---
title: "Указание Банка России от 04.08.1999 N 620-У"
number: "620-У"
issuer: "Центральный банк Российской Федерации"
issued_on: 1999-08-04
redaction: 2001-05-23
status: утратил силу
canonical: "https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-620-u"
---

## Указание Банка России от 04.08.1999 N 620-У

# Указание Банка России от 04.08.1999 N 620-У

(ред. от 17.05.2001)

"О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации"

> [!WARNING]
> Документ утратил силу в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1816-u#p100006) ЦБ РФ от 10.04.2007 N 1816-У.
> Начало действия редакции - 23.05.2001.
> Внимание! Документ утратил силу.
> КонсультантПлюс: примечание.
> Окончание действия документа - 29.04.2007.
> Изменения, внесенные [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-971-u#p100066) ЦБ РФ от 17.05.2001 N 971-У, [вступили](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-971-u#p100076) в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликовано в "Вестнике Банка России" - 23.05.2001).
> Документ утратил силу в связи с изданием [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1816-u#p100006) ЦБ РФ от 10.04.2007 N 1816-У, [вступающего](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-1816-u#p100011) в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликовано в "Вестнике Банка России" - 19.04.2007).


<a id="p100001"></a>**ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ**


## <a id="p100002"></a>УКАЗАНИЕ

от 4 августа 1999 г. N 620-У

<a id="p100003"></a>**О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ**
**ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ**
**ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ**
**И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ**
**ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ**
**ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ**

<div align="center">

**КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ**

</div>


1. <a id="p100004"></a>В целях реализации требований Федерального [закона](https://bukva.ai/docs/zakon-40-fz-1999/statya-1) "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" установить следующий порядок составления и представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов):

> *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-787-u#p100006) ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)*

- <a id="p100005"></a>отчет составляют действующие кредитные организации (за исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляют в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня после отчетной даты по форме согласно [приложению 1](#p100016) к настоящему Указанию начиная с отчетности на 01.09.99;

> *(в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-787-u#p100008) ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)*

- <a id="p100006"></a>территориальные учреждения Банка России на основе получаемой от кредитных организаций информации ежемесячно начиная с отчетности на 01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1 число месяца по форме согласно [приложению 2](#p100105) к настоящему Указанию и представляют его в электронной форме по системе БАНКОМ в Главный центр информатизации при Банке России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.
2. <a id="p100007"></a>В целях настоящего Указания под обязательными платежами понимаются:
- <a id="p100008"></a>платежи в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие перечислению кредитной организацией по поручению налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности, включая перечисления собственных обязательных платежей кредитной организации (ее филиалов);
- <a id="p100009"></a>суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за нарушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической деятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце настоящего пункта платежей, предъявленные ко взысканию с соответствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или участника внешней экономической деятельности, включая платежи, предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
- <a id="p100010"></a>суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъявленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за нарушение сроков перечисления обязательных платежей налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности.

> *(п. 2 в ред. [Указания](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-787-u#p100009) ЦБ РФ от 11.05.2000 N 787-У)*

<a id="p100011"></a>3 - 4. Утратили силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-971-u#p100066) ЦБ РФ от 17.05.2001 N 971-У.
5. <a id="p100012"></a>Утратил силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-962-u#p100044) ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.

<div align="right">

6. <a id="p100013"></a>Утратил силу. - [Указание](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-962-u#p100044) ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.<br>
7. <a id="p100014"></a>Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

<a id="p100015"></a>Председатель Банка России<br>
**В.В.ГЕРАЩЕНКО**

</div>






<div align="center">

<a id="p100016"></a>Приложение 1

</div>

к Указанию Банка России

<div align="center">

от 04.08.99 N 620-У

</div>



<div align="right">

<a id="p100017"></a>Банковская отчетность<br>
Код формы документа по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93#p100083) 0409350

</div>



<a id="p100018"></a>

<table>
<colgroup><col width="30%"><col width="24%"><col width="32%"><col width="14%"></colgroup>
<tr><td>Код территории</td><td colspan="3">Код кредитной организации</td></tr>
<tr><td>по СОАТО</td><td>по ОКПО</td><td>Рег. номер</td><td>БИК</td></tr>
</table>


<div align="center">

<a id="p100025"></a>**ОТЧЕТ**<br>
**О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ**<br>
**НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ**<br>
**ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ**<br>
**ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ**<br>
**ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ**<br>
**НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ**<br>
**ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________ ____ Г.**

</div>


<a id="p100026"></a>Наименование кредитной организации _______________________________

<div align="right">

<a id="p100027"></a>Форма N 350<br>
Ежедекадная

</div>



<a id="p100083"></a>

<table>
<colgroup><col width="8%"><col width="55%"><col width="17%"><col width="20%"></colgroup>
<tr><td>N п/п</td><td>Наименование показателя</td><td>Кол-во требований (неисполненных платежей)</td><td>Сумма требований (обязанности по уплате)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td></tr>
<tr><td>1.</td><td>Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их удовлетворения</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>2.</td><td rowspan="3">Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их удовлетворения, всего: из них: не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более тридцати дней не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их удовлетворения</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="2">2.1. 2.2.</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td></tr>
<tr><td>3.</td><td>Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их исполнения</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td rowspan="4">4. 4.1. 4.2.</td><td rowspan="4">Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их исполнения, всего: из них: не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их исполнения, но не более тридцати дней не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их исполнения</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td></tr>
<tr><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="2">ИТОГО (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + + стр. 4):</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>5.</td><td>Сведения о неоднократном неисполнении требований кредиторов по денежным обязательствам на протяжении последних шести месяцев</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Руководитель</td><td>(Ф.И.О.)</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Главный бухгалтер</td><td>(Ф.И.О.)</td><td></td><td></td></tr>
<tr><td>Исполнитель телефон:</td><td>(Ф.И.О.)</td><td></td><td></td></tr>
</table>





