumagMember2
Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis2.1
Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember2.2
Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember2.3
Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember2.4
Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember2.5
Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember1.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2
Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis2.1
Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember2.2
Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember2.3
Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember2.4
Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember2.5
Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesezenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember
Таблица 10.2. Дебиторская задолженность по страхованию жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.10 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.11 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 1.12 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | | 1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | | 1.14 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.15 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember | Таблица 10.3. Дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoStraxovaniyuAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 1.10 | | Незавершенные расчеты по операциям страхования и перестрахования | mem-int:NezavershennyeRaschetyPoOperacziyamStraxovaniyaIPerestraxovaniyaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.11 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember | | 1.12 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.13 | | Итого | mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuMember | Таблица 12.1. Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:BalansovayaStoimostAxis
1.1Необесцененныеmem-int:NeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Итогоmem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember
1.4Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember
1.5Балансовая стоимостьmem-int:BalansovayaStoimostMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долговые ценные бумаги, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.2долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признанияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember
2.3Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.4Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
2.5Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6
Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember2.7
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.8
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.9
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямmem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember2.10
Расчеты с акционерами, участникамиmem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember2.11
Прочееmem-mt:ProcheeMember2.12
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 13.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам договоров | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.2. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, по видам резервов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.3. Движение математического резерва и доли перестраховщиков в математическом резерве | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.4. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.5. Движение резерва расходов на обслуживание страховых обязательств и доли перестраховщиков в резерве расходов на обслуживание страховых обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.6. Движение резерва выплат и доли перестраховщиков в резерве выплат | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 13.8. Движение выравнивающего резерва и доли перестраховщиков в выравнивающем резерве | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.1. Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.2. Движение резерва незаработанной премии и доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.3. Движение резерва убытков и доли перестраховщиков в резерве убытков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.4. Изменение резерва расходов на урегулирование убытков и доли перестраховщиков в резерве расходов на урегулирование убытков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.5. Изменение оценки будущих поступлений по суброгациям и регрессам и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений по суброгациям и регрессам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам оценки | | dim-int:PoSummamOczenkiAxis | | 1.1 | | Оценка | mem-int:OczenkaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в оценке | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVOczenkeMember | | 1.3 | | Оценка - нетто | mem-int:OczenkaNettoMember | Таблица 15.6. Движение резерва неистекшего риска и доли перестраховщиков в резерве неистекшего риска | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 15.7. Изменение оценки будущих поступлений от реализации годных остатков и доли перестраховщиков в оценке будущих поступлений от реализации годных остатков | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам резервов | | dim-int:PoSummamRezervovAxis | | 1.1 | | Резервы | mem-int:RezervyMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в резервах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVRezervaxMember | | 1.3 | | Резервы - нетто | mem-int:RezervyNettoMember | Таблица 16.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 17.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 18.1. Инвестиции в дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 19.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 19.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 20.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 21.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106564) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 1.2 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 1.3 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.1 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 2.2 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 2.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 22.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 1.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 1.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 1.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 2.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 24.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 24.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 1.1 | | Имущество и (или) его годные остатки, полученные в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество | mem-int:ImGodOstPolVSvyazSOtkazStraxVygOtPrSobstvNaZastrImMember | | 1.2 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember | | 1.3 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember | | 1.4 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember | | 1.5 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 25.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.1 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 1.2 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.3 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 1.4 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember | Таблица 25.2. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажиdim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiAxis
1.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
1.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieMember
1.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.4Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.4(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5Итогоmem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember
Таблица 25.3. Анализ изменений резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По источникам изменений сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашенияdim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniyaAxis
1.1Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерацииmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember
1.2Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправленияmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember
1.3Долговые ценные бумаги иностранных государствmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember
1.4Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
1.5Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember
1.6Долговые ценные бумаги нефинансовых организацийmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember
Таблица 25.4. Анализ изменений резерва под обесценение займов и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По источникам резерва под обесценениеdim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis
1.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
1.3Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.4Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.5
Финансовая арендаmem-int:FinansovayaArendaMember1.6
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember1.7
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember1.8
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямmem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember1.9
Расчеты с акционерами и участникамиmem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember1.10
Прочееmem-int:ProcheeMember1.11
Итогоmem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember
Таблица 25.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskyayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям страхования жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamStraxovaniyaZHizniMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember | Таблица 25.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам страхования иного, чем страхование жизни | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 1.1 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.8 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember | Таблица 25.7. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам резерва под обесценение | | dim-int:PoIstochnikamRezervaPodObesczenenieAxis | | 1.1 | | Предоплаты по операциям обязательного медицинского страхования | mem-int:PredoplatyPoOperacziyamObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSTerritorialnymiFondamiPoObyazatelnomuMediczinskomuStraxovaniyuMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSMediczinskimiOrganizacziyamiMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRegressamMember | | 1.5 | | Прочая дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOperacziyamVSfereObyazatelnogoMediczinskogoStraxovaniyaMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoPoIstochnikamRezervaPodObesczenenieMember | Таблица 25.7.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, совместно контролируемые предприятия и дочерние предприятия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам активов | | dim-int:PoTipamAktivovAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.2 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | Таблица 25.8. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.1 | | Расчеты с ассистанскими, медицинскими компаниями и станциями технического обслуживания | mem-int:RaschetySAsistantskimiMediczinskimiKompaniyamiIStancziyamiTexnicheskogoObsluzhivaniyaMember | | 1.2 | | Расчеты с персоналом | mem-int:RaschetySPersonalomMember | | 1.3 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | | 1.4 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 27.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от государственных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц | mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | Таблица 28.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер
строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Облигации | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember | | 1.2 | | Векселя | mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember | Таблица 31.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод и доли перестраховщиков в этих обязательствах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember | Таблица 32.1. Анализ изменений обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод, и доли перестраховщиков в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам обязательств | | dim-int:PoSummamObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Обязательства | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.2 | | Доля перестраховщиков в обязательствах | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.3 | | Обязательства - нетто | mem-int:ObyazatelstvaNettoMember | Таблица 33.5. Распределение активов пенсионного плана | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Котируемость актива | | dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 1.1 | | Котируемые | mem-int:KotiruemyeMember | | 1.2 | | Некотируемые | mem-int:NekotiruemyeMember | | 1.3 | | Недвижимость | mem-int:NedvizhimostMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember | | 2 | Типы активов пенсионного плана | | dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis | | 2.1 | | Вложения в паевые инвестиционные фонды | mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember | | 2.2 | | Облигации | mem-int:ObligacziiMember | | 2.3 | | Акции | mem-int:AkcziiMember | | 2.4 | | Депозиты | mem-int:DepozityMember | | 2.5 | | Прочие активы | mem-int:ProchieAktivyPlanaMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipyAktivovPensionnogoPlanaMember | Таблица 34.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменения резервов - оценочных обязательств | | dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis | | 1.1 | | Налоговые риски | mem-int:NalogovyeRiskiMember | | 1.2 | | Судебные иски | mem-int:SudebnyeIskiMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 36.1. Капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Номинальная стоимость обыкновенных акций | mem-int:NominalnayaStoimostObyknovennyxAkczijMember | | 1.2 | | Номинальная стоимость привилегированных акций | mem-int:NominalnayaStoimostPrivilegirovannyxAkczijMember | | 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2.1 | | Количество обыкновенных акций в обращении | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | | 2.2 | | Количество привилегированных акций | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember | Таблица 49.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источник процентного дохода | | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.1 | | По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.3 | | По финансовым активам, удерживаемым до погашения | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | | 1.4 | | По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.5 | | По выданным займам и прочим размещенным средствам | mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 1.6 | | По дебиторской задолженности по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.7 | | По депо сумм по договорам перестрахования | mem-int:DepoSummPoDogovoramPerestraxovaniyaMember | | 1.8 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember | | 2 | Статус обесценения актива | | dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis | | 2.1 | | Необесцененные | mem-int:NeobeczenennyeMember | | 2.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember | Таблица 50.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам доходов (расходов) | | dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis | | 1.1 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember | | 1.2 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember | | 1.3 | | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember | | 1.4. | | Итого | mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodaxZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Источник дохода (расхода)dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis
1.1Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операцийmem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember
1.2Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и обесценения, переклассифицированные в состав прибыли или убыткаmem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaMember
1.3Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от обесцененияmem-int:DoxodyRasxodyOtObesczeneniyaMember
1.4Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью при первоначальном признанииmem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember
1.5Итогоmem-int:ItogoNPIstochnikDoxodaRasxodaMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.2Прочие долевые инструментыmem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember
2.3Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.4
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember2.4(1)
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.5
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
Таблица 55.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | Кредиты полученные | mem-int:KredityPoluchennyeMember | | 1.2 | | По обязательствам по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.3 | | Выпущенные ценным бумаги | mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember | | 1.4 | | Займы и прочие привлеченные средства | mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember | | 1.5 | | Депо сумм по договорам страхования | mem-int:DepoSummPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.6 | | Прочие процентные расходы | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 57.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых страховщик является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.1 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 57.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 57.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда страховщик является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 58.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид деятельности | | dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Продолжающаяся деятельность | mem-int:ProdolzayushhayasyaDeyatelnostMember | | 1.2 | | Прекращенная деятельность | mem-int:PrekrashhennayaDeyatelnostMember | | 2 | Расшифровка временных разниц | | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.1 | | Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.2 | | Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember | | 2.3 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.4 | | Общая сумма отложенного налогового актива | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember | | 2.5 | | Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember | | 2.6 | | Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами | mem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember | | 2.7 | | Прочее | mem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchieMember | | 2.8 | | Общая сумма отложенного налогового обязательства | mem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember | | 2.9 | | Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | | 2.10 | | Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) | mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember | Таблица 59.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 61.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 61.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 61.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 61.7. Доходы от клиентов, составляющие не менее 10 процентов от общей суммы доходов за отчетный период | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 62.1. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе видов страхования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 1.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 1.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 1.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 62.2. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, и договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiyaMember | | 2 | По видам обязательств и доли перестраховщиков | | dim-int:PoVidamObyazatelstvIDoliPerestraxovshhikovAxis | | 2.1 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:ObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ObyazatelstvaMember | | 2.4 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 2.5 | | Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxPoDogovoramStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:DolyaPerestraxovshhikovVObyazatelstvaxMember | | 2.7 | | Нетто | mem-int:NettoObyazatelstvaPoDogovoramStraxovaniyaZHizniMember | Таблица 62.3. Актуарные предположения, оказывающие наибольшее влияние на бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам страховой деятельности | | dim-int:AktuarnyePredpolozheniyaPoVidamStraxovojDeyatelnostiAxis | | 1.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember | | 1.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovaimyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 2 | Пол | | dim-int:PolAxis | | 2.1 | | Женщины | mem-int:ZHenshhinyMember | | 2.2 | | Мужчины | mem-int:MuzhchinyMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 62.4. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 1.1 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о смертности, заболеваемости минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiMinus10ProczentMember | | 1.2 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о смертности, заболеваемости плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOSmertnostiZabolevaemostiPlyus10ProczentMember | | 1.3 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о продолжительности жизни минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniMinus10ProczentMember | | 1.4 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о продолжительности жизни плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOProdolzhitelnostiZHizniPlyus10ProczentMember | | 1.5 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о доходах от инвестиций минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijMinus1ProczentMember | | 1.6 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о доходах от инвестиций плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaODoxodaxOtInvesticzijPlyus1ProczentMember | | 1.7 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о расходах минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxMinus10ProczentMember | | 1.8 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о расходах плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaORasxodaxPlyus10ProczentMember | | 1.9 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису минус 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuMinus10ProczentMember | | 1.10 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о коэффициентах досрочного прекращения действия полиса или досрочного изъятия средств по полису плюс 10% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOKoefficzientaxDosrochnogoPrekrashheniyaDejstviyaPolisaIliDosrochnogoIzyatiyaSredstvPoPolisuPlyus10ProczentMember | | 1.11 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о ставке дисконтирования минус 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaMinus1ProczentMember | | 1.12 | | Анализ изменения в случае изменения предположения о ставке дисконтирования плюс 1% | mem-int:AnalizIzmeneniyaVSluchaeIzmeneniyaPredpolozheniyaOStavkeDiskontirovaniyaPlyus1ProczentMember | | 2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.1 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как страховые | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakStraxovyeMember | | 2.2 | | Договоры страхования жизни, классифицированные как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniKlassificzirovannyeKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | Таблица 62.5. Информация об уровне подверженности рискам в результате катастроф, по которым страховщик предоставляет страховое покрытие | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 62.6. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе линий бизнеса | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 62.7. Информация о концентрации обязательств по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в разрезе географических регионов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Прочие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember | Таблица 62.8. Анализ чувствительности | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 1.1 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | | 2 | Эффект на баланс | | dim-int:EffektNaBalansAxis | | 2.1 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений минус 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijMinus10ProczentovMember | | 2.2 | | Средние затраты по выплате страховых возмещений плюс 10% | mem-int:SrednieZatratyPoVyplateStraxovyxVozmeshhenijPlyus10ProczentovMember | | 2.3 | | Среднее количество требований минус 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijMinus10ProczentovMember | | 2.4 | | Среднее количество требований плюс 10% | mem-int:SredneeKolichestvoTrebovanijPlyus10ProczentovMember | | 2.5 | | Средний период урегулирования требования минус 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaMinus10ProczentovMember | | 2.6 | | Средний период урегулирования требования плюс 10% | mem-int:SrednijPeriodUregulirovaniyaTrebovaniyaPlyus10ProczentovMember | Таблица 62.9. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных финансовых активов
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентахdim-int:KlassyDepozitovAxis
1.1Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.2Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
1.3Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
1.4Прочие размещенные средстваmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember
1.5Итогоmem-int:ItogoNPDepozityvKOMember
2По типам активовdim-int:PoTipamAktivovAxis
2.1Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе:mem-int:ItogoNPMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.3Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.4Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
2.5Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6
Финансовая арендаmem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember2.7
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.8
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.9
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямmem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember2.10
Расчеты с акционерами, участникамиmem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember2.11
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember3
По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis3.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember3.2
Прочееmem-int:ProcheeMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.3
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
3.4
Итого
mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember4Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis4.1Правительство Российской Федерации
mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember4.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления
mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember4.3Иностранные государства
mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember4.4Кредитные организации и банки-нерезиденты
mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember4.5Некредитные финансовые организации
mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember4.6Нефинансовые организации
mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember4.7Итого
mem-int:ItogoNPTipEmitentaMemberТаблица 62.10. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Просроченные, но не обесцененные | mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember | | 1.2 | | Обесцененные | mem-int:ObesczenennyeMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | | 2 | Классы депозитов в кредитных организациях и банках нерезидентах | | dim-int:KlassyDepozitovAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember | | 2.2 | | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember | | 2.3 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 2.4 | | Сделки обратного репо | mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember | | 2.5 | | Прочие размещенные средства | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember | | 3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 3.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 3.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 3.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 3.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | Таблица 62.11. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Просроченные, но не обесцененныеmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
2.1Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
2.2Прочие финансовые активыmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.3
Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember4
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis4.1
Менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember4.2
От 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember4.3
От 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember4.4
От 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember4.5
Свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember4.6
Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
Таблица 62.12. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Просроченные, но не обесцененныеmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Балансовая стоимостьmem-mt:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.1
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember2.2
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3
Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis3.1
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember3.2
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember3.3
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember3.4
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember3.5
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember3.6
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember3.7
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember4
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis4.1
Менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember4.2
От 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember4.3
От 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember4.4
От 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember4.5
Свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember4.6
Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
Таблица 62.13. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования, перестрахования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По классам страховой дебиторской задолженности | | dim-int:PoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoPoKlassamStraxovojDebitorskojZadolzhennostiMember | | 1.2 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember | | 1.3 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember | | 1.4 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.6 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.7 | | Дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.8 | | Дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovshhikovUchastnikovOperaczijSostraxovaniyaMember | | 1.9 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyePoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.10 | | Дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.11 | | Расчеты по депо премий и убытков | mem-int:RaschetyPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.12 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiMember | | 1.13 | | Прочая дебиторская задолженность по страхованию жизни | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuZHizniMember | | 1.14 | | Дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamPoPryamomuVozmeshheniyuUbytkovMember | | 1.15 | | Дебиторская задолженность по страховым договорам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoDogovoramStraxovaniyaMember | | 1.16 | | Дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostStraxovatelejPoOperacziyamSostraxovaniyaMember | | 1.17 | | Дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPrinyatymVPerestraxovanieMember | | 1.18 | | Дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramPeredannymVPerestraxovanieMember | | 1.19 | | Дебиторская задолженность по депо премий и убытков | mem-intrDebitorskayaZadolzhennostPoDepoPremijIUbytkovMember | | 1.20 | | Дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoSubrogacziyamIRegressamMember | | 1.21 | | Дебиторская задолженность по расчетам с агентами и брокерами | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoRaschetamSAgentamiIBrokeramiDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemStraxovanieZHizniMember | | 1.22 | | Прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoStraxovaniyuInomuCHemZHizniMember | | 2 | По типам договоров страхования | | dim-int:PoTipamDogovoromStraxovaniyaAxis | | 2.1 | | Договоры страхования жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaZHizniMember | | 2.2 | | Договоры страхования иного, чем страхование жизни | mem-int:DogovoryStraxovaniyaInogoCHemZHizniMember | | 2.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPoTipamDogovorovMember | | 3 | Срок задержки платежа | | dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis | | 3.1 | | Менее 30 дней | mem-int:Menee30DnejMember | | 3.2 | | От 30 до 90 дней | mem-int:Ot30Do90DnejMember | | 3.3 | | От 90 до 180 дней | mem-int:Ot90Do180DnejMember | | 3.4 | | От 180 до 360 дней | mem-int:Ot180Do360DnejMember | | 3.5 | | Свыше 360 дней | mem-int:Svyshe360DnejMember | | 3.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember | | 4 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 4.1 | | Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования и перестрахования | mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoOperacziyamStraxovaniyaSostraxovaniyaIPerestraxovaniyaMember | Таблица 62.14. Информация о кредитном качестве займов, прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
1.1Просроченные, но не обесцененныеmem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember
1.2Обесцененныеmem-int:ObesczenennyeMember
1.3Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember
2Классы прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженностиdim-int:KlassyProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiAxis
2.1Итогоmem-int:ItogoMember
2.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
2.3Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
2.4Сделки обратного репоmem-int:SdelkiObratnogoRepoMember
2.5Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6
Финансовая арендаmem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember2.7
Дебиторская задолженность по договорам, не содержащим значительного страхового рискаmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNeSoderzhashhimZnachitelnogoStraxovogoRiskaMember2.8
Расчеты с клиентами по посредническим договорамmem-int:RaschetySKlientamiPoPosrednicheskimDogovoramMember2.9
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямmem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember2.10
Расчеты с акционерами, участникамиmem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember2.11
Прочееmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember3
Срок задержки платежаdim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis3.1
Менее 30 днейmem-int:Menee30DnejMember3.2
От 30 до 90 днейmem-int:Ot30Do90DnejMember3.3
От 90 до 180 днейmem-int:Ot90Do180DnejMember3.4
От 180 до 360 днейmem-int:Ot180Do360DnejMember3.5
Свыше 360 днейmem-int:Svyshe360DnejMember3.6
Итогоmem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember
Таблица 62.15. Географический анализ финансовых активов и обязательств страховщика | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Географическая концентрация | | dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis | | 1.1 | | Россия | mem-int:Strana_643RusRossiyaMember | | 1.2 | | Страны Организации экономического сотрудничества и развития | mem-int:StranyOesrMember | | 1.3 | | Другие страны | mem-int:DrugieStranyMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoGeografiya_UpravlenieRiskamiMember | Таблица 62.16. Анализ обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения (на основе договорных недисконтированных денежных потоков) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Сроки погашения по финансовым обязательствам | | dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis | | 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevMember | | 1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember | | 1.3 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.5 | | От 5 до 15 лет | mem-int:Ot5Do15LetMember | | 1.6 | | Более 15 лет | mem-int:Bolee15LetMember | | 1.7 | | Без срока погашения | mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember | | 1.8 | | Просроченные | mem-int:ProsrochennyeMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | | 2 | Тип раскрытия финансовой отчетности | | dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis | | 2.1 | | Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков | mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember | Таблица 62.17. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Ожидаемый срок погашения | | dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis | | 1.1 | | До 3 месяцев | mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogashemyaMember | | 1.2 | | От 3 месяцев до 1 года | mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember | | 1.3 | | Свыше одного года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 62.18. Краткий обзор финансовых активов и обязательств страховщика в разрезе основных валют | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные валюты | | dim-int:OsnovnyeValyutyAxis | | 1.1 | | Рубли | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Доллары США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | | 1.3 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.4 | | Прочие валюты | mem-int:ProchieValyutyMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPValyutyMember | Таблица 62.19. Чувствительность капитала к допустимым изменениям в процентных ставках | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Чувствительность по валютам | | dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis | | 1.1 | | Рубль | mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember | | 1.2 | | Евро | mem-int:Valyuta_978EurEvroMember | | 1.3 | | Доллар США | mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember | Таблица 63.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
2.2Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.3Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.4Опционыmem-int:OpczionyMember
2.5Свопыmem-int:SvopyMember
2.6Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
3По видам базисного активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.6Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.2
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember4.3
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember5Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis5.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember5.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMemberТаблица 63.2. Информация об операциях по передаче активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
2.2Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.3Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.4Опционыmem-int:OpczionyMember
2.5Свопыmem-int:SvopyMember
2.6Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
3По видам базисного (базового) активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.6Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
4Тип ценных бумагdim-int:TipCZennyxBumagAxis
4.1Итогоmem-int:ItogoNPTipyBumagMember
4.2Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
4.3Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
5Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.1
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMemberТаблица 63.3. Данные об операциях по передаче активов, в которых страховщик продолжает признание активов, в случае продолжающегося участия
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Категории финансовых активовdim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis
1.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
1.3Производные финансовые активыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember
1.4Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
1.5Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признанияmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
1.6Финансовые активы, удерживаемые до погашенияmem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember
1.6(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.7Итогоmem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember
2По типам производных финансовых инструментовdim-int:PoTipamPfiAxis
2.1Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember
2.2Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember
2.3Форвардыmem-int:ForvardyMember
2.4Опционыmem-int:OpczionyMember
2.5Свопыmem-int:SvopyMember
2.6Прочие производные финансовые активыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
3По видам базисного (базового) активаdim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember
3.2Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember
3.3Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember
3.4Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember
3.5Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember
3.6Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember
4Тип финансового активаdim-int:TipFinansovogoAktivaAxis
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.2
Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember4.3
Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember5Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis5.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember5.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember5.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember5.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember5.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember5.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember5.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMemberТаблица 63.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 63.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Договорные сроки | | dim-int:DogovornyeSrokiAxis | | 1.1 | | Менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 3 месяцев | mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember | | 1.3 | | От 3 до 6 месяцев | mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember | | 1.4 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.5 | | От 1 года до 3 лет | mem-int:Ot1GodaDo3LetMember | | 1.6 | | От 3 до 5 лет | mem-int:Ot3Do5LetMember | | 1.7 | | Свыше 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 2.3 | | Итого потенциального оттока денежных средств | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 63.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 1.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 1.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember | Таблица 63.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Календарный месяц | | dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis | | 1.1 | | Январь | mem-int:YAnvarMember | | 1.2 | | Февраль | mem-int:FevralMember | | 1.3 | | Март | mem-int:MartMember | | 1.4 | | Апрель | mem-int:AprelMember | | 1.5 | | Май | mem-int:MajMember | | 1.6 | | Июнь | mem-int:IyunMember | | 1.7 | | Июль | mem-int:IyulMember | | 1.8 | | Август | mem-int:AvgustMember | | 1.9 | | Сентябрь | mem-int:SentyabrMember | | 1.10 | | Октябрь | mem-int:OktyabrMember | | 1.11 | | Ноябрь | mem-int:NoyabrMember | | 1.12 | | Декабрь | mem-int:DekabrMember | | 2 | Позиция по сделке | | dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis | | 2.1 | | Проданные опционы "на продажу" | mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember | | 2.2 | | Приобретенные опционы "на покупку" | mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember | Таблица 64.2. Активы, переданные в залог в качестве обеспечения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Типы заложенных активов | | dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | | 1.2 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.3 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.4 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.5 | | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember | | 1.6 | | финансовые активы, переданные без прекращения признания | mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember | | 1.7 | | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | mem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember | | 1.8 | | Основные средства и капитальные вложения в них | mem-int:OSIKapVlozhVNixMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 65.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам базисного (базового) актива | | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 1.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 1.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 1.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 1.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 1.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember | | 2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 2.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | Таблица 65.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам хеджирования | | dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: | mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember | | 1.2 | | Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: | mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember | | 2 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPTipPFIMember | | 2.2 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 2.3 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 2.4 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 2.5 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 2.6 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstramentyMember | Таблица 65.4. Прогноз по срокам влияния ожидаемой недисконтированной эффективной части хеджирования денежных потоков на прибыль или убыток | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Срок хеджирования | | dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis | | 1.1 | | До востребования и менее 1 месяца | mem-int:Menee1MesyaczaMember | | 1.2 | | От 1 до 6 месяцев | mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember | | 1.3 | | От 6 месяцев до 1 года | mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember | | 1.4 | | Более 1 года | mem-int:SvysheGodaMember | | 1.5 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 66.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Рыночные котировки (уровень 1)mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member
1.2Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
1.3Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
1.4Итого справедливой стоимостиmem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
3.2Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.3Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Итогоmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.3Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
4.4Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.5инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
4.6Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
4.7Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.8Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.9Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
4.10Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
4.11Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструментыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
5.4Обязательства по поставке ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
5.5Обязательство по возврату проданного обеспеченияmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
5.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
5.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
6По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
6.1Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.5 - 6.6
Утратили силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У7
Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis7.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember7.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember7.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember7.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember7.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember7.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember7.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember8По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis8.1
Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember8.2
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember8.3
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember8.4
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember8.5
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember8.6
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember9По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis9.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember9.2
Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember9.3
Форвардыmem-int:ForvardyMember9.4
Опционыmem-int:OpczionyMember9.5
Свопыmem-int:SvopyMember9.6
Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMemberТаблица 66.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 2 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
3.2Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.3Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Итогоmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.3Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
4.4Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.5инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
4.6Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
4.7Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.8Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.9Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
4.10Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
4.11Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструментыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
5.4Обязательства по поставке ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
5.5Обязательство по возврату проданного обеспеченияmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
5.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
5.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
6По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
6.1Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.5
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У6.6
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember7Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis7.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember7.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember7.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember7.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember7.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember7.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember7.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember8По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis8.1
Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember8.2
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember8.3
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember8.4
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember8.5
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember8.6
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember9По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis9.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember9.2
Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember9.3
Форвардыmem-int:ForvardyMember9.4
Опционыmem-int:OpczionyMember9.5
Свопыmem-int:SvopyMember9.6
Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMemberТаблица 66.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для уровня 3 в иерархии справедливой стоимости, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По уровнямdim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis
1.1Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member
2По видам объекта учетаdim-int:PoVidamObektaUchetaAxis
2.1Активы, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
2.2Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимостиmem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember
3По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимостиdim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis
3.1Итогоmem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember
3.2Финансовыеmem-int:FinansovyeMember
3.3Нефинансовыеmem-int:NefinansovyeMember
4По типам справедливой стоимостиdim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis
4.1Итогоmem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember
4.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.3Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember
4.4Прочие активы, в том числе:mem-int:ProchieAktivyMember
4.5инструменты хеджированияmem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember
4.6Основные средства (здания)mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember
4.7Инвестиционное имуществоmem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember
4.8Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убыткаmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
4.9Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
4.10Прочие финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признанииmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember
4.11Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember
5По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
5.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговлиmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember
5.2Производные финансовые инструментыmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember
5.3Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе:mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember
5.4Обязательства по поставке ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember
5.5Обязательство по возврату проданного обеспеченияmem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember
5.6Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember
5.7Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе:mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember
6По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
6.1Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
6.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
6.3Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
6.4Прочееmem-int:ProcheeMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6.5
Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У6.6
Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажиmem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgEBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember7Тип эмитента
dim-int:TipEmitentaAxis7.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipEmitentaMember7.2
Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember7.3
Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember7.4
Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember7.5
Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember7.6
Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember7.7
Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember8По видам базисного (базового) актива
dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis8.1
Итогоmem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember8.2
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валютаmem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember8.3
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставкиmem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember8.4
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумагиmem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember8.5
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлыmem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember8.6
Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активыmem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember9По типам производных финансовых инструментов
dim-int:PoTipamPfiAxis9.1
Итогоmem-int:ItogoNPTipPFIMember9.2
Фьючерсыmem-int:FyuchersyMember9.3
Форвардыmem-int:ForvardyMember9.4
Опционыmem-int:OpczionyMember9.5
Свопыmem-int:SvopyMember9.6
Прочие производные финансовые инструментыmem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMemberТаблица 66.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 в иерархии справедливой стоимости в течение отчетного периода
| Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости | | dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember | | 1.2 | | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.3 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember | | 1.4 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember | | 1.5 | | Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи | mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember | | 1.6 | | Нефинансовые активы | mem-int:NefinansovyeAktivyMember | | 1.7 | | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка | mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember | Таблица 66.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости на отчетную дату | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи | | dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiAxis | | 1.1 | | Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи | mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember | Таблица 66.6. Анализ справедливой стоимости по уровням в иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По уровням | | dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки (уровень 1) | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member | | 1.3 | | Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) | mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member | | 1.4 | | Итого справедливой стоимости | mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember | | 1.5 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostMember | Таблица 67.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие обеспеченного правовой защитой генерального соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По суммам взаимозачета | | dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis | | 1.1 | | Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.2 | | Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе | mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.3 | | Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе | mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember | | 1.4 | | Финансовые инструменты | mem-int:FinansovyeInstrumentyMember | | 1.5 | | Полученное денежное обеспечение | mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember | | 1.6 | | Чистая сумма риска | mem-int:CHistayaSummaRiskaMember | Таблица 68.1. Остатки по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember | Таблица 68.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 68.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Приложение 4 к Указанию Банка России от 24 октября 2022 года N 6296-У "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" **ПОКАЗАТЕЛИ** **БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ,** **КРЕДИТНЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ И БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ,** СОСТАВЛЕННОЙ В СООТВЕТСТВИИ С [ПОЛОЖЕНИЕМ](https://bukva.ai/docs/613-p) БАНКА РОССИИ **ОТ 25 ОКТЯБРЯ 2017 ГОДА N 613-П "О ФОРМАХ РАСКРЫТИЯ** **ИНФОРМАЦИИ В БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ** **НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДКЕ** **ГРУППИРОВКИ СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА** **В СООТВЕТСТВИИ С ПОКАЗАТЕЛЯМИ БУХГАЛТЕРСКОЙ** **(ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ" <1>** --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49204, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 18 декабря 2018 года N 5021-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2019 года, регистрационный N 53337), от 10 июня 2019 года N 5167-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июля 2019 года, регистрационный N 55163), от 10 ноября 2020 года N 5617-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61382), от 9 сентября 2021 года N 5923-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65391). Раздел 1. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых брокеров, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй Информация об организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Полное наименование организации | | ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii | | 2 | Сокращенное наименование организации (при наличии) | | ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii | | 3 | Код территории по Общероссийскому [классификатору](https://bukva.ai/docs/klassifikator-413) объектов административно-территориального деления (ОКАТО) | | ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato | | 4 | Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) | | ifrs-m:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO | | 5 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) | | ifrs-ru:OsnovnojGosudarstvennyjRegistraczionnyjNomer | | 6 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) | | ifrs-ru:INN | | 7 | Почтовый адрес | | ifrs-ru:PochtovyjAdres | | 8 | Инициалы, фамилия лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:FIODolzhnostnogoLiczaPodpisavshegoOtchet | | 9 | Должность лица, подписавшего отчетность | | ifrs-ru:DolzhnostLiczaPodpisavshegoOtchet | | 10 | Дата подписания отчетности | | ifrs-ru:DataPodpisaniyaOtchetnosti | Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p183446) 0420901)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstva
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss
3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti
4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
5Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
6
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix7
Требования по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxAssets8
Отложенные налоговые активыifrs-full:DeferredTaxAssets9
Прочие финансовые активыifrs-full:OtherFinancialAssets10
Прочие активыifrs-full:OtherAssets11
Итого активовifrs-full:Assets12
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss13
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti14
Обязательства по текущему налогу на прибыльifrs-full:CurrentTaxLiabilities15
Отложенные налоговые обязательстваifrs-full:DeferredTaxLiabilities16
Резервы - оценочные обязательстваifrs-full:Provisions17
Прочие финансовые обязательстваifrs-full:OtherFinancialLiabilities18
Прочие обязательстваifrs-full:OtherLiabilities19
Итого обязательствifrs-full:Liabilities20
Уставный (складочный) капиталifrs-full:IssuedCapital21
Добавочный капиталifrs-full:SharePremium22
Резервный капиталifrs-ru:RezervnyjKapital23
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)ifrs-full:TreasuryShares24
Резервыifrs-full:OtherReserves25
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)ifrs-full:RetainedEarnings26
Итого капиталаifrs-full:Equity27
Итого капитала и обязательствifrs-full:EquityAndLiabilities28
Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:BS_OtherNfo_0420901Line_Enumerator28.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis29
Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_BS29.1
Расшифровка строк бухгалтерского балансаdim-int:BSLineDetails_Taxis
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p183547) 0420902)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Процентные доходыifrs-full:RevenueFromInterest
2Процентные расходыifrs-full:InterestExpense
3Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы)ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxody
4Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение по финансовым активам, приносящим процентный доходifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoFinansovymAktivamPrinosyashhimProczentnyjDoxod
5Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение по финансовым активамifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczeneniePoFinansovymAktivam
6Выручка от реализацииifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers
7Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментамиifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentami
8Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в негоifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego
9Общие и административные расходыifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense
10Прочие доходыifrs-full:OtherIncome
11Прочие расходыifrs-ru:ProchieRasxody
12Итого операционные доходы (расходы)ifrs-full:ProfitLossFromOperatingActivities
13Прибыль (убыток) до налогообложенияifrs-full:ProfitLossBeforeTax
14Доход (расход) по налогу на прибыльifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations
15Прибыль (убыток) после налогообложенияifrs-full:ProfitLoss
16Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax
17Чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе:ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
18изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov
19изменение резерва переоценки в результате переоценки, обесценения и амортизации основных средств и нематериальных активовifrs-ru:IzmRezervPerVRezPerVRezObAmOSINMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
20
налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активовifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov21
Прочий совокупный доход (убыток) от других операцийifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii22
Налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii23
Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе:ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax24
Налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от других операцийifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii25
Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:OtherComprehensiveIncome26
Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный периодifrs-full:ComprehensiveIncome27
Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:PL_OtherNfo_0420902Line_Enumerator27.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis28
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_PL28.1
Расшифровка строк отчета о финансовых результатахdim-int:PLLineDetails_Taxis
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p183666) 0420903) | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Остаток на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KapitalBezUchetaKorrektirovki | | 1.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 2 | Изменения вследствие выявленных ошибок | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok | | 2.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 3 | Изменения вследствие изменения учетной политики | | ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki | | 3.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 4 | Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный | | ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj | | 4.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 5 | Прибыль (убыток) после налогообложения | | ifrs-fiill:ProfitLoss | | 5.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 6 | Прочий совокупный доход (расход), в том числе: | | ifrs-full:OtherComprehensiveIncome | | 6.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 7 | Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 7.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 8 | Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах | | ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax | | 8.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOffiquityAxis | | 9 | Дополнительный выпуск акций (дополнительные взносы учредителей, дополнительные вклады товарищей) | | ifrs-full:IssueOfEquity | | 9.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 10 | Выкуп у акционеров (участников, товарищей) (продажа) собственных акций (долей) | | ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions | | 10.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 11 | Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров (участников, товарищей) | | ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov | | 11.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 12 | Прочие взносы акционеров (участников, товарищей) | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov | | 12.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 13 | Прочие движения резервов | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov | | 13.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 14 | Остаток на конец отчетного периода | | ifrs-full:Equity | | 14.1 | | Компоненты капитала | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 15 | Справочник строк отчета об изменениях собственного капитала | | ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_0420903Line_Enumerator | | 15.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 16 | Справочник граф отчета об изменениях собственного капитала | | ifrs-ru:SOCIE_OtherNfo_ComponentsOfEquityLineEnumerator | | 16.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 17 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала, на отчетную дату | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_SOCIE | | 17.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | | 18 | Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период | | ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_SOCIE | | 18.1 | | Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому представлена расшифровка | dim-int:SoCIELineitem_Taxis | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p183815) 0420904)
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Полученные процентыifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities
2Уплаченные процентыifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities
3Полученные комиссииifrs-ru:PoluchennyeKomissii
4Уплаченные комиссииifrs-ru:UplachennyeKomissii
5Поступления выручки от оказания услугifrs-ru:PostupleniyaVyruchkiOtOkazaniyaUslug
6Поступление штрафов и пениifrs-ru:PostuplenieSHtrafovIPeni
7Платежи, связанные с оплатой общих и административных расходовifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov
8Поступления за вычетом платежей (платежи за вычетом поступлений) от продажи, погашения (приобретения) финансовых активов и размещения (погашения) финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PostupleniyaZaVychetomPlatezhejPlatezhiZaVychetomPostuplenijOtProdazhiPogasheniyaPriobreteniyaFAIRazmeshheniyaPogasheniyaFOOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytok
9Уплаченный налог на прибыльifrs-full:IncomeTaxesPaidClassifiedAsOperatingActivities
10Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti_OperaczionnayaDeyatelnost
11Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiOperaczionnayaDeyatelnost
12Прочие поступления от операционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtOperaczionnojDeyatelnosti
13Прочие платежи по операционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoOperaczionnojDeyatelnosti
14Сальдо денежных потоков от операционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities
15Поступления от продажи основных средств, нематериальных активов и капитальных вложений в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:PostupOtProdOSNMAIKapVlozhVObOSNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
16
Поступления от продажи инвестиционного имущества и капитальных вложений в негоifrs-ru:PostupOtProdInvestImIKapVlozhVNego17
Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию нематериальных активов и основных средствifrs-ru:PlatVSvSPriobrSozdModPodgotKIspolzNMAIOS18
Платежи, связанные с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имуществаifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty19
Поступления от погашения и продажи прочих финансовых активовifrs-ru:PostupleniyaSvyazannyeSProdazhejIPogasheniemProchixFinansovyxAktivov20
Платежи, связанные с размещением и приобретением прочих финансовых активовifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPriobreteniemIRazmeshheniemProchixFinansovyxAktivov21
Поступления от погашения и продажи долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtPogasheniyaIProdazhiDolgovyxFAOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost22
Платежи, связанные с размещением и приобретением долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSRazmeshheniemIPokupkojDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticziornnayaDeyatelnost23
Поступления от сдачи инвестиционного имущества в арендуifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu24
Прочие поступления от инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzioinnojDeyatelnosti25
Прочие платежи по инвестиционной деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti26
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities27
Поступления от размещения долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PostupleniyaOtRazmeshheniyaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti28
Платежи, связанные с погашением долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости, в том числе:ifrs-ru:PlatezhiSvyazannyeSPogasheniemDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti29
платежи в погашение обязательств по договорам арендыifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendy30
Поступления от выпуска акций (дополнительных взносов учредителей, участников, дополнительных вкладов товарищей)ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaAkczijDopolnitelnyxVznosovUchreditelejUchastnikovDopolnitelnyxVkladovTovarishh31
Поступления от продажи собственных акцийifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij32
Выкуп собственных акций (долей) у акционеров (участников, товарищей)ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov33
Выплаченные дивидендыifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities34
Прочие поступления от финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti35
Прочие платежи по финансовой деятельностиifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti36
Сальдо денежных потоков от финансовой деятельностиifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities37
Сальдо денежных потоков за отчетный периодifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges38
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю на денежные средства и их эквивалентыifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents39
Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty40
Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периодаifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty41
Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровкаifrs-ru:CF_OtherNfo_0420904IzmLine_Enumerator41.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis42
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную датуifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu_CF42.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis43
Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный периодifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod_CF43.1
Расшифровка строк отчета о потоках денежных средствdim-int:CFLineDetails_Taxis
--- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Таблица 1.1. Основная деятельность отдельной некредитной финансовой организации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер лицензии, дата выдачи лицензии, номер в реестре, дата включения в реестр | | ifrs-ru:NomerLiczenziiDataVydachiLiczenziiNomerVReestreDataVklyucheniyaVReestr | | 2 | Основные направления деятельности некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 3 | Информация о соответствии деятельности некредитной финансовой организации требованиям применимого законодательства | | ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiDeyatelnostiNekreditnojFinansovojOrganizacziiTrebovaniyamPrimenimogoZakonodatelstva | | 4 | Организационно-правовая форма некредитной финансовой организации | | ifrs-full:LegalFormOfEntity | | 5 | Количество филиалов некредитной финансовой организации, открытых на территории Российской Федерации | | ifrs-ru:KolichestvoFilialovNekreditnojFinansovojOrganizacziiOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii | | 6 | Наличие представительств некредитной финансовой организации | | ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNekreditnojFinansovojOrganizaczii | | 7 | Адрес юридического лица | | ifrs-full:AddressOfRegisteredOfficeOfEntity | | 8 | Численность персонала некредитной финансовой организации | | ifrs-full:NumberOfEmployees | | 9 | Наименование материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация, и наименование конечного владельца (бенефициара) | | ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaINaimenovanieKonechnogoVladelczaBeneficziara | | 10 | Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит некредитная финансовая организация | | ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNekreditnayaFinansovayaOrganizacziya | Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой некредитная финансовая организация осуществляет свою деятельность | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты | | ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultaty | | 2 | Изменения внешней среды, в которой функционирует некредитная финансовая организация, реакция на эти изменения | | ifrs-ru:IzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaReakcziyaNaEtiIzmeneniya | Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Некредитная финансовая организация должна явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:NekreditnayaFinansovayaOrganizacziyaDolzhnaYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 3 | Причины реклассификации сравнительных сумм | | ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm | | 4 | Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) | | ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda | | 5 | Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации | | ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii | Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетностиifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeVliyanieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti
2Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей)ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej
3Ключевые подходы к оценке финансовых инструментовifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov
4Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валютеifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute
5Оценка способности организации осуществлять деятельность непрерывноifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti
6Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубляifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya
7Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предыдущего отчетного года, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предыдущего отчетного года в связи с исправлением ошибокifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda
8Порядок признания и последующего учета денежных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDenezhnyxSredstv
9Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
10Порядок признания и последующего учета долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
11Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok
12Порядок признания и последующего учета долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti
13Применяемая модель учета инвестиционного имуществаifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva
14Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми некредитной финансовой организацией, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельностиifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti
15Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объектifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej
16Критерии признания, способы, используемые для оценки основных средств (для каждой группы основных средств)ifrs-ru:KritPriznSposIspDIOczOSDIKazhdGrOS
17Способ переноса прироста стоимости объектов основных средств от их переоценки, признанного в составе собственного капитала (накопленной дооценки), на нераспределенную прибыльifrs-ru:SposPerenPrirStOSPriPereoczPriznVSostDobKapNakDooczNaNP
18Применяемые методы амортизации, порядок оценки ликвидационной стоимости (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimMetAmortPorOczLikvStDIKazhdGrOSIIxIzm
19Применяемые сроки полезного использования (для каждой группы основных средств) и их измененияifrs-ru:PrimSrokPoleznIspDIKazhdGrOSIIxIzm
20Критерии признания нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:KritPriznNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
21
Способы, используемые для оценки приобретенных и самостоятельно созданных нематериальных активов (для каждой группы нематериальных активов)ifrs-ru:SposIspDlOczPriobrSozdNMA(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
21(1)
Способ переноса прироста стоимости нематериальных активов при переоценке, признанного в составе капитала (накопленной дооценки), на нераспределенную прибыль
ifrs-ru:SposPerenPrirStNMAPriPereoczPriznVSostKapNakDooczNaNP(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)22
Раскрытие для каждой группы нематериальных активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения
ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)23
Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования, порядок оценки ликвидационной стоимости и их изменения
ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)24Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами
ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami
25Порядок признания и последующего учета запасовifrs-ru:PoryadokPriznIPoslUchZapasov
26Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособий по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya
27Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv
28Порядок признания, последующего учета, прекращения признания договоров арендыifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende
29Факт использования отдельной некредитной финансовой организацией - арендатором права не признавать активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды с описанием характера договоров аренды, в отношении которых указанное право применяетсяifrs-ru:FaktIspPrNePrizAktVFormPrPolzIObPoDogArendy
30Порядок расчета негарантированной ликвидационной стоимости предмета арендыifrs-ru:PorRaschNegLikvStPredmArendyOrgArendodatel
31Основание и порядок расчета процентной ставки по договору арендыifrs-ru:OsnIPorRaschProczStPoDogArendy_OrgArendodatel
32Допущения, использованные при определении переменных арендных платежейifrs-ru:DopIspPriOpredPeremArPlatezh_OrgArendodatel
33Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательстваifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva
34Порядок признания и оценки уставного, складочного капитала, эмиссионного дохода, собственных средствifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoSkladochnogoKapitalaEmissionnogoDoxodaSobstvennyxSredstv
35Порядок признания и оценки собственных выкупленных акцийifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij
36Порядок признания и оценки резервного капиталаifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala
37Порядок отражения дивидендов и иных аналогичных выплатifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendovIInyxAnalogichnyxVyplat
Таблица 5.1. Денежные средстваНомер строки
Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3 Расчетные счета ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4 Прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5.2 Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов отчета о денежных потоках | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные средства | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstva | | 2 | Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj | | 3 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой | | ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj | | 4 | Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) | | ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo | | 5 | Прочее | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee | | 6 | Итого | | ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty | | 6.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost | | 2 | Приобретение активов | | ifrs-ru:PriobretenieAktivov | | 3 | Поступления от реализации и погашения активов | | ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov | | 4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | | ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost | | 5 | Эмиссия обыкновенных акций | | ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij | | 6 | Эмиссия привилегированных акций | | ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij | | 7 | Прочие взносы акционеров в уставный капитал | | ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital | | 8 | Приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 9 | Продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | | ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov | | 10 | Поступления от выпуска долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag | | 11 | Погашение выпущенных долговых ценных бумаг | | ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag | | 12 | Привлечение прочих заемных средств | | ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv | | 13 | Возврат прочих заемных средств | | ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv | | 14 | Прочие выплаты акционерам | | ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram | Таблица 6.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, в том числе: | | ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 1.1 | | По типам инструментов | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 1.2 | | Тип эмитента | dim-int:TipEmitentaAxis | | 1.3 | | Структура займов выданных | dim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis | | 1.4 | | Структура микрозаймов выданных | dim-int:StrukturaMikrozajmovVydannyxAxis | | 1.5 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 7.1. Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.3 | | Тип ценных бумаг | dim-int:TipCZennyxBumagAxis | | 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 7.2. Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:ZajmyVydannyeIMikrozajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.3 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.4 | | По типу заемщика | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis | Таблица 7.3. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным | | ifrs-ru:InformacziyaPoNominalnymProczentnymStavkamIOzhidaemymSrokamPogasheniyaPoDepozitamZajmamVydannymMikrozajmamVydannym | | 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.2 | | Текстовая спецификация | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 1.3 | | По типу заемщика | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis | Таблица 7.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и об их дисконтированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 2.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis | | 3 | Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende | | 3.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis | | 4 | Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату | | ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu | | 4.1 | | По срокам платежей | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis | Таблица 8.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5Поступление, в том числе:ifrs-ru:Postup_InvImIKapVlVNego
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6в результате приобретенияifrs-ru:PostuplenieVRezPriobr
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7в результате последующих затрат, признанных в балансовой стоимостиifrs-ru:PostuplenieVRezPoslZatrPriznVBalSt
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
8Перевод в инвестиционное имущество из капитальных вложенийifrs-ru:PerVInvImIzKapVlozh
8.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
9Выбытие, в том числе:ifrs-ru:Vyb_InvImIKapVlVNego
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(1).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(2).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybInvImIKapVlVNegoNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9(3).1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10
Амортизацияifrs-ru:Amort_InvImIKapVlVNego10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11
Обесценениеifrs-ru:Obescz_InvImIKapVlVNego11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12
Восстановление обесцененияifrs-ru:VosstanObescz_InvImIKapVlVNego12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13
Переклассификация в основные средства и обратноifrs-ru:PereklVOSIObratno13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14
Переклассификация в прочие активыifrs-ru:PereklVProchAktiv14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценкиifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_InvImIKapVlVNego15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16
Прочееifrs-ru:Prochee_InvImIKapVlVNego16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoPervPereoczSt18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19
накопленная амортизацияifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakAmort19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20
накопленное обесценениеifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNegoNakObescz20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
Таблица 8.2. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Доходы от сдачи имущества в арендуifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu
2Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, приносящему арендный доходifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod
3Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не приносящему арендный доходifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4
Прочееifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax_Prochee5
Итогоifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax
Таблица 9.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p106798) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость на начало периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 2.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 3 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 3.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 3.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 4 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 4.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 4.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 5 | Поступление | | ifrs-ru:PostupNMAIKapVlozhVNix | | 5.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 5.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 6 | Перевод капитальных вложений в нематериальные активы | | ifrs-ru:PerKapVlozhVNMA | | 6.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 6.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 7 | Переклассификация в долгосрочные активы, предназначенные для продажи | | ifrs-ru:PereklVAktKlassKakPrednDlProdNMAIKapVlozhVNix | | 7.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 7.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 8 | Выбытие, в том числе: | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNix | | 8.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 8.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 9 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 9.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 9.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 10 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 10.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 10.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 11 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:VybNMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 11.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 11.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 12 | Амортизация | | ifrs-ru:AmortNMAIKapVlozhVNix | | 12.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 12.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 13 | Обесценение, в том числе: | | ifrs-ru:ObesczNMAIKapVlozhVNix | | 13.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 13.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 14 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 14.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 14.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 15 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:ObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 15.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 15.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 16 | Восстановление обесценения, в том числе: | | ifrs-ru:VosstanObesczNMAIKapVlozhVNix | | 16.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 16.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 17 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytkNMAIKapVlozhVNix | | 17.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 17.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 18 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 18.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 18.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 19 | Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе: | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczNMAIKapVlozhVNix | | 19.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 19.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 20 | отраженное в составе прибыли или убытка | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPIUNMAIKapVlozhVNix | | 20.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 20.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 21 | отраженное в прочем совокупном доходе | | ifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSDNMAIKapVlozhVNix | | 21.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 21.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 22 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeNMAIKapVlozhVNix | | 22.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 22.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 23 | Балансовая стоимость на конец периода, в том числе: | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix | | 23.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 23.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 24 | первоначальная (переоцененная) стоимость | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixPervPereoczSt | | 24.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 24.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 25 | накопленная амортизация | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakAmort | | 25.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 25.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 26 | накопленное обесценение | | ifrs-ru:NMAIKapVlozhVNixNakObescz | | 26.1 | | Вид актива | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 26.2 | | Тип признания | dim-int:TipPriznaniyaAxis | Таблица 10.1 Основные средства и капитальные вложения в них
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость на начало периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix
1.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
1.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
2первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt
2.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
2.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
3накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort
3.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
3.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
4накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz
4.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
4.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
5Поступлениеifrs-ru:Postup_OSIKapVlozhVNix
5.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
5.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
6Перевод в основные средства из капитальных вложенийifrs-ru:PerVOSIzKapVlozh
6.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
6.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
7Переклассификация в инвестиционное имущество и обратноifrs-ru:PereklVInvestImIObratno
7.1Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis
7.2Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
8Выбытие, в том числе:ifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis8.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis8(1)
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixPervPereoczSt(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(1).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(1).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(2)
накопленная амортизацияifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakAmort(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(2).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(2).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(3)
накопленное обесценениеifrs-ru:VybOSIKapVlozhVNixNakObescz(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(3).1
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
8(3).2
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9
Амортизацияifrs-ru:Amort_OSIKapVlozhVNix9.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis9.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis10
Обесценение, в том числе:ifrs-ru:Obescz_OSIKapVlozhVNix10.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis10.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis11
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:ObesczOtrazhVSostPribIliUbytk11.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis11.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis12
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:ObesczOtrazhVPSD12.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis12.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis13
Восстановление обесценения, в том числе:ifrs-ru:VosstanObescz_OSIKapVlozhVNix13.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis13.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis14
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVSostPribIliUbytk14.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis14.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis15
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:VosstanObesczOtrazhVPSD15.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis15.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis16
Увеличение (уменьшение) стоимости в результате переоценки, в том числе:ifrs-ru:UvUmStVRezPereocz_OSIKapVlozhVNix16.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis16.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis17
отраженное в составе прибыли или убыткаifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVSostPribIliUbytk17.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis17.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis18
отраженное в прочем совокупном доходеifrs-ru:UvUmStVRezPereoczOtrazhVPSD18.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis18.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis19
Прочееifrs-ru:Prochee_OSIKapVlozhVNix19.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis19.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis20
Балансовая стоимость на конец периода, в том числе:ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix20.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis20.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis21
первоначальная (переоцененная) стоимостьifrs-ru:OSIKapVlozhVNixPervPereoczSt21.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis21.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis22
накопленная амортизацияifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakAmort22.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis22.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis23
накопленное обесценениеifrs-ru:OSIKapVlozhVNixNakObescz23.1
Тип признанияdim-int:TipPriznaniyaAxis23.2
Вид активаdim-int:Vid_aktivaAxis
Таблица 10.2. Сверка балансовой стоимости объектов основных средств, отражаемых в бухгалтерском балансе по переоцененной стоимости, со стоимостью указанных объектов основных средств, которая сформировалась бы, если бы они отражались по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизации
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Балансовая стоимость объектов основных средствifrs-ru:OsnovnyeSredstva_PoPereoczenennojStoimosti
2Резерв переоценки основных средств за вычетом отложенного налога по переоценкеifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvZaVychetomOtlozhennogoNalogaPoPereoczenke
3Отложенный налог по переоценкеifrs-ru:OtlozhennyjNalogPoPereoczenkeOsnovnyxSredstv
4Прочееifrs-ru:OSProchee
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Объекты основных средств по стоимости приобретения за вычетом накопленной амортизацииifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPoStoimostiPriobreteniyaZaVychetomNakoplennojAmortizaczii(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 11.1. Прочие финансовые активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прочие финансовые активы | | ifrs-full:OtherFinancialAssets | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.2 | | Тип финансового актива | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 1.3 | | По видам эмитентов | dim-int:PovidamEmitentovAxis | | 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 12.1. Прочие активы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Расчеты с саморегулируемой организациейifrs-ru:RaschetySSRO
1.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
2Расчеты с кредитным потребительским кооперативом второго уровня и сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом последующего уровняifrs-ru:RaschetySKreditnymPotrebitelskimKooperativomVtorogoUrovnyaISelskoxozyajstvennymKreditnymPotrebitelskimKooperativomPosleduyushhegoUrovnya
2.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
3Расчеты с союзами, ассоциациями кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативовifrs-ru:RaschetySSoyuzamiAssocziacziyamiKreditnyxPotrebitelskixKooperativovSelskoxozyajstvennyxKreditnyxPotrebitelskixKooperativov
3.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
4Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыльifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl
4.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
5Расчеты по социальному страхованиюifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu
5.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
6Расчеты с персоналомifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom
6.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
7Уплаченный налог на добавленную стоимостьifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj
7.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
8Расчеты с поставщиками и подрядчикамиifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami
8.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
9Запасыifrs-ru:ProchieAktivyZapasy
9.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
10Долгосрочные активы, предназначенные для продажиifrs-ru:DolgosrAktivyPrednDlyaProd
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
10.1
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
11
Прочее
ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)11.1
Балансовая стоимость
dim-int:PoTipamStoimostiAxis(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)11.2Утратило силу. - Указание Банка России от 20.02.2024 N 6682-У
12
Итого
ifrs-full:OtherAssets
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
12.1Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
12.2Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_DoxodovRasxodov_Taxis
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
Таблица 12.2. Анализ изменений запасовНомер строки
Наименование показателя
Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость на начало периода ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy 1.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 2 Стоимость (или оценка) на начало периода ifrs-ru:StoimOcz 2.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 3 Резерв под обесценение на начало периода ifrs-ru:RezPodObescz 3.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 4 Поступление (создание) ifrs-ru:PostupSozd 4.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 5 Увеличение (уменьшение) стоимости в результате оценки ifrs-ru:UvelUmenshStoimZapVRezOcz 5.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 6 Перевод в другие активы и обратно ifrs-ru:PerVDrugAktivyIObr 6.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 7 Выбытие ifrs-ru:Vybytie 7.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 8 Признание в составе расходов ifrs-ru:PriznZapVSostRasx 8.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 9 Создание резерва под обесценение ifrs-ru:SozdRezPodObescz 9.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 10 Восстановление резерва под обесценение ifrs-ru:VosstanRezPodObescz 10.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 11 Прочее ifrs-ru:ZapasyProchee 11.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 12 Балансовая стоимость на конец периода ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy 12.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 13 Стоимость (или оценка) на конец периода ifrs-ru:StoimOcz 13.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis 14 Резерв под обесценение на конец периода ifrs-ru:RezPodObescz 14.1 Виды запасов dim-int:Vidy_Zapasov_Axis Таблица 13.1. Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение денежных средств на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDenezhnyxSredstv | | 1.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv | | 2.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv | | 3.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstv | | 4.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 5 | Резерв под обесценение денежных средств на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDenezhnyxSredstv | | 5.1 | | По типам денежных средств | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | Таблица 13.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 2.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 3.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 4.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 5 | Резерв под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti | | 5.1 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | Таблица 13.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение прочих финансовых активов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov | | 1.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov | | 2.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:SpisanieZaSchetRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov | | 3.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov | | 4.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение прочих финансовых активов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixFinansovyxAktivov | | 5.1 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | Таблица 13.4. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Резерв под обесценение прочих активов на начало отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 1.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 2 | Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение | | ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 2.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 3 | Списание за счет резерва | | ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye | | 3.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 4 | Прочие движения | | ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov | | 4.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 5 | Резерв под обесценение прочих активов на конец отчетного периода | | ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov | | 5.1 | | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | Таблица 14.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod | | 2 | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | | ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumag | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka | | 4 | Итого | | ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss | | 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 15.1. Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 15.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные ставки | | ifrs-ru:ProczentnyeStavki | | 1.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | | 2 | Сроки погашения | | ifrs-ru:SrokiPogasheniya | | 2.1 | | Тип задолженности | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 2.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 16.1. Прочие финансовые обязательства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги | | ifrs-full:TradeAndOtherPayables | | 2 | Расчеты с акционерами, участниками, товарищами, пайщиками, учредителями | | ifrs-ru:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiTovarishhamiPajshhikamiUchreditelyami | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaProchee | | 4 | Итого | | ifrs-full:OtherFinancialLiabilities | | 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 17.1. Прочие обязательства | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расчеты с персоналом | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom | | 2 | Расчеты по социальному страхованию | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu | | 3 | Налог на добавленную стоимость, полученный | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj | | 4 | Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl | | 5 | Авансы (предоплаты) полученные | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye | | 6 | Прочее | | ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee | | 7 | Итого | | ifrs-full:OtherLiabilities | | 7.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 19.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Количество акций в обращении на начало отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 1.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 2 | Эмиссия | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii | | 2.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijProchee | | 3.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 4 | Количество акций в обращении на конец отчетного периода | | ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii | | 4.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 5 | Акционерный капитал на начало отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 5.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 6 | Эмиссия | | ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii | | 6.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 7 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDvizhenieKapitala | | 7.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 8 | Акционерный капитал на конец отчетного периода | | ifrs-ru:AkczionernyjKapital | | 8.1 | | По компонентам капитала | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | Таблица 19.2. Капитал, кроме акционерного | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Информация о категориях долей в капитале по состоянию на конец отчетного года и начало отчетного года | | ifrs-ru:InformacziyaOKategoriyaxDolejVKapitalePoSostoyaniyuNaKoneczOtchetnogoGodaIPoSostoyaniyuNaNachaloOtchetnogoGodaTextBlock | | 2 | Информация об изменениях за отчетный год по каждой категории долей в капитале | | ifrs-ru:InformacziyaObIzmeneniyaxZaOtchetnyjGodPoKazhdojKategoriiDolejVKapitaleTextBlock | | 3 | Информация о правах, привилегиях и ограничениях, предусмотренных для каждой категории долей в капитале, на конец отчетного года и начало отчетного года | | ifrs-ru:InformacziyaOPravaxPrivilegiyaxIOgranicheniyaxPredusmotrennyxDlyaKazhdojKategoriiDolejVKapitaleNaKoneczOtchetnogoGodaINachaloOtchetnogoGodaTextBlock | | 4 | Информация о поправке капитала на инфляцию | | ifrs-ru:InformacziyaOPopravkeKapitalaNaInflyacziyuTextBlock | | 5 | Политики и процедуры по соблюдению установленных законодательством Российской Федерации требований к капиталу, нарушения требований, установленных к капиталу, причины и последствия таких нарушений | | ifrs-ru:PolitikiIProczeduryPoSoblyudeniyuUstanovlennyxZakonodatelstvomRossijskojFederacziITrebovanijKKapitaluNarusheniyaTrebovanijUstanovlennyxKKapitaluPrichinyIPosledstviyaTakixNarushenijTextBlock | | 6 | Информация о распределении прибыли | | ifrs-ru:InformacziyaORaspredeleniiPribyliTextBlock | Таблица 21.1. Процентные доходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-full:RevenueFromInterest | | 1.1 | | Источник процентного дохода | dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis | | 1.2 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.3 | | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis | | 1.4 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 22.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные расходы | | ifrs-ru:InterestExpense_negative | | 1.1 | | Источники процентного расхода | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 23.1. Выручка от реализации | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Выручка от оказания услуг | | ifrs-ru:VyruchkaOtOkazaniyaUslug | | 2 | Прочая выручка | | ifrs-ru:ProchayaVyruchka | | 3 | Итого | | ifrs-full:RevenueFromContractsWithCustomers | | 3.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 24.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentami | | 1.1 | | По типам финансовых инструментов | dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis | | 1.2 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 1.3 | | По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis | | 1.4 | | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.5 | | По типам прочих финансовых активов | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 1.6 | | По видам финансовых обязательств | dim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis | | 1.7 | | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis | | 1.8 | | По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.9 | | По типам прочих финансовых обязательств | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis | Таблица 25.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Доходы от сдачи имущества в аренду | | ifrs-ru:DoxodyOtSdachiImushhestvaVArendu | | 2 | Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti | | 3 | Расходы на ремонт | | ifrs-ru:RasxodyNaRemont | | 4 | Доходы (расходы) от выбытия (реализации) | | ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii | | 5 | Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) | | ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya | | 6 | Расходы на содержание недвижимости | | ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva | | 7 | Амортизация недвижимости | | ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:ProcheeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom | | 9 | Итого | | ifrs-ru_DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | Таблица 26.1. Общие и административные расходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Членские, вступительные и дополнительные взносы в кредитный потребительский кооператив второго уровняifrs-ru:CHlenskieVstupitelnyeIDopolnitelnyeVznosyVKPKVtorogourovnya
2Взносы в компенсационный фонд саморегулируемой организацииifrs-ru:VznosyVKompensaczionnyjFondSRO
3Расходы на персоналifrs-ru:RasxodyNaPersonal
4Представительские расходыifrs-ru:PredstavitelskieRasxody
5Амортизация основных средствifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv
6Амортизация нематериальных активовifrs-ru:AmortizacziyaNematerialnyxAktivov
7Расходы по арендеifrs-ru:RasxodyPoArende
8Расходы по операциям с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:RasxPoOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
9
Расходы на профессиональные услуги (охрана, связь и другие)ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi10
Расходы по страхованиюifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu11
Расходы на рекламу и маркетингifrs-ru:ReklamaIMarketing12
Расходы по прочим налогам, за исключением налога на прибыльifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl13
Судебные и арбитражные расходыifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki14
Расходы на создание резервов - оценочных обязательствifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv15
Командировочные расходыifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody16
Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентовifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov17
Расходы на проведение аудита и публикацию отчетностиifrs-ru:RasxodyNaProvedenieAuditaIPublikacziyuOtchetnosti18
Неустойки, штрафы, пениifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni19
Прочееifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody20
Итогоifrs-ru:SellingGeneralAndAdministrativeExpense_negative20.1
Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis
Таблица 26.2. Расходы на персонал | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Краткосрочные вознаграждения работникам | | ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya | | 2 | Страховые взносы | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal_StraxovyeVznosy | | 3 | Долгосрочные вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности | | ifrs-ru:DolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti | | 4 | Прочие долгосрочные вознаграждения | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam | | 5 | Выходные пособия | | ifrs-ru:VyxodnyePosobiya | | 6 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyNaPersonal | | 6.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 26.3. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Оплачиваемый отпуск за выслугу лет | | ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet | | 2 | Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет | | ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet | | 3 | Прочее | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee | | 4 | Итого | | ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam | | 4.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 27.1. Прочие доходы
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Доходы от сдачи имущества в аренду, кроме аренды инвестиционного имуществаifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva
2Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активовifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov
3Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытковifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov
4Доходы от операций с основными средствами, нематериальными активами и капитальными вложениями в объекты основных средств и нематериальных активовifrs-ru:DoxOtOpSOSNMAIKapVlozhVObOSNMA
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
5
Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательствifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera6
Признание поступивших целевых средств в качестве доходов текущего отчетного периодаifrs-ru:PriznaniePostupivshixCZelevyxSredstvVKachestveDoxodovTekushhegoOtchetnogoPerioda7
Прочие доходыifrs-ru:ProchieDoxodyProchie8
Итогоifrs-full:OtherIncome8.1
Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis
Таблица 27.2. Прочие расходы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Расходы по созданию резервов под обесценение прочих активов | | ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam | | 2 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee | | 3 | Итого | | ifrs-ru:ProchieRasxody_negative | | 3.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 27.1.1. Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование группы | Наименование показателя аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендатора | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendatora | | 2 | Будущие денежные потоки, которым потенциально подвержен арендатор, не отражаемые при оценке обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:BudushhieDenezhnyePotokiKotorymPotenczialnoPodverzhenArendatorNeOtrazhaemyePriOczenkeObyazatelstvPoArende | | 3 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgranicheniyaIliOsobyeUsloviyaSvyazannyeSDogovoramiArendy | | 4 | Операции продажи с обратной арендой | | ifrs-ru:OperacziiProdazhiSObratnojArendoj | | 5 | Сумма договорных обязательств по договорам краткосрочной аренды, если портфель договоров краткосрочной аренды, по которому у арендатора есть договорные обязательства на конец отчетного периода, отличается от портфеля договоров краткосрочной аренды, к которому относится расход по договорам краткосрочной аренды | | ifrs-ru:SummaDogovornyxObyazatelstvPoDogovoramKratkosrochnojArendyEsliPortfelKratkosrochnyxDogovorovArendyPoKotoromuUArendatoraEstDogovornyeObyazatelstvaNaKoneczOtchetnogoPeriodaOtlichaetsyaOtPortfelyaKratkosrochnyxDogovorovArendyKKotoromuOtnositsyaRasxodPoKratkosrochnymDogovoramArendy | | 6 | Затраты арендатора, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 7 | Затраты арендатора, понесенные в связи с поступлением предмета аренды и приведением его в состояние, пригодное для использования в запланированных целях | | ifrs-ru:ZatrArendatVSvSPostPrArIPrivVSostPrigDlyaIspVZaplCZel | | 8 | Информация о пересмотре фактической стоимости активов в форме права пользования и обязательства по аренде | | ifrs-ru:InfOPeresmFaktStAktVFormPravPolzIObyazPoArende | Таблица 27.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Основные средства и капитальные вложения в них | | ifrs-ru:OSIKapVlozhVNix | | 1.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | | ifrs-ru:InvestImIKapVlozhVNego | | 2.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 3 | Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | | ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti | | 3.1 | | Балансовая стоимость | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | Таблица 27.1.3. Потоки денежных средств по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Денежные потоки от операционной деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtOperaczionnojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 2 | проценты уплаченные | | ifrs-ru:UplachennyeProczenty_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 3 | платежи по договорам аренды, в отношении которых арендатор не признает активы в форме права пользования и обязательства по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiPoKratkosrochnojArendeIArendeObektovSNizkojStoimostyu_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 4 | переменные арендные платежи, не включенные в оценку обязательств по аренде | | ifrs-ru:PeremennyeArendnyePlatezhiNeVklyuchennyeVOczenkuObyazatelstvPoArende_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 5 | Денежные потоки от финансовой деятельности, в том числе: | | ifrs-ru:DenezhnyePotokiOtFinansovojDeyatelnosti_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 6 | платежи в погашение обязательств по договорам аренды | | ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieObyazatelstvPoDogovoramArendyPotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | | 7 | Итого отток денежных средств | | ifrs-ru:ItogoOttokDenezhnyxSredstv_PotokiDenezhnyxSredstvPoDogovoramArendy | Таблица 27.1.4. Информация по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер арендной деятельности арендодателя | | ifrs-ru:XarakterArendnojDeyatelnostiArendodatelya | | 2 | Описание того, каким образом осуществляется управление риском, связанным с правами, которые арендодатель сохраняет в базовых активах, включая любые средства, с помощью которых арендодатель снижает такие риски | | ifrs-ru:OpisanieTogoKakimObrazomOsushhestvlyaetsyaUpravlenieRiskomSvyazannymSPravamiKotoryeArendodatelSoxranyaetVBazovyxAktivaxVklyuchayaLyubyeSredstvaSPomoshhyuKotoryxArendodatelSnizhaetTakieRiski | | 3 | Качественная и количественная информация, объясняющая значительные изменения балансовой стоимости чистой инвестиции в финансовую аренду | | ifrs-ru:KachestvennayaIKolichestvermayaInformacziyaObyasnyayushhayaZnachitelnyeIzmeneniyaBalansovojStoimostiCHistojInvesticziiVFinansovuyuArendu | | 4 | Ограничения или особые условия, связанные с договорами аренды | | ifrs-ru:OgrIliOsobUslSvSDogArendy_OrgArendodatel | | 5 | Затраты арендодателя, связанные с произведенными улучшениями предмета аренды, и порядок их компенсации | | ifrs-ru:ZatrArendodatSvSProizvUluchshPrArIPorIxKomp | | 6 | Потенциальные денежные потоки, обусловленные гарантиями выкупа предмета аренды по окончании срока аренды | | ifrs-ru:PotenczDenPotObGarVykPredmArendyPoOkonchSrokaArendy | Таблица 27.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Платежи к получению по финансовой аренде, в том числе: | | ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende | | 1.2 | | По срокам получения платежей по финансовой аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 2 | Незаработанный финансовый доход | | ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod | | 3 | Дисконтированная негарантированная ликвидационная стоимость | | ifrs-ru:DiskontirovannayaNegarantirovannayaLikvidaczionnayaStoimost | | 4 | Чистая инвестиция в аренду | | ifrs-ru:CHistayaInvesticziyaVArendu | | 5 | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки | | ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodOzhidaemyeKreditnyeUbytki_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | | 6 | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | | ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArende_SverkaNediskontirovannyxArendnyxPlatezhejSCHistojInvesticziejVArendu | Таблица 27.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда некредитная финансовая организация является арендодателем | | ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya | | 1.1 | | По срокам получения платежей по аренде | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | Таблица 28.1. Расход (доход) по налогу на прибыль в разрезе компонентов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:TekushhieRasxodyDoxodyPoNaloguNaPribyl | | 2 | Налог на прибыль, уплаченный за предыдущие отчетные периоды | | ifrs-ru:NalogNaPribylUplachennyjZaPredydushhieOtchetnyePeriody | | 3 | Изменение отложенного налогового обязательства (актива) | | ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva | | 4 | Итого, в том числе: | | ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo | | 5 | Расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda_negative | | 6 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:IncomeTaxExpenseContinuingOperations_negative | Таблица 28.2. Сопоставление условного расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Прибыль (убыток) до налогообложения | | ifrs-full:ProfitLossBeforeTax | | 2 | Условные налоговые отчисления (условное возмещение) по базовой ставке | | ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke | | 3 | Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta | | 4 | Доходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 5 | Расходы, не принимаемые к налогообложению | | ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu | | 6 | Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки | | ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki | | 7 | Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды | | ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody | | 8 | Прочее | | ifrs-ru:NalogNaPribylProchee | | 9 | Расходы (доходы) по налогу на прибыль | | ifrs-ru:RasxDoxPoNalNaPrib_SopostTeorSFaktRasxPoNalNaPrib | | 9.1 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 28.3. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | На начало периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 1.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 1.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis | | 1.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | | 2 | Отражено в отчете о финансовых результатах | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytka | | 2.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 2.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis | | 2.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | | 3 | Отражено в составе прочего совокупного дохода | | ifrs-ru:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda | | 3.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 3.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis | | 3.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivovObyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | | 4 | На конец периода | | ifrs-ru:ItogoVozdeistvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytka | | 4.1 | | Расшифровка временных разниц | dim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis | | 4.2 | | Тип актива или обязательства | dim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis | | 4.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 29.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Дивиденды к выплате на начало отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 1.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 2 | Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 2.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 3 | Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda | | 3.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 4 | Дивиденды к выплате на конец отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyKVyplate | | 4.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 5 | Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода | | ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare | | 5.1 | | По типам акций | dim-int:PoTipamAkczijAxis | Таблица 30.1. Условные обязательства и активы | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер и суммы обязательств условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyObyazatelstvUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | | 2 | Характер и суммы активов условного характера, не удовлетворяющих критериям признания в бухгалтерском балансе | | ifrs-ru:XarakterISummyAktivovUslovnogoXarakteraNeUdovletvoryayushhixKriteriyamPriznaniyaVBuxgalterskomBalanse | Таблица 30.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107129) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 30.3. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107129) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 30.4. Информация о переданном обеспечении | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Заложенные активы | | ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya | | 1.1 | | По типу переданного обеспечения | dim-int:PoTipuPeredannogoObespeeheniyaAxis | | 1.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | | 2 | Связанное обязательство | | ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya | | 2.1 | | По типу переданного обеспечения | dim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis | | 2.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 30.5. Информация о полученном обеспечении | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Стоимость полученного обеспечения | | ifrs-ru:StoimostPoluchennogoObespecheniya | | 1.1 | | Описание полученного обеспечения | dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis | | 1.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | | 2 | Сумма выданного займа, микрозайма | | ifrs-ru:SummaVydannogoZajmaMikrozajma | | 2.1 | | Описание полученного обеспечения | dim-int:OpisaniePoluchennogoObespecheniyaTaxis | | 2.2 | | Техническая ось | dim-int:TechnicalAxis | Таблица 31.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Контрактная сумма | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma | | 1.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2 | Балансовая стоимость актива (производного финансового инструмента) | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva | | 2.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 2.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 3 | Балансовая стоимость обязательства (производного финансового инструмента) | | ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva | | 3.1 | | По типам производных финансовых инструментов | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 3.2 | | По видам базисного актива | dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | Таблица 32.1. Справедливая стоимость финансовых инструментов | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Суммы любых переводов финансовых активов и обязательств, удерживаемых на конец отчетного периода и оцениваемых по справедливой стоимости, с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно | | ifrs-ru:SummyLyubyxPerevodovFinansovyxAktivovIObyazatelstvUderzhivaemyxNaKoneczOtchetnogoPeriodaIOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiSMetodaOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveRynochnyxKotirovokNaMetodOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveModelejOczenkiSpravedlivojStoimostilObratno | | 2 | Политика некредитной финансовой организации в отношении определения даты, на которую, как считается, происходит переход с метода оценки справедливой стоимости на основе рыночных котировок на метод оценки справедливой стоимости на основе моделей оценки справедливой стоимости и обратно | | ifrs-ru:PolitikaNFOVOtnosheniiOpredeleniyaDatyNaKotoruyuKakSchitaetsyaProisxoditPerexodSMetodaOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveRynochnyxKotirovokNaMetodOczenkiSpravedlivojStoimostiNaOsnoveModelejOczenkiSpravedlivojStoimostiIObratnoTextBlock | | 3 | Описание применяемых методов оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в [графе 4](https://bukva.ai/docs/613-p#p103043) таблицы 32.2 приложения 10 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П) | | ifrs-ru:OpisaniePrimenyaemyxMetodovOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | | 4 | Описание исходных данных, используемых для оценки справедливой стоимости (для оценок справедливой стоимости, раскрываемых в [графе 4](https://bukva.ai/docs/613-p#p103043) таблицы 32.2 приложения 10 к Положению Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П) | | ifrs-ru:OpisanieIsxodnyxDannyxIspolzuemyxDlyaOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock | Таблица 32.2. Методы определения справедливой стоимости | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливо стоимости | | ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 1.1 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.2 | | По типам финансовых активов | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 2 | Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости | | ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti | | 2.1 | | По типам справедливой стоимости | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 2.2 | | Тип обязательств | dim-int:TipObyazatAxis | Таблица 33.1. Остатки по операциям со связанными сторонами
Номер строкиНаименование показателяНаименование группы аналитических признаковКод показателя, группы аналитических признаков
1234
1Денежные средстваifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony
1.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony
2.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
2.2По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony
3.1По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis
3.2По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis
4Нематериальные активы и капитальные вложения в нихifrs-ru:NMAIKapVlozhVNix
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
4.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis5
Основные средства и капитальные вложения в нихifrs-ru:OSIKapVlozhVNix5.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis6
Прочие финансовые активыifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivySvyazannyeStorony6.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis7
Прочие активыifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony7.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis8
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony8.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis8.2
По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis9
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиifrs-ru:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony9.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis9.2
Тип задолженностиdim-int:TipZadolzhennostiAxis10
Прочие финансовые обязательстваifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony10.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis11
Прочие обязательстваifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony11.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12
Остатки по операциям со связанными сторонамиifrs-ru:OstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami12.1
По типу связанной стороныdim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis12.2
Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходовdim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis
Таблица 33.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Процентные доходы | | ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony | | 1.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2 | Процентные расходы | | ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 2.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 3 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) | | ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 3.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 4 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых финансовых активов, приносящих процентный доход | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 4.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 5 | Чистые процентные доходы (чистые процентные расходы) после создания резерва под обесценение финансовых активов, приносящих процентный доход | | ifrs-ru:CHistyeProczentnyeDoxodyCHistyeProczentnyeRasxodyPosleSozdaniyaRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovPrinosyashhixProczentnyjDoxodSvyazannyeStorony | | 5.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 6 | Выручка от реализации | | ifrs-ru:VyruchkaOtRealizacziiSvyazannyeStorony | | 6.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 7 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами | | ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiSvyazannyeStorony | | 7.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 8 | Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом и капитальными вложениями в него | | ifrs-ru:DoxRasxOtOpSInvImIKapVlozhVNego | | 8.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 9 | Прочие доходы | | ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony | | 9.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 10 | Прочие расходы | | ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony | | 10.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 11 | Общие и административные расходы | | ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony | | 11.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12 | Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | | ifrs-ru:DoxodyIRasxodyPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronami | | 12.1 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 12.2 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSushhestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | Таблица 33.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Размер вознаграждения ключевому управленческому персоналу | | ifrs-ru:RazmerVoznagrazhdeniyaKlyuchevomuUpravlencheskomuPersonalu | | 1.1 | | Виды вознаграждений | dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis | | 1.2 | | По типу связанной стороны | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.3 | | Дополнительные раскрытия для представления существенных активов, обязательств, доходов и расходов | dim-int:DopolnitelnyeRaskrytiyaDlyaPredstavleniyaSuslihestvennyxAktivov_Obyazatelstv_Doxodov_RasxodovTaxis | *Примечание* 34. События после окончания отчетного периода | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Характер всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности | | ifrs-ru:XarakterVsexSobytijProizoshedshixPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaRaskrytieInformacziiOKotoryxMozhetOkazatSushhestvennoeVliyanieNaMneniePolzovatelejBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti | | 2 | Расчетная оценка всех событий, произошедших после окончания отчетного периода, раскрытие информации о которых может оказать существенное влияние на мнение пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности, или заявление о невозможности такой оценки | | ifrs-ru:RaschetnayaOczenkaVsexSobytijProizoshedshixPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaRaskrytieInformacziiOKotoryxMozhetOkazatSushhestvennoeVliyanieNaMneniePolzovatelejBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiIliZayavlenieONevozmozhnostiTakojOczenki | Текстовые раскрытия, относящиеся к таблицам бухгалтерской (финансовой) отчетности | Номер строки | Наименование показателя | Наименование группы аналитических признаков | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие | | ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya | | 1.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | | 2 | Содержание текстового раскрытия | | ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock | | 2.1 | | Текстовое раскрытие | dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis | Раздел 2. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых брокеров, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника (код формы по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) [<1>](#p186443) 0420903) | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Компоненты капитала | | ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis | | 1.1 | | Уставный (складочный) капитал | ifrs-full:IssuedCapitalMember | | 1.2 | | Добавочный капитал | ifrs-full:SharePremiumMember | | 1.3 | | Резервный капитал | ifrs-full:CapitalReserveMember | | 1.4 | | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | ifrs-full:TreasurySharesMember | | 1.5 | | Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов | mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember | | 1.6 | | Прочие резервы | mem-int:OtherReservesProchieMember | | 1.7 | | Итого резервы | mem-int:ItogoRezervyMember | | 1.8 | | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ifrs-full:RetainedEamingsMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 5.1. Денежные средства | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. Таблица 6.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам инструментовdim-int:PoTipamInstrumentovAxis
1.1Долевые ценные бумагиmem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember
1.2Долговые ценные бумагиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.3Прочие долевые финансовые активыmem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember
1.4Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember
1.5Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
1.6Микрозаймы выданныеmem-int:MikrozajmyVydannyeMember
1.7Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.7(1)Цифровые финансовые активыmem-int:CZFAMember
(введено Указанием Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.8Итогоmem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember
2Тип эмитентаdim-int:TipEmitentaAxis
2.1Правительство Российской Федерацииmem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember
2.2Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправленияmem-int:SubektRossijskojFederacziifliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember
2.3Иностранные государстваmem-int:InostrannoeGosudarstvoMember
2.4Кредитные организации и банки-нерезидентыmem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember
2.5Некредитные финансовые организацииmem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember
2.6Нефинансовые организацииmem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember
3Структура займов выданныхdim-int:StrukturaZajmovVydannyxAxis
3.1Остаток основного долгаmem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember
3.2Остаток задолженности по процентным доходамmem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember
3.3Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходовmem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember
3.4Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимостьmem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember
3.5Сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимостьmem-int:SummaPereoczenkiUvelichivayushhayaUmenshayushhayaBalansovuyuStoimostMember
4Структура микрозаймов выданныхdim-int:StrukturaMikrozajmovVydannyxAxis
4.1Остаток основного долгаmem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember
4.2Остаток задолженности по процентным доходамmem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember
4.3Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходовmem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember
4.4Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимостьmem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember
4.5Сумма переоценки, увеличивающая (уменьшающая) балансовую стоимостьmem-int:SummaPereoczenkiUvelichivayushhayaUmenshayushhayaBalansovuyuStoimostMember
Таблица 7.1. Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis
1.1Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember
1.2Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember
1.3Микрозаймы выданныеmem-int:MikrozajmyVydannyeMember
1.4Долговые ценные бумаги, в том числе:mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember
1.5Дебиторская задолженность по финансовой арендеmem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember
1.6Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услугиmem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember
1.7Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
1.8Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентамиmem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember
1.9Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активамиmem-int:RaschPoKonvOperPFIOperSCZenBumCZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.10
Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паямmem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember1.11
Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember1.12
Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember1.13
Итогоmem-int:ItogoNPMember2
Балансовая стоимостьdim-int:PoTipamStoimostiAxis2.1
Полная балансовая стоимостьmem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember2.2
Резерв под обесценениеmem-int:RezervPodObesczenenieMember2.3
Балансовая стоимостьmem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember3
Тип ценных бумагdim-int:TipCZennyxBumagAxis3.1
Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember3.2
Кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентовmem-int:KromeDolgovyxCZennyxBumagKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember
Таблица 7.2. Займы выданные и микрозаймы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | | 2 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 2.1 | | Остаток основного долга | mem-int:OstatokOsnovnogoDolgaMember | | 2.2 | | Остаток задолженности по процентным доходам | mem-int:OstatokZadolzhennostiPoProczentnymDoxodamMember | | 2.3 | | Остаток на счетах по учету прочих доходов и расходов | mem-int:OstatokNaSchetaxPoUchetuProchixDoxodovIRasxodovMember | | 2.4 | | Сумма корректировок, увеличивающих (уменьшающих) балансовую стоимость | mem-int:SummaKorrektirovokUvelichivayushhixUmenshayushhixBalansovuyuStoimostMember | | 3 | По типу заемщика | | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis | | 3.1 | | Юридические лица | mem-int:Yul_Member | | 3.2 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member | | 3.3 | | Юридическое лицо - нерезидент | mem-int:YUridicheskoe_liczo_nerezidentMember | | 3.4 | | Физическое лицо - нерезидент | mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember | | 3.5 | | Индивидуальный предприниматель | mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember | | 4 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 4.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 4.2 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 4.3 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 7.3. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам, займам выданным, микрозаймам выданным | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 1.3 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 2 | Текстовая спецификация | | dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis | | 2.1 | | Диапазон процентных ставок | mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember | | 2.2 | | Интервал сроков погашения | mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember | | 3 | По типу заемщика | | dim-int:PoTipuZaemshhikaAxis | | 3.1 | | Физические лица | mem-int:Fl_Member | | 3.2 | | Юридические лица | mem-int:Yul_Member | | 3.3 | | Физическое лицо - нерезидент | mem-int:Fizicheskoe_liczo_nerezidentMember | | 3.4 | | Юридическое лицо - нерезидент | mem-int:YUridicheskoe_liczo_nerezidentMember | | 3.5 | | Индивидуальный предприниматель | mem-int:IndividualnyjPredprinimatelMember | Таблица 7.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и об их дисконтированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам платежей | | dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 5 лет | mem-int:Ot1GodaDo5LetMember | | 1.3 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 8.1. Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Инвестиционное имущество в собственности | mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoVSobstvennostiMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к инвестиционному имуществу | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKInvestImushhMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в инвестиционное имущество | mem-int:KapVlozhVInvestImushhMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 9.1. Нематериальные активы и капитальные вложения в них > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107149) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 1.1 | | Лицензии и франшизы | mem-int:LiczenziiIFranshizyMember | | 1.2 | | Программное обеспечение | mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember | | 1.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 2.1 | | Нематериальные активы, приобретенные | mem-int:NMAPriobrMember | | 2.2 | | Нематериальные активы, созданные самостоятельно | mem-int:NMASozdSamostMember | | 2.3 | | Капитальные вложения в объекты нематериальных активов | mem-int:KapVlozhVNMAMember | | 2.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 10.1. Основные средства и капитальные вложения в них | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип признания | | dim-int:TipPriznaniyaAxis | | 1.1 | | Основные средства в собственности | mem-int:OSVSobstvMember | | 1.2 | | Активы в форме права пользования, относящиеся к основным средствам | mem-int:AktivyVFormePravaPolzOtnKOSMember | | 1.3 | | Капитальные вложения в основные средства | mem-int:KapVlozhVOSMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | Вид актива | | dim-int:Vid_aktivaAxis | | 2.1 | | Земля, здания и сооружения | mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember | | 2.2 | | Офисное и компьютерное оборудование | mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember | | 2.3 | | Транспортные средства | mem-int:TransportnyeSredstvaMember | | 2.4 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 11.1. Прочие финансовые активы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | | 2 | Тип финансового актива | | dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis | | 2.1 | | Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия, в том числе: | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2.2 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 2.3 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2.4 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 2.5 | | Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом обесценения, кроме инвестиций в дочерние, ассоциированные и совместно контролируемые предприятия | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomObesczeneniyaKromeInvesticzijVDochernieAssocziirovannyeISovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 2.6 | | Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:KratkosrochnayaDZZaTovaryRabotyIUslugiMember | | 2.7 | | Расчеты с акционерами, участниками, товарищами, учредителями, пайщиками | mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember | | 2.8 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 2.9 | | Итого | mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember | | 3 | По видам эмитентов | | dim-int:PovidamEmitentovAxis | | 3.1 | | Долевые ценные бумаги кредитных организаций | mem-int:Dol_Czb_Ko_Member | | 3.2 | | Долевые ценные бумаги некредитных организаций | mem-int:Dol_Czb_Nfo_Member | | 3.3 | | Долевые ценные бумаги нефинансовых организаций | mem-int:Dol_Czb_Nefin_Org_Member | Таблица 12.1. Прочие активы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:PoTipamStoimostiAxis | | 1.1 | | Полная балансовая стоимость | mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember | | 1.2 | | Резерв под обесценение | mem-int:RezervPodObesczenenieMember | | 1.3 | | Балансовая стоимость | mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember | Таблица 12.2. Анализ изменений запасов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код показателя, группы аналитических признаков | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды запасов | | dim-int:Vidy_Zapasov_Axis | | 1.1 | | Запасные части | mem-int:ZapasnyeChastiMember | | 1.2 | | Материалы | mem-int:MaterialyMember | | 1.3 | | Инвентарь и принадлежности | mem-int:InventarIPrinadlezhnostiMember | | 1.4 | | Вложения в драгоценные металлы, монеты и природные камни | mem-int:VlozhVDragMetallyMonetyIPrirKamniMember | | 1.5 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 13.1. Анализ изменений резерва под обесценение денежных средств | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам денежных средств | | dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis | | 1.1 | | Расчетные счета | mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember | | 1.2 | | Прочие денежные средства | mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember | | 1.3 | | Итого | mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember | Таблица 13.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 1.1 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 1.2 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 1.3 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 1.4 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 1.5 | | Дебиторская задолженность по финансовой аренде | mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoFinansovojArendeMember | | 1.6 | | Долгосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услуги | mem-int:DolgosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 13.3. Анализ изменений резерва под обесценение прочих финансовых активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам прочих финансовых активов | | dim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis | | 1.1 | | Инвестиции в ассоциированные предприятия | mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.2 | | Инвестиции в совместно контролируемые предприятия | mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Инвестиции в дочерние предприятия | mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Краткосрочная дебиторская задолженность | mem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 1.5 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 1.6 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 13.4. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов | | dim-int.PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis | | 1.1 | | Расчеты с саморегулируемой организацией | mem-int:RaschetySSamoreguliruemojOrganizacziejMember | | 1.2 | | Расчеты с кредитным потребительским кооперативом второго уровня и сельскохозяйственным потребительским кооперативом последующего уровня | mem-int:RaschetySKreditnymPotrebitelskimKooperativomVtorogoUrovnyaISSelskoxozyajstvennymPotrebitelskimKooperativomPosleduyushhegoUrovnyaMember | | 1.3 | | Расчеты с союзами, ассоциациями кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов | mem-int:RaschetySSoyuzami_AssocziacziyamiKreditnyxPotrebitelskixKooperativov_SelskoxozyajstvennyxKreditnyxPotrebitelskixKooperativovMember | | 1.4 | | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember | | 1.5 | | Запасы | mem-int:ZapasyMember | | 1.6 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 1.7 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 15.1. Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Привлеченные средства | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember | | 1.6 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiProchieMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoTipZadolzhennostiMember | Таблица 15.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 1.1 | | Привлеченные средства | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_PrivlechennyeCredstvaMember | | 1.2 | | Средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | Средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | Средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | Средства, привлеченные от индивидуальных предпринимателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember | | 1.6 | | Обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.7 | | Прочее | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember | Таблица 19.1. Акционерный капитал | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По компонентам капитала | | dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis | | 1.1 | | Обыкновенные акции | mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember | | 1.2 | | Привилегированные акции | mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember | | 1.3 | | Поправка на инфляцию | mem-int:PopravkaNaInflyacziyuMember | | 1.4 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 21.1. Процентные доходы
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Источник процентного доходаdim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis
1.1По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.2По долговым финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимостиmem-int:PoDolgovymFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiMember
1.3Прочееmem-int:ProczentnyeDoxodyProcheeMember
1.4Итогоmem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember
2По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int'.PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis
2.1Долговые ценные бумаги и цифровые финансовые активыmem-int:DolgCZennyeBumagICZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.2
Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember2.3
Микрозаймы выданныеmem-int:MikrozajmyVydannyeMember2.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember3
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis3.1
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember3.2
Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember3.3
Микрозаймы выданныеmem-int:MikrozajmyVydannyeMember3.4
Депозиты и расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентахmem-int:DepozityIRaschetnyeSchetaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-nerezidentaxMember3.5
Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
Таблица 22.1. Процентные расходы | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Источники процентного расхода | | dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis | | 1.1 | | По долговым финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости, в том числе: | mem-int:ItogoNPPoVidamDolgFinObyazPoAmortStoimMember | | 1.2 | | средства, привлеченные от кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember | | 1.3 | | средства, привлеченные от юридических лиц, кроме кредитных организаций | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember | | 1.4 | | средства, привлеченные от физических лиц | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember | | 1.5 | | средства, привлеченные от индивидуальных предпри н имателей | mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtIndividualnyxPredprinimatelejMember | | 1.6 | | обязательства по аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoArendeMember | | 1.7 | | прочее | mem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti_ProchieMember | | 1.8 | | Прочее | mem-int:ProchieIstochnikiMember | | 1.9 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 24.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типам финансовых инструментовdim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis
1.1Финансовый активmem-int:FinansovyeAktivyMember
1.2Финансовое обязательствоmem-int:FinansovyeObyazatelstvaMember
1.3Доходы (расходы) от переоценки остатков, выраженных в иностранной валюте, и операций с иностранной валютойmem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiOstatkovVyrazhennyxVInostrannojValyuteIOperaczijSInostrannojValyutojMember
1.4Итогоmem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember
2По типам финансовых активовdim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis
2.1Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
2.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.3Прочие финансовые активыmem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember
3По типам финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int:PoTipamFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokAxis
3.1Долговые ценные бумаги и цифровые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolgCZennyeBumagICZFAMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
3.2
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember3.3
Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember3.4
Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember3.5
Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember3.6
Микрозаймы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:MikrozajmyVydannyeMember3.7
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4
По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis4.1
Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember4.2
Займы выданныеmem-int:ZajmyVydannyeMember4.3
Микрозаймы выданныеmem-int:MikrozajmyVydannyeMember4.4
Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember4.5
Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженностьmem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember5
По типам прочих финансовых активовdim-int:PoTipamProchixFinansovyxAktivovAxis5.1
Инвестиции в дочерние, ассоциированные, совместно контролируемые компанииmem-int:InvesticziiVDochernieAssocziirovannyeSovmestnoKontroliruemyeKompaniiMember5.2
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценениеmem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember5.3
Прочие долевые финансовые активы, оцениваемые по себестоимости за вычетом резерва под обесценениеmem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSebestoimostiZaVychetomRezervaPodObesczenenieMember5.4
Краткосрочная дебиторская задолженность за товары, работы и услугиmem-int:KratkosrochnayaDebitorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember5.5
Прочееmem-int:ProcheeMember6
По видам финансовых обязательствdim-int:PoVidamFinansovyxObyazatelstvAxis6.1
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember6.2
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember6.3
Прочие финансовые обязательстваmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember7
По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убытокdim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis7.1
Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгодmem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember7.2
Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумагmem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember7.3
Прочееmem-int:ProcheeMember8
По типам долговых финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимостиdim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis8.1
Привлеченные средстваmem-int:DolgovyeFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPrivlechennyeCredstvaMember8.2
Обязательства по арендеmem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember8.3
Прочееmem-int:ProcheeMember9
По типам прочих финансовых обязательствdim-int:PoTipamProchixFinansovyxObyazatelstvAxis9.1
Кредиторская задолженность за товары, работы и услугиmem-int:KreditorskayaZadolzhennostZaTovaryRabotyIUslugiMember9.2
Прочееmem-int:ProcheeMember
Таблица 27.1.2. Активы и обязательства по договорам аренды, в соответствии с условиями которых отдельная некредитная финансовая организация является арендатором | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Балансовая стоимость | | dim-int:BalansovayaStoimostAxis | | 1.2 | | Балансовая стоимость | mem-int:BalansovayaStoimostAktivovIObyazatelstvPoDogovoramArendyVSootvetstviiSUsloviyamiKotoryxOrganizacziyaYAvlyaetsyaArendatoromMember | Таблица 27.1.5. Анализ недисконтированных арендных платежей по срокам погашения и сверка недисконтированных арендных платежей с чистой инвестицией в аренду | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По срокам получения платежей по финансовой аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis | | 1.1 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.2 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.3 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.4 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.5 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.6 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | Таблица 27.1.6. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда отдельная некредитная финансовая организация является арендодателем | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1.1 | По срокам получения платежей по аренде | | dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis | | 1.2 | | Менее 1 года | mem-int:Menee1GodaMember | | 1.3 | | От 1 года до 2 лет | mem-int:Ot1GodaDo2LetMember | | 1.4 | | От 2 лет до 3 лет | mem-int:Ot2LetDo3LetMember | | 1.5 | | От 3 лет до 4 лет | mem-int:Ot3LetDo4LetMember | | 1.6 | | От 4 лет до 5 лет | mem-int:Ot4LetDo5LetMember | | 1.7 | | Более 5 лет | mem-int:Bolee5LetMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 28.3. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1Расшифровка временных разницdim-int:RasshifrovkaVremennyxRazniczAxis
1.1Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенныеmem-int:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember
1.2Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенныеmem-int:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennyeMember
2Тип актива или обязательстваdim-int:TipAktivaObyazatelstvaAxis
2.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember
2.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
2.3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinancialAssetsAtAmortisedCostMember
2.4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember
2.5Нематериальные активы и капитальные вложения в нихmem-int:NMAIKapVlozhVNixMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
2.6
Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember2.7
Прочие финансовые активыmem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember2.8
Прочие активыifrs-full:OtherAssetsMember2.9
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember2.10
Долговые финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCostMember2.11
Резервы - оценочные обязательстваmem-int:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaMember2.12
Прочие финансовые обязательстваmem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaMember2.13
Прочие обязательстваmem-int:ProchieObyazatelstvaMember2.14
Общая сумма отложенного налогового активаmem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoAktivaMember2.15
Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периодыmem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriodyMember2.16
Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствамиmem-int:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvamiMember2.17
Общая сумма отложенного налогового обязательстваmem-int:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstvaMember2.18
Чистый отложенный налоговый актив (отложенное налоговое обязательство)mem-int:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember2.19
Признанный отложенный налоговый актив (отложенное налоговое обязательство)mem-int:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvoMember
Таблица 29.1. Дивиденды | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам акций | | dim-int:PoTipamAkczijAxis | | 1.1 | | По обыкновенным акциям | mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember | | 1.2 | | По привилегированным акциям | mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember | Таблица 30.2. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107205) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 30.3. Утратила силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107205) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У Таблица 30.4. Информация о переданном обеспечении
Номер строкиНаименование группы аналитических признаковНаименование аналитического признакаКод группы аналитических признаков, аналитического признака
1234
1По типу переданного обеспеченияdim-int:PoTipuPeredannogoObespecheniyaAxis
1.1Денежные средстваmem-int:DenezhnyeSredstvaMember
1.2Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убытокmem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember
1.3Долговые финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимостиmem-int:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember
1.4Инвестиционное имущество и капитальные вложения в негоmem-int:InvestImIKapVlozhVNegoMember
1.5Нематериальные активы и капитальные вложения в нихmem-int:NMAIKapVlozhVNixMember
(в ред. Указания Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)
1.6
Основные средства и капитальные вложения в нихmem-int:OSIKapVlozhVNixMember1.7
Прочие финансовые активыmem-int:ProchieFinansovyeAktivyMember1.8
Прочие активыmem-int:ProchieAktivyMember1.9
Итогоmem-int:ItogoMember
Таблица 30.5. Информация о полученном обеспечении | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Техническая ось | | dim-int:TechnicalAxis | | 1.1 | | Итого | mem-int:ItogoNPMember | Таблица 31.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам производных финансовых инструментов | | dim-int:PoTipamPfiAxis | | 1.1 | | Фьючерсы | mem-int:FyuchersyMember | | 1.2 | | Форварды | mem-int:ForvardyMember | | 1.3 | | Опционы | mem-int:OpczionyMember | | 1.4 | | Свопы | mem-int:SvopyMember | | 1.5 | | Прочие производные финансовые инструменты | mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember | | 2 | По видам базисного (базового) актива | | dim-mt:PoVidamBazisnogoAktivaAxis | | 2.1 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember | | 2.2 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember | | 2.3 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember | | 2.5 | | Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы, в том числе: | mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember | | 2.6 | | Итого | mem-int:PFIItogoMember | Таблица 32.2. Методы определения справедливой стоимости | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типам справедливой стоимости | | dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis | | 1.1 | | Рыночные котировки | mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member | | 1.2 | | Модель оценки | mem-int:ModelOczenkiSpravedlivojStoimostiMember | | 1.3 | | Итого справедливая стоимость | mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember | | 2 | По типам финансовых активов | | dim-int:PoTipamFinansovyxAktivovAxis | | 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 2.3 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember | | 2.4 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodMember | | 2.5 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 2.6 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 2.7 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3 | Тип обязательств | | dim-int:TipObyazatAxis | | 3.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember | | 3.2 | | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember | | 3.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 33.1. Остатки по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По типам инструментов | | dim-int:PoTipamInstrumentovAxis | | 2.1 | | Долевые ценные бумаги | mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember | | 2.2 | | Долговые ценные бумаги | mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember | | 2.3 | | Прочие долевые финансовые активы | mem-int:ProchieDolevyeFinansovyeAktivyMember | | 2.4 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 2.5 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 2.6 | | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3 | По типам долговых финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости | | dim-int:PoTipamDolgovyxFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiAxis | | 3.1 | | Займы выданные | mem-int:ZajmyVydannyeMember | | 3.2 | | Микрозаймы выданные | mem-int:MikrozajmyVydannyeMember | | 3.3 | | Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember | | 3.4 | | Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember | | 4 | По типам финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | dim-int:PoTipamFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCherezPribylIliUbytokAxis | | 4.1 | | Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод | mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodMember | | 4.2 | | Обязательства по выкупу проданных ценных бумаг, полученных по договорам репо и займа ценных бумаг | mem-int:ObyazatelstvaPoVykupuProdannyxCZennyxBumagPoluchennyxPoDogovoramRepoIZajmaCZennyxBumagMember | | 4.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | | 5 | Тип задолженности | | dim-int:TipZadolzhennostiAxis | | 5.1 | | Привлеченные средства | mem-int:PrivlechennyeSredstvaMember | | 5.2 | | Обязательства по финансовой аренде | mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember | | 5.3 | | Прочее | mem-int:ProcheeMember | Таблица 33.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 1.1 | | Материнское предприятие | mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember | | 1.2 | | Дочерние предприятия | mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember | | 1.3 | | Совместно контролируемые предприятия | mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember | | 1.4 | | Ассоциированные предприятия | mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember | | 1.5 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | | 1.6 | | Компании под общим контролем | mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember | | 1.7 | | Прочие связанные стороны | mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember | | 1.8 | | Итого | mem-int:ItogoMember | Таблица 33.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу | Номер строки | Наименование группы аналитических признаков | Наименование аналитического признака | Код группы аналитических признаков, аналитического признака | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2 | 3 | 4 | | 1 | Виды вознаграждений | | dim-int:VidyVoznagrazhdenijAxis | | 1.1 | | Краткосрочные вознаграждения | mem-int:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember | | 1.2 | | Страховые взносы | mem-int:StraxovyeVznosyMember | | 1.3 | | Вознаграждения работникам по окончании трудовой деятельности | mem-int:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiMember | | 1.4 | | Прочие долгосрочные вознаграждения работникам | mem-int:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniyaMember | | 1.5 | | Выходные пособия | mem-int:VyxodnyePosobiyaMember | | 1.6 | | Итого | mem-int:ItogoMember | | 2 | По типу связанной стороны | | dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis | | 2.1 | | Ключевой управленческий персонал | mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember | Приложение 5 к Указанию Банка России от 24 октября 2022 года N 6296-У "О формах, порядке и сроках представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций, кредитных рейтинговых агентств и бюро кредитных историй" **ПОРЯДОК И СРОКИ** **ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ** **ОТДЕЛЬНЫХ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, КРЕДИТНЫХ** **РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ И БЮРО КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЙ** 1. Акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющие компании), страховщики, профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее - профессиональные участники), организаторы торговли, клиринговые организации, негосударственные пенсионные фонды, страховые брокеры, операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов (далее при совместном упоминании - операторы), микрофинансовые организации (далее - МФО), сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (далее - СКПК), кредитные потребительские кооперативы (далее - КПК), ломбарды (далее при совместном упоминании - некредитные финансовые организации) представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (иного уполномоченного им лица) некредитной финансовой организации, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании [частей первой](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-9#p909) и [восьмой статьи 76.9](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p474) Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1> (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ). --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2015, N 29, ст. 4357; 2021, N 27, ст. 5187. Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка (далее - СРО), объединяющие МФО (далее - СРО МФО), СРО, объединяющие КПК (далее - СРО КПК), СРО, объединяющие СКПК (далее - СРО СКПК), представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (иного уполномоченного им лица) СРО МФО, СРО КПК, СРО СКПК, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с СРО, определенным на основании [частей первой](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-9#p909) и [восьмой статьи 76.9](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p474) Федерального закона N 86-ФЗ. Микрофинансовые компании (далее - МФК) помимо бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанной в [абзаце первом](#p187955) настоящего пункта, представляют в Банк России аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МФК в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании [частей первой](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-9#p909) и [восьмой статьи 76.9](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p474) Федерального закона N 86-ФЗ. > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107213) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Кредитные рейтинговые агентства, бюро кредитных историй (далее при совместном упоминании - лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке) представляют в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (иного уполномоченного им лица), лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, определенным на основании [частей первой](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-76-9#p909) и [восьмой статьи 76.9-11](https://bukva.ai/docs/zakon-86-fz-2002/statya-1#p936) Федерального закона N 86-ФЗ <1>. --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2021, N 27, ст. 5187. 2. Лица, оказывающие профессиональные услуги на финансовом рынке, акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании, страховщики, профессиональные участники, организаторы торговли, клиринговые организации, негосударственные пенсионные фонды, страховые брокеры должны представлять в Банк России бухгалтерскую (финансовую) отчетность в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 раздела 1 [приложений 1](#p100034) и [4](#p183303), графа 3 части I [приложений 2](#p115696) и [3](#p145680) к настоящему Указанию соответственно), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечни аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведены в разделе 2 [приложений 1](#p110574) и [4](#p186381) и части II [приложений 2](#p136154) и [3](#p172506) к настоящему Указанию. Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеют отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков и аналитических признаков. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организаций, указанных в [абзаце первом](#p187963) настоящего пункта, должна быть представлена в Банк России в виде файла с использованием кодов показателей, групп аналитических признаков и аналитических признаков по форме, установленной: для бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной профессиональными участниками, организаторами торговли, клиринговыми организациями, акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, страховыми брокерами в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/532-p) Банка России от 3 февраля 2016 года N 532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров" <1> (далее - Положение Банка России N 532-П), - [приложением 1](#p100031) к настоящему Указанию; --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 2 марта 2016 года, регистрационный N 41299, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 5 сентября 2016 года N 4128-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44749), от 7 сентября 2017 года N 4520-У (зарегистрировано Минюстом России 28 сентября 2017 года, регистрационный N 48350), от 10 июня 2019 года N 5166-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июля 2019 года, регистрационный N 55164), от 24 февраля 2021 года N 5738-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62911), от 9 сентября 2021 года N 5922-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65397), от 18 сентября 2023 года N 6532-У (зарегистрировано Минюстом России 24 октября 2023 года, регистрационный N 75703). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107216) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* для бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной негосударственными пенсионными фондами в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/527-p) Банка России от 28 декабря 2015 года N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов" <1>, - [приложением 2](#p115693) к настоящему Указанию; --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 27 января 2016 года, регистрационный N 40832, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 31 октября 2016 года N 4173-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44747), от 22 мая 2017 года N 4381-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июля 2017 года, регистрационный N 47540), от 14 августа 2017 года N 4496-У (зарегистрировано Минюстом России 7 сентября 2017 года, регистрационный N 48108), от 8 июля 2019 года N 5191-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2019 года, регистрационный N 55445), от 17 августа 2020 года N 5533-У (зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2020 года, регистрационный N 60303), от 24 февраля 2021 года N 5741-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62912), от 9 сентября 2021 года N 5921-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65398), от 16 августа 2022 года N 6220-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2022 года, регистрационный N 70156), от 25 октября 2023 года N 6586-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2023 года, регистрационный N 76545). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107217) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* для бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной страховщиками в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/526-p) Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования" <2> (далее - Положение Банка России N 526-П), - [приложением 3](#p145679) к настоящему Указанию; --- <2> Зарегистрировано Минюстом России 28 января 2016 года, регистрационный N 40869, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 5 сентября 2016 года N 4127-У (зарегистрировано Минюстом России 15 декабря 2016 года, регистрационный N 44748), от 22 мая 2017 года N 4379-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июля 2017 года, регистрационный N 47550), от 14 августа 2017 года N 4496-У (зарегистрировано Минюстом России 7 сентября 2017 года, регистрационный N 48108), от 8 июля 2019 года N 5190-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2019 года, регистрационный N 55452), от 17 августа 2020 года N 5533-У (зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2020 года, регистрационный N 60303), от 24 февраля 2021 года N 5740-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62914), от 9 сентября 2021 года N 5920-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65400), от 16 августа 2022 года N 6220-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2022 года, регистрационный N 70156), от 18 сентября 2023 года N 6529-У (зарегистрировано Минюстом России 23 октября 2023 года, регистрационный N 75684). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107218) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* для бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, страховыми брокерами в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/613-p) Банка России от 25 октября 2017 года N 613-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности" <3> (далее - Положение Банка России N 613-П), - [приложением 4](#p183300) к настоящему Указанию. --- <3> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49204, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 18 декабря 2018 года N 5021-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2019 года, регистрационный N 53337), от 10 июня 2019 года N 5167-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июля 2019 года, регистрационный N 55163), от 10 ноября 2020 года N 5617-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61382), от 9 сентября 2021 года N 5923-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65391), от 18 сентября 2023 года N 6528-У (зарегистрировано Минюстом России 23 октября 2023 года, регистрационный N 75696). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107219) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Требования [абзацев первого](#p187963) - [восьмого](#p187976) настоящего пункта не распространяются на бухгалтерскую (финансовую) отчетность операторов, не совмещающих деятельность с деятельностью организаций, указанных в [абзаце первом](#p187963) настоящего пункта, и на бухгалтерскую (финансовую) отчетность МФО, СКПК, КПК, ломбарда. 3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев (далее соответственно - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность, отчетный период) представляется в Банк России: кредитным рейтинговым агентством, страховым брокером, применяющим [Положение](https://bukva.ai/docs/532-p) Банка России N 532-П, негосударственным пенсионным фондом, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией, профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией, операторами - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; страховщиками - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода; бюро кредитных историй, квалифицированным бюро кредитных историй, применяющим [Положение](https://bukva.ai/docs/532-p) Банка России N 532-П, - в течение 15 рабочих дней после дня окончания отчетного периода; МФК, применяющей [Положение](https://bukva.ai/docs/614-p) Банка России от 25 октября 2017 года N 614-П "О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности" <1>, - в течение 23 рабочих дней после дня окончания отчетного периода. --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49202, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 14 февраля 2018 года N 4721-У (зарегистрировано Минюстом России 13 марта 2018 года, регистрационный N 50326), от 10 июня 2019 года N 5168-У (зарегистрировано Минюстом России 8 июля 2019 года, регистрационный N 55165), от 24 февраля 2020 года N 5742-У (зарегистрировано Минюстом России 29 марта 2021 года, регистрационный N 62913), от 9 сентября 2021 года N 5919-У (зарегистрировано Минюстом России 13 октября 2021 года, регистрационный N 65390), от 18 сентября 2023 года N 6527-У (зарегистрировано Минюстом России 23 октября 2023 года, регистрационный N 75697). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107220) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 4. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность представляется в Банк России: негосударственным пенсионным фондом с приложением заключения по результатам актуарного оценивания, проводимого актуарием по окончании отчетного года, и копии отчета об оценке недвижимого имущества, а также иного имущества, в которое размещаются средства пенсионных резервов, проведенной в соответствии с требованиями [пункта 6 статьи 25](https://bukva.ai/docs/zakon-75-fz-1998/statya-1#p852) Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" <1> (далее соответственно - Федеральный закон N 75-ФЗ, отчет оценщика), - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Аудиторское заключение, предусмотренное [частью четвертой статьи 22](https://bukva.ai/docs/zakon-75-fz-1998/statya-1#p460) Федерального закона N 75-ФЗ <2>, представляется негосударственным пенсионным фондом в Банк России вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью негосударственного пенсионного фонда либо не позднее 10 рабочих дней со дня, следующего за днем составления аудиторского заключения, но не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом; --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2013, N 52, ст. 6975. <2> Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2013, N 30, ст. 4084. акционерным инвестиционным фондом с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; управляющей компанией с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности управляющей компании и заключения аудитора, содержащего результаты проверки, предусмотренной [пунктом 3 статьи 50](https://bukva.ai/docs/zakon-156-fz-2001/statya-1#p101282) Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <3> (в случае, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено ежегодное проведение аудиторской организацией указанной проверки), - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; --- <3> Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 30, ст. 4150. операторами, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, профессиональными участниками, организаторами торговли, клиринговыми организациями с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности оператора, лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации (в случае, если в соответствии с [частью 1 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100586) Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" <1> (далее - Федеральный закон N 307-ФЗ) в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - в течение 105 календарных дней после дня окончания отчетного года; --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2022, N 16, ст. 2616. страховым брокером с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страхового брокера - в течение 120 календарных дней после дня окончания отчетного года; страховщиком с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика и актуарного заключения, подготовленного по итогам проведения обязательного актуарного оценивания деятельности страховщика (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), - в течение 35 рабочих дней после дня окончания отчетного года; МФК с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МФК - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; микрокредитной компанией (далее - МКК), не являющейся на последний календарный день отчетного года (далее - отчетная дата) членом СРО МФО, а также МКК, которая являлась членом СРО МФО на отчетную дату и добровольно вышла (исключена) из членов СРО МФО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО МФО годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК в Банк России, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК (в случае, если в соответствии с [частью 1 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100586) Федерального закона N 307-ФЗ в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющимися членами СРО СКПК на отчетную дату, и СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО СКПК на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО СКПК в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО СКПК годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК в Банк России (для СКПК, не являющегося членом ревизионного союза, также с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК в случаях, предусмотренных [абзацем третьим пункта 2 статьи 39](https://bukva.ai/docs/zakon-193-fz/statya-1#p176) Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации"), - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107222) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* КПК, общее число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, КПК второго уровня, а также КПК, не вступившими в члены СРО КПК на отчетную дату, и КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО КПК на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО КПК в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО КПК годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности КПК в Банк России, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности КПК (в случае, если в соответствии с [частью 2 статьи 28](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p69), [частью 1 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p159), [частью 10 статьи 33](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p74) Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" <1> (далее - Федеральный закон N 190-ФЗ) в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст. 3627; 2013, N 51, ст. 6695; 2020, N 29, ст. 4506. ломбардом с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ломбарда (в случае, если в соответствии с [частью 1 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100586) Федерального закона N 307-ФЗ в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; СРО МФО в отношении годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК, не вышедших (не исключенных) из членов СРО МФО в период после отчетной даты до истечения срока представления СРО МФО годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК, являющихся членами СРО МФО (далее МКК - члены СРО МФО), в Банк России, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК - членов СРО МФО (в случае, если в соответствии с [частью 1 статьи 5](https://bukva.ai/docs/zakon-307-fz-2008/statya-1#p100586) Федерального закона N 307-ФЗ в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; СРО СКПК в отношении годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые на отчетную дату являются членами СРО СКПК (далее - СКПК - члены СРО СКПК), за исключением СКПК, которые являлись членами СРО СКПК на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО СКПК в период после отчетной даты до истечения срока представления СРО СКПК годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК - членов СРО СКПК в Банк России (для СРО СКПК, СКПК - члены СРО СКПК которого не являются членами ревизионного союза, также с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК - членов СРО СКПК в случаях, предусмотренных [абзацем третьим пункта 2 статьи 39](https://bukva.ai/docs/zakon-193-fz/statya-1#p176) Федерального закона от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации"), - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года; > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107223) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* СРО КПК в отношении годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые на отчетную дату являются членами СРО КПК (далее - КПК - члены СРО КПК), за исключением КПК, которые являлись членами СРО КПК на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО КПК в период после отчетной даты до истечения срока представления СРО КПК годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности КПК - членов СРО КПК в Банк России, с приложением аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности КПК - членов СРО КПК (в случаях, предусмотренных [частью 2 статьи 28](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p69), [частью 1 статьи 31](https://bukva.ai/docs/zakon-190-fz-2009/statya-1#p159) Федерального закона N 190-ФЗ в отношении указанной отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита) - не позднее трех месяцев после дня окончания отчетного года. Управляющие компании, имеющие лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, представляют годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность профессионального участника в Банк России в сроки, предусмотренные [абзацем пятым](#p187996) настоящего пункта для представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника. Операторы, совмещающие свою деятельность с деятельностью некредитной финансовой организации, представляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность указанной некредитной финансовой организации в Банк России в срок, предусмотренный [пунктом 3](#p187980) настоящего Порядка (для промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности), и в срок, предусмотренный настоящим пунктом (для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности). Операторы, совмещающие свою деятельность с деятельностью бюро кредитных историй, представляют бухгалтерскую (финансовую) отчетность бюро кредитных историй в Банк России в срок, предусмотренный [абзацем четвертым пункта 3](#p187983) настоящего Порядка (для промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности), и в срок, предусмотренный [абзацем пятым](#p187996) настоящего пункта (для годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности). 5. Показатели отдельных форм бухгалтерской (финансовой) отчетности за год: "Бухгалтерский баланс некредитной финансовой организации" (код формы по ОКУД <1> [0420002](https://bukva.ai/docs/532-p#p110497)), "Отчет о финансовых результатах некредитной финансовой организации" (код формы по ОКУД [0420003](https://bukva.ai/docs/532-p#p110665)), а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах ("Отчет об изменениях собственного капитала некредитной финансовой организации" (код формы по ОКУД [0420004](https://bukva.ai/docs/532-p#p110851)), "Отчет о потоках денежных средств некредитной финансовой организации" (код формы по ОКУД [0420005](https://bukva.ai/docs/532-p#p110967)), установленные Положением Банка России N 532-П, представляются в Банк России кредитным рейтинговым агентством, страховым брокером, применяющими [Положение](https://bukva.ai/docs/532-p) Банка России N 532-П, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией, профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией в течение 30 календарных дней после дня окончания календарного года; --- <1> Общероссийский [классификатор](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93) управленческой документации. "Бухгалтерский баланс микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника" (код формы по ОКУД [0420901](https://bukva.ai/docs/613-p#p402)), "Отчет о финансовых результатах микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника" (код формы по ОКУД [0420902](https://bukva.ai/docs/613-p#p405)), а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах ("Отчет об изменениях собственного капитала микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника" (код формы по ОКУД [0420903](https://bukva.ai/docs/613-p#p408)), "Отчет о денежных потоках микрокредитной компании в форме хозяйственного общества или товарищества, ломбарда, страхового брокера, бюро кредитных историй, кредитного рейтингового агентства, инвестиционного советника" (код формы по ОКУД [0420904](https://bukva.ai/docs/613-p#p409)), установленные Положением Банка России N 613-П, представляются в Банк России, кредитным рейтинговым агентством, страховым брокером, применяющими [Положение](https://bukva.ai/docs/613-p) Банка России N 613-П, в течение 30 календарных дней после дня окончания календарного года; "Бухгалтерский баланс страховой организации" (код формы по ОКУД [0420125](https://bukva.ai/docs/526-p#p100342)), "Отчет о финансовых результатах страховой организации" (код формы по ОКУД [0420126](https://bukva.ai/docs/526-p#p100683)), а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах ("Отчет об изменениях собственного капитала страховой организации" (код формы по ОКУД [0420127](https://bukva.ai/docs/526-p#p101119)) и "Отчет о потоках денежных средств страховой организации" (код формы по ОКУД [0420128](https://bukva.ai/docs/526-p#p101307)), установленные Положением Банка России N 526-П, представляются в Банк России страховой организацией в течение 10 рабочих дней после дня окончания календарного года; "Бухгалтерский баланс общества взаимного страхования" (код формы по ОКУД [0420140](https://bukva.ai/docs/526-p#p100523)), "Отчет о целевом использовании средств общества взаимного страхования" (код формы по ОКУД [0420141](https://bukva.ai/docs/526-p#p115091)), а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о целевом использовании средств ("Отчет о финансовых результатах общества взаимного страхования" (код формы по ОКУД [0420142](https://bukva.ai/docs/526-p#p100933)), "Отчет об изменениях собственного капитала общества взаимного страхования" (код формы по ОКУД [0420143](https://bukva.ai/docs/526-p#p101222)) и "Отчет о потоках денежных средств общества взаимного страхования" (код формы по ОКУД [0420144](https://bukva.ai/docs/526-p#p101453)), установленные Положением Банка России N 526-П, представляются в Банк России обществами взаимного страхования в течение 10 рабочих дней после дня окончания календарного года. 6. В случае выявления некредитной финансовой организацией, лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, фактов представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности, содержащей неверные и (или) неактуальные значения показателей, за любой отчетный период (первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год) в течение последних трех лет исправленная бухгалтерская (финансовая) отчетность направляется в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения исправлений. Каждая исправленная бухгалтерская (финансовая) отчетность формируется перед отправкой в один файл и направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который также включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в бухгалтерской (финансовой) отчетности. 7. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, исправленная в соответствии с [главой 2](https://bukva.ai/docs/523-p#p100020) Положения Банка России от 28 декабря 2015 года N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями" <1> (для некредитных финансовых организаций, лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, не применяющих [Положение](https://bukva.ai/docs/612-p) Банка России от 25 октября 2017 года N 612-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями" <2> (далее - Положение Банка России N 612-П) или [главой 2](https://bukva.ai/docs/612-p#p100025) Положения Банка России N 612-П путем пересмотра годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (для некредитных финансовых организаций, лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, применяющих [Положение](https://bukva.ai/docs/612-p) Банка России N 612-П), представляется в Банк России: --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 27 января 2016 года, регистрационный N 40826, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 28 ноября 2016 года N 4219-У (зарегистрировано Минюстом России 21 декабря 2016 года, регистрационный N 44853). <2> Зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2017 года, регистрационный N 49203, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 18 декабря 2018 года N 5021-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2019 года, регистрационный N 53337), от 22 мая 2019 года N 5149-У (зарегистрировано Минюстом России 17 июня 2019 года, регистрационный N 54943), от 14 сентября 2020 года N 5545-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2020 года, регистрационный N 60759), от 10 ноября 2020 года N 5617-У (зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный N 61382), от 19 августа 2021 года N 5894-У (зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2021 года, регистрационный N 65120), от 19 июня 2023 года N 6450-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2023 года, регистрационный N 74383). > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107224) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* некредитной финансовой организацией, за исключением МКК - члена СРО МФО, лицом, оказывающим профессиональные услуги на финансовом рынке, в течение 10 рабочих дней, следующих за днем исправления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности; СРО МФО в отношении МКК - члена СРО МФО в течение 15 рабочих дней, следующих за днем исправления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, исправленная оператором, СКПК, КПК в соответствии с [Положением](https://bukva.ai/docs/prikaz-63n-2010-minfin-rossii-ministerstvo#p100010) по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010), утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июня 2010 года N 63н <1>, путем пересмотра годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, представляется в Банк России: --- <1> Зарегистрирован Минюстом России 30 июля 2010 года, регистрационный N 18008, с изменениями, внесенными приказами Минфина России от 25 октября 2010 года N 132н (зарегистрирован Минюстом России 25 ноября 2010 года, регистрационный N 19048), от 8 ноября 2010 года N 144н (зарегистрирован Минюстом России 1 декабря 2010 года, регистрационный N 19088), от 27 апреля 2012 года N 55н (зарегистрирован Минюстом России 20 июня 2012 года, регистрационный N 24643), от 6 апреля 2015 года N 57н (зарегистрирован Минюстом России 30 апреля 2015 года, регистрационный N 37103), от 7 февраля 2020 года N 19н (зарегистрирован Минюстом России 6 марта 2020 года, регистрационный N 57687). операторами, СКПК, за исключением СКПК - членов СРО СКПК, КПК, за исключением КПК - членов СРО КПК, в течение 10 рабочих дней, следующих за днем исправления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности; СРО КПК и СРО СКПК в отношении соответственно КПК - члена СРО КПК и СКПК - члена СРО СКПК в течение 15 рабочих дней, следующих за днем исправления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности. 8. Бухгалтерская (финансовая) отчетность некредитной финансовой организации, лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, должна формироваться перед отправкой в один файл в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с [пунктом 1.3](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-5969-u#p100024) Указания Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" <1> (далее - технические требования). --- <1> Зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2021 года, регистрационный N 65799, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6276-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2023 года, регистрационный N 71996). Файл, содержащий промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность оператора, должен иметь следующее наименование до расширения: "<ИНН>_БФО_<КВАРТАЛ>_<ГОД>", где: <ИНН> - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) оператора; <КВАРТАЛ> - порядковый номер квартала (1, 2 или 3), по состоянию на конец которого составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность оператора; <ГОД> - соответствующий календарный год. Файл, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность оператора, должен иметь следующее наименование до расширения: "<ИНН>_БФО_<ГОД>", где: <ИНН> - ИНН оператора; <ГОД> - год, по состоянию на конец которого составлена годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность оператора. Файл, содержащий аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, страховщика, профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, негосударственного пенсионного фонда, страхового брокера, оператора, МФО, КПК, СКПК, ломбарда, должен иметь следующее наименование до расширения: "<ИНН>_АЗ_<ГОД>", > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107226) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* где: <ИНН> - ИНН лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, страховщика, профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, негосударственного пенсионного фонда, страхового брокера, оператора, МФО, КПК, СКПК, ломбарда; > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107226) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* <ГОД> - год, за который составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, страховщика, профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, негосударственного пенсионного фонда, страхового брокера, оператора, МФО, КПК, СКПК, ломбарда, подлежащая аудиторской проверке. > *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107227) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* Файл, содержащий актуарное заключение, представляемое негосударственным пенсионным фондом, страховщиком, должен иметь следующее наименование до расширения: "<ИНН>_АКЗ_<ГОД>", где: <ИНН> - ИНН негосударственного пенсионного фонда, страховщика; <ГОД> - год, за который составлено актуарное заключение. Файл, содержащий отчет оценщика, представляемый негосударственным пенсионным фондом, должен иметь следующее наименование до расширения: "<ИНН>_ОО_<ГОД>_<НОМЕР>", где: <ИНН> - ИНН негосударственного пенсионного фонда; <ГОД> - год, за который составлен отчет оценщика; <НОМЕР> - порядковый номер отчета оценщика, присвоенный негосударственным пенсионным фондом отчету оценщика самостоятельно. Представление в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитной финансовой организации, лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, содержащей информацию, не подлежащую раскрытию и (или) размещению, осуществляется с приложением к файлу с бухгалтерской (финансовой) отчетностью файла в формате *.pdf или *.docx с указанием на такую информацию (раздел, форма), который должен иметь следующее наименование до расширения: "НЕРАСКРЫТИЕ". Аудиторское и актуарное заключения, отчет оценщика должны представляться в Банк России в электронной форме в виде электронных образов (аудиторское и актуарное заключения, отчет оценщика на бумажном носителе, преобразованные в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов). 9. Значения стоимостных показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, страховщика, профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации, негосударственного пенсионного фонда, страхового брокера, операторов, лица, оказывающего профессиональные услуги на финансовом рынке, представляются в Банк России в валюте Российской Федерации в тысячах рублей с пятью знаками после запятой с учетом технических требований. Значения стоимостных показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности МФО, СКПК, КПК, ломбарда представляются в Банк России в валюте Российской Федерации в тысячах рублей. > *(п. 9 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-6682-u#p107229) Банка России от 20.02.2024 N 6682-У)* 10. В случае если последний день срока представления бухгалтерской (финансовой) отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым в соответствии со [статьями 111](https://bukva.ai/docs/kodeks-197-fz/statya-111#p100771) и [112](https://bukva.ai/docs/kodeks-197-fz/statya-112#p100775) Трудового кодекса Российской Федерации <1>, окончание срока представления бухгалтерской (финансовой) отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день. --- <1> Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3; 2006, N 27, ст. 2878; 2012, N 18, ст. 2127. ---