### <a id="p100087"></a>ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ


1. <a id="p100088"></a>Отчет составляется в соответствии с [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-620-u) Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным.
2. <a id="p100089"></a>По строкам 1 - 4 включаются все обязательства кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по состоянию на отчетную дату, начиная с момента наступления даты исполнения платежа и включая дату фактического его исполнения.
3. <a id="p100090"></a>Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
- <a id="p100091"></a>47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);
- <a id="p100092"></a>317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
- <a id="p100093"></a>90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
- <a id="p100094"></a>иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).
4. <a id="p100095"></a>Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
- <a id="p100096"></a>47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- <a id="p100097"></a>60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось;
- <a id="p100098"></a>90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе отдельных обязательных платежей.
5. <a id="p100099"></a>По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.
6. <a id="p100100"></a>По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.
7. <a id="p100101"></a>По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.
8. <a id="p100102"></a>В графе 4, в случае частичного списания задолженности, указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. <a id="p100103"></a>В графе 4 по стр. 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.
10. <a id="p100104"></a>Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.





<div align="right">

<a id="p100105"></a>Приложение 2

</div>

<div align="center">

к Указанию Банка России

</div>

от 04.08.99 N 620-У


<div align="center">

<a id="p100106"></a>Банковская отчетность<br>
Код формы документа по [ОКУД](https://bukva.ai/docs/klassifikator-ok-011-93#p100083) 0409351

</div>



<a id="p100107"></a>

| Код территории по СОАТО | Код учреждения по справочнику КП |
| --- | --- |


<a id="p100113"></a>**ОТЧЕТ**
**О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ**

<div align="center">

**ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ**<br>
**ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ**<br>
**ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ**<br>
**ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ**<br>
**НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ**<br>
**НА "__" ________ ____ Г.**

<a id="p100114"></a>Наименование территориального учреждения Банка России ____________

</div>


<div align="right">

<a id="p100115"></a>Форма N 351<br>
Ежемесячная

</div>



<table>
<colgroup><col width="3%"><col width="5%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="6%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="8%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="5%"><col width="4%"><col width="5%"></colgroup>
<tr><td rowspan="3">N п/п</td><td>Наименование</td><td rowspan="3">Рег. номер</td><td colspan="10">Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворяются:</td><td colspan="8">Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок:</td></tr>
<tr><td rowspan="2">кредитной организации</td><td colspan="2">неоднократно на протяжении последних 6 мес.</td><td colspan="2">в срок, не превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения</td><td colspan="2">в срок, превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения</td><td colspan="2">в срок, превышающий 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более 30 дней</td><td colspan="2">в срок, превышающий 30 дней с момента наступления даты их удовлетворения</td><td colspan="2">не превышающий 3 дней с момента наступления даты их исполнения</td><td colspan="2">превышающий 3 дня с момента наступления даты их исполнения</td><td colspan="2">превышающий 7 дней с момента наступления даты их исполнения, но не более 30 дней</td><td colspan="2">превышающий 30 дней с момента наступления даты их исполнения</td></tr>
<tr><td>Колво требований</td><td>Сумма требований (тыс. руб.)</td><td>Колво требований</td><td>Сумма требований (тыс. руб.)</td><td>Колво требований</td><td>Сумма требований (тыс. руб.)</td><td>Колво требований</td><td>Сумма требований (тыс. руб.)</td><td>Колво требований</td><td>Сумма требований (тыс. руб.)</td><td>Колво платежей</td><td>Сумма платежей (тыс. руб.)</td><td>Колво платежей</td><td>Сумма платежей (тыс. руб.)</td><td>Колво платежей</td><td>Сумма платежей (тыс. руб.)</td><td>Колво платежей</td><td>Сумма платежей (тыс. руб.)</td></tr>
<tr><td>1</td><td>2</td><td>3</td><td>4</td><td>5</td><td>6</td><td>7</td><td>8</td><td>9</td><td>10</td><td>11</td><td>12</td><td>13</td><td>14</td><td>15</td><td>16</td><td>17</td><td>18</td><td>19</td><td>20</td><td>21</td></tr>
<tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
<tr><td colspan="3">ИТОГО:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr>
</table>


Руководитель         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер    (Ф.И.О.)
Исполнитель          (Ф.И.О.)
телефон




### <a id="p100148"></a>ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ


1. <a id="p100149"></a>Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России в соответствии с [Указанием](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-620-u) Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число месяца на основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме [N 350,](https://bukva.ai/docs/ukazanie-ukazaniya-620-u#p100052) и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.
2. <a id="p100150"></a>В отчет включаются все кредитные организации, имеющие основания, указанные в абз. 2, 3 [ст. 4](https://bukva.ai/docs/zakon-40-fz-1999/statya-1#p100026) и п. п. 1 п. 1 [ст. 17](https://bukva.ai/docs/zakon-40-fz-1999/statya-1#p100121) Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
3. <a id="p100151"></a>В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях частичного списания задолженности указываются оставшиеся суммы неисполненных платежей.
4. <a id="p100152"></a>Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.



<a id="p100153"></a>

